Depozit vəsaitlərindən istifadənin səmərəliliyinin qiymətləndirilməsi. Rusiya Sberbank ASC-nin depozit portfelinin və depozitlərinin strukturunun təhlili Müqavilənin qüvvədə olma müddəti

Depozit ehtiyatlarından istifadənin qiymətləndirilməsinin təhlili aşağıdakı sahələrdə təhlili əhatə edir:

Əməliyyatların xarakterinə görə bankın depozit portfelinin təhlili (müştərilərlə, qarşı tərəf banklarla, qiymətli kağızlarla);

Bankın depozit portfelinin cəlb olunma şərtlərinə görə təhlili;

Bankın depozit portfelinin sabitliyinin təhlili;

Hər bir istiqamət üzrə təhlilin müxtəlif aspektləri müəyyən edilir, depozit portfelinin diversifikasiya, sabitlik və dəyər baxımından qiymətləndirilməsi üçün göstəricilər hazırlanır.

Sonra kommersiya bankı tərəfindən cəlb edilmiş depozit resurslarının kifayət qədər olmasının qiymətləndirilməsi aparılır - cəlb edilmiş əmanətlərin faktiki həcmi qiymətləndirilir və depozit əməliyyatları üzrə planlaşdırılmış göstəricilərin yerinə yetirilməsinin monitorinqi aparılır.

Qarşıdakı dövr (il, yarımil, ay) üçün depozit resurslarının kafiliyinin müəyyən edilməsində başlanğıc nöqtəsi kreditlərə və digər bank məhsullarına tələbatdır. Kredit resurslarına tələbat nə qədər çox olarsa, bank resurs bazasını bir o qədər fəal şəkildə artırır.

Depozit resurslarından səmərəli istifadəyə nail olmağın şərti likvidliyin bank üçün məqbul səviyyədə saxlanılması, bütün depozit resurslarının məcmusundan istifadə edilməsi və yüksək rentabelliyə (investisiya edilmiş depozit resursları üzrə mənfəət) nail olunmasıdır.

Depozit resurslarından istifadə bütövlükdə bankın depozit siyasətinin effektivliyini xarakterizə edən bir sıra meyarlardan istifadə etməklə qiymətləndirilə bilər.

1. Faiz marjası. Xalis faiz marjası aşağıdakı düsturla hesablanır:

– gəlir gətirən aktivlərin orta dəyəri.

Faiz marjası göstəricisi alınan və ödənilən faizlər arasındakı fərqi göstərir və kommersiya banklarının gəlirliliyinə birbaşa təsir göstərir. Bu göstəricidə dəyişikliklərin miqyası və təhlili adekvat idarəetmə qərarlarının qəbulu üçün vacibdir.

2. Təmiz SPREY.

vəsait yerləşdirərkən bankın aldığı kreditlər üzrə faizlər haradadır;

– depozit hesablarındakı vəsaitlərin sahiblərinə ödənilən faizlər;

– dövr üçün verilmiş kreditlərin məbləği;

– dövr üçün cəlb edilmiş əmanətlərin məbləği.

Net spred göstəricisi və faiz marjası göstəricisi kommersiya bankının gəlirliliyini qiymətləndirmək üçün bir neçə mühüm göstəricilərdən biridir.

Düsturlardan da göründüyü kimi, göstəricilərin hesablanmasına depozit siyasətinin formalaşmasında mühüm rol oynayan depozit faizi daxildir. Faizlər bankın əməliyyat gəlirlərinin əsas mənbəyi (alınan faizlər) və bankın əməliyyat xərclərinin əsas mənbəyi (ödənilmiş faizlər) olduğundan, bank faizlərinin təhlilinə xüsusi diqqət yetirilir.

3. Yatırılan rublun amortizasiya səviyyəsi. Əmanətlərə daxil olan vəsaitlərin depozit səviyyəsinin aşağıdakı düsturla müəyyən edilməsi təklif olunur:

faizlə depozitlərdə əmanətlərin səviyyəsi haradadır;

– ilin sonuna depozit qalığı;

– ilin əvvəlinə əmanətin qalığı;

- depozitlərdə daxilolmalar.

Depozitin çökmə səviyyəsi nə qədər yüksək olarsa, bank üçün bir o qədər yaxşıdır. Bu göstəricinin ədədi qiymətinin artması əmanətlərin daxilolmalarının onların xaricə axınını üstələdiyini, sıfır qiyməti isə əmanətlərin dəyişməz qaldığını göstərir.

4. Vəsaitlərin orta saxlama müddəti. Vəsaitlərin orta saxlama müddəti aşağıdakı düsturla hesablana bilər:

günlərdə orta raf ömrü haradadır;

– əmanətlərin orta qalığı;

– depozitlərin verilməsi üzrə dövriyyə;

- dövrdəki günlərin sayı.

Bu göstərici mövcud vəsaitlərdən müvafiq dövr üçün kredit resursu kimi istifadə imkanlarını qiymətləndirməyə imkan verir.

5. Cəlb olunan resursların orta dəyəri.

cəlb edilmiş resursların orta dəyərinin əmsalı haradadır;

– resursların cəlb edilməsi üzrə ümumi xərclər;

– dövr üçün cəlb edilmiş resursların orta məbləği.

Əmsal resursların cəlb edilməsinin orta qiymətini hesablamağa imkan verir. Cəlbetmə dəyərinə görə ən bahalısı Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının kreditləri və banklararası kredit resurslarıdır (illik 13-15%), ən ucuzu isə orta hesabla 1% ödəyən tələb olunan depozitlərdir.

6. Cəlb olunan resurslardan səmərəli istifadə.

cəlb edilmiş resurslardan istifadənin səmərəlilik əmsalı haradadır;

- resursların cəlb edilməsi xərcləri.

Əmsal çəkilmiş xərc vahidinin nə qədər gəlir gətirdiyini göstərir.

Depozit resurslarından istifadənin səmərəliliyi və depozit siyasətinin effektivliyi haqqında hərtərəfli təsəvvürün əldə edilməsi ilə bağlı yekun nəticə bu göstəriciləri bir neçə hesabat tarixləri üçün hesablamaqla və ya əldə edilmiş dəyərləri digər kommersiya banklarının oxşar göstəriciləri ilə müqayisə etməklə verilə bilər.

Depozit resurslarından istifadənin səmərəliliyinin qiymətləndirilməsi üçün verilən meyarlar universaldır, lakin hər bir bank öz fəaliyyətinin həcmindən, ölçüsündən, həyata keçirdiyi əməliyyatların və xidmətlərin dəyərindən asılı olaraq özü üçün ən məqbul meyarları müstəqil müəyyən etmək hüququna malikdir.

Rusiya Federasiyasının Təhsil və Elm Nazirliyi

Rostov Dövlət İnşaat Mühəndisliyi Universiteti

Mütəxəssislərin Hazırlığı və İxtisasartırma İnstitutu

Test

"Kommersiya bankının depozit portfeli"

Tamamlanmış Art. gr. OSP-22

Lyasheva A.I.

Rev tərəfindən yoxlanıldı.

Elagina N.V.

Rostov-na-Donu

Giriş

Qiymətli kağızlar bazarında kommersiya bankları gəlir əldə etmək məqsədilə qiymətli kağızların emitentləri, qiymətli kağızlarla əməliyyatlarda vasitəçi kimi çıxış edə və öz adlarından qiymətli kağızlarla əməliyyatlar həyata keçirə bilərlər.

Kommersiya bankları tərəfindən buraxılan qiymətli kağızları iki əsas qrupa bölmək olar:

1. Səhmlər və istiqrazlar;

2. Çeklər, əmanətlər və əlavə sertifikatlar.

Bankların resurslarının əsas hissəsini cəlb olunmuş vəsaitlər təşkil edir ki, bu da aktiv BANK əməliyyatlarını həyata keçirmək üçün vəsaitə olan ümumi tələbatın 90%-ə qədərini ödəyir. Kommersiya bankı müəssisələrdən, təşkilatlardan, idarələrdən, əhalidən və digər banklardan əmanət formasında vəsait cəlb etmək və onlara müvafiq hesablar açmaq imkanına malikdir.

Əmanət sahibi tərəfindən müəyyən şərtlərlə saxlanmaq üçün banka verilən puldur (nağd və nağdsız formada, milli və ya xarici valyutada). Depozitə vəsaitlərin cəlb edilməsi ilə bağlı əməliyyatlar. Onlara depozitlər deyilir. Banklar üçün depozitlər onların passiv əməliyyatlarının əsas növü və deməli, aktiv kredit əməliyyatlarının aparılması üçün əsas resursdur.

Kommersiya bankının depozit siyasəti

Kommersiya banklarında müxtəlif növ əmanətlər (depozitlər) üzrə müəssisələrin, təşkilatların və əhalinin müvəqqəti boş pul vəsaitlərinin bank hesablarına cəlb edilməsi prosesini tənzimləyən əsas sənəd bankın depozit siyasətidir. Bu, bankın strateji planı, bankın resurs bazasının strukturunun, vəziyyətinin və dinamikasının təhlili və onun inkişaf perspektivləri əsasında hər bir bank tərəfindən müstəqil olaraq hazırlanmış sənəddir. Bundan əlavə, cəlb edilmiş vəsaitlərin yerləşdirilməsinin əsas istiqamətlərini və şərtlərini müəyyən edən “Bank Kredit Siyasəti” və “Bank İnvestisiya Siyasəti” kimi sənədlərdən istifadə olunur.

Depozit siyasəti ilk növbədə aşağıdakı tələblərə cavab verməlidir:

- iqtisadi məqsədəuyğunluq;

- rəqabət qabiliyyəti;

- daxili ardıcıllıq.

Bankın depozit siyasətinin subyekt və obyektlərinin təsnifatı Şəkil 1-də ümumiləşdirilmişdir.

Şəkil 1 – Bankın depozit siyasətinin subyekt və obyektlərinin tərkibi

Kommersiya bankının depozit siyasətinin aşağıdakı sahələrini ayırd etmək olar:

depozit bazarının təhlili;

depozit riskini minimuma endirmək üçün hədəf bazarların müəyyən edilməsi;

vəsaitlərin cəlb edilməsi prosesində xərclərin minimuma endirilməsi;

depozit və kredit portfelinin idarə edilməsinin optimallaşdırılması;

bank likvidliyinin saxlanılması və onun sabitliyinin artırılması.

Müxtəlif formalarda əmanətlərin cəlb edilməsində bankın xüsusi şöbələri birbaşa iştirak edirlər: vətəndaşların depozitləri şöbəsi, qiymətli kağızlar şöbəsi (öz veksellərinin, depozit və əmanət sertifikatlarının emissiyası), kredit şöbəsi və ya aktivlər və öhdəliklər şöbəsi (hüquqi şəxslərin depozitləri). və digər şöbələr hər bir bankın daxili təşkilati strukturuna uyğun olaraq.

Vəsaitlərin cəlb edilməsi üzrə praktiki fəaliyyətin həyata keçirilməsi üçün banklar depozit (depozit) əməliyyatları (fiziki şəxslərin əmanətləri və hüquqi şəxslərin əmanətləri üçün ayrıca) haqqında Əsasnamə hazırlayırlar ki, bunlarda:

əmanətlərin qəbulu qaydaları və şərtləri;

Müqavilə münasibətləri subyektlərinin hüquqi vəziyyəti;

Bank əmanəti müqaviləsinin bağlanması qaydası;

Əmanətlərin qəbulu və verilməsi üsulları;

əmanətin (əmanətin) açılması və istifadəsi üçün tələb olunan sənədlərin siyahısı və onlara dair tələblər;

Əmanətçilərin hüquqları və bankın öhdəlikləri;

Əmanətlər üzrə faizlərin hesablanması və ödənilməsi üsulları.

Bankın əmanətlərə (depozitlərə) cəlb etdiyi vəsaitlərin həcmi pul resurslarına tələb və təklifin vəziyyətindən, bankın vəsaitlərinin kəsiri və ya artıqlığından, depozit bazarının vəziyyətindən asılıdır.

Əmanətlər üzrə faiz dərəcələrinin səviyyəsi hər bir kommersiya bankı tərəfindən Rusiya Bankının yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinə və pul bazarının vəziyyətinə diqqət yetirməklə, habelə öz depozit siyasətinin müddəaları əsasında müstəqil olaraq müəyyən edilir. İlk növbədə bankların depozit əməliyyatları üzrə faiz dərəcələrinin səviyyəsi əmanətlərin növündən asılıdır. Bir qayda olaraq, balansın qeyri-sabitliyi, yüksək mobillik və mobillik ilə xarakterizə olunan tələb olunan depozitlər üçün minimum faiz dərəcələri müəyyən edilir.

Müddətli əmanətlər üzrə faiz dərəcəsi təyin edilərkən, müəyyən edən amil vəsaitlərin yerləşdirildiyi dövrdür: müddət nə qədər uzun olsa, faiz səviyyəsi də bir o qədər yüksəkdir. Eyni dərəcədə vacib amil əmanətin məbləğidir və buna görə də əmanətin məbləği nə qədər böyükdürsə və onun saxlanma müddəti nə qədər uzun olsa, bir qayda olaraq, onun üzrə faiz dərəcəsi bir o qədər yüksəkdir. Əhəmiyyətli bir məqam əmanətlər üzrə gəlirlərin ödənilməsi tezliyidir. Əmanət üzrə faiz dərəcəsi gəlir ödənişlərinin tezliyi ilə tərs bağlıdır, yəni onlar nə qədər az həyata keçirilirsə, bank tərəfindən müəyyən edilmiş əmanət üzrə faiz dərəcəsi bir o qədər yüksəkdir.

Əmanət üzrə faiz ödənişi edilə bilər:

ayda bir dəfə;

rübdə bir dəfə;

müqavilənin müddəti bitdikdən sonra.

Müştəri vəsaitlərinin müddətli bank hesablarına cəlb edilməsini stimullaşdırmaq üçün əmanətlərin şərtlərində faizlərin kapitallaşdırılması nəzərdə tutula bilər. Bu, bankın gəliri hesablayarkən mürəkkəb faiz texnikasından istifadə etdiyi halda mümkündür.

Çevik faiz siyasəti ilə yanaşı, vəsaitlərin cəlb edilməsi üçün banklar əmanətçilərə vəsaitlərin əmanətlərə yerləşdirilməsinin etibarlılığına zəmanət verməlidirlər. İnvestorların, əmanətçilərin müdafiəsini təmin etmək və iflas vəziyyətində onlara kompensasiya təminatları vermək üçün banklar həm mərkəzləşdirilmiş, həm də qeyri-mərkəzləşdirilmiş əmanətlərin sığortalanması üzrə xüsusi fondlar yaratmalıdırlar.

Əmanətçilər üçün əmanətlərin sığortalanması ilə yanaşı, kommersiya banklarının fəaliyyəti və təmin edə biləcəyi təminatlar haqqında məlumatların olması vacibdir. Mövcud vəsaitlərin yerləşdirilməsi barədə qərar qəbul edərkən hər bir kreditor gələcək investisiyaların riskini qiymətləndirmək üçün bankın maliyyə vəziyyəti haqqında kifayət qədər məlumatlı olmalıdır. Bu baxımdan xüsusi agentliklər və bürolardan bankların fəaliyyətinin reytinq qiymətləndirmələri əmanətçilərə və investorlara əvəzsiz köməklik göstərə bilər.

Eyni zamanda qeyd etmək lazımdır ki, banklar kreditor və əmanətçilərinə özləri haqqında (nizamnamə kapitalının miqdarı, kapitalı, təsisçiləri, inkişaf perspektivləri, fəaliyyətin nəticələri və s. haqqında) hərtərəfli məlumat verməlidirlər. Bu, xüsusilə vəsaitlərini depozit etmək üçün bankları seçən şəxslər üçün doğrudur.

Qeyd etmək lazımdır ki, bankın öz müştərilərindən cəlb etdiyi vəsaitlərin bütün məbləği onun aktiv əməliyyatları üçün resurs rolunu oynaya bilməz. Rusiya Bankının İdarə Heyəti tərəfindən müəyyən edilmiş məbləğlərdə cəlb edilmiş vəsaitin bir hissəsi Rusiya Bankında ayrıca hesabda məcburi depozitə qoyulmalıdır. Rusiya Bankı dövlətin kredit və bank sistemi üçün məcburi ehtiyat fondu formalaşdırır. Rusiya Bankından kommersiya banklarına müxtəlif variantlarda kredit yardımı göstərmək, kredit təşkilatının müflis olması halında əmanətçilər və kreditorlarla hesablaşmalar üçün istifadə edilə bilər.

Məcburi ehtiyatların normalarını dəyişdirərək Rusiya Bankı kommersiya banklarının kredit siyasətinə və müvafiq olaraq dövriyyədə olan pul kütləsinin vəziyyətinə təsir göstərir.

Məcburi ehtiyat standartları Rusiya Bankı tərəfindən müəyyən bir müddət üçün müəyyən edilir və vaxtaşırı yenidən baxıla bilər, lakin onlar kredit təşkilatının öhdəliklərinin 20% -dən çox ola bilməz.

Kommersiya banklarının depozitlərinin təsnifatı

Depozit əməliyyatlarıkommersiyabanka– bunlar hüquqi və fiziki şəxslərdən vəsaitlərin müəyyən müddətə və ya tələb əsasında depozitlərə cəlb edilməsi əməliyyatlarıdır. müştərilərin cari hesablarındakı vəsaitlərin kredit resursları kimi və investisiya fəaliyyətlərində istifadəsi üçün qalıqları.

Töhfə (depozit) – bunlar sahibi tərəfindən müəyyən şərtlərlə saxlanmaq üçün banka verilən (nağd və nağdsız formada, milli və ya xarici valyutada) vəsaitlərdir.

Bankın cəlb etdiyi depozit vəsaitləri bankın “müştəri” bazasını təmsil edir. Rusiya bank fəaliyyətinin təhlili təcrübəsində banklar öz fəaliyyətlərinin xüsusiyyətlərini və əməliyyatlarının xüsusiyyətlərini, habelə Rusiya Bankının mövcud metodoloji tövsiyələrini nəzərə alaraq depozit portfelinin təhlili üçün daxili metodları müstəqil şəkildə inkişaf etdirə bilərlər.

Bankın depozit portfelinin təhlilinin əsas istiqamətləri aşağıdakı kimi təqdim edilə bilər:

1) depozit portfelinin ümumi həcminin, bank tərəfindən cəlb edilmiş vəsaitlərin ümumi məbləğində payının müəyyən edilməsi və təhlili, təhlil edilən dövr üçün dinamikanın qiymətləndirilməsi.

Beləliklə, 1 yanvar 2013-cü il tarixinə cəlb edilmiş vəsaitlərin ümumi həcmində depozit portfelinin payı 17,64% (və ya 4,290,310 min rubl), 1 iyul 2013-cü il tarixinə - 17,91% (6,689,470 min rubl), 1,10 .2013 – 20,15% (8,552,901 min rubl) (bax cədvəl 8).

Müştərilərdən cəlb olunan resursların payının artması ümumiyyətlə bank əməliyyatlarının gəlirliliyinin artmasına kömək edir. Əgər onda azalma olarsa, bu, bankın digər PS mənbələrinə xidmət göstərmək üçün əsassız olaraq yüksək xərcləri olduğunu göstərə bilər;

2) depozit portfelinin strukturunun qruplaşdırılması və sonrakı təhlili.

Təhlil bank resurslarının cəlb edilməsinin əsas mənbələrini xarakterizə edən qruplar tərəfindən aparılır. Bu qruplar iki əsas istiqamətdə formalaşa bilər:

· investisiya müddətinə görə (müddətli depozitlər və tələb olunan depozitlər üzrə bölünür);

Cədvəl 8 – Depozit portfelinin təhlili (investisiya müddətinə görə)

Məqalənin başlığı	Məbləğ, min rubl	Xüsusi çəkisi,%
Tarix
01.01.13	01.07.13	01.10.13	01.01.13	01.07.13	01.10.13
Depozitlər (D) cəmi, o cümlədən:	4 290 310	6 689 470	8 552 901	100,00	100,00	100,00
Tələb üzrə depozitlər (Dvostr), cəmi	24 899	39 213	20 141	0,58	0,59	0,24
Müddətli depozitlər (DS), cəmi	4 265 411	6 650 257	8 532 760	99,42	99,41	99,76
30 günə qədər	2 820	30 000		0,07	0,45	0,00
30-90 gün müddətində	34 692	1 231 127	50 550	0,81	18,40	0,59
91-180 gün müddətində	104 703	231 602	2 193 491	2,44	3,46	25,65
181 gündən 1 ilədək müddətə	1 681 808	1 843 869	1 871 164	39,20	27,56	21,88
1 ildən 3 ilə qədər müddətə	1 783 008	3 004 709	3 563 745	41,56	44,92	41,67
3 ildən çox müddətə	658 380	308 950	853 810	15,35	4,62	9,98
DP/PS	17,64%	17,91%	20,15%

Depozit portfelinin təhlili göstərir ki, əsas payı müddətli depozitlər təşkil edir. 1 oktyabr 2013-cü il tarixinə - 99,76% (və ya 8,532,760 min rubl). Əmanətlərin əsas payı altı aydan üç ilə qədər olan əmanətlərin payına düşür.

Depozit portfelinin keyfiyyətini müəyyən etmək üçün aşağıdakı əmsallar hesablanır:

· depozit strukturunun ödəmə əmsalı:

K1 = D S / D,

burada D S müddətli depozitlərin həcmidir;

D – depozitlərin ümumi həcmi.

Depozit strukturunun ödəmə göstəricisi resurs bazasının sabitlik və dayanıqlıq dərəcəsini xarakterizə edir. Ümumiyyətlə, bank depozitlərinin ümumi məbləğində müddətli depozitlərin xüsusi çəkisinin artması müsbət qiymətləndirilməlidir, çünki müddətli depozitlər ən stabil komponent kimi məqbul səviyyədə təmin edir və bankın likvidliyini artırmağa və resursların daha uzun müddətə yerləşdirilməsi üzrə əməliyyatlar aparmağa imkan verir. Göstəricinin optimal dəyəri 10 - 30% -dir.

· müddətli depozitlərin ümumi öhdəliklərdə payı (D S) (P):

· depozit strukturu nisbəti:

K 3 = D V / D C,

burada Дв – tələb olunan depozitlər;

DS - müddətli depozitlər.

Bankın maliyyə resurslarının sabitliyini xarakterizə edir. Göstəricinin dəyəri nə qədər aşağı olarsa, bankın likvid aktivlərə nisbi ehtiyacı bir o qədər az olar. Bu göstərici müddətli depozitlər hesabına əmanətlərin ardıcıllıq dərəcəsini xarakterizə edir, onun azalması bank resurslarının formalaşmasının ən qeyri-sabit mənbələrinin - tələb olunan depozitlərin azalmasından xəbər verir; Buna görə də, bir tərəfdən, o, müsbət qiymətləndirməyə layiq ola bilər, çünki bank “ucuz” resurs bazası formalaşdırır və bununla da cəlb edilmiş vəsaitlərə xidmət xərclərini azaldır; digər tərəfdən, bu növ resurslar bankın aktiv əməliyyatlar aparması üçün sabit mənbə kimi tam həcmdə istifadə edilə bilməz;

· müştərilərin hesablaşma (cari) hesablarında vəsaitlərin dayanıqlığının göstəricisi və ya resurs bazasının sabitlik əmsalı:

K4 = S/KO,

burada C - təhlil edilən dövrün sonunda müştəri hesablarındakı vəsaitlər və ya dövr üçün depozit hesablarındakı vəsaitlərin orta qalığı;

KO – dövr ərzində bank müştəri hesabları üzrə kredit dövriyyəsi.

Bu əmsal bank müştərilərinin hesablarına bütün vəsaitlərinin “depozit” səviyyəsini əks etdirir. Bankın resurslarının hansı hissəsinin nisbətən sabit hesab oluna biləcəyini qiymətləndirməyə imkan verir. Bank müştərilərinin bütün vəsaitlərinin hesablardakı əmanət səviyyəsinin artması bank üçün nisbətən sabit resurs olan müştəri hesablarına cəlb edilən vəsaitlərin təhlil edilən dövr ərzində artımını və nəticədə artımı göstərir. onlardan aktiv əməliyyatlar üçün istifadə imkanlarında;

· tələb hesabları üzrə vəsait qalığının göstəricisi (o cümlədən müştərilərin hesablaşma və cari hesablarındakı vəsaitlər):

K5 = Dsr / KO,

burada Dsr dövr üçün tələb hesabları üzrə vəsaitlərin orta qalığıdır,

KO – təhlil edilən dövr üçün tələb olunan depozit hesabları üzrə kredit dövriyyəsi.

Nisbətin artması bankın fəaliyyətində müsbət tendensiyadır və tələb olunan depozit hesablarındakı vəsaitlərdən aktiv əməliyyatlar mənbəyi kimi istifadə imkanlarının genişlənməsindən xəbər verir.

· Depozitlərin sabitlik göstəriciləri:

1. Depozitə qoyulmuş rublun orta saxlama müddəti:

K6 = HRV*D / Ov,

burada ARV əmanətlərin orta qalığıdır;

HRV = (OVk+OVn) / 2,

burada OVk, OVn – təhlil edilən dövrün sonunda və əvvəlində depozit hesabının qalıqları;

D - dövrdəki günlərin sayı,

Ов – depozitlərin verilməsi üzrə dövriyyə (debet dövriyyəsi).

Bu göstərici vəsaitlərin qısamüddətli kredit resursları kimi istifadə edilməsi imkanlarını qiymətləndirməyə imkan verir.

Depozitlərə daxil olan vəsaitlərin depozit dərəcəsi:

K7 = (OVk - OVn) / V,

burada B dövr üzrə depozit qəbzləridir (depozit hesabları üzrə kredit dövriyyəsi).

Depozit siyasətinin nəticələrini və kredit siyasətinin həyata keçirilməsi imkanlarını qiymətləndirməyə imkan verir. Əmsalın azalması bankın depozit siyasətinə yenidən baxması zərurətindən xəbər verir.

Qısamüddətli resursların uzunmüddətli investisiyalara çevrilmə əmsalı Kt:

Kt = (PRk – KVk) / PRk,

burada PRk qısamüddətli resurslardır,

KVk – qısamüddətli kredit qoyuluşları.

Bu nisbət bankın uzunmüddətli kreditlər vermək üçün cəlb edilmiş qısamüddətli depozitlərdən istifadə etməsinin nə dərəcədə mümkün olduğunu əks etdirir. O, həmçinin qısamüddətli öhdəlikləri cəlb etməklə “uzun” aktivlərin maliyyələşdirilməsinin yetərliliyini xarakterizə edir;

· PS-nin istifadəsinin səmərəliliyi və rentabelliyi göstəriciləri.

1. Kredit qoyuluşlarını maliyyələşdirmək üçün bankın PS-dən istifadəsinin effektivliyinin göstəricisi. Bu cəlb edilmiş vəsaitlərin (PF) kredit qoyuluşlarının məbləğinə (CI) nisbəti kimi hesablanır:

EPS = PS / KV.

EPS = 100% olarsa, bu o deməkdir ki, bank PS-nin bütün həcmini müstəsna olaraq kredit resursu kimi istifadə edə bilər; EPS > 100% olarsa, bu onu göstərir ki, bank PS-dən təkcə kredit resursları kimi deyil, həm də digər aktiv əməliyyatlar mənbəyi kimi istifadə etmək imkanına malikdir. Əgər EPR £100% təşkil edirsə, çox güman ki, bank cəlb edilmiş vəsaitdən kifayət qədər səmərəli istifadə etmir.

2.Yaldırılan vəsaitlərin rentabellik göstəricisi. Bu göstərici bankın balans (xalis) mənfəətinin cəlb edilmiş vəsaitlərə nisbəti kimi hesablanır:

P = BP(PP) / PS (%),

burada BP (PE) bankın balans (və ya xalis) mənfəətidir;

PS – toplanmış ümumi vəsait.

Yığılmış bank vəsaitlərinin 1 rublu üçün balans mənfəətinin nə qədər olduğunu göstərir. O, həmçinin bankın cəlb etdiyi mənbələrdən istifadənin ümumi səmərəliliyini əks etdirir.

Əmanətçi tərəfindən depozit portfelinin təhlili cəlb edilmiş vəsaitlərin keyfiyyətinin qiymətləndirilməsi ilə yanaşı, bankın depozit siyasətinin xüsusiyyətlərini də müəyyən etməyə imkan verir (Cədvəl 9-a bax).

Əmanətçilər kateqoriyasına görə bankın depozit portfeli əsasən fiziki şəxslərin əmanətləri hesabına formalaşır (43,32% - 47,52%). Qeyd edək ki, fiziki şəxslərin əmanətləri bank üçün hüquqi şəxslərin əmanətlərindən baha başa gəlir. Fiziki şəxslərdən vəsaitlərin cəlb edilməsi bank əməliyyatlarının ən əmək tutumlu və bahalı növlərindən biridir.

Cədvəl 9 – Bankın depozit portfelinin təhlili (əmanətçilər kateqoriyası üzrə)

Məqalənin başlığı	Məbləğ, min rubl	Xüsusi çəkisi, %
01.01.13	01.07.13	01.10.13	01.01.13	01.07.13	01.10.13
Ümumi depozitlər, o cümlədən:	4 290 310	6 689 470	8 552 901	100,00	100,00	100,00
hüquqi şəxslər:	711 071	1 883 289	2 256 377	16,57	28,15	26,38
maliyyə təşkilatları	25 391	33 000	54 780	0,59	0,49	0,64
kommersiya təşkilatları	685 680	1 850 289	2 201 597	15,98	27,66	25,74
şəxslər	2 038 911	2 897 899	3 820 810	47,52	43,32	44,67
qeyri-rezidentlər, o cümlədən:	1 540 328	1 908 282	2 475 714	35,90	28,53	28,95
hüquqi şəxslər	1 505 987	1 867 791	2 384 626	35,10	27,92	27,88
şəxslər	34 341	40 491	91 088	0,80%	0,61	1,06

Buna baxmayaraq, bu bankda hüquqi şəxslərin vəsaitlərində 711,071 min rubldan artım var. 2,256,377 min rubla qədər, əsasən kommersiya təşkilatlarından vəsaitlərin kəskin artması (685,680 min rubldan 2,201,597 min rubla) səbəb oldu.

Depozit portfelinin keyfiyyətinin digər göstəricisi bankın depozit alətlərinin dəyərinin müəyyən edilməsidir. Bu halda nominal (NS) və real (RS) dəyəri müəyyən edilə bilər.

Orta nominal dəyər depozit hesabları üzrə bank xərclərinin (hesablanmış və ödənilmiş faizlər) müvafiq maddələr üzrə dövr üçün orta qalığa nisbəti kimi müəyyən edilir:

burada Рд – depozitlər üzrə xərclər;

D – cəmi ödənilmiş əmanətlər.

Depozit portfelinin (NS) orta nominal dəyəri depozit portfelinə cəlb edilən resurslara xidmət üçün bank xərclərinin səviyyəsini göstərir. Onun mütəmadi olaraq hesablanması hesabat dövründə əvvəlki dövrlə müqayisədə resursların hansı dərəcədə bahalaşması və ya ucuzlaşması dərəcəsini müəyyən etməyə və bank üçün ən bahalı resurs növünü müəyyən etməyə imkan verir.

Orta nominal dəyər depozit portfelinin real dəyərinin hesablanması üçün əsasdır. Real dəyəri müəyyən etmək üçün depozit alətlərinin orta dəyəri məcburi ehtiyatların məbləğinə, fiziki şəxslərin əmanətlərinin dəyərinə isə əlavə olaraq Əmanətlərin Sığortalanması Fonduna sığorta haqlarının məbləğinə uyğun olaraq aşağıya doğru düzəldilir (bank fiziki şəxslər üçün əmanətlərin sığortalanması sisteminin iştirakçısı).

Depozit portfelinin real dəyəri düsturla müəyyən edilir

RS = NS *100% / (100 - r),

burada RS depozit portfelinin real dəyəridir;

NS konkret alətin orta nominal dəyəridir (bütün depozit bazası);

r – məcburi ehtiyat nisbəti,% ilə.

Depozit portfelini səmərəli idarə etmək və riskləri azaltmaq üçün riyazi hesablamalardan istifadə edilir və bankın resurs bazasını xarakterizə edən bir sıra göstəricilər hesablanır, məsələn:

- vəsaitlərin orta saxlanma müddəti;
- əmanətlərə daxil olan vəsaitlərin yerləşdirilməsi səviyyəsi;
- transformasiya nisbəti;
- əmanətlərin orta çəkili müddəti;

Cədvəl 5 və 6-da ASC CB Petrocommerce-nin Arxangelskdəki filialının depozitlərinə köçürmələrin həcminin təxminləri göstərilir.

Cədvəl 5 - CB Petrocommerce ASC-nin Arxangelskdəki filialının fiziki şəxslərin əmanətlərinə köçürmələrin həcminin qiymətləndirilməsi

Depozit müddəti	Depozit qalıqları, min rubl.	Gəlir dövriyyəsi, min rubl.	Depozit dərəcəsi, %


poste restante
30 günə qədər
31 gündən 90 günə qədər
91 gündən 180 günə qədər
181 gündən 1 ilə qədər
1 ildən 3 ilə qədər
3 ildən çox
Toplanan digər vəsaitlər
poste restante
30 günə qədər
31 gündən 90 günə qədər
91 gündən 180 günə qədər
181 gündən 1 ilə qədər
1 ildən 3 ilə qədər

Əmanətlərin əmanətlərə qoyulma səviyyəsi (Vo) onların sabitliyini xarakterizə edir ki, bu da filiala uzunmüddətli kredit resurslarından istifadə etməyə imkan verir və bankın likvidliyini artırır, düsturla müəyyən edilir:

burada Ok - təhlil edilən dövrün sonuna əmanətlərin qalığı;

Bu, təhlil edilən dövrün əvvəlindəki balansdır;

P - depozitlərə vəsaitlərin daxil olması.

ASC CB Petrocommerce-nin Arxangelskdəki filialı üçün 2013-2014-cü illər üçün depozitlər üzrə depozitlərin səviyyəsi:

Əmanətlərin səviyyəsinin azalması o deməkdir ki, 2014-cü ildə onlar üzrə daxil olan vəsait 2013-cü illə müqayisədə hesablara bir qədər az yatırılmağa başlayıb.

Cədvəl 6 - ASC CB Petrocommerce-nin Arxangelskdəki filialında depozitlərə köçürmələrin həcminin qiymətləndirilməsi

Depozit müddəti	Depozit qalıqları, min rubl.	Əmanətlərin verilməsi üzrə dövriyyə, min rubl.	Yatırılan rublun orta saxlama müddəti, günlər.


poste restante
31 gündən 90 günə qədər
91 gündən 180 günə qədər
181 gündən 1 ilə qədər
1 ildən 3 ilə qədər
3 ildən çox
Toplanan digər vəsaitlər
poste restante
30 günə qədər
31 gündən 90 günə qədər
91 gündən 180 günə qədər
181 gündən 1 ilə qədər
1 ildən 3 ilə qədər

Depozit edilmiş rublun (SD) orta saxlama müddəti düsturla müəyyən edilir:

burada OSR orta xronoloji düsturla müəyyən edilən depozitlərin qalığıdır;

B - əmanətlərin verilməsi üzrə dövriyyə;

D - təhlil edilən dövrdə günlərin sayı.

ASC KB "Petrocommerce" Arxangelskdəki filialı üçün 2013-2014-cü illər üçün depozitə qoyulmuş rublların orta saxlama müddəti. 31-dən 90-a qədər olan müddət üçün:

Fiziki şəxslərin 31 gündən 90 günə qədər olan əmanətləri yalnız “qısamüddətli” resursların təmin edilməsi üçün resurs kimi istifadə oluna bilər.

1 ildən 3 ilə qədər müddətə cəlb edilmiş digər vəsaitlər üçün depozitə qoyulmuş rublun orta saxlama müddəti 2014-cü ildə 1075 gün təşkil etmişdir ki, bu da filiala vəsaitləri daha uzunmüddətli layihələrə yerləşdirməyə imkan verir.

Likvidliyin təhlili prosesində aktiv əməliyyatda depozit şərtləri ilə vəsaitlərin şərtləri arasında uyğunluq məsələsinə baxılır. Qısamüddətli resursların orta və uzunmüddətli investisiyalara yönəldilməsi həddini müəyyən etmək üçün qısamüddətli resursların uzunmüddətlilərə çevrilmə əmsalını müəyyən etmək lazımdır. Transformasiya əmsalı düsturla müəyyən edilir:

burada R bankın qısamüddətli resurslarıdır (müştəri hesablarındakı vəsaitlər, depozitlər və 1 il müddətinə depozitlər);

S - qısamüddətli kreditlər (qrant müddəti 1 ilə qədər).

ASC CB Petrocommerce-nin Arxangelskdəki filialı üçün bu göstəricinin dəyəri:

Nəzərdən keçirilən dövr ərzində bu göstəricinin yüksək səviyyədə olmasının səbəbi 1 ilədək müddətə depozit hesablarına vəsaitlərin daxil olmasından dövriyyənin əhəmiyyətli səviyyəsidir. Filial cəlb edilmiş əmanətləri ən az risklə kreditlərə yerləşdirmək üçün böyük potensiala malikdir.

Depozit siyasətini hazırlamaq və ona düzəliş etmək üçün cəlb edilmiş vəsaitlərin hər bir müddət qrupu üzrə depozitlərin cəlb edilməsi üçün orta çəkili müddəti (Tav) və orta çəkili faiz dərəcəsini (Rav) müəyyən etmək lazımdır.

Hər bir ödəmə qrupu üzrə orta çəkili müddət (tələbsiz depozitlər istisna olmaqla) düsturla hesablanır:

burada V1, V2, … Vn əmanətin həcmi, n-ci əməliyyat üçün müqavilə üzrə töhfə;

T 1, T 2, ... Tn - hər bir əməliyyat üçün müqavilə üzrə müddət.

ASC CB Petrocommerce-nin Arxangelskdəki filialı üçün bu göstəricilərin dəyərləri olacaq:

Beləliklə, 2014-cü ildə əmanətlərin orta çəkili müddəti azalacaq.

Bankların resurs bazasının formalaşma mənbələrindən biri depozitlər şəklində cəlb olunan vəsaitlərdir. Cədvəl 7-də təqdim olunan əmanətlərin cəlb edilmə müddəti və həcmi baxımından əhalidən əmanətlərin cəlb edilməsi prosedurunu təhlil edək.

Cədvəl 7 - ASC CB Petrocommerce-nin Arxangelskdəki filialında fiziki şəxslərdən cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturu

Müddətinə görə cəlb edilən vəsaitlərin növü	01.01.2014-cü il tarixinə vəsaitin ümumi məbləğində faizlə pay	01.01.2015-ci il tarixinə vəsaitin ümumi məbləğində faizlə pay
Tələbli depozitlər
31 gündən 90 günə qədər müddətə əmanətlər
91 gündən 180 günə qədər müddətə əmanətlər
181 ildən 1 ilə qədər müddətə əmanətlər
1 ildən 3 ilə qədər müddətə əmanətlər
3 ildən çox müddətə əmanətlər
Tələb olunan digər vəsaitlər
91 gündən 180 günə qədər olan digər vəsaitlər
181 ildən 1 ilə qədər olan digər vəsaitlər
1 ildən 3 ilə qədər müddətə vəsait toplanmışdır

Cədvəl məlumatlarından belə çıxır ki, əhali öz vəsaitlərini müddətli depozitlərdə yerləşdirməyə üstünlük verir. Onlar sahiblərinə tələb olunan depozitlərdən daha yüksək faiz ödəyirlər.

Filial müddətli depozitlərin cəlb edilməsində maraqlıdır, çünki bu vəsaitlər uzunmüddətli investisiyalar üçün istifadə oluna bilər.

Fiziki şəxslər vəsaitlərini əsasən 181 gündən 1 ilə qədər müddətə əmanətlərə yerləşdirirlər. Eyni zamanda, ödəmə müddəti 1 ildən 3 ilə qədər olan əmanətlərin xüsusi çəkisində artım tendensiyası müşahidə olunur. 2015-ci ildə bu, 16,9%-ə qarşı 37,1% olub. Bu, balansın likvidliyinə müsbət təsir göstərir.

Əgər tələb olunan əmanətlər üzrə əmanətçilər istənilən vaxt pul tələb etmək hüququna malikdirlərsə, müddətli əmanətlər nisbətən uzun müddətə bankın sərəncamında olur. Ona görə də tələbli depozitlərin payının artması və müddətli depozitlərin payının azalması bankların likvidliyini azaldır. Onu saxlamaq üçün bank uzunmüddətli əmanətlərin artırılmasına yönəlmiş strategiyalar hazırlayır.

Bilik bazasında yaxşı işinizi göndərin sadədir. Aşağıdakı formadan istifadə edin

Tədris və işlərində bilik bazasından istifadə edən tələbələr, aspirantlar, gənc alimlər Sizə çox minnətdar olacaqlar.

http://www.allbest.ru/ saytında yerləşdirilib

GİRİŞ

Bazar transformasiyalarının hazırkı şərtləri bank sisteminin qlobal tendensiyalara uyğun inkişafını əvvəlcədən müəyyənləşdirir. Ona görə də bu gün yerli banklar öz siyasətlərini formalaşdırarkən dünyada mövcud olan bilik və təcrübəyə əsaslanmalıdırlar. Bununla belə, nəzərə almaq lazımdır ki, müasir şəraitdə Qərb iqtisadi nəzəriyyəsinin nailiyyətləri Rusiya kommersiya bankının bazar iqtisadiyyatının subyekti kimi ehtiyaclarını tam ödəyə bilmir. Onlar yalnız iqtisadi fəaliyyətin indiki mərhələsində dövlətimizin inkişaf xüsusiyyətlərinə uyğun gələn həddə tətbiq edilir.

Bütün bank siyasətinin ən mühüm komponenti resurs bazasının formalaşdırılması siyasətidir. Bankın passiv əməliyyatları prosesində resurs bazasının formalaşması onun aktiv əməliyyatları ilə bağlı tarixən əsas və müəyyənedici rol oynamışdır. Bank resurslarının əsas hissəsi, məlum olduğu kimi, bankın depozit əməliyyatlarının aparılması prosesində formalaşır ki, onun səmərəli və düzgün təşkilindən son nəticədə kredit təşkilatının fəaliyyətinin davamlılığı asılıdır.

Qeyd edək ki, ölkəmizdə depozit siyasətinin formalaşmasına lazımi diqqət yetirilməyib. Bu, bank xidmətlərinə tələbin təklifi əhəmiyyətli dərəcədə üstələməsi, yüksək inflyasiya, ucuz resursların mövcudluğu, daim artan dollar - bütün bu şərtlər bank əməliyyatları üçün yüksək mənfəət dərəcəsini təmin edərək, onların riskinin mahiyyətini dəyişdirməklə bağlı idi. . Və "uzun" əməliyyatların yenidən maliyyələşdirilməsi funksiyasının öhdəsindən mükəmməl şəkildə cavab verən banklararası kredit bazarının mövcudluğu banklara cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturu ilə bağlı çox narahat olmamağa imkan verdi.

1998 və 2004-cü illərin bank böhranı, 2008-ci ilin maliyyə böhranı və Rusiya bank sisteminin sonrakı inkişafı kommersiya bankının depozit siyasətinin rolunun artırılmasının və nəticədə onun təkmilləşdirilməsinin zəruriliyini təsdiq etdi. Bank resurslarının formalaşdırılması və idarə olunmasının effektivliyinin mühüm göstəricisi bankın təmin etmək istədiyi aktiv əməliyyatların maliyyələşdirilməsi üçün ən aşağı xərclərlə və ən böyük resurs bazası ilə depozit portfelinin idarə edilməsidir. Həm Rusiya, həm də xarici bank praktikasında depozit portfeli kommersiya bankının (MB) resurs bazasının mühüm tərkib hissəsidir.

2008-ci ilin sentyabr ayından etibarən kredit təşkilatlarının resurs bazası əsasən Rusiya Bankından cəlb edilmiş vəsaitlər və büdcə depozitləri hesabına təmin edilmişdir. 01/01/2009-cu il tarixinə Rusiya Bankından kredit təşkilatları tərəfindən alınan kreditlərin, depozitlərin və digər borc vəsaitlərinin həcmi 3,4 trilyon təşkil etdi. rubl və ya bank sektorunun öhdəliklərinin 12%-i (01/01/2008-ci il tarixinə - müvafiq olaraq 34,0 mlrd. rubl və ya 0,2%).

Sberbank-ın depozit portfeli bu il iyulun 1-nə 5,2 trilyon rubl təşkil edib ki, bu da 2009-cu il iyulun 1-nə olan göstəricidən 18,8% çoxdur. Qazprombank-da da əmanətlərin həcmində artım müşahidə olunub (+18%), nəticədə bank il ərzində analoji göstəricisi əksinə 2,15% azalaraq VTB-ni keçərək ikinci yerə yüksəlib. 1,1 trilyon rubla qədər. RBC reytinqi //http://rating.rbc.ru

Kommersiya bankının depozit portfelinin idarə edilməsinin özəlliyi ondan ibarətdir ki, daxili maliyyə bazarında bankın əməliyyat xərclərini ödəyən və minimum məqbul marja təmin edən vəsaitlərin nisbətən risksiz yerləşdirilməsinə zəmanət verən maliyyə alətləri qalmamışdır. Kredit təşkilatının fəaliyyətinin ən mühüm göstəriciləri - gəlirlilik və likvidlik əsasən depozit portfelinin idarə edilməsinin effektivliyindən asılıdır.

Yuxarıda göstərilənlərə əsaslanaraq, dissertasiyanın mövzusunun aktuallığı aşağıdakılarla bağlıdır: kommersiya bankının depozit portfelinin müştərilərlə münasibətlərdə idarə olunması metodlarının öyrənilməsi zərurəti.

Məsələnin aktuallığı dissertasiya işinin mövzusu, məqsədi və vəzifələrinin seçilməsi ilə müəyyən edilmişdir. Dissertasiya işinin məqsədi kommersiya bankının depozit siyasətinin mahiyyətini, kommersiya bankının depozit portfelinin formalaşması və idarə edilməsi üsullarını aydınlaşdırmaqdır.

Bu məqsədə çatmaq üçün aşağıdakı vəzifələri həll etmək lazımdır:

Əmanətlərin mahiyyətini və təsnifatını nəzərdən keçirin;

Kommersiya bankının depozit portfelinin idarə edilməsinin mahiyyətini açmaq;

Kommersiya bankının depozit portfelinin formalaşması və idarə edilməsinin təhlilini aparmaq (Aqroinkombank ASC-nin nümunəsindən istifadə etməklə).

Dissertasiyanın mövzusu kommersiya bankının depozit portfelidir. Tədqiqatın obyekti regional kommersiya bankı - Aqroinkombank ASC idi.

Dissertasiya işi giriş, iki fəsil, nəticə, istifadə olunan ədəbiyyat siyahısı və əlavələrdən ibarətdir. Birinci fəsil bankın depozit portfelinin idarə edilməsi üsullarına həsr edilmişdir. İkinci fəsildə Aqroinkombank ASC-nin depozit fəaliyyətinin nəticələri təhlil edilir.

Dissertasiya işini tamamlamaq üçün məlumat bazasını tədris və elmi ədəbiyyat, dövri mətbuatda dərc edilmiş nəşrlər, qanunvericilik və normativ hüquqi aktlar, Aqroinkombank ASC-nin maliyyə və mühasibat hesabatları təşkil etmişdir.

depozit portfeli kommersiya bankı

FƏSİLI. NƏZƏRİƏSASLARİDARƏETMƏDEPHAQQINDAZITNYMPORTFOLIOBANKA

1.1 Depozitlər:mahiyyət,təsnifat,xarakterik

Banklara vəsaitlərin cəlb edilməsi, onların sonradan yerləşdirilməsi məqsədilə onların resurslarının yaradılması və gəlir əldə edilməsi əməliyyatları bankın passiv əməliyyatlarıdır. Bankın passiv əməliyyatlarına aşağıdakılar daxildir: hüquqi və fiziki şəxslərin hesablaşma və cari hesablarına vəsaitlərin cəlb edilməsi, müddətli depozitlərin açılması, banklararası kreditlərin alınması, bankın öz kapitalının formalaşdırılması, öz qiymətli kağızlarının buraxılması və Rusiya Federasiyasının digər Konstitusiyası. - M., 2005. - 40 s.

Buradan bütün passiv əməliyyatları aşağıdakılara bölmək olar:

Banklararası kreditlərin alınması da daxil olmaqla depozitlər;

Qeyri-depozit və ya emissiya.

Kommersiya bankının depozit (depozit) əməliyyatları hüquqi və fiziki şəxslərdən müəyyən müddətə və ya tələb üzrə əmanətlərə, habelə kredit resursları kimi istifadə etmək və investisiya fəaliyyətində müştərilərin cari hesablarındakı qalıqlara cəlb etmək əməliyyatlarıdır.

Kommersiya bankının resurs bazasının formalaşdırılması üçün qeyri-depozit mənbələrinə aşağıdakılar daxildir: depozit və əmanət sertifikatları, istiqrazlar, veksellər.

Depozit və əmanət sertifikatları kommersiya bankları tərəfindən buraxılan və müddətli depozit sənədlərini əks etdirən açıq dövriyyədə olan qiymətli kağızlardır. İqtisadi məzmununa görə depozit sertifikatları və əmanət sertifikatları bir-birindən fərqlənmir, həm səhm alətinin, həm də depozitin xüsusiyyətlərini özündə birləşdirən maliyyə alətləridir. Eyni tipli qiymətli kağızların bu iki alt növü arasında sırf texniki fərqlər yalnız mövcud bank qanunvericiliyinin subyektiv meyarları ilə bağlıdır.

Sertifikatlarda depozitlər üzrə faizlərə oxşar faizlər hesablanır. Eyni zamanda, Rusiya kommersiya bankları həm sabit, həm də üzən faiz dərəcələrindən istifadə edirlər. Fərdiləşdirilmiş sertifikatların istifadəsinin yalnız bir izahı var: vergi orqanlarına sahibinin ümumi gəlirinin məbləğinə daha aydın nəzarət etmək imkanı vermək.

Sertifikatın maliyyə aləti kimi depozitlə müqayisədə əlavə üstünlüyü ondan ibarətdir ki, o, satıla, miras qoya, üçüncü şəxsə pulsuz verilə, yəni təkrar bazarda satıla bilər.

Töhfə (depozit) - bunlar sahibi tərəfindən müəyyən şərtlərlə saxlanmaq üçün banka verilən (nağd və nağdsız formada, milli və ya xarici valyutada) vəsaitlərdir. "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" 2 dekabr 1990-cı il tarixli 395-I Federal Qanunu

Qlobal bank təcrübəsində depozitlər adətən bank kitablarında müştərinin banka qarşı müəyyən tələblərinin mövcudluğunu göstərən qeydlər və ya qanunla nəzərdə tutulmuş müqavilələr, müqavilələr və depozit öhdəlikləri əsasında müştərilərin banka qoyduğu vəsaitlər deməkdir. Bankçılıq. Seriya: Ali maliyyə təhsili. - M.: Nəşriyyat: Omeqa, 2006. - 452 s. .

Rusiya praktikasında bank əmanəti sözün həm geniş, həm də dar mənasında hesab olunur. Geniş mənada əmanət, geri qaytarmaq öhdəliyi ilə, alanın onlara sərəncam vermək azadlığı ilə müşayiət olunan pul vəsaitlərinin tam köçürülməsi kimi başa düşülür. Dar mənada bank depoziti (depoziti) fiziki və hüquqi şəxslər tərəfindən müəyyən müddətə (müddətli) gəlir saxlamaq və əldə etmək məqsədilə bankda və ya bank olmayan maliyyə təşkilatında yerləşdirilmiş Belarus rublunda və ya xarici valyutada olan puldur. tələbi ilə və ya bağlanmış müqavilədə (şərti) göstərilən halın (hadisənin) baş verməməsinə (baş verməməsinə) qədər Jharkovskaya E.P. Bankçılıq. Seriya: Ali maliyyə təhsili. - M.: Nəşriyyat: Omeqa, 2006. - 452 s. .

Bankın depozit əməliyyatları onun passiv əməliyyatlarının bir hissəsidir ki, bunun nəticəsi bankın cəlb etdiyi vəsaitin müştərilər (fiziki şəxslər) tərəfindən könüllü yerləşdirməsi nəticəsində formalaşan həmin hissəsinin artması (ən azı, azalmasının qarşısının alınması) olmalıdır. və hüquqi şəxslər), habelə digər kredit təşkilatları öz müvəqqəti boş pullarını tərəflər tərəfindən razılaşdırılmış şərtlərlə, yəni bank depoziti və ya bank tərəfindən əmanətlərin cəlb edilməsi kimi // http://www.provsebanki.ru/. mətn/193.

Xüsusilə, bu əməliyyatlara adətən aşağıdakılar daxildir:

* müştərilərin - fiziki şəxslərin əmanətləri üçün hesabların açılması, sonuncuların dərhal müəyyən məbləğləri depozit qoyduqları və bu hesabların aparılması (hesab rejimində nəzərdə tutulmuşsa, əlavə depozit məbləğlərinin qəbulu da daxil olmaqla);

* hüquqi şəxslərin müəyyən məbləğləri dərhal depozit qoyduqları əmanətlər üçün hesabların açılması və bu hesabların aparılması (hesab rejimində nəzərdə tutulmuşsa, əlavə əmanətlərin qəbulu da daxil olmaqla);

* müştərilərin vəsaitlərinin hərəkətli qalıqlarının toplandığı hesablaşma, cari və digər bank hesablarının açılması və aparılması (müştərilərin hesablarına pul vəsaitlərinin daxilolmaları və ya onların öz nağd pul vəsaitlərinin məbləği).

Depozit (depozit) əməliyyatlarının çeşidinə bankın həmin passiv əməliyyatları daxil edilmir, onların nəticələri aşağıdakılardır: öz kapitalının artması; kreditlərin və kreditlərin alınması; digər yollarla vəsait toplamaq (sonuncu üçün, § 6.4-ə baxın).

Nəzərə alsaq ki, banklar ənənəvi olaraq hüquqi şəxslərin sərbəst vəsaitlərini eyni vaxtda bütün mövcud vasitələrlə cəlb edir və əhali, xüsusən Rusiyada da ənənəvi olaraq banklarla münasibətlərini demək olar ki, bir depozit əməliyyatı ilə məhdudlaşdırır, onda aydın olar ki, depozit bazarı əhalinin pulu uğrunda əsas rəqabət meydanıdır.

Dövlət pul vəsaitlərini əmanətlərə cəlb etmək hüququna yalnız Mərkəzi Bankın verdiyi lisenziyaya uyğun olaraq bu hüquq verilmiş banklar malikdir.

Bundan əlavə, bu hüququ yalnız ən azı iki il fəaliyyət göstərən və 2004-cü ildən başlayaraq - əmanətlərin icbari sığortası sistemində iştirak edən və Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyində qeydiyyatdan keçmiş banklar əldə edə bilər (bu barədə ətraflı məlumat üçün aşağıya bax). . İnsanların pullarının mütəmadi olaraq bank depozitlərinə cəlb edilməsi əmanət adlanır.

Əmanətçi hüquqi şəxs də ola bilər (baxmayaraq ki, “Banklar və bank fəaliyyəti haqqında” Qanunun 36-cı maddəsində yalnız fiziki şəxslər əmanətçi adlanır). Qanuni əmanət adətən bank depoziti adlanır. Sənətə görə. Mülki Məcəllənin 834-cü maddəsinə əsasən, bank əmanəti bank əmanəti ilə eynidir. Praktikada bu termin adətən iki halda istifadə olunur: investor fiziki şəxs deyil, hüquqi şəxs olduqda; ciddi şəkildə müəyyən edilmiş və bir qayda olaraq dəyişdirilməyən müddətə (müddətli depozit) banka qoyulmuş məbləğdən söhbət gedəndə.

Depozit hesabları çox müxtəlif ola bilər və onların təsnifatı depozitlərin mənbələri, onların təyinatı, əmanətçinin kateqoriyası, mənbələri, müddəti, çıxarılması forması, gəlirlilik dərəcəsi və s. kimi meyarlara əsaslanır. (şək. 1).

İqtisadi ədəbiyyatda əmanətlərin vahid və kifayət qədər işlənmiş təsnifatı yoxdur, lakin ən ümumi xüsusiyyətlər əmanətçinin kateqoriyası və əmanətin götürülməsi formasıdır. Beləliklə, investorların kateqoriyasına əsaslanaraq Beloglazova G.N., Krolivetskaya L.P., Savinskaya N.A. və başqaları. Bank işi: Universitetlər üçün dərslik. - M.: Maliyyə və Statistika, 2008. - 592 s. :

Hüquqi şəxslərin (müəssisələrin, təşkilatların, bankların) depozitləri;

Fiziki şəxslərin əmanətləri.

Şəkil 1 Lavrushin O.I., Mamontova İ.D., Valentsova N.I. Kommersiya bankının fəaliyyətinin idarə edilməsi (bank idarəetməsi) / Ed. Dr. Ec. elmlər, prof. O.İ. Lavruşin. - M.: Yurist, 2005. - 688 s.

Depozit təsnifatı

Əmanətlərin götürülmə formasına görə təsnifləşdirilməsi ilə bağlı oxşar mövqeyi, bu təsnifat xüsusiyyətini “iqtisadi məzmuna görə” adlandıran O.İ. Lavruşin. Bu müəllif əmanətləri geri götürmə formasına görə üç qrupa ayırır:

Tələbli depozitlər (müəyyən müddəti olmayan öhdəliklər);

Müddətli depozitlər (müəyyən müddətə öhdəliklər);

Əmanət depozitləri.

Belə ki , depozitlər əvvəl tələb müştəri tərəfindən banka əvvəlcədən xəbərdarlıq edilmədən istənilən vaxt tələb oluna bilən vəsaiti təmsil etmək. Bunlara hesablaşmalar və ya vəsaitlərin təyinatı üzrə istifadəsi ilə bağlı cari, hesablaşma, büdcə və digər hesablardakı vəsaitlər daxildir.

Tələbli depozitlər mahiyyət etibarilə qeyri-sabitdir, bu da onların kommersiya bankları tərəfindən istifadə dairəsini məhdudlaşdırır. Bu səbəbdən hesab sahiblərinə aşağı faiz ödənilir və ya heç faiz ödənilmir. Əmanətlərin cəlb edilməsində artan rəqabət şəraitində kommersiya bankları hesab sahiblərinə əlavə xidmətlər göstərməklə, habelə onlara göstərilən xidmətin keyfiyyətini yüksəltməklə müştəriləri cəlb etməyə və tələb olunan depozitlərin artımını stimullaşdırmağa çalışırlar. Tələbsiz depozitlər üçün banklar Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankında minimum ehtiyat saxlamalıdırlar.

Tələbsiz əmanətlər üzrə faizlər, bir qayda olaraq, ildə bir dəfə yeni təqvim ilinin əvvəlində əmanətçiyə hesablanır.

Tələbli depozitlər ən likviddir. Onların sahibləri tələb olunan hesablardakı pulları istənilən vaxt istifadə edə bilərlər. Pul bu hesaba ya hissə-hissə və ya tam məhdudiyyətsiz qoyula və ya götürülə bilər, həmçinin Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən müəyyən edilmiş qaydada bu hesabdan nağd pulun götürülməsinə icazə verilir. Başqa sözlə, tələbli depozit hesablarının sahibləri üçün üstünlüyü onların yüksək likvidliyidir. Tələbli depozitlərin sahibləri üçün əsas çatışmazlıqları hesab üzrə aşağı faizlərin ödənilməsi, bank üçün isə likvidliyi saxlamaq üçün daha yüksək əməliyyat ehtiyatına malik olmaq zərurətidir.

Tələbli depozitlərin köməyi ilə bank üçün mənfəət əldə etmək problemi həll olunur, çünki onlar ən ucuz resursdur və müştərilərin hesablaşma və cari hesablarına xidmət xərcləri minimaldır. Əksər kommersiya bankları üçün cəlb edilmiş vəsaitlərin strukturunda ən böyük payı tələbli depozitlər tutur. Bununla belə, bu vəsaitlərin bankın resurslarında optimal payı 30-36% təşkil edir. Rusiyada bu vəsaitlərin payı xeyli çoxdur. Bankın maliyyə resurslarında tələb olunan depozitlərin payının artması onun faiz xərclərini azaldır və bu vəsaitlərin bank aktivlərində istifadəsindən daha yüksək gəlir əldə etməyə imkan verir. Lakin eyni zamanda, cari hesablar öhdəliklərin ən gözlənilməz elementidir. Ona görə də onların borc kapitalında yüksək payı bankın likvidliyini xeyli zəiflədir. Bu baxımdan mühüm idarəetmə vəzifəsi bankın depozit bazasının optimal strukturunu müəyyən etməkdir.

İkinci yerdə banklar üçün əhəmiyyət kəsb edir depozitlər, çünki onlar sabitdir və banka uzun müddət əmanətçilərin vəsaitlərinə malik olmağa imkan verir.

Təcili Kurbatova O.V.-nin töhfələri. Malaxova N.V. Bondar E.O. Bank hüququ: Universitetlər üçün dərslik (red. Kilyasxanov İ.Ş., Jukov E.F.) - M.: BİRLİK-DANA, 2008, 335 s. - bunlar faizlərin ödənilməsi ilə ciddi şəkildə müəyyən edilmiş müddətə depozit hesablarına daxil olan vəsaitlərdir. Onlar üzrə dərəcə əmanətin ölçüsündən və müddətindən asılıdır. Müddətli əmanət sahibinin ona yalnız razılaşdırılmış müddət bitdikdən sonra sərəncam verə bilməsi onun vəsaitinin bankdan vaxtından əvvəl alınması imkanını istisna etmir. Lakin bu halda müştərinin əmanət üzrə faiz dərəcəsi azalır.

Müddətinə görə əmanətlər aşağıdakılara bölünür:

3 aya qədər ödəmə müddəti olan depozitlər;

3 aydan 6 aya qədər müddətə əmanətlər;

ödəmə müddəti 6 aydan 9 aya qədər olan depozitlər;

9 aydan 12 aya qədər müddətə əmanətlər;

12 aydan çox ödəmə müddəti olan depozitlər.

Müddətli depozit hesablarının müştəri üçün üstünlüyü yüksək faiz dərəcəsi almaq, bank üçün isə daha kiçik əməliyyat ehtiyatı ilə likvidliyi saxlamaq imkanıdır. Müddətli depozit hesablarının müştərilər üçün dezavantajı aşağı likvidlikdir. Bank üçün dezavantaj depozitlər üzrə artan faizlərin ödənilməsi və beləliklə, marjanın azaldılması ehtiyacıdır.

Müddətli əmanətlərin iki forması var:

müddətli depozit;

geri çəkilmə barədə əvvəlcədən xəbərdarlıq edilməklə müddətli depozit.

Depozitlər ilə ilkin bildiriş Balabanov A.İ. Borovkova V.A. Banklar və bank işi: Bank sistemi; Universitetlər üçün dərslik Ed. 2-ci Pul və Kredit, 2007, 448 s. pul vəsaitinin çıxarılması haqqında müştərinin əmanətin geri götürülməsi barədə müqavilədə müəyyən edilmiş müddətdə (adətən 1-dən 3-ə qədər, 3-dən 6-ya qədər, 6-dan 12-yə qədər və 12 aydan çox) əvvəlcədən banka məlumat verməsi deməkdir. Xəbərdarlıq müddətindən asılı olaraq əmanətlər üzrə faiz dərəcəsi müəyyən edilir.

Əmanətçi əmanətin məbləğini dəyişmək - azaltmaq və ya artırmaq istəsə, o zaman mövcud müqaviləni ləğv edə, əmanətini geri götürə və yeni şərtlərlə yenidən rəsmiləşdirə bilər. Lakin əmanətçi əmanətdən vaxtından əvvəl vəsait çıxararsa, müqavilədə nəzərdə tutulmuş faizləri qismən və ya tamamilə itirə bilər. Bir qayda olaraq, bu hallarda faizlər tələb olunan depozitlər üzrə ödənilən faizlərin məbləğinə qədər azaldılır.

Müddətli depozitlərin cəlb edilməsi ilə bankın balansının likvidliyinin təmin edilməsi problemi həll olunur.

Qlobal bank təcrübəsində müddətli depozitlər və tələb olunan depozitlər arasında aralıq mövqe tutur qənaət depozitlər. Onlar bankların resurslarında, xüsusilə təyin olunmuş depozitlərdə mühüm rol oynayırlar. Ənənəvi olaraq, Rusiyada bu əməliyyatları Sberbank həyata keçirirdi, lakin indi, resurslar üçün rəqabət zamanı kommersiya bankları kredit kapitalının bu bazarını inkişaf etdirməyə başladılar.

Qənaət depozitlər əhali tam və ya qismən depozitə qoyulur və geri götürülür və əmanət kitabçasının verilməsi ilə təsdiq edilir. Banklar məqsədli əmanətləri qəbul edir, onların ödənişi məzuniyyət dövrlərinə, doğum günlərinə və s. Əmanət depozitlərinə pul əmanətlərinin yığılması və ya saxlanılması məqsədi ilə formalaşan əmanətlər daxildir. Onların meydana gəlməsi üçün xüsusi bir motivasiya ilə xarakterizə olunur - qənaətcilliyi təşviq edən, məqsədyönlü xarakterli vəsaitlərin toplanması və yüksək gəlirlilik, müddətli depozitlərdən daha aşağı olsa da Pul, kredit, banklar: Dərslik, M: KnoRus, 2010, 560 s. . .

Əmanət əmanətlərinin banklar üçün öz üstünlükləri və mənfi cəhətləri var. Əmanət əmanətlərinin banklar üçün əhəmiyyəti ondan ibarətdir ki, onların köməyi ilə əhalinin istifadə olunmamış gəlirləri səfərbər edilərək məhsuldar kapitala çevrilir. Banklar üçün mənfi cəhətlər əmanətlər üzrə artan faizlərin ödənilməsi zərurəti və bu əmanətlərin iqtisadi, siyasi və psixoloji amillərə məruz qalmasıdır ki, bu da həmin hesablardan vəsaitlərin sürətlə xaricə çıxması və bank likvidliyinin itirilməsi təhlükəsini artırır.

Bu məsələyə baxarkən onu da qeyd etmək lazımdır ki, yerli kommersiya banklarının depozit siyasətində xarici təcrübə alətlərindən - əmanətlərdən istifadə olunur. sertifikat yalnız Rusiya Federasiyasının ərazisində və ya rubldan qanuni ödəniş vasitəsi kimi istifadə edən başqa bir dövlətin ərazisində yaşayan fiziki şəxslərə verilə bilər.

Vəsaitin tələb edilməsi üçün son tarix çatdıqda, sertifikat sahibi sertifikatın geri alınması üsulunun göstərildiyi ərizə ilə birlikdə banka təqdim etməlidir.

Müddətli əmanətlərin cəlb edilməsi üçün kommersiya bankının balansının adekvat likvidliyinin təmin edilməsi tələblərinə böyük dərəcədə cavab verir. Buradan bank üçün mühüm vəzifə gəlir

Müştəriləri pullarını müddətli depozit hesablarında saxlamağa ruhlandırın.

Depozitlər qanuni şəxslər - bunlar maliyyə, kredit, gömrük, məhkəmə və ya inzibati qurumlara depozit qoyulmuş vəsaitlər və ya qiymətli kağızlardır.

Hüquqi şəxslərin adi pul vəsaitləri bu müəssisələrin bank hesabı müqavilələri əsasında kommersiya banklarında açılmış hesablaşma, cari və büdcə hesablarında saxlanılır. Bank hesablarında vəsait saxlamaq şirkətə gəlir gətirmir. Müəyyən haqq müqabilində bank hesabı müqaviləsinə uyğun olaraq bank aşağıdakıları öhdəsinə götürür: hesaba daxil olan pul vəsaitlərini qəbul edib kreditləşdirməyi, hesab sahibinin hesabdan pul vəsaitlərinin köçürülməsi barədə göstərişlərini yerinə yetirməyi, hesabdan müvafiq məbləğdə nağd pul verməyi .

Hüquqi şəxslərin əmanətlərinə daxil olan vəsaitlər banklarda digər hesablarda və bank əmanəti müqavilələri əsasında saxlanılır. Bank əmanəti müqavilələri müxtəlif şərtlərlə bağlanır və iki növdür:

Tələbsiz əmanətlər üzrə müqavilələr - əmanətin qaytarılması tələb əsasında həyata keçirilir və onun gəlirliliyi əhəmiyyətsizdir.

Müddətli əmanət müqavilələri - əmanət müqavilədə müəyyən edilmiş müddət bitdikdən sonra qaytarılır. Onun gəlirliliyi investisiya müddətindən və məbləğindən asılıdır və birinci halda olduğundan xeyli yüksəkdir.

Hüquqi şəxslərin əmanətlərdəki pul vəsaitlərini başqa şəxslərə köçürmək hüququ yoxdur.

Müəssisə və təşkilatların vəsaitlərini iki kateqoriyaya bölmək olar:

1) istehsal fəaliyyəti və ya ticarət yolu ilə qazanan.

2) büdcədən, qeyri-kommersiya xidmətlərinə, məqsədyönlü uzunmüddətli proqramlara və ya tədbirlərə görə xidmət alanlar.

Birinci kateqoriya vəsaitlər, bir qayda olaraq, həmişə tədavüldədir və yalnız növbəti ödənişə qədər və ya müəyyən məqsədlə hesablaşma və cari hesablarda saxlanılır. Müəssisələr belə vəsaitləri hüquqi şəxslərin müddətli depozitlərinə nadir hallarda və yalnız konkret problemi həll etmək üçün yerləşdirirlər və bu investisiyadan əldə olunan gəlir özlüyündə məqsəd hesab edilmir.

İkinci kateqoriya vəsaitlər, bir qayda olaraq, müəssisələrin hesablarında daha uzun müddət saxlanılır və ehtiyac olduqda və ya qrafik üzrə xərclənir. Müəssisələr əlavə gəlir əldə etmək üçün bu vəsaitləri hüquqi şəxslərin müddətli depozitlərinə daha fəal şəkildə yerləşdirə bilər və etməlidirlər. Məsələn, iri sənaye universitetlərindən biri tələbələrin ödənişli təhsili üçün yığılan bütün vəsaitləri rüblük depozitlərə yerləşdirib, faiz gəlirlərini tələbələrin özlərinin prioritet ehtiyaclarına yönəldib, işçiləri üçün ipoteka kreditləri üzrə faiz dərəcələrini aşağı salıb.

Hüquqi şəxslərin əmanətləri ilə işləyərkən ayrı-ayrı banklar fərdi yanaşırlar. Hüquqi şəxslərin kommersiya bankları tərəfindən cəlb edilmiş əmanətləri üzrə faiz dərəcələri, bir qayda olaraq, reklam edilmir. Hüquqi şəxslərin əmanətləri üzrə müəssisəyə təklif olunan faiz dərəcələri investisiyanın məbləği və şərtlərindən, habelə bankın bank xidmətləri sahəsində əməkdaşlığın digər aspektləri üzrə konkret müəssisə ilə işləmək marağından asılıdır.

Əhəmiyyətli vəsaitlər bəzən yığılır və gələcək ödənişlər üçün ayrı-ayrı müəssisələrin cari hesablarında saxlanılır. Pul bir neçə gündən bir neçə aya qədər hərəkətsiz qala bilər və sahibinə faktiki olaraq heç bir gəlir gətirmir. Bu vəziyyət banklar üçün sərfəlidir - bunlar pulsuz resurslardır və hüquqi şəxslərin əmanətlərinə görə faizlər ödənilməlidir. Ona görə də cari hesabın açıldığı bank heç də həmişə hüquqi şəxslərin əmanətləri üzrə müəssisə ilə müqavilə bağlamaq təşəbbüsü ilə çıxış etmir. Və o, depozit hesabı açmağı təklif edərsə, o zaman ilkin olaraq əmanətlər üzrə minimum faiz dərəcəsi təklif olunacaq. Burada müəssisənin faiz dərəcəsi ilə bağlı danışıqlar aparması məqsədəuyğundur.

Banklar hüquqi şəxslərin 1 aya qədər müddətli əmanətləri üçün vəsait qəbul etməkdən çox çəkinirlər. Bir vəziyyət, şirkətin hesabında əhəmiyyətli bir məbləğ varsa, bank demək olar ki, hər gün mühasiblə yaxın günlərdə qarşıdan gələn ödənişləri yoxlayır. Bu o deməkdir ki, bank hazırda qısamüddətli resurslara ehtiyac duyur, amma problemi pulsuz həll etməyə çalışır. Amma pulun işləməsi və müəssisəyə hər cür gəlir gətirməsi üçün pul vəsaitlərinin bir bankdan digərinə, cari hesabdan hüquqi şəxslərin müddətli depozitlərinə və ya banklardakı cari hesablara köçürülməsində operativlik olmalıdır ki, bu da banklardakı cari hesablara daxil olur. “tələbsiz əmanətlər”ə gəldikdə isə minimal da olsa onlara faiz. Və sonra, bir neçə bankla işlədiyiniz zaman daha yüksək faiz dərəcələri ilə bağlı danışıqlar aparmaq həmişə daha asandır, o zaman daha sərfəli təkliflər seçmək imkanınız var.

Hüquqi şəxslərin müddətli depozitlərinə vəsaitlərin köçürülməsi bank əmanəti müqavilələri ilə rəsmiləşdirilir. Hüquqi şəxs üçün bank əmanəti müqaviləsinin bağlanması depozit hesabının açılması üçün sənədlərin siyahısının banka təqdim edilməsi ilə müşayiət olunur. Depozit hesabı açmaq üçün tələb olunan sənədlərin təxmini siyahısı:

Kommersiya bankları əmanətləri cəlb edərkən daim pul bazarında ciddi rəqabətlə üzləşirlər. Bu müsabiqədə qaliblər müştərilərə ən rahat və sərfəli depozit sxemlərini təklif edən banklardır. Müştəriləri pul yatırmağa həvəsləndirməkdə mühüm rolu bu əmanət növü üzrə faiz dərəcəsi oynayır. Kommersiya bankı müştərilərinə faizdən əlavə əlavə maliyyə güzəştləri də təklif edə bilər.

1.2 Nəzarətdepozitportfelkommersiyabanka

Kommersiya bankının depozit portfelinin idarə edilməsi kommersiya bankının depozit siyasəti çərçivəsində həyata keçirilir.

Altında depozit portfel bank tərəfindən cəlb edilən əmanətlərin məcmusu kimi başa düşülməlidir. Depozit portfelinin formalaşması əsas mərhələlərdən ibarət davamlı tsiklik proses kimi qəbul edilməlidir Guzov K.O. Bank depozit portfeli: formalaşma üsulları və alətlərinin təkmilləşdirilməsi // Bank işi, №2 fevral 2006-cı il. :

1) təhlil (müştəri hesablarındakı vəsaitlərin "davranışının" öyrənilməsi),

2) planlaşdırma (müəyyən müştərilərin, müştəri qruplarının və əmanət növlərinin cəlb edilməsinə diqqət yetirmək),

3) müştəriləri cəlb etmək üçün iş (yeni məhsulların tətbiqi, çevik tarif siyasəti və müştərilərlə fərdi iş),

4) nəzarət.

Bankın uğurlu fəaliyyəti və inkişafı bütün idarəetmə qərarlarının qəbul edilməsindən çox asılıdır.

Hazırda depozit bazasının formalaşdırılması probleminin həlli üçün müxtəlif yanaşmalardan istifadə olunur. Bəzən bank üçün bir nömrəli məsələ “müştəri cəlb etmək” məsələsinə çevrilir, yəni. Bank öz işində “Bank müştəri üçün” marketinq prinsipini ön plana çəkir. Kommersiya bankının (MB) depozit portfelinin formalaşdırılması probleminin həlli ilə əlaqədar olaraq, bu prinsipdən istifadənin əsas nəticələri banka sərbəst vəsaitlərin sabit axınının təmin edilməsi və yeni müştərilərin cəlb edilməsidir. Bununla belə, daha çox müştəri cəlb etmək və daimi depozit axını öz-özünə resurs bazasının sabitliyini artırmağa kömək etmir.

Marketinq yanaşmasının tərkib hissəsi kimi qiymət məsələləri nəzərə alınmalıdır, çünki qiymət müştəri ilə bank arasında qarşılıqlı faydalı əməkdaşlığı müəyyən edən və sonuncunun gəlirliliyinə birbaşa təsir edən əsas amillərdən biridir. Qiymət probleminin həllində əsas çətinlik bank məhsulunun maya dəyərinin müəyyən edilməsidir. Onun hesablanması üsulları göstərilən xidmətə görə xərclərin tərkibinin müəyyən edilməsinə əsaslanır və əsas məsələlər həm birbaşa, həm də dolayı xərclərin uçotu metodlarının seçilməsi, həm də dolayı xərclərin konkret xidmətlərə (məhsullara) bölüşdürülməsidir. Çox vaxt dolayı xərclərin bölüşdürülməsi meyarı göstərilən xidmətlərin ümumi həcmində və ya kəmiyyətində xidmətin payıdır. Təcrübə göstərir ki, geniş filial şəbəkəsinə malik böyük kommersiya bankı üçün göstərilən xidmətlərin dəyərinin belə hesablanmasının həyata keçirilməsi çətindir.

Əmanətlərin sabitliyinin müəyyən edilməsinə ənənəvi yanaşma iki və ya üç əsas göstəricinin hesablanması və ya onların modifikasiyasıdır: vəsaitlərin orta saxlama müddəti (SD), vəsaitlərin depozit səviyyəsi (Uo), habelə əmanətlərin qalıq məbləği. istifadə üçün mövcud vəsait - transformasiya (D s) . Guzov K.O. Bank depozit portfeli: formalaşma üsulları və alətlərinin təkmilləşdirilməsi // Bank işi, No2 fevral 2006-cı il.

İqtisadi ədəbiyyatda depozit resurslarının sabitliyini müəyyən etməyin başqa bir yolu var - balansın sabitlik əmsalı ilə qiymətləndirmə (K st) Strizhko B. Bankın öhdəlik bazasının sabitlik göstəricisi (qalıqların dəyişmə əmsalı) // Vkladchik. In.UA, 27/02/2011. Bu göstərici cəlb edilmiş vəsaitlərin qalıqlarında dalğalanmaların amplitudasını qiymətləndirir.

1998-ci ildə A. Burya tərəfindən təklif edilən bank müştəri vəsaitlərinin təhlilinə ən əhatəli yanaşma hesab edilə bilər: müştəri qruplarının müəyyənləşdirilməsi; hər bir qrupun qalıqlarının sabitliyini xarakterizə edən əmsalların hesablanması; müştəri bazasının cari vəziyyətinin qiymətləndirilməsi; onun dəyişməsində mövcud tendensiyaların müəyyən edilməsi; gələcək inkişafı üçün proqnoz. Bununla belə, müştəri bazasının sabitliyini qiymətləndirmək üçün bu yanaşma standart əmsallardan (orta raf ömrü, çökmə səviyyəsi, dalğalanmaların amplitudası) istifadə edir və buna görə də bu üsullara xas olan çatışmazlıqlar və ziddiyyətlərə malikdir Voloshin I.V. Kommersiya bankının pul vəsaitlərinin hərəkətinin təhlili // Kommersiya bankında operativ idarəetmə və strateji idarəetmə - 2004. - № 4. .

Müasir bank praktikasında bank likvidliyinin saxlanması tələblərinə uyğun olaraq depozit portfelinin formalaşdırılması adətən bu əmsalları qiymətləndirən xüsusi əmsalların hesablanması yolu ilə müddətlər üzrə aktiv və öhdəliklər arasındakı nisbətlərin tənzimlənməsi yolu ilə həyata keçirilir. Qeyd etmək lazımdır ki, bu üsullar müştəri bazasının təhlili və sabit depozit resurslarının müəyyən edilməsi üçün nəzərdə tutulmur, onlar depozit siyasətinin həyata keçirilməsi zamanı yaranan bir sıra aktual suallara cavab vermir: hansı növ resurslar, hansı müştərilər və hansı miqdarda; resurs bazasının sabitliyini təmin etmək üçün bank cəlb etməlidir.

Depozit portfelinin formalaşdırılması probleminin həllində mühüm aspekt depozit resurslarının cəlb edilməsi üzrə işlərin planlaşdırılmasıdır. Müştəriləri cəlb etmək üçün işin planlaşdırılması və idarə olunmasını təmin etmək üçün bank potensial və mövcud müştərilərin təmin edə biləcəyi mümkün pul balansını qiymətləndirməlidir. Başqa sözlə, müəyyən bir əmanət həcmini təmin etmək üçün nə qədər müştərinin olması və ya cəlb edilməli olduğunu müəyyən etmək lazımdır.

Qeyd etmək lazımdır ki, Rusiya bank fəaliyyətinin təhlili təcrübəsində bankın depozit portfelinin təhlili üçün müstəqil üsullar yoxdur. Bankların müstəqil şəkildə inkişaf etdirdikləri resurs bazasının təhlili üsulları mövcuddur və onlar öz çərçivələrində fəaliyyətin xüsusiyyətlərini və həyata keçirilən əməliyyatların xüsusiyyətlərini nəzərə almaqla depozit portfelinin təhlili istiqamətlərini müəyyən edə bilərlər.

Depozit portfelinin necə təhlil edilməsi iqtisadi ədəbiyyatda ətraflı öyrənilməmişdir. Bir sıra müəlliflər passiv əməliyyatların (bankın resurs bazası) təhlili və müvafiq metodların təklif edilməsi zərurətini göstərirlər. Bank resurslarının təhlili çərçivəsində G.S. Panova və O.V. Kotina depozit portfelini cəlbedici subyektlər və əmanətçilər tərəfindən vəsait yatırmasının aktuallığı üzrə təhlil etməyi təklif edir Kotina O.V. Bankın depozit portfelinin təhlili. // Bank analitikasında dərslər və ya “sıfırdan analitika”, http://bankir.ru/technology/article/1373547, 21/03/2006. Müəlliflərin əksəriyyəti, onların arasında S.Yu. Bueviç, O.G. Korolev, E.B. Şirinskaya, passiv və ya depozit əməliyyatlarının təhlilindən danışaraq, yalnız cəlb edilmiş vəsaitlərin (depozitlərin) sabitliyinə və dəyərinə, habelə resurslardan istifadənin səmərəliliyinə diqqət yetirir Buevich S.Yu., Korolev O.G. Bank fəaliyyətinin maliyyə nəticələrinin təhlili. - 2-ci nəşr. - M.: KNORUS, 2005. - 160 s. . Bununla belə, əmanətlərin müxtəlifliyini və depozit əməliyyatları zamanı inkişaf edən iqtisadi münasibətlərin xüsusiyyətlərini nəzərə alaraq, ümumilikdə bank fəaliyyətinin və xüsusilə cəlb edilmiş vəsaitlərin (bank öhdəliklərinin) keyfiyyətini qiymətləndirməyə imkan verən göstəricilərin öyrənilməsində xüsusi yer ayrılmalıdır. depozit portfelinin təhlili ilə məşğul olmalıdır. Belə bir təhlilə ehtiyac Rusiya Federasiyasının kredit təşkilatlarının resurs bazasının və depozit əməliyyatlarının təhlilinin ikinci fəslində aparılan tədqiqatın nəticələrindən əldə edilən əsas nəticələrdən biri ilə təsdiqlənir - depozitlərin payı bank sektorunun öhdəliklərinin ümumi həcmi artır.

Bankın depozit portfelinin təhlili metodologiyası bankın depozit siyasətinin həyata keçirilən strateji hədəflərinin və məqsədlərinin düzgünlüyünün qiymətləndirilməsinin ən münasib üsulunun axtarışının nəticəsidir.

Depozit və depozit əməliyyatlarının əsas xarakteristikası əsasında depozit portfelinin təhlili aşağıdakı istiqamətlər üzrə aparılır (şək. 2):

Yuxarıda göstərilən istiqamətlər üzrə təhlil yalnız bankda yaxşı işləyən analitik informasiya sisteminə malik olduqda həyata keçirilə bilər.

Depozit portfelinin dəyərinin təhlili bankın öhdəlikləri (cəlb edilmiş və cəlb edilmiş vəsaitlər) üzrə faiz xərclərinin ümumilikdə və depozit resurslarının növləri üzrə dinamikasının öyrənilməsi ilə başlayır, sonra depozitlərin nominal və real dəyəri kateqoriyalar üzrə müəyyən edilir. əmanətçilər. Depozit resurslarının real dəyərinin hesablanması üçün əsas onların nominal dəyəridir.

Depozit resurslarının orta nominal dəyəri bankın depozit hesabları, verilmiş depozit və əmanət sertifikatları (hesablanmış və ödənilmiş faizlər) üzrə xərclərinin depozit resurslarının müvafiq hesablarındakı orta qalıqlara nisbəti kimi müəyyən edilir.

Resursların ayrılması zamanı depozit portfelinin həcmi və strukturu bankın tələbatına, o cümlədən onların sonrakı idarə edilməsi üçün müəyyən edilmiş parametrlərə (planlaşdırılmış göstəricilərə) cavab verməlidir. Kommersiya bankının depozit portfelinin qiymətləndirilməsinə əsasən (cədvəl 1) kommersiya bankı tərəfindən cəlb edilmiş depozit resurslarının kifayət qədər olmasının qiymətləndirilməsi aparılır.

Cədvəl 1 - Kommersiya bankının depozit portfelinin qiymətləndirilməsi

Bankın depozit portfelinin təhlilinin əsas istiqamətləri

Bütövlükdə depozit resurslarının yetərliliyinin qiymətləndirilməsi depozit resurslarının idarə edilməsinin ümumi məqsədləri nəzərə alınmaqla depozit əməliyyatları üçün müəyyən edilmiş plan göstəricilərinin yerinə yetirilməsinə nəzarət zamanı həyata keçirilir.

Altında idarəetmə depozit portfel depozit resurslarının yerləşdirilməsi, likvidliyin və məqbul gəlirliliyin təmin edilməsi sahəsində bankın ehtiyaclarına cavab verən depozit portfelinin formalaşdırılmasına yönəlmiş tədbirlər kompleksini başa düşmək lazımdır.

Depozit portfelinin idarə edilməsi üzrə fəaliyyətlərə aşağıdakılar daxildir:

Ödəmə müddətinə görə əmanətlərin strukturunun təhlili

Əmanətlərin strukturunun onlara olan tələbat dərəcəsinə görə təhlili

Bank depozit əməliyyatları üzrə risklərin sığortalanması üsulları

Resursların cəlb edilməsinin struktur təhlili

Transformasiya riskinin qiymətləndirilməsi

Depozitlərin dayanıqlıq dərəcəsinin qiymətləndirilməsi

Depozit əməliyyatları ilə bağlı risklərin retrospektiv təhlili

Bankın depozit siyasətini qiymətləndirərkən, depozit resurslarının idarə edilməsi vəziyyətinin kredit təşkilatının struktur bölmələrində cari fəaliyyətə təsiri haqqında məlumat mühüm ola bilər. Bu cür məlumat daxili nəzarət funksiyası tərəfindən təmin edilə bilər.

Qarşıdakı dövr üçün (il, yarımil, rüb, ay) əmanətlərə ehtiyacı müəyyən edən əsas məqsədlər bunlardır:

1) Vəsaitlərin tam həcmdə depozit resursları ilə yerləşdirilməsi prosesini, başqa sözlə, gəlir gətirən aktiv əməliyyatların davamlı şəkildə aparılmasını təmin etmək.

Bu problemi həll etmək üçün iki yanaşmadan istifadə etmək olar. Bunlardan biri gələcək dövr üçün aktiv əməliyyatların inkişafı üzrə planlaşdırılmış göstəricilərə əsaslanır və cəlb edilmiş resursların və xüsusilə depozit resurslarının ümumi həcminin artırılması üçün konkret hədəflərin müəyyən edilməsini nəzərdə tutur. Eyni zamanda, depozit portfelinin strukturu əvvəlcədən planlaşdırılmışdır ki, bu da bankın depozit əməliyyatlarının təşkili və aparılması prosesində istifadə etdiyi taktikaların və marketinq strategiyalarının müəyyən qədər korreksiyasına gətirib çıxarır.

Digər yanaşma isə bankın ən mühüm vəzifələrindən birinə - vəsaitlərin depozit hesablarına cəlb edilməsi xərclərinin minimuma endirilməsinə və eyni zamanda müştəri kateqoriyaları, əmanətlərin şərtləri və növləri üzrə depozit portfelinin zəruri strukturunun təmin edilməsinə əsaslanır. Nəhayət, minimal xərclərlə bank əməliyyatlarının inkişaf planlarını həyata keçirmək üçün tələb olunan depozit resurslarının həcmi problemi həll edilir.

2) bankın likvidliyinin saxlanması, yəni bankın sərəncamında olan aktivlər hesabına və ya pul bazarında kreditlər əldə etməklə maliyyə alətlərindən istifadə etməklə aparılan əməliyyatlardan irəli gələn pul və digər öhdəliklərinin vaxtında və tam yerinə yetirilməsini təmin etmək qabiliyyəti. , o cümlədən banklararası kredit bazarı.

Bank əmanəti müqaviləsinin bağlandığı şərtlərdən asılı olaraq, bank tələb olunan qaydada (fiziki şəxslərin tələb olunan əmanətləri və müddətli əmanətləri) və ya müqavilədə nəzərdə tutulmuş müddət bitdikdən və ya müqavilədə nəzərdə tutulmuş şərtlər baş verdikdən sonra pul vəsaitlərini qaytarmağa hazır olmalıdır. müqavilə (digər geri qaytarma şərtləri ilə depozitə qoyulan əmanətlər).

Nəzəriyyə və praktikada bank likvidliyi onun gəlirliliyi ilə qarşılıqlı əlaqədə nəzərə alınır. Aktivlərin idarə edilməsi prosesində banklar demək olar ki, həmişə “mənfəətlilik - likvidlik” dilemması ilə üzləşirlər. Söhbət hər hansı iqtisadi agentin (o cümlədən bankın) əqd bağlayarkən və ya hər hansı maliyyə əməliyyatını həyata keçirərkən həll etməli olduğu əsas məsələdən, yəni gəlir və risk nisbətinin seçimindən gedir. Başqa sözlə, bank likvidlik gərginliyini təkcə əmanətçilərin davranışı ilə bağlı deyil (bu halda bu mümkün problemli hallardan biridir), həm də böyük ölçüdə əmanət qoyarkən ən məqbul həll yolunun seçilməsindən yarana bilər. bank strategiyaları və taktikaları kontekstində “mənfəətlilik - likvidlik” dilemması.

Beləliklə, kommersiya bankının depozit portfelinin idarə edilməsi depozit resurslarından istifadədə maksimum səmərəliliyin təmin edilməsinə hesablanıb.

Depozit əməliyyatlarının səmərəli idarə edilməsi depozit hesabları şəbəkəsinin və növlərinin genişləndirilməsini, müştərilərin müxtəlif bank xidmətlərinə olan tələbatının ödənilməsini, əmanətlərin sığortalanması sistemi vasitəsilə investisiya təminatının verilməsini və s. Bankda depozit hesablarının iş rejimi depozit əməliyyatlarının aparılması prosedurunun maksimum sadələşdirilməsi ehtiyaclarına cavab verməlidir.

Kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının elmi əsaslarla idarə olunmasının ilkin şərti resurs bazasının vəziyyətinin, strukturunun və istifadəsinin və passiv əməliyyatların əvvəlki təhlilidir.

Bankın strateji əmanət idarəçiliyi alətlərinə onun əmanət bazarında mövqeyinin möhkəmləndirilməsinə yönəlmiş tədbirlər daxildir ki, bu da bank fəaliyyəti üçün xarici mühiti yaradan amillərin bütün kompleksinin nəzərə alınmasını nəzərdə tutur. Bankda depozit əməliyyatlarının idarə edilməsinin taktiki alətlərinə əmanət işinin daxili təşkilinin təkmilləşdirilməsi tədbirləri daxildir: depozit müqavilələrinin icrası qaydalarının və prosedurlarının təkmilləşdirilməsi, passiv əməliyyatlarla məşğul olan bank işçilərinin işinin təkmilləşdirilməsi, onlarla işin yeni formalarının axtarışı. müştərilər, risk və irrasional qərarlar ehtimalının azaldılması və s.

Bankın depozit fəaliyyətinin idarə edilməsi üzrə strateji planda o, depozit bazarının marketinqinə, depozit xidmətlərinə tələb və təklifin tənzimlənməsinə əsaslanır. Bankın depozit əməliyyatlarının idarə edilməsinin taktiki planı, ilk növbədə, onun depozit portfelinin kəmiyyət və keyfiyyətinə aydın monitorinqin qurulmasını nəzərdə tutur.

Depozit əməliyyatlarının spesifik xüsusiyyəti əmanətin məbləğini, yəni gəlirinin əmanətlərə yönəltdiyi bir hissəsini müstəqil olaraq təyin edən bank müştərisinin aktiv roludur. Potensial əmanətçilərin iqtisadi davranışına təsir tədbirləri kommersiya bankının depozit əməliyyatlarının idarə edilməsi prosesində mühüm yer tutmalıdır. Bankın müştərilərə qarşı dürüstlüyü və düzgünlüyü istənilən şəraitdə, hətta bank fəaliyyəti üçün ən əlverişsiz şəraitdə norma olmalıdır.

Əmanətlərin qiymətinin artması bankın kredit resurslarının da bahalaşmasına səbəb olur. Buna görə də, bankın əmanətçilərin ehtiyaclarını maksimum dərəcədə ödəmək istəkləri cəlb edilmiş resursların əmanətlərlə müqayisədə daha yüksək faiz dərəcəsi ilə gəlirli yerləşdirilməsi üçün gələcək imkanlarla məhdudlaşmalıdır. Bu tapşırığı həyata keçirmək üçün kommersiya bankları müddətli əmanətin minimum məbləğini, vəsaitin qoyulduğu minimum müddəti, illik faiz dərəcəsini, faiz ödənişlərinin tezliyini (aylıq, rüblük, müddətin sonunda) və kimi.

Depozit əməliyyatlarının səmərəli idarə olunması kommersiya bankında resursun optimal tənzimlənməsinə şərait yaradır. Resursların bacarıqla manevr edilməsi bank işçilərinin peşəkarlığının mühüm göstəricisidir.

Kommersiya bankının passiv əməliyyatları aktiv əməliyyatlarla üzvi şəkildə bağlıdır. Bank idarəçiliyi bankın passiv və aktiv əməliyyatları arasında səmərəli əlaqələrin təmin edilməsindən ayrılmazdır. Bankda depozitlər üçün vəsaitlərin cəlb edilməsi, onların növbəti sərfəli yerləşdirilməsi üçün etibarlı kanallar olmadıqda heç bir mənasını itirir. Kommersiya bankı əmanətçi qarşısında əmanət müqaviləsindən irəli gələn öhdəliklərə, öz vəsaitinə, əmlakına və bütün müvafiq aktivlərinə görə cavabdehdir.

Bankın depozit portfelinin idarə edilməsi üsullarından biri də budur sığorta depozitlər .

Rusiyada əhalinin bank əmanətlərinə zəmanət mexanizminin yaradılması problemi 2003-cü ilin dekabrında “Rusiya Federasiyasının banklarında fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortalanması haqqında” 117-FZ saylı Qanunun qəbulu ilə həll edilmişdir. Bu Qanuna uyğun olaraq, Rusiyada ilk dəfə olaraq fiziki şəxslərin bank əmanətlərinin icbari sığortası üzrə ümummilli fond və dövlət korporasiyası şəklində müvafiq idarəetmə orqanı - Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi yaradılır. "Banklar və bank fəaliyyəti haqqında" Federal Qanun, maddə 38

Federal Qanunun məqsədləri Rusiya Federasiyasının banklarının əmanətçilərinin hüquqlarını və qanuni mənafelərini qorumaq, Rusiya Federasiyasının bank sisteminə etimadı gücləndirmək və əhalidən əmanətlərin Rusiya Federasiyasının bank sisteminə cəlb edilməsini stimullaşdırmaqdır. .

Fiziki şəxslərin Rusiya Federasiyasında qeydiyyatdan keçmiş banklardakı depozitlərə və hesablara yerləşdirilmiş vəsaitləri sığortaya cəlb edilir. Əmanətlərin növləri: 23 dekabr 2003-cü il tarixli, 177-FZ nömrəli "Rusiya Federasiyasının banklarındakı fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortası haqqında" Federal Qanun.

Depozitlər ilə tam kompensasiya- sığorta ödənişi əmanət məbləğinin 100%-ni təşkil edən əmanətlər. Əmanətlərin sığortalanması sisteminin başlanğıcından 2008-ci il oktyabrın 1-dək tam kompensasiya ilə maksimum əmanət məbləği 100 min rubl təşkil etmişdir. 1 oktyabr 2008-ci il tarixindən sonra 700 min rubldan çox olmayan əmanətlər üçün tam kompensasiya ödənilir.

Depozitlər ilə mütənasib kompensasiya- 100 min rubl məbləğində ödənilmiş natamam kompensasiya ilə əmanətlər. üstəgəl 100 min rubldan çox olan əmanət məbləğinin 90% -i. Bu qrupa, məlumatın verildiyi tarixdən asılı olaraq, 100 min rubl və ya daha çox məbləğdə əmanətlər daxildir. 200 min rubla qədər. daxil olmaqla (08.09.2006-dan 25.03.2007-ci ilə qədər), 100 min rubldan. 433 333,33 rubla qədər daxil olmaqla (26.03.2007 - 10.01.2008).

Depozitlər ilə qismən kompensasiya- bunlar qanunla müəyyən edilmiş maksimum sığorta ödənişinin ödənildiyi məbləğdə natamam kompensasiyalı əmanətlərdir. Bu əmanətlər qrupuna məlumatın verildiyi tarixdən asılı olaraq 100 min rubldan çox məbləğdə əmanətlər daxildir. (08/09/2006-cı ilə qədər), 200 min rubldan çox. (08/09/2006-dan 03/25/2007-ci ilə qədər), 433 333,33 rubldan çox. (26.03.2007-ci ildən 10.01.2008-ci ilə qədər), 700 min rubldan çox. (01.10.2008-ci ildən sonra).

Əmanətlərin sığortalanması bu Qanuna əsasən həyata keçirilir və sığorta müqaviləsinin bağlanmasını tələb etmir. Əmanətlərin sığortalanması sistemini əmanətlərin sığortalanması haqqında qanun əsasında idarə etmək üçün 2004-cü ilin yanvarında Rusiya Federasiyasında dövlət korporasiyası - "Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi" yaradıldı.

Rusiyada əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak fiziki şəxslərdən vəsait cəlb edən bütün banklar üçün məcburidir. Bu gün Rusiya Federasiyasında əmanətlərin sığortalanması sistemində iştirak edən bankların sayı 941 bankdır (ümumilikdə 1225 kredit təşkilatı Rusiya Bankı tərəfindən və ya səlahiyyətli qeydiyyat orqanının qərarı əsasında 1 fevral tarixinə qeydiyyatdan keçmişdir. 2009-cu ildə 1170-i bank, 55-i isə bank olmayan kredit təşkilatı olub.

2010-cu ildə fiziki şəxslərdən əmanət kimi vəsait cəlb etmək hüququna malik bankların sayı 30 azalaraq 819 kredit təşkilatına düşüb. 2011-ci il yanvarın 1-nə 909 bank İEM-də iştirak edən bankların reyestrinə daxil edilib. CER-də iştirak edən bankların sayı (909) ilə fiziki şəxslərlə işləmək üçün lisenziya almış bankların sayı (819) arasındakı fərq baş vermiş sığorta hadisələri və bir sıra banklara münasibətdə fiziki şəxslərdən vəsaitlərin cəlb edilməsinə qadağa qoyulması ilə bağlıdır. Onlara yerləşdirilən təsərrüfat vəsaitlərinin həcmi 2010-cu ildə 31,3% artaraq 9,8 trilyon rubl təşkil edib.

Əhalinin CER-də iştirak edən banklardakı əmanətlərinin ümumi həcmində əmanətlərin sığortalanması haqqında qanunun əhatə etdiyi əmanətlər və hesablar 99%-dən artıqdır. 2010-cu il üçün fiziki şəxslər üçün əmanət bazarının icmalı // “Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyi” Dövlət Korporasiyası, MOSKVA, 2011 Sığorta hadisəsi baş vermiş bankdakı əmanətlər üzrə sığorta kompensasiyası əmanətçiyə əmanətin 100%-i məbləğində ödənilir. bankdakı əmanətlərin məbləği, lakin 700.000 rubldan çox deyil. (sığorta halları üçün)

Xarici valyutada olan əmanətlər sığorta hadisəsinin baş verdiyi tarixə Mərkəzi Bankın məzənnəsi ilə yenidən hesablanır.

Maksimum kompensasiya məbləği 700.000 rubl təşkil edir. bir bankdakı bütün depozitlər və hesablar üçün. Müxtəlif banklardakı əmanətlər bir-birindən asılı olmayaraq sığortalanır.

Sığorta kompensasiyası ödənildikdən sonra əmanətçinin əmanət üzrə zəmanətlərin məbləğindən artıq olan hüquqları birinci növbədə kreditorlar tərəfindən iflas proseduru zamanı təmin edilir. Əmanətçinin həyata keçirdiyi sığorta ödənişlərinin məbləğini tələb etmək hüquqları Əmanətlərin Sığortalanması Agentliyinə keçir. Əgər əmanətçi sığorta hadisəsi baş vermiş bankdan kredit götürmüşdürsə, sığorta ödənişinin məbləği bankın borcalana qarşı tələblərinin məbləği qədər azaldılır.

Sığortasız:

1) hüquqi şəxs yaratmadan sahibkarlıq fəaliyyəti ilə məşğul olan fiziki şəxslərin, vəkillərin, notariusların və digər şəxslərin hesablarındakı vəsait, əgər belə hesablar (depozitlər) sahibkarlıq və ya müvafiq peşə fəaliyyətini həyata keçirmək üçün federal qanunla nəzərdə tutulmuşdursa;

2) təqdim edən əmanətlər;

3) etibarlı idarəetmə üçün banka verilən vəsaitlər;

4) Rusiya banklarının xarici filiallarında depozitlər;

5) hesab açmadan pul köçürmələri;

6) bölüşdürülməmiş metal hesablardakı vəsaitlər.

Sistemin maliyyə əsasını əmanətlərin icbari sığortası fondu (bundan sonra Fond) təşkil edir. 29 dekabr 2010-cu il tarixinə onun həcmi 110,8 milyard rubl idi. Fondun formalaşmasının əsas mənbələri dövlətin əmlak töhfəsi (6,9 milyard rubl), bankların sığorta haqları və Fondun vəsaitlərinin investisiyasından əldə edilən gəlirlərdir.

Sığorta haqları bütün iştirakçı banklar üçün eynidir və hər rüb bank tərəfindən ödənilir. Bankların Fonda sığorta haqlarının dərəcəsi Agentliyin Direktorlar Şurası tərəfindən müəyyən edilir və hazırda müvafiq rüb üzrə fiziki şəxslərin bankdakı sığortalanmış əmanətlərinin orta məbləğinin 0,1 faizini təşkil edir. CER işə başlayandan bəri Rusiyada sığorta kompensasiyasının maksimum məbləği 7 dəfə artıb. Əvvəlcə 100.000 rubl idi, 9 avqust 2006-cı ildən 190.000 rubla, 26 mart 2007-ci ildən 400.000 rubla, 1 oktyabr 2008-ci ildən isə 700.000 rubla qədər artırıldı. Rusiyada əmanətlərin sığortalanması sisteminin tarixi ərzində 92 sığorta hadisəsi qeydə alınıb (2010-cu ilin oktyabr ayına). Baş vermiş sığorta hadisələri üçün məsuliyyətin məbləği 21,9 milyard rubl təşkil edir. 597,5 min əmanətçi üçün. GC DIA //http://www.asv.org.ru/guide/event/

Bank əmanətlərinə zəmanət verilməsi və əmanətçilərin maraqlarının qorunması sisteminin yaradılması, bankların etibarlılığını və vətəndaşların əmanətlərini Rusiya iqtisadiyyatının təcili ehtiyac duyduğu investisiyalara çevirmək üçün banklara qoyulan vəzifəni yerinə yetirmək qabiliyyətini həqiqətən artırmağa imkan verdi. .

Depozit portfelinin idarə edilməsinin növbəti üsuludur sinif risk transformasiya. Transformasiya, resursların daha ucuz olduğu qısamüddətli bazarda alındığı və daha bahalı olduğu uzunmüddətli bazarda satıldığı bank strategiyasıdır. Bu strategiya zaman-zaman bütün banklar tərəfindən tətbiq edilir, xüsusən də aşağı faizlərə doğru tendensiya varsa. Transformasiya əməliyyatları çox risklidir. Ən böyük təhlükə likvidlik riskindən irəli gəlir.

...

Oxşar sənədlər

Kommersiya bankının resurs bazasının formalaşmasının xüsusiyyətləri və mahiyyəti. Dövlət səviyyəsində və xüsusilə kommersiya bankında depozit siyasətinin xüsusiyyətlərinin öyrənilməsi. Əmanət növlərinin təhlili: tələbli, müddətli, əmanət depozitləri.

test, 02/16/2010 əlavə edildi

Kommersiya bankının kredit risklərinin mahiyyəti, rolu, təsnifatı. Kommersiya bankının kredit portfelinin idarə edilməsində kredit riskinin yeri və rolu. "BTA-Kazan" kommersiya bankının istehsal, təsərrüfat və maliyyə fəaliyyətinin təhlili.

dissertasiya, 03/18/2011 əlavə edildi

Kredit portfelinin konsepsiyası və formalaşması mərhələləri, onun strukturu və idarəetmə prosesi. Kredit risklərinin təsnifatı və onların kommersiya bankının portfelinin formalaşmasına təsiri. Bankın kredit portfelinin təhlili. Kredit riskinin idarə edilməsi mexanizmi.

dissertasiya, 07/10/2015 əlavə edildi

Kommersiya bankının depozit siyasətinin təhlili üsulları. Borc və öz vəsaitlərinin bank iqtisadiyyatında rolu. Borc vəsaitlərinin strukturu. Kommersiya bankı öhdəliyinin hər bir növünün xüsusiyyətləri. Bankın depozit siyasətinin əsas prinsipləri.

kurs işi, 11/10/2009 əlavə edildi

Kommersiya banklarının əmanətlərinin növləri. "Baltik İnvestisiya Bankı" ASC-nin nümunəsindən istifadə edərək kommersiya bankının depozit siyasəti. Bank vəsaitlərinin cəlb edilməsinə yönəlmiş tədbirlərin inkişafı. Tələbsiz depozitlərlə müddətli depozitlər arasındakı fərqlər.

dissertasiya, 10/02/2012 əlavə edildi

Depozit faiz siyasəti banklar tərəfindən vəsaitlərin səfərbər edilməsi üçün tədbirlər kompleksi kimi. Kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşdırılması. Sibir Bankının siyasəti, balanslaşdırılmış bal sistemi sisteminin tətbiqi. Bankın innovativ strategiyaları.

dissertasiya, 12/05/2010 əlavə edildi

Bank depozitlərinin növləri. Rusiya Federasiyasında depozit bazarının inkişafının əsas tendensiyaları. Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının siyasətinin kommersiya bankının depozit siyasətinin formalaşmasına təsiri. Transkapitalbank QSC-nin timsalında kommersiya banklarının depozit əməliyyatlarının inkişafının təhlili.

dissertasiya, 27/01/2013 əlavə edildi

Kommersiya bankının kredit portfelinin mahiyyətini, seqmentləşdirmə meyarlarını, risklərini (kredit, likvidlik, faiz) və keyfiyyətin idarə edilməsinin nəzərdən keçirilməsi, Rusiya Əmanət Bankının nümunəsindən istifadə edərək onların diversifikasiyası problemləri ilə tanışlıq.

kurs işi, 04/14/2010 əlavə edildi

Kommersiya bankının resursları: strukturu və xüsusiyyətləri. Sberbank ASC-nin nümunəsindən istifadə edərək kommersiya bankının kapitalının formalaşdırılması proseduru, onun adekvatlığının qiymətləndirilməsi Kommersiya bankının resurs bazasının əsas mənbəyi kimi.

dissertasiya, 29/04/2014 əlavə edildi

Kommersiya bankı maliyyəsinin anlayışı, mahiyyəti, məqsəd və vəzifələri. Kommersiya bankının davamlılığının gücləndirilməsində maliyyənin rolu. Kommersiya bankının əsas fəaliyyət göstəricilərinin xüsusiyyətləri. Kommersiya bankının maliyyə fəaliyyətinin problemləri.