Kommersiya banklarının fəaliyyət göstərməsi prosesində, bank rəhbərlərinin müqavimət göstərməyə və ya öz xeyrinə istifadə etməyə çalışdıqları risklər daim və qaçılmaz olaraq ortaya çıxır (sonuncu elmi araşdırmalarda və praktik işlərdə həmişə nəzərə alınmır).
OI Lavrushin'in tərifinə görə, "Risk, bir insanın bu anda mümkün zərər və ya fayda mənbəyi olaraq qəbul etdiyi xarici və daxili amillərin potensial təsiri nəticəsində müəyyən bir gerçəklik obyektinin gözlənilən vəziyyətidir."
İntuitiv olaraq, elmi alətlər və ya digər mümkün metodlar ilə həyata keçirilən təhlükə və ya gəlirlilik dərəcəsini müəyyənləşdirmək üçün müəyyən bir reallıq obyektinin gələcək vəziyyətinin təhlili şəklində risklərin idarə edilməsi mərhələsi risklərin qiymətləndirilməsi prosedurudur. A.V. Astaxov, risk menecmentini "potensial təhlükənin dərəcəsini və / və ya gerçəklik obyektinin dəyişdirilməsinin gəlirli qazancın tamamilə rədd edilməsi də daxil olmaqla qoruyucu hərəkətlər dəstinin sonrakı tətbiqi ilə müəyyənləşdirmək yolu" olaraq təyin edir.
Əməliyyat riski sahəsində mövcud meyllər Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı və Rusiya bank bazarında iştirak edən kommersiya bankları (rezidentlər və qeyri-rezidentlər) tərəfindən artan diqqəti göstərir. Bank sisteminin beynəlxalq maliyyə qurumlarının (Bazel Komitəsi) fəaliyyətinin ümumi prinsiplərini tənzimləyən beynəlxalq bir qurumun tövsiyələrinə istəyi artıq bankları əməliyyat risklərinin idarə edilməsi sistemini yaratmağa məcbur edir.
Maliyyə riskinin müəyyən elementləri pərakəndə ticarətin müxtəlif seqmentlərinə xasdır. Pərakəndə ticarət strukturunda uzaq bankçılığın payının artması və daha yüksək risk dərəcəsi ilə əlaqədar bəzi mütəxəssislərin bu məsələdəki mövqeyini nəzərdən keçirəcəyik.
Ödəniş sisteminə xas risklərin müəyyənləşdirilməsi və təsnifatı, habelə bu risklərdən təsirlənən və onları yaradan iştirakçılar ödəniş sistemlərinin risklərini idarəetmə mexanizminin əsas elementləridir.
Xüsusi ödəniş sistemlərinin fəaliyyətinin xüsusiyyətlərini nəzərə alaraq Krivoruchko S.V. və Rodionov A.A. ekoloji risk və həll riski kimi risk növlərini müəyyənləşdirin.
Mobil ödəmə riskinin müxtəlif tipologiyaları tətbiq oluna bilər. Məsələn, pərakəndə agentliklər şəbəkəsinin xüsusiyyətlərini qorumaq üçün üçüncü tərəflərə ödəniş edərkən bir sıra funksiyaların verilməsi ilə əlaqədar riskləri qeyd edə bilərik.
Bunlara kredit, əməliyyat, hüquqi, likvidlik və nüfuz itkisi kimi böyük risklər, həmçinin sistemin çirkli pulların yuyulması üçün istifadə riski daxildir.
Bu risklərə əlavə olaraq, bir iş riski də var, yəni bir bank və ya mobil operator tərəfindən bir mobil ödəmə layihəsinə uğursuz bir investisiya qoyuluşu ehtimalı.
Risk quruluşuna bankların və mobil operatorların işlədiyi çox sayda qarşı tərəfin riskləri də daxildir. Risklərin müəyyən edilməsi və müvafiq azaldılması tədbirləri investisiya menecerlərinə bir layihəyə başlamaq üçün müsbət qərar verməyə imkan verəcəkdir.
Mobil ödənişlərin riskləri bank olmayan təşkilatlar (şirkətlər) prudensial bank tənzimlənməsi və nəzarəti sahəsinə daxil olmayan son istifadəçilərdən ödəniş vəsaitlərini qəbul etdikdə də yaranır.
Risk, sənədsiz, nəzarətsiz bank olmayan bir müəssisənin elektron pul qarşılığında xalqdan vəsait toplamasıdır və ya bu vəsaitləri oğurlamaq və ya qeyri-qanuni olaraq istifadə etmək mümkün olur ki, bu da müflisləşməyə və müştərilərin tələblərinə uyğun olaraq öhdəlikləri yerinə yetirə bilməməsinə səbəb olur.
Mobil ödənişlər edərkən kredit riski maliyyə əməliyyatında tərəflərdən birinin borcu olan pulun alınmaması (çatışmazlığı) ilə özünü göstərir. Bank əməliyyatları onlayn aparılmadıqda və müştəri ilə bank arasında əlavə tərəflər yaranarsa, kredit riski üçün imkanlar artır.
Məsələn, müştəri pərakəndə agent vasitəsi ilə pul yatırdıqda, əməliyyatın banka çatmaması və hesaba kredit verilməməsi təhlükəsi var. Digər tərəfdən, hesabdan pul çıxarıldıqda, pərakəndə müştəri kredit riskini öz üzərinə götürür, xüsusən müştəri kreditləri cib telefonu ilə ödəmək üçün istifadə edərkən.
Bu cür sistemlərdə əməliyyat riski texniki çatışmazlıqlar, məlumat və kodlarla əmlak oğurluğu, saxtakarlıq, səhvlər də daxil olmaqla müxtəlif formalarda özünü göstərir. Ayrıca, bir agent şəbəkəsindən istifadə edildikdə və nağd pulla aparılan əməliyyatlarda soyğun təhlükəsi artır.
Hüquqi risk mobil ödənişləri tənzimləyən müvafiq qaydaların, qanunların, müqavilələrin, habelə dəyişikliklərin olmaması və ya olmaması ilə əlaqələndirilir. Səyyar ödənişlərin təşkili üçün layihələrin həyata keçirilməsindən əvvəl mövcud tənzimləmə bazasının təhlili, habelə tənzimləyicilərin və qanunverici orqanların bu cür ödəmə sistemləri üçün qaydalar müəyyən etmək niyyəti var. Xarici tənzimləmə təcrübəsinin təhlili göstərdi ki, tənzimləyicilər ya ödəniş sistemlərinin istismarı qaydalarını yeni sistemlərə uyğunlaşdırır, ya da bu cür aktların hazırlanması mərhələsində çox gecikirlər. Buna görə, bu iş üçün hüquqi mühitlə bağlı yüksək səviyyədə qeyri-müəyyənlik var.
Likvidlik riski pərakəndə agentlərin müştərinin nağd pul çıxarılması tələblərini ödəmək üçün kifayət qədər pula sahib olmaması və nağd pul vəsaitlərinin idarə edilməsində kifayət qədər təcrübəyə malik olmamasından irəli gəlir.
Pərakəndə satış agentləri ilə problem yarandıqda, əlaqəli sistem operatoru və bankın nüfuzu da pozula bilər. Məsələn, təcrübəsiz müştəri xidməti bütün digər layihə iştirakçılarının istehlakçı qavrayışlarına təsir göstərə bilər. Satılıq satıcılara pul oğurluğu, səhvlər və nağd pul verilməsində problemlər tez-tez baş verərsə, mobil ödəniş sisteminə inamsızlıq artacaq. Üstəlik, bir operatorun layihəsinin uğursuz olması digər operatorların və bankların layihələrinə bazar inamını sarsıda bilər.
Xüsusilə, telefon istehsalçıları, virus və ya Trojan atları tərəfindən vəsaitlərin oğurlanmasının qarşısını almaq üçün artan təhlükəsizliyi təmin etməlidirlər.
Telefon istehsalçıları, şəbəkə operatorları və banklar müştəri identifikasiyası üçün vahid bir model barədə razılığa gəlməlidirlər. Şəbəkə operatorları ödəniş mesajları üçün ucuz rabitə təminatına sadiqdirlər. POS cihazları ilə cib telefonları arasında, cib telefonları və bank ödəmə tətbiqləri arasında məlumat mübadiləsi üçün mesajlaşma standartları və interfeyslər hazırlanmalıdır.
Xarici mütəxəssislər etiraf edirlər ki, mobil telefonların ödəniş cihazları kimi istifadəsi bu cihazların texniki mürəkkəbliyinin artırılması zərurətini yaradıb. Bu ödəmələrin problemsiz işləməsi üçün bir çox tətbiqetmə yaradılmalı və ya ödəniş prosesinin icrasında uzun bir proses zəncirini dəstəkləmək üçün dəyişdirilməlidir. Buna görə banklar, operatorlar, mobil telefon istehsalçıları, terminallar, mal və xidmət satıcıları mobil ödənişləri dəstəkləmək üçün avadanlıq və tətbiqlərini yeniləməlidirlər.
Həll olunmamış təhlükəsizlik problemləri mobil ödəmələrin və mobil bankçılığın inkişafına ciddi maneə yaradır. Bu problemləri həll etmədən əksər ölkələrdə mobil ödənişlər pilot mərhələdə uzun müddət qalacaqdır. İnternet bankçılıqdakı kod qıranların səylərinin elektron ödənişlərin həcminin artması ilə birbaşa mütənasib olması vacibdir. Bu gün viruslar mobil şəbəkələrdə artıq mövcuddursa və asanlıqla yayıla bilərsə, ehtimal ki, hakerlərin proqramları mobil ödəmələrdəki milyonlarla dövriyyədən "cıraraq" çıxır. Lakin digər tərəfdən, mobil şəbəkədə əlavə və həddindən artıq təhlükəsizlik maneələri yaratmaq istifadəçilər üçün rahatlığı və rahatlığı azaldacaq, eyni zamanda banklar və operatorların gəlir vahidinə yatırımlarının həcmini artıracaqdır.
Təhlükəsizlik təkcə mobil ödənişlərin geniş yayılması üçün deyil, həm də İnternet bankçılığın inkişafı üçün əngəllərdən biridir. Bu cür ödənişlər müştərinin (istifadəçinin) fiziki eyniləşdirmə imkanı olmadan uzaqdan başlanır. Müştərinin başqa bir şəxs tərəfindən istifadə edilə bilməyən və ya dəyişdirilə bilməyəcəyi müəyyən bir təhlükəsizlik cihazı və ya mexanizmi olmalıdır. Məlumdur ki, həqiqi sahibinin xəbəri olmadan hesabın nəzarətsiz sərbəst buraxılması məqsədi ilə yalnız fərdi kompüterlər deyil, mobil telefonlar da virus hücumuna məruz qala bilər, hack və kod oğurlaya bilər. Bu məqsədlə təhlükəsizliyin yaxşılaşdırılması üçün tədbirlərin, o cümlədən şəxsin biometrik eyniləşdirilməsinin fəal inkişafı davam edir.
Mobil ödənişlər bazarının bütün iştirakçıları problemi həll etmək ehtiyacı ilə üzləşirlər - təhlükəsizlik və rahatlıq, şəxsi məlumatların qorunması və istifadə rahatlığı arasında optimal tarazlığa necə nail olmaq olar. Həddindən artıq təhlükəsizlik xərcləri artıracaq və rahatlığı azaldacaq, çox şəxsi məlumat sui-istifadə riski altındadır.
Beləliklə, bu gün bank sektoru üçün ən ciddi problemi təqdim edən əməliyyat riskləri olduğunu ümumiləşdirmək olar.
Bu anda yuxarıda göstərilən nümunələr daxil olmaqla və "əməliyyat riski" adını daşıyan risklər kateqoriyası formalaşmışdır. Lakin, bu gün əməliyyat riskini müəyyənləşdirmək, qiymətləndirmək və idarə etmək üçün tək bir konsepsiya mövcud deyil, bu problemə hərtərəfli və ardıcıl bir yanaşma tapmaq da çətindir.
Ticarət Bankı "Sunzha" MMC fəaliyyətində, xüsusən pərakəndə ticarətdə, əməliyyat risklərinin idarə edilməsi səviyyəsini qiymətləndirmək üçün bütün amillərdən istifadə edir. Bu amilləri nəzərə alaraq işçilər üçün daxili qaydaları təşkil edən müxtəlif normativ sənədlər hazırlanmışdır. Daxili qaydalara cavab verməli olduğu əsas şərtlər:
korporativ idarəetmə prinsiplərinə əsaslanan bankın müvafiq orqanları tərəfindən təsdiq edilmiş əməliyyat və texnoloji risklərin idarə olunması ilə bağlı icraçılara çatdırılan adekvat, effektiv, daxili tənzimləmə bazasının (qaydalar, prosedurlar və s.) mövcudluğu;
bu sistemlərin istismarının əvvəlki nəticələrini, mövcud vəziyyətini və daha da yaxşılaşdırılması perspektivlərini nəzərə alaraq əməliyyat və idarəetmə sistemlərinin inkişaf səviyyəsi və tutumu ilə müqayisədə emal əməliyyatlarının sayı və mürəkkəbliyi;
texnoloji və əməliyyat çatışmazlıqları, işçilərin səlahiyyət həddindən artıq olması, qərar qəbul edilərkən əməliyyatların əvvəlki təhlilindəki çatışmazlıqlar, habelə müştərilər və ya tərəflərlə aparılan əməliyyatların izlənməsi və ya qeydiyyatı olmaması;
bank tərəfindən texnoloji əməliyyat xəritələrinin mövcudluğu və onlara riayət edilməsi;
inzibati və mühasibat nəzarəti qaydalarının pozuntularının olması, sayı, səbəbləri və xarakteri;
səbəbiylə maliyyə itkisi potensialı:
ifaçı səhvləri və ya fırıldaqçılıq;
bankın əməliyyat qabiliyyətinin aşağı olması;
mövcud informasiya sistemlərinin uyğunsuzluğu;
qarşı tərəf və ya əməliyyat barədə natamam məlumat;
əməliyyat və texnoloji nasazlıqlar;
əməliyyat sistemlərinin işində çatışmazlıqlar və bankın onlara cavab verməsi ilə əlaqədar müştərilərin banka şikayət və müraciətlərinin tarixi və xarakteri;
üçüncü tərəflərin iştirakı ilə həyata keçirilən bank proqram təminatı və ona dəstək və digər xidmətlər üzərində nəzarətin həcmi və adekvatlığı;
informasiya texnologiyaları strategiyasının adekvatlığı, informasiya texnologiyaları strategiyası bankın fəaliyyətinə dair mövcud və nəzərdə tutulan tələblərə cavab verməli və texniki vasitələrin, telekommunikasiya, proqram təminatı, məlumat və şəbəkələrin quruluşunu, həmçinin məlumat bazasının tamlığını nəzərə almalıdır.
Yuxarıda göstərilənlərdən göründüyü kimi banklar əməliyyat riski problemini ciddiyə almalı və səviyyəsini qiymətləndirməlidir, çox sayda qiymətləndirmə meyarı müəyyənləşdirilməlidir.
Yuxarıda göstərilən amillərin adekvatlığını, həmçinin xüsusi qiymətləndirmə matrislərini qiymətləndirməyə əsaslanaraq, bank nəzarətçiləri nəinki əməliyyat riskinin miqdarını və onun idarə edilməsinin keyfiyyətini qiymətləndirmək, həm də gələcək dövrlərdə əməliyyat riskinin səviyyəsini qiymətləndirmək imkanına sahib olacaqlar.
Bankın pərakəndə satış xidmətləri ilə əlaqəli kredit riskləri böyükdür. Onlar investisiya və ya kommersiya sənayesinin kredit riski ilə müqayisədə çox fərqli bir dinamikaya sahibdirlər.
Pərakəndə kredit riski arasındakı əsas fərq, bir neçə hissəyə bölünməsidir, buna görə bir tərəfin defoltu bank likvidliyi üçün o qədər də nəzərə çarpan deyildir. Digər bir xüsusiyyəti, bankın pərakəndə qarşı tərəflərinin bir-birindən o qədər də asılı olmamalarıdır. Bundan fərqli olaraq, kommersiya və kredit portfelləri çox vaxt müəyyən coğrafi bölgələrdə və ya sənaye sahələrində iqtisadi cəhətdən əlaqəli olan təşkilatlar üçün risk konsentrasiyasından asılıdır.
Pərakəndə kreditləşmənin əsas xüsusiyyətləri
Müxtəlif sənaye və bölgələr üzrə şaxələndirilmiş pərakəndə portfeli olan bank təşkilatları, müəyyən bir bölgədə və ya bir sənayedə cəmlənmiş pərakəndə portfeli olanlara nisbətən kredit konsentrasiyası riskinə daha az dərəcədə malikdirlər. Əksər hallarda pərakəndə kredit portfelləri korporativ kreditlərdən daha geniş miqyaslı şaxələndirilmiş portfellərə daha çox meyl göstərir.
Pərakəndə kredit verən təşkilatlar gələcəkdə itirilməsi və ya defolt edilməsi gözlənilən portfeldəki kreditlərin faizini qiymətləndirə bilər. Görülən zərərin gələcəkdə müəssisənin fəaliyyəti zamanı digər xərclərlə (çeklərin emalı və ya filialların istismarı xərcləri) nəzərə alınması.
1-i qeyd edin
Pərakəndə kreditləşmədə zərərlərin yüksək proqnozlaşdırılması aşağıdakı deməkdir: proqnozlaşdırılan zərərlərin səviyyəsi pərakəndə kredit riskinin qiymətləndirilməsində mühüm rol oynayır və qarşı tərəfin ödədiyi dəyərdə nəzərə alınır. Əksinə, korporativ kredit portfeli üçün itki riski kredit itkisinin gözlənilən səviyyədən çox olmasıdır.
Ayrıca, pərakəndə kredit portfelinin fərqli bir xüsusiyyəti, müştəri davranışının yaxınlaşan defolt siqnalının olmasıdır (bir çox müştərilər maliyyə təzyiqinə məruz qalırlar və məcburi kredit kartı ödənişləri edə bilmirlər). Pərakəndə bank təşkilatları bu siqnalları diqqətlə izləyirlər. Nəticədə banklar pərakəndə kredit riskini azaltmaq üçün müəyyən tədbirlər görə bilər.
Bu halda bank aşağıdakıları edə bilər:
- pərakəndə kredit riskini azaltmaq üçün kredit vəsaitlərindən istifadə qaydalarını dəyişdirmək;
- az riskli tərəfdaşları cəlb etmək üçün marketinq strategiyalarını və təsdiqləmə prosesini dəyişdirmək;
- defolt ehtimalı olan müəyyən bir müştəri qrupu üçün kredit vəsaitlərindən istifadəyə marağı artırmaq.
Tənzimləyicilər hesab edirlər ki, pərakəndə kredit riskləri çox əvvəlcədən proqnozlaşdırılır, nəticədə pərakəndə bank qurumları mövcud Bazel Qaydaları ilə müqayisədə yeni Bazel Sazişi çərçivəsində bu riski örtmək üçün kapitalın aşağı səviyyədə olmasını təmin edirlər.
Bununla birlikdə, defolt halında, banklardan tənzimləyici orqanlara defolt və zərər ehtimalı, habelə müəyyən fərqli portfel seqmentləri üçün riskə məruz qalma barədə məlumat vermələri tələb olunur.
Tənzimləyici orqanlar seqmentləşdirmənin ekvivalent və qol modellərinə, habelə bankın balans hesabatında əməliyyatın rədd edildiyi vaxta əsaslanmalı olduğunu göstərir.
Pərakəndə kredit riskinin "dəyişkən tərəfi"
Pərakəndə kredit riskinin bir mənfi tərəfi var ki, bu da pərakəndə bankın portfelindəki əksər kreditlərin davranışına təsir edən sistematik və gözlənilməz risk faktoru səbəbindən zərərlərin əhəmiyyətli dərəcədə artması riskidir.
Risk idarəetməsinin mənfi tərəfi bir neçə komponentə malikdir:
- Pərakəndə kredit vermə məhsullarının hamısı mümkün kredit riskinin səviyyəsini əks etdirən tarixi zərər məlumatları ilə əlaqələndirilmir.
- Pərakəndə kredit vermə məhsulları, hətta əvvəlcədən proqnozlaşdırıla bilənlər də, əsasən bütün amillər eyni anda pisləşsə, iqtisadi mühitə görə dəyişə bilər. Məsələn, ipoteka kreditləşməsində əsas qorxu kreditlərdəki yüksək faiz dərəcələri ilə birlikdə kəskin iqtisadi geriləmə ilə əlaqədardır (bu defolt risklərinin artmasına və eyni zamanda girov dəyərinin azalmasına səbəb ola bilər).
- Qarşı tərəflərin etibarsızlığa meylliliyi daim dəyişən hüquqi və sosial sistemlərin mürəkkəb birləşməsidir. Məsələn, fərdi iflasın hüquqi və sosial icazə verilməsi, 1990-cı illərdə ABŞ-da artan defolt riskini təsir edən əsas amildir.
- Müştərinin kredit qabiliyyətinə təsir göstərən əməliyyat problemləri, pərakəndə kredit portfelinə təsir göstərə bilər, çünki istehlak kreditləşməsi yarı avtomatlaşdırılmış qərar qəbuletmə prosesidir.
- Bu riskin böyüklüyünü müəyyən etmək çətindir, çünki proqnozlaşdırılması zəifdir. Eyni zamanda, bank qurumları pərakəndə kredit portfelinin xüsusilə yeni risk risklərinə məruz qalmasını təmin etməlidirlər (məsələn, sub kredit borcu).
Gəlirli bir fəaliyyət sahəsi kiçik bir qeyri-müəyyənliyə məruz qala bilər və bank təşkilatlarına gələcəkdə riskləri daha yaxşı müəyyənləşdirmək və proqnozlaşdırmaq üçün kifayət qədər məlumat toplamağa imkan verə bilər.
Qeyd 2
Pərakəndə bank sənayesi yalnız kredit riski ilə daha çox üzləşir, əsas riskdir, ancaq yeganə deyil.
Digər pərakəndə risklər
Kommersiya bankı yalnız kredit riskinə məruz qalmır. Pərakəndə fəaliyyətlər əməliyyat, bazar, nüfuz və biznes risklərinə məruz qalır.
- Faiz riski bir bank təşkilatı həm əmanətçilər, həm də borcalanlar üçün xüsusi faiz dərəcələri təklif etdikdə aktiv və öhdəliklərdən yarana bilər. Bu risk növü pərakəndə ticarətdən bank xəzinəsinə verilir. Bu aktiv və öhdəlik tənzimlənməsi ilə birlikdə və likvidlik riskinin idarə edilməsi ilə birlikdə idarə olunur.
- Aktiv qiymətləndirmə riski, pərakəndə kredit vermə qaytarılmasının müəyyən bir aktivin, girov sinfinin və ya öhdəliyin düzgünlüyündən asılı olduğu bazar riskinin xüsusi bir formasıdır. İpoteka kreditləşməsində ən başlıcası, kreditin vaxtından əvvəl ödənilməsi riski, faiz dərəcələri aşağı düşdükdə portfelin dəyərinin azalması riski (müştərilər ipoteka kreditlərini daha tez ödəyir, dəyərlərini azaltırlar). Erkən bağlanma riski olan pərakəndə aktivlərin qiymətləndirilməsi mürəkkəb bir prosesdir, çünki qiymətləndirmə çətin olan borcalanın davranışı barədə fərziyyələrə əsaslanır. Risk qiymətləndirməsinin başqa bir nümunəsi, icarə sahəsindəki bir avtomobilin qalıq dəyərinin müəyyənləşdirilməsidir (maşın və avadanlıqların icarəsi). Bu risk növü pərakəndə bank xəzinədarlığı tərəfindən idarə edilməlidir.
- Bankın pərakəndə fəaliyyətindəki əməliyyat riskləri bu risklərin yarandığı struktur və bölmələr tərəfindən idarə olunur. Buna misal olaraq müştəri fırıldaqçılığına xidmət edən, ancaq iqtisadi cəhətdən əsaslandırıldığı yerlərdə yeni proseslərin tətbiq olunmasını göstərmək olar. Banklardan həm kommersiya, həm də pərakəndə bank sektorlarında əməliyyat riskinə uyğun olaraq kapital ayırması tələb olunur. Nəticədə, bir çox konsepsiya (məsələn, təşkilat daxilində əməliyyat riski) istifadə edən yeni bir sənaye meydana gəldi.
- İş riskləri böyük rəhbərlər üçün narahatlıq doğurur. Bunlara biznes əməliyyatlarının həcminin riski (faiz dərəcələri dəyişdikdə ipoteka kreditləşməsinin azalması və artması), strateji risklər (İnternet bankçılıq və yeni ödəniş sistemlərindən aktiv istifadə), həmçinin satın alınma və birləşmə ilə bağlı qərarlar daxildir.
- Pərakəndə kredit vermə sistemində nüfuzlu risklər vacibdir. Bank müştərilərə verdiyi vədlərə əməl edərək nüfuzunu yüksək səviyyədə qorumağa borcludur. Lakin bu da elan edilmiş nüfuzun tənzimləyici orqanlarla uyğunlaşmasına səbəb olmalıdır, çünki qanunsuz və qanunsuz hərəkətlər görüldükdə bank lisenziyasını ləğv edə bilərlər.
Şəkil 1. Digər pərakəndə risklər. Author24 - tələbə sənədlərinin onlayn mübadiləsi
SEMINAR PROQRAMI:
1. Bankda risklərin idarə edilməsi sistemi
1.1. Bank risklərinin təsnifatı, pərakəndə kredit risklərinin tərifi
1.2. Bank risklərinin idarə olunmasının məqsədləri və prinsipləri
1.3. Bankın pərakəndə risk idarəetmə məqsədləri və prinsipləri
1.4. Pərakəndə risk idarəetmə məqsədlərinin bankın hədəfləri ilə əlaqəsi
1.5. Risklərin idarə edilməsi üsulları
1.5.1. Riskdən imtina
1.5.2. Risk məhdudiyyəti
1.5.3. Risk diversifikasiyası
1.5.4. Risk hedcinqi
1.5.5. Ehtimal olunan zərərlər üçün ehtiyat fondları
1.6. Bankda risk menecmentinin təşkilati quruluşu
1.7. Risklərin idarə olunması ilə məşğul olan şöbələr arasında səlahiyyətlərin bölüşdürülməsi
1.8. Qərar qəbuletmə sistemi
1.9. Şöbələrin qarşılıqlı əlaqəsi
1.10 Risklərin idarə olunması ilə məşğul olan şöbələrin işçilərinin motivasiyası
2. Kreditin həyat dövrü
2.1. Bank məhsulu xətti və pərakəndə məhsulların spesifikliyi
2.2. Kredit həyat dövrü anlayışı
2.3. Bankın həyat dövrü ərzində risklərin idarə edilməsi fəaliyyətləri
2.4. Həyat dövrünün hər bir mərhələsində pərakəndə risk idarəçiliyinin səmərəliliyi meyarları
3. Pərakəndə kredit riskini idarə etmək üçün məlumatlar
3.1. Bankdaxili məlumatlar
3.2. Banka xarici məlumatlar
4. Kreditin verilməsi: kredit qərarlarının verilməsi sistemi
4.1. Kredit qərarlarının verilmə mərhələləri
4.2. Avtomatik qərar qəbuletmə sistemi (CAD)
4.3. Əl ilə qərar vermə
4.4. Fırıldaqçılıq qarşısının alınması
4.5. Bankda qərar qəbuletmə sisteminin inkişafı və optimallaşdırılması
4.6. Hesabat vermə
5. Kredit portfelinin idarə edilməsi
5.1. Portfel risklərinin idarə edilməsi konsepsiyası
5.2. Kart portfeli idarəetməni məhdudlaşdırır
5.3. Təminat: RAS və MHBS
5.4. Kredit riski büdcəsi
5.5. Hesabat vermə
6. Vaxtı keçmiş borcların toplanması
6.1. Kolleksiya bankın maliyyə fəaliyyətinə təsir göstərir
6.2. Vaxtı keçmiş borcların toplanması mərhələləri
6.3. Borcların toplanması strategiyaları
6.4. Hesabat vermə
7. Məlumat bazalarının təşkili və məlumatların istifadəsi
7.1. Məlumat bazasının yaradılması məqsədləri
7.2. Bankdakı tək və ya paylanmış verilənlər bazası?
7.3. Replikasiya və arxivləşdirmə
7.4. Saxlamaq üçün hansı sifarişlər və tədbirlər?
7.5. Xüsusi məlumatlar: qanun pozuntusu sayğacları
7.6. Pərakəndə DB tələbləri
8. Pərakəndə risklərin idarə edilməsində məlumatların işlənməsinin ekonometrik və optimallaşdırma modelləri
8.1. Qol və qol vurmayan modellər: tətbiqlər
8.2. Seqmentasiya modelləri
8.3. Proqnozlaşdırma modelləri
8.4. Optimallaşdırma modelləri
8.5. Qol modellərinin növləri: tətbiq / davranış
8.6. Qol modellərinin qurulması üsulları
8.7. Modelləşdirmə üçün məlumatların seçilməsi
8.8. Model keyfiyyətinin qiymətləndirilməsi
8.9. Risklərin idarə olunması prosesində qol modellərinin tətbiqi
8.10 qol modellərinin keyfiyyətinə nəzarət
Hər hansı bir ticarət təşkilatı bu gün bir çox risklərlə üzləşir: artan rəqabət, demoqrafik və iqtisadi vəziyyətdəki dəyişikliklər və hüquqi baza.
Müasir bazar iqtisadiyyatı şəraitində maliyyə əməliyyatlarından və ümumilikdə sahibkarlıq fəaliyyətindən əldə olunan mənfəəti dəqiq proqramlaşdırmaq mümkün deyil. Tipik olaraq, müəssisələrdə maliyyə və marketinq şöbəsi gəlir və xərclərin planlaşdırılmasında iştirak edir. Əsasən, bunlar bir ildən çox bu istiqamətdə çalışan yüksək ixtisaslı insanlardır. Lakin hətta bir müəssisə və ya təşkilatın fəaliyyətini dəqiq planlaşdıra bilmirlər.
Bu cür fəaliyyətlərin son nəticəsinə təsir edə biləcək bir çox amili nəzərə almaq lazımdır. Bunlar risk faktorları hesab olunur. Sahibkarlıq da daxil olmaqla hər hansı bir fəaliyyət qanunla riskli hesab olunur və 100% dəqiq hesablana bilməz
Xarici ədəbiyyatda sahibkarlıq risklərinin öyrənilməsinə həsr olunmuş məqalələr daha çox olur, təhsil müəssisələrində bu fenomeni öyrənmək üçün fənlər tətbiq olunur. Kanada hətta Beynəlxalq Risk Tədqiqatları İnstitutunu təsis etdi. Və 1970-ci illərin sonunda. bəzi xarici ölkələrdə "riskologiya" anlayışı hətta tətbiq edildi. Bu, risk mövzusunda elmi araşdırma istiqamətinin adı idi.
İqtisadi, maliyyə və sahibkarlıq fəaliyyətlərindəki risklərin ümumi araşdırılmasına baxmayaraq, alimlər və iqtisadçılar bu konsepsiyanın müəyyənləşdirilməsi ilə bağlı ortaq rəy əldə edə bilmədilər. Təklif olunan bütün təriflər reallığa uyğundur və tamamilə gerçəkdir, lakin buna baxmayaraq "sahibkarlıq riski" kimi həcmli bir anlayış üçün xarakterik olan bir çox tərif var.
Risk anlayışına, ümumiyyətlə, onun başa düşülməsinə dair bir neçə nöqtə:
1) risk, müəyyən bir qərarın icrasında müəyyən qərarsızlıq hesab edilə bilər, yəni qərarın icrasının sonrakı planına mane olan və itkiyə və ya itkiyə səbəb olan əlverişsiz planlaşdırılmamış şərtlərin yaranması;
2) risk itkinin və ya itkinin sayca ölçülə bilən bir imkanı;
3) risk müəyyən zərər, zərər, hadisələrin əlverişsiz nəticəsi ehtimalı kimi də adlanır.
Riskin ümumi tərifi belədir ki, hər halda bir risk planlaşdırılmamış bir hadisə və ya itkiyə, itkiyə, ziyana səbəb olan hadisənin təhdidi, yəni. maliyyə, iqtisadi, siyasi və ya sosial fəaliyyətlərin əlverişsiz nəticəsi olan.
Ayrıca, qaçılmaz olaraq sonrakı hərəkətləri seçmək zərurəti yarandıqda ortaya çıxan qeyri-müəyyənliyi aradan qaldırmaq üçün bir risk fenomen və ya bir fəaliyyət hesab edilə bilər. Planlaşdırılan son nəticəni əldə etmək üçün vəziyyətin kəmiyyət və ya keyfiyyətcə qiymətləndirilməsi.
Bu konsepsiyanın mahiyyəti, bir çox risk anlayışlarından göründüyü kimi ehtimal, qeyri-müəyyənlik, təhdid, zərər və s. Kimi kateqoriyaların birləşməsidir. Riskin mahiyyəti ondan ibarətdir ki, həmişə nəzərdə tutulan hədəfdən sapma və ya tam uğursuzluq ehtimalı var. bu məqsədə çatmaq üçün seçilmiş davranış alternativinin uğursuzluğu aşkar olduqda. Buna baxmayaraq, risk şərtləri baş verməzsə, bu məqsədə tam şəkildə çatma ehtimalı həmişə var. Həm də riskin mahiyyəti, qarşıya qoyulan hədəfin müsbət nəticəsi və mənəvi, maliyyə və ya fiziki cəhətdən böyük və ya kiçik itkilərin olma ehtimalı ilə xarakterizə olunur.
Riskin mahiyyətinin təhlili birbaşa risklə əlaqəli və tamamilə asılıdır. Axı belə bir vəziyyət ola bilər ki, risk edən və müəyyən bir qərar verən bir sahibkar nəinki itki verə bilər, yəni. planlaşdırılan nəticədən mənfi bir fərq var, eyni zamanda planlaşdırılan səviyyədən yüksək bir qazanc əldə edin. Sahibkarlıq riskini səciyyələndirən budur - istənməyən və ya əksinə, fəaliyyətin planlaşdırılan nəticəsindən arzuolunan sapmalar əldə etmək imkanı. Beləliklə, riski yerinə yetirməyə qadir olan aşağıdakı funksiyaları ayırmaq olar:
1) yenilikçi;
2) tənzimləmə;
3) qoruyucu;
4) analitik.
Yenilikçi risk funksiyasıtəşəbbüskarı qarşısında duran vəzifələrin yeni, qeyri-ənənəvi və qeyri-ənənəvi həll yollarını axtarmağa təşviq etməkdir. Təcrübə göstərdi ki, sahibkarların innovativ risk fəaliyyətlərinin nəticələri əsasən müsbətdir. Risklərin innovativ funksiyası bir çox sahibkarın uğuruna səbəb olur, çünki bu, onları daha səmərəli istehsala stimullaşdırır, bu, əlbəttə ki, sahibkarların özləri və məhsullarını istehlak edənlər və nəticədə bütün cəmiyyət üçün faydalıdır.
Tənzimləyici risk funksiyasıhəm konstruktiv, həm də dağıdıcı ola bilər, mənası olduqca ziddiyyətlidir. Tənzimləmə funksiyasının konstruktivliyi ondan ibarətdir ki, sahibkarlar fayda əldə etmək üçün ümumi qəbul edilmiş normalardan yayınmaq məcburiyyətində qalırlar, qurulmuş ənənələri pozurlar. Məsələn, sahibkarlıq həddən artıq mühafizəkar olmağı dayandırır və sahibkarlar tez-tez fəaliyyətlərində bir çox psixoloji maneələri aşırlar. Axı, risk və ümumiyyətlə risk götürmə qabiliyyəti hər hansı bir fəaliyyətdə uğur qazanmağın yoludur. Bu sikkənin bir tərəfidir, amma digəri də var. Bəzən bir sahibkar etibarlı məlumata və ya riskli qərarı həyata keçirmək üçün lazımi vasitələrə sahib olmadan risk götürür, bəzi hallarda isə uğursuz olur. Bu tənzimləmə riskinin dağıdıcı funksiyasıdır. Risk ağlabatan və ağlabatan olmalıdır.
Risklərin qoruyucu funksiyasıfərz edir ki, qərarının müvəffəq olmasına qərarlı bir təşəbbüskar eyni zamanda gözlənilməz uğursuzluqlara hazır olmalıdır. Ancaq qəbul edilən qərarın səhv olması ehtimalı ilə belə, iş icraçısı mümkün qədər iqtisadi, siyasi və sosial baxımdan qorunmaq istəyir. Axı bir səhv həmişə sahibkarın müflisləşməsinin nəticəsi deyil, çox vaxt gözlənilməz halların nəticəsidir.
Analitik risk funksiyasıvəziyyəti daim təhlil etmək, ən az riskli və ya daha perspektivli bir neçə mümkün həll yolunu seçmək ehtiyacından ibarətdir. Bəzi sadə hallarda bir sahibkarın oxşar vəziyyətdəki intuisiyasına və keçmiş təcrübəsinə güvənməsi kifayət ola bilər. Ancaq seçimin çətin mərhələlərində riski təhlil etmək, bəzən hətta maksimum dəqiqliklə hesablamaq lazımdır.
"Risk" anlayışı bir insanın bir hadisənin nəticəsini yüz faiz dəqiqliklə müəyyənləşdirməyin qeyri-real olduğuna inandığı zaman ortaya çıxdı, çünki hər şey istəklərimizdən və bəzən imkanlarımızdan da asılı deyil.
Eyni şey ticarət fəaliyyətində də olur. Ticarətdə, xüsusən də sahibkarlıq fəaliyyətinin həyata keçirilməsindən gəlir əldə etmək mənasını verən fəaliyyətlərin nəticələrindən danışırlar. Başqa sözlə, sahibkarın bu və ya digər şəkildə etdiyi xərclərlə əlaqədar əldə etdiyi gəlir miqdarı təsərrüfat fəaliyyətinin nəticəsini xarakterizə edir. Pozitiv və ya mənfi nəticələr risk qiymətləndiricilərinin savadlı və ya savadsız planlaşdırılmış işini göstərir.
Beləliklə, sahibkarın riski ilə gəliri arasında birbaşa əlaqə mövcuddur. Təxmini gəlir nə qədər yüksək olarsa, sahibkarın riski o qədər yüksəkdir və əksinə əməliyyatın təxmini riski nə qədər yüksək olarsa, o qədər də gəlirli sahibkarlar tələb edir.
Ticarətdə risk əlamətləri aşağıdakı xarakterik xüsusiyyətlərdir:
1) qeyri-müəyyənlik;
2) uyğunsuzluq;
3) alternativlik.
Uyğunsuzluqrisk bir tərəfdən riskin sosial əhəmiyyətə malik olduğunu və yeni texnologiyaların tətbiqi ilə nəticələr əldə etməyə yönəldilməsini, digər tərəfdən risk müəyyən bir zamanda müəyyən bir seçimin qaçılmazlığını göstərir.
Alternativlikrisk həmişə risk məsələlərində sonrakı hərəkətləri seçmək üçün iki və ya daha çox variantın olması ilə xarakterizə olunur. Seçim yoxdursa, deməli risk yoxdur.
Yuxarıda göstərilən xüsusiyyətlərə əlavə olaraq, risk başqa vacib bir xüsusiyyət ilə də xarakterizə olunur: risk həmişə gələcəyi xarakterizə edən bir fenomendir, yəni riskdən danışarkən keçmişdəki bəzi nailiyyətlər və ya uğursuzluqlar deyil, yalnız sonrakı nəticələr deməkdir.
Risk, iqtisadi kateqoriya olaraq, vəziyyətin diqqətlə təhlil və qiymətləndirilməsini tələb edir. Ticarət təşkilatları, həm qısa müddətdə, həm də olduqca uzun müddət ərzində qərar qəbul edərkən çox vaxt risklə üzləşirlər. Bu gün bir menecer üçün riskin necə idarə olunacağını öyrənmək vacibdir, yəni riskin proqnozlaşdırılması, planlaşdırılması və bunun maksimum dərəcədə azaldılmasına aparan yol və tədbirlər tapmaq. Riskləri növlərə və qruplara düzgün təsnif etsəniz və bu qrupların hər birini idarə etməyə çalışsanız, bu cür planlaşdırmanın effektiv təşkilinə nail olmaq mümkündür.
Ümumiyyətlə, risklərin təsnifatı bütün növ risklərin oxşar xüsusiyyətlərə əsaslanaraq ayrı-ayrı qruplara bölünməsidir. Başqa sözlə, bu müəyyən işarələrin və meyarların ümumiləşdirilməsinə əsaslanan risklərin sistemləşdirilməsidir. Təbii ki, risklərin bütün növləri bir növ bir-biri ilə əlaqəlidir və birlikdə iqtisadi qurumun fəaliyyətinə təsir göstərir. Bir növ dinamika digərlərində dəyişiklik yaradır.
Ticarətdəki risklər ən böyük müxtəlifliyə malikdir, bu da onları sistemləşdirməyi və daha da idarə etməyi çətinləşdirir.
Qəti bir risk təsnifatı sistemi yoxdur. Fərdi risk növlərini qruplaşdırmaq üçün bir çox yanaşma olmuşdur.
Risk təsnifatı sisteminin qurucularından biri J. Keynes idi. Yuxarıda qeyd edildiyi kimi, riski üç qrupa böldü:
1) qoyulmuş kapitala nisbətən gözlənilən fayda alan sahibkarın qeyri-müəyyənliyi kimi sahibkarın özü riski;
2) borcalanın borcun, borc vəsaitinin iki səbəbə görə geri qaytarılmaması ehtimalı kimi riski - ödənişdən yayınma nəticəsində yaranan hüquqi risk baxımından və kredit riski baxımından, çünki bu krediti qaytarmaq mümkün olmaya bilər;
3) sahibkarın nəzarətindən kənar səbəblərə görə risk, məsələn, fondların dəyərindəki dəyişiklik, yəni bazar riski.
J. Keynesdən başqa, iqtisadçıların da marağı İ.Şumpeter tərəfindən sahibkarlıq risklərini təsnifləşdirmək cəhdi ilə ortaya çıxdı. Sahibkarlıq riskinin iki qrupunu müəyyənləşdirdi:
1) texniki risk, yəni. müəyyən texniki uyğunsuzluqlar, qurğuların qəzalı olması, müəssisənin su altında qalmasına və ya yanğına səbəb olan təbii fəlakətlər səbəbindən layihənin uğursuzluq ehtimalı və s.;
2) kommersiya riski - layihənin maliyyələşdirilməməsi səbəbindən müəssisənin uğursuzluq ehtimalı.
Rus iqtisadçısı Yu.M. Osipov sahibkarlıq risklərinin üç növünü müəyyənləşdirdi: inflyasiya, maliyyə və əməliyyat. Risk təsnifatı sistemini təyin etmək üçün başqa yanaşmalar mövcuddur.
Hər bir ticarət təşkilatının hər mərhələdəki fəaliyyəti fərqli risk növləri ilə qarşı-qarşıya gəlir və hər dəfə bu vəziyyət risk vəziyyətinin yaranması üçün müəyyən bir səbəbdən əvvəl olur. Riskin səbəbi ümumiyyətlə qərarın müsbət nəticəsində müəyyən qeyri-müəyyənliyin olduğu bir vəziyyət adlanır. Daha ətraflı olaraq, riskin səbəbini aşağıdakı elementlərə bölməklə nəzərə almaq lazımdır:
1) risk vəziyyətinin yaranma vaxtı;
2) onun meydana gəlməsinin əsas amilləri;
3) riskin əhatə dairəsi.
Və bu elementlərin tam siyahısı deyil. Risklərin uçotunun xarakteri, riskin nəticələrinin xarakteri və s. Kimi təsnifatın əsasını təşkil edən belə elementlər vacibdir.
Beləliklə, yaranma səbəblərinə əsasən bir neçə risk növü müəyyən edilə bilər:
1) sahibkarlıq fəaliyyəti ilə birbaşa əlaqəli risk;
2) təsərrüfat subyektinin özü ilə əlaqəli risk;
3) xarici amillər barədə kifayət qədər və etibarlı məlumatın olmaması nəticəsində yaranan risk.
Son zamanlarda, xarici mühit haqqında çoxlu məlumatın olmaması və ya istifadə edilməməsi səbəbindən ticarətdə yaranan risk ən çox rast gəlinir. Buna görə, bu risk növü müasir şəraitdə ən aktual hesab olunur. İstənilən vaxt, iş fəaliyyətinin planlaşdırılması və aparılmasının istənilən mərhələsində satış bazarı, rəqiblər, işgüzar tərəfdaşlar, ticarət məhsulları tədarükçüləri və istehlakçılar haqqında hərtərəfli məlumata sahib olmaq lazımdır.
Baş vermə sahəsi baxımından risklər ümumiyyətlə xarici və daxili risklər kimi təqdim edilə bilər. Ticarət təşkilatı ilə əlaqədar mənşə sahəsi nəzərdən keçirilir. Başqa sözlə, xarici risklər ticarət təşkilatı ilə birbaşa əlaqəsi olmayan, lakin xarici mühitdə baş verən dəyişikliklər nəticəsində, məsələn, qanunvericilikdə, ölkənin siyasətində, eləcə də tətillər və ya düşmənçiliklər nəticəsində yaranan risklər hesab ediləcəkdir. Xarici risklərin dərəcəsinə bir çox amillər (iqtisadi, siyasi, demoqrafik, coğrafi və sosial) təsir göstərir, daxili risklər sahibkarın təşkilatında yaranır (məsələn, bacarıqsız satış heyəti, səmərəsiz marketinq siyasəti və qeyri-kafi quruluş səbəbindən) təşkilatın idarə edilməsi və aşağı əmək məhsuldarlığı). Daxili risk adətən təşkilati risk adlanır. Daxili bazarın tipik bir nümunəsi "2000 problem" adlanan minillikdir. Hər kəs xatırlayır ki, 2000-ci ildə, yeni minilliyin başlanğıcı ilə çoxlu sayda məlumat itkisi ehtimalı var idi və bu da ciddi itkilərə səbəb ola bilərdi.
Vaxt müddəti ilə riskləri həm də qısamüddətli və daimi olaraq bölmək olar. Qısa müddətticarət təşkilatının son müddəti qəbul edə biləcəyi bu tip riskləri adlandırmaq adətlidir, yəni. bu müəyyən bir müddət üçün nəzərdən keçirilə biləcək bir riskdir. Bu cür risklər, başqa bir təşkilat, bank və ya investorla əvvəlcədən başa çatmış müəyyən bir əməliyyatla hesablaşmaq mümkün olmadıqda, ödəniş etməmək riskini də əhatə edir. Bu risk qısa müddətli hesab ediləcək, çünki gecikmiş bir ödəniş etmək mümkün olacaq (məsələn, bankdan əlavə bir kredit aldıqdan sonra). Həm də risklərə daimivaxtı ilə məhdudlaşdırıla bilməyən, nəticəsi bilinməyən riskləri əhatə edir. Bu, satış təşkilatı üçün zəif bir coğrafi yerin nəticəsi ola bilər. Məsələn, su ehtiyatlarına yaxın bir yerdə, daimi olaraq sel və daşqın riski olacaqdır.
Baş verən risk hadisəsinin mümkün nəticəsini əldə etməyə əsaslanan risklərin digər təsnifatı iki böyük qrupa bölünməsidir: saf və spekulyativ (bəzi digər ədəbi mənbələrdə bunlara statistik və dinamik deyilir). Xalis risklərmənfi və ya sıfır nəticəni ifadə edir. Bunlara ticari risklərin tərkib hissəsi olan ətraf mühit, nəqliyyat, siyasi, təbii və təbii, habelə əmlak, istehsal və ticarət daxildir. Spekulyativ,öz növbəsində həm mənfi, həm də müsbət nəticə əldə etməyi nəzərdə tutur. Bura kommersiya risklərinin başqa bir hissəsi, yəni maliyyə riskləri də daxildir.
Ədəbiyyatda təxminən 220 növ risk var, bütün növləri nəzərdən keçirməyə ehtiyac yoxdur, lakin bəziləri ticarət təşkilatları tərəfindən ən çox istifadə olunur və müvafiq olaraq onların ən dərin təhlili tələb olunur. Bir ümumi meyara görə qruplaşdırıla bilən bir neçə risk növü var - əhatə dairəsinə görə:
1) maliyyə riskləri;
2) marketinq riskləri;
3) bazar riskləri;
4) kredit riskləri;
5) texnoloji risklər;
6) siyasi risklər;
7) hüquqi risklər;
8) ekoloji risklər;
9) spesifik risklər;
10) nəqliyyat riskləri;
11) kommersiya riskləri;
12) əmlak riskləri;
13) ticarət riskləri;
14) innovasiya riskləri;
15) fors-major və ya sözdə fors-major halları.
Onların yaranma səbəblərinə diqqət yetirərək, onları daha ətraflı nəzərdən keçirək.
Maliyyə riskləri... Maliyyə risklərinin mənbələri ölkə iqtisadiyyatının qeyri-sabitliyi, inflyasiya, ölkədə büdcə kəsiri kimi amillər ola bilər. Müəyyən bir təşkilata gəlincə, maliyyə riski bəzi siyasi amillər, istehsal xərclərinin artması və pul sisteminin qeyri-sabitliyi səbəb ola bilər. Müəssisənin maliyyə risklərini növlərə görə bölmək olar, ancaq zaman keçdikcə bu növlərin sayı artacaq, çünki yeni maliyyə alətləri innovativ təkamül prosesində ortaya çıxır. Bu anda aşağıdakılar var ticarət təşkilatının maliyyə risklərinin növləri:
1) ticarət təşkilatının inkişafının maliyyə sabitliyinin aşağı düşməsi riski. Bu müsbət və mənfi pul axınları arasında tarazlığın olmamasına aiddir;
2) ticarət təşkilatının müflisləşmə riski;
3) investisiya riski. Bu, sahibkarın investisiya fəaliyyəti ilə əlaqədar itki vermə ehtimalının olması deməkdir;
4) inflyasiya riski. Bu, qiymət səviyyəsinin artması nəticəsində ticarət təşkilatının vəsaitlərinin mümkün qədər itməsi halında yaranır;
5) faiz dərəcəsi riski. Maliyyə bazarındakı dəyişikliklər səbəbiylə ticarət təşkilatının kreditləri və depozitləri üzrə faiz dərəcəsinin dəyişməsinə səbəb olur;
6) valyuta riski. Maliyyə bazarının bu növü yalnız xarici iqtisadi fəaliyyət göstərən ticarət təşkilatları üçün xarakterikdir;
7) depozit riski. Bu maliyyə riskinin olduqca nadir bir növüdür, depozit əməliyyatları aparan bir bankın düşünülməmiş seçimi nəticəsində yaranır;
8) kredit riski. Mallarınızı müştərilərə kreditlə satan ticarət təşkilatları bu tip riskə məruz qalırlar. Kredit borclarının gec ödənilməsi səbəbindən zərər çəkirlər;
9) vergi riski. Müasir daxili maliyyə siyasətində sübut olunduğu kimi, bu risk növü tamamilə gözlənilməz hesab olunur, çünki vergi dərəcələrində dəyişikliklərə, əvvəllər mövcud olan vergi güzəştlərinin ləğvinə səbəb olan vergi qanunvericiliyində daim islahatlar aparılır;
10) struktur riski. Bu tip risk mənbəyi təşkilatın xərclərinin səmərəsiz maliyyələşdirilməsidir;
11) cinayət riski. Bu maliyyə riski qanunsuz ticarət, ticarət təşkilatının iflas sənədlərinin saxtalaşdırılması, təşkilat fondlarının işçiləri tərəfindən oğurlanması və s.
Marketinq riskləri... Marketinq risklərinin mənbələri malların satışı üçün bazar seçməkdə, bazarda effektiv strateji davranışı müəyyənləşdirməkdə, habelə mövcud bazarlarda satış şəbəkəsinin olmamasında səhvən marketinq işçilərinin aşağı keyfiyyətləri ola bilər.
Texnoloji risklər... Texnoloji risk mənbələri texnoloji avadanlıqların səhv seçilməsi, texniki mütəxəssislərin olmamasıdır.
Texnoloji risk daxili risklər qrupuna aid edilir, çünki ticarət təşkilatı bu texnoloji avadanlığın istifadəsi üçün təhlükəsizlik tədbirlərinin görülməsi, nasaz avadanlıqların vaxtında təmiri və s. Tərəfindən bu növ risk səviyyəsinin azalmasına təsir göstərə bilər.
Hüquqi risklər... Hüquqi risklərin mənbələri ölkənin qeyri-qanuni qanunvericilik sistemi, əməliyyatda tərəflərin hüquq və vəzifələrini tənzimləyən sənədlərin icrasına səhv yanaşma hesab olunur.
Ekoloji risklər... Onların meydana gəlməsinin səbəbləri ətraf mühitin mühafizəsi, ekoloji fəlakətlər, təbii və iqlim normalarının pozulması ilə əlaqədar dövlət tərəfindən yeniliklərin tətbiq edilməsidir.
Bazar riskləri... Bu risk növü, bir ticarət təşkilatı üçün aşağıdakı səbəblərdən gəlir itkisi ehtimalındadır:
1) oxşar malların qiymətindəki mövsümi dəyişikliklər nəticəsində;
2) istehlakçı tələbinin, yəni istehlakçıların zövqləri və alıcılıq qabiliyyətlərinin dəyişməsi nəticəsində;
3) rəqiblərin səriştəli işi nəticəsində.
Siyasi risklər... Bu risk növü, iqtisadiyyatın dövlət tənzimlənməsindəki dəyişikliklər və ya müəyyən bir dövlət siyasətinin islahatı nəticəsində bir layihənin və ya ticarət təşkilatının bütün fəaliyyətinin rentabelliyinin azalma ehtimalını nəzərdə tutur. Siyasi risk təhlili, tənzimlənməmiş bir siyasi sistemi olan ölkələrdə ən təsirli olur. Bunun qarşısını almaq olmur, ancaq vaxtında qiymətləndirilə bilər və iş apararkən nəzərə alınır.
Siyasi risklərin dörd qrupu var:
1) mümkün bir kompensasiya olmadan ticarət təşkilatının əmlakının milliləşdirilməsi və müsadirə edilməsi riski;
2) nəticədə ölkə valyutasının konversiyasına məhdudiyyətlər qoyula biləcəyi köçürmə riski;
3) əks tərəf olan ölkə ilə müqavilə müqavilələrinin pozulması ilə əlaqəli risk;
4) müharibə, tətillər, mitinqlər və vətəndaş iğtişaşları riski.
Siyasi risk də şərti olaraq bölgənin, ölkənin və beynəlxalq siyasi riski olaraq qəbul edilir.
Siyasi risk xarici risklər qrupuna aiddir, çünki sahibkar özü siyasi risk səviyyəsinə təsir edə bilməz və siyasi riskin yaranması sahibkarın fəaliyyətinin iradəsindən və nəticələrindən asılı deyildir.
İqtisadi risklər... Bu risklər ümumiyyətlə uzunmüddətli risklər xüsusiyyətinə malikdir, proqnozlaşdırmaq ən asandır, çünki şirkətin inkişaf perspektivində nəzərə alınır. İqtisadi risk xarici valyuta riskinin digər bir növü - əməliyyatla yanaşı, valyuta riskinin tərkib hissələrindən biridir. İqtisadi risk əməliyyatın bağlanmasından əvvəl və ya əməliyyatdan əvvəl nəzərdən keçirilir və əməliyyat başa çatdıqdan sonra bu risk növü işə çevrilir.
Kommersiya riskləri... İqtisadi inkişafın indiki mərhələsində, mahiyyət etibarilə əvvəlcədən bilinən və rast gəlinən risk növlərini təkrarlayan, lakin zamana uyğun fərqli adlara sahib yeni risk növləri yaranır. Beləliklə, məsələn, risk üçün yeni bir ad ortaya çıxdı - "iş riski". Bu həm də iqtisadi fəaliyyətin keyfiyyətinin aşağı düşmə ehtimalını və ticarət təşkilatının kommersiya faydası səviyyəsini göstərir. Bu dəyişikliyin səbəbi, eyni məhsulu rəqiblər tərəfindən təklif edildiyi üçün satılan malların həcmində azalma ola bilər, lakin daha aşağı qiymətə.
Risklərin idarə edilməsinə ehtiyacın vacib bir xüsusiyyəti, hər hansı bir təşkilatın son məqsədlə - üzvlərinə dəyər verməklə fəaliyyət göstərməsidir. Bu nəticəyə çatmaqda müəyyən miqdarda qeyri-müəyyənlik var. Menecerlər üçün çətinlik, şirkətin bu məqsədə çatmaması üçün nə qədər səy göstərə biləcəyini müəyyənləşdirməkdir. Risklərin idarə edilməsi bacarıqları, şirkətləri risksiz fəaliyyət göstərə bilməsələr də, riskli şəraitdə daha effektiv fəaliyyət göstərməyə imkan verəcəkdir.
Test sualları:
1. Risk anlayışına tərif verin. Riskləri müəyyənləşdirməyə yanaşmada hansı fikirlər var?
2. Risk hansı funksiyaları yerinə yetirə bilər?
3. Yenilikçi risk funksiyası nədir?
4. Risklərin tənzimləmə funksiyası nədir?
5. Risklərin qoruyucu funksiyası nədir?
6. Analitik risk funksiyası nədir?
7. Risk xüsusiyyətləri hansılardır?
8. Risk təsnifatının hansı sistemlərini bilirsiniz, onların fərqi nədir?
9. Bir ümumi meyar - əhatə dairəsinə görə birləşdirilə bilən əsas risk növlərini adlandırın.
10. Maliyyə riskləri mənbələri hansılardır?
11. Ticarət təşkilatının hansı maliyyə risklərini bilirsiniz?
12. Marketinq risklərinin xüsusiyyətləri, onların yaranma mənbələri nələrdir?
13. Texnoloji risklərin xüsusiyyətləri və xüsusiyyətləri, onların yaranma mənbələri nələrdir?
14. Qanuni risklərin yaranması üçün əsas nədir?
15. Ekoloji risklərin səbəbləri nələrdir?
16. Bazar risklərinin xüsusiyyətləri və xüsusiyyətləri nələrdir?
17. Siyasi risklərin xüsusiyyətləri və xüsusiyyətləri nələrdir?
18. İqtisadi risklərin xüsusiyyətləri və xüsusiyyətləri nələrdir?
19. Kommersiya risklərinin xüsusiyyətləri və xüsusiyyətləri nələrdir?
1. Astratova, G. Marketinq, istehlak mallarının istehlak bazarının aləti kimi / G. Astratova, A. Semin. // Marketinq. - 1998. - № 4. - s. 54-59
2. Barletta M. Qadınların necə satın alması: qadınlar üçün marketinq kişilər üçün marketinqdən nə ilə fərqlənir / M Barletta. - başına. ispan dili ilə N.G. Vladimirova. - M .: Vershina, 2007 .-- 288 s.
3. Blackwell, R. İstehlakçı davranışı: dərslik. / R. Blackwell, P. Miniord. - SAB .: Peter, 2007 .-- 943s.
4. Butger, S. Sadiqlik proqramları və loyallıq klubları: dərslik. / S. Butger. - M .: Williams, 2007 .-- 272s.
5. Brooks, U Satışın təşviqi: uğurlu bir iş üçün effektiv strategiyalar / Willas Brooks. - Per. ingilis dilindən. L. Sosina. - M.: FAIR-PRESS, 2006.-244 səh.
6. Duroviç, A.P. Bazarda alıcıların davranışı: marketinq təhlili / A.P. Duroviç. - M .: BTEU, 1996 .-- 386s.
7. Dymshits, M. İstehlakçı loyallığı: dərslik. / M. Dymshits. - M .: Vershina, 2007 .-- 200s.
8. Kovrov, A.V. İşçilərə sədaqət: dərslik. / A.V. Xalçalar. - M .: Berator-Nəşriyyat, 2004 .-- 165 s.
9. Kozyrev A.A. İstehlakçıların motivasiyası / Kozyrev A.A. - SPb: Михайлов В.А. nəşriyyatı, 2003. - 384 s.
10. Malaşenko N.P. İstehlak bazarında marketinq: "Marketinq" ixtisasına daxil olan universitet tələbələri üçün dərslik / N.P. Malaşenko. - M .: "Omega-L" nəşriyyatı, 2008. - 207 s.
11. Nikishin V.V. Pərakəndə marketinq. Nəzəriyyə və metodologiya / V.V. Nikişin. - M .: ZAO nəşriyyatı "İqtisadiyyat", 2003. - 210s.
12. Ovsyannnnnikov, A.A. İstehlakçı davranışının tipologiyası / A.A. Ovsyannikov, I.N. Kiçik. - M .: Nauka, 1989, - 225s.
13. Ovchinnikov, O. G. İşçilərə sədaqət: dərslik. / O.G. Ovchinnikov. - SPb .: Peter, 2005.-286s.
14. Paramonova T.N., Krasyuk I.N., Pərakəndə ticarətdə marketinq: Tədris bələdçisi. / Professor T.N.-nin ümumi redaktorluğu altında. Paramonova. - M .: ID FBK PRESS, 2004 .-- 224 s.
15. Tətbiqi marketinq: dərslik. müavinət / V.A. Mixarev (və başqaları); cəmi altında. ed. V.A. Mixareva. - Minsk: Vış. shk., 2007 .-- 431 s. (səh. 167 - 264)
16. Pildic, J. Alıcının yolu: trans. ingilis dilindən. / J.Pildich. - M .: Tərəqqi, 1991 .-- 235s.
17. Podkassisty, A.P. İstehlakçıların iqtisadi davranışı: dərslik. / A.P. Podcasty. - M .: Rus pedaqoji agentliyi, 1997 .-- 321 s.
18. Sinyaeva I.M., ölkə sakini S.V. Ticarətdə marketinq: Dərslik / Ed. L.P. Daşkova. - M .: "Daşkov və K °" nəşriyyat və ticarət korporasiyası, 2007 - 548s.
19. Daş M., Woodcock N., Machtinger L., Marketinq istehlakçıya yönəldilmişdir / M. Stone, N. Woodcock, L. Machtinger. - başına. ingilis dilindən M. Veselkova. - M .: FAIR-PRESS, 2003 .-- 336s.
20. Fox J. Marketinqin super ulduzu olmaq. Qeyri-adi qaydalar, bunun sayəsində kassa aparatınız qalib gəlir / Per. ingilis dilindən. - 3-cü ed. - M .: Alpina İş Kitabları, 2007 .-- 227s. - ("Qısa hekayə və davada" seriyası)
21. Xleboviç D.I. Xidmət sektoru, marketinq: dərslik. Dərslik / D.I. Xleboviç. - M .: KnoRus, 2007 - 240p.
22. Xarsky, K.V. Kadrların etibarlılığı və sədaqəti: dərslik. / K.V. Harsky. SPB .: Peter, 2003 .-- 496s.
23. Chekansky, A.N. İstehlakçı davranışı və bazar tələbatı nəzəriyyəsi: dərslik. müavinət / A.N. Chekansky, N.L. Frolov. - M .: Moskva Dövlət Universiteti, 1998 .-- 346s.
24. Chkalova, O. V. Ticarət işi: dərslik. dərslik / O.V. Çkalov - 2-ci nəşr., - M .: Eksmo, 2010 .-- 320s.
Bank, risk və mənfəət nisbətinin optimal nisbətinə nail olmaqla maliyyə risklərinin effektiv idarə edilməsinə böyük əhəmiyyət verir. Bank Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə, beynəlxalq standartlara və ən yaxşı risk idarəetmə təcrübəsinə uyğun prinsiplərə əsaslanaraq risklərin idarə edilməsi sistemini qurur. Bank kapitalın adekvatlığını qiymətləndirmək üçün daxili prosedurları həyata keçirdi, kapitalın adekvatlığının stres testi fəaliyyət planlaşdırma zamanı nəzərə alınan əhəmiyyətli risklərin stres testinin nəticələri nəzərə alınmaqla aparılır.
Bank daxili kredit riskləri modelləri nəzərə alınmaqla, zəruri infrastrukturu və informasiya sistemlərinin inkişafını təmin etməklə risk və kapitalın idarəolunmasına yanaşmaları təkmilləşdirir. Alfa-Bank maliyyə risklərini nəzərə alan müəyyən risk idarəetmə təcrübələrini tətbiq edir (əhəmiyyətli risklərin idarə edilməsinə xüsusi diqqət yetirmək - pərakəndə olmayan kredit riski, qarşı tərəf kredit riski, pərakəndə kredit riski, bazar riski, əməliyyat riski, likvidlik riski, bank əməliyyatlarının faiz dərəcəsi riski, daxilində konsentrasiya riski) pərakəndə olmayan kredit riskinin idarə edilməsi).
Bank, risk bölüşdürülməsində bank bölmələrinin məsuliyyətini təmin edən maraqlar toqquşmasının olmaması tələbini nəzərə alaraq üç müstəqil müdafiə xətti konsepsiyasına əsaslanaraq risk menecmentini həyata keçirmişdir. Bank balanslaşdırılmış risk qiymətləndirməsini aparır, risk qəbulu üçün məhdudiyyətlər qoyur, risk səviyyəsinə nəzarət edir, nəzarət prosedurlarını və qəbul edilmiş risklər barədə vaxtında hesabat verir. Iş vahidlərindən asılı olmayaraq ikinci müdafiə xətti daxilində risklərin idarə edilməsi, risklərin idarə edilməsi sisteminin işləməsi, risklərin idarə edilməsi, məlumatların müəyyənləşdirilməsi, qiymətləndirilməsi, idarə edilməsi və Bank rəhbərliyinə məlumat verilməsinin vahid prinsip və metodlarının tətbiq edilməsini təmin edən Risklərin İdarə Edilməsi Müdirliyi tərəfindən həyata keçirilir.
Kredit riski
Bankın əsas riski kredit riskidir, yəni borcalanın / qarşı tərəfin borcu vaxtında qaytara bilməməsi riskidir. Kredit riski pərakəndə olmayan kredit riski, pərakəndə kredit riski və qarşı tərəfin kredit riski kimi təsnif edilir. Kredit riski, digər tərəfdən, kredit riskini qiymətləndirmək üçün daxili reytinq modelləri əsasında idarə olunur.
Pərakəndə olmayan kredit riski
Kreditləşmənin hədəf seqmenti yüksək keyfiyyətli borcalanlardır - Rusiya şirkətləri. Kredit siyasəti, pərakəndə olmayan kredit riskinə dair çox səviyyəli limitlər sistemini (borcalanlara, borcalanlar qruplarına, iqtisadiyyatın sektorlarına və s.) Münasibətdə müəyyənləşdirir, limitlərin icrasına nəzarəti, risk haqqında qərar qəbul etmək səlahiyyətini, habelə böyük əməliyyatlar üçün xüsusi təsdiqləmə sistemini müəyyənləşdirir.
Bankın Kredit Komitəsi kredit limitlərinin təsdiqlənməsinə cavabdehdir. Kredit riskinin əhəmiyyətliliyindən asılı olaraq qərarlar Əsas Kredit Komitəsi və ya Kiçik Kredit Komitəsi tərəfindən təsdiqlənir. Maksimum risk səviyyəsi İdarə Heyəti tərəfindən təsdiqlənir.
Korporativ kreditləşmə yanaşması borcalanın seqmentinə əsaslanan anderraytinq proseduruna əsaslanır. Bank, potensial borcalanın kredit qabiliyyətini, təklif olunan girovun keyfiyyətini və əməliyyat quruluşunun siyasətə və hədlərə uyğunluğunu yoxlayır. Borcalanın kredit keyfiyyətini qiymətləndirmək, kredit qərarı vermək və limit təyin etmək üçün daxili modellərdən istifadə olunur. Təhlil borcalanın maliyyə dayanıqlığına, pul axınlarının adekvatlığına, uzunmüddətli sabitliyə, kredit tarixçəsinə, rəqabət vəziyyətinə və girov keyfiyyətinə yönəlmişdir. Borcalana risk qiymətləndirməsi əsasında daxili reytinq verilir. Bazel Komitəsi standartları korporativ kredit prosesinin bütün mühüm mərhələlərində tətbiq olunur: kredit qiymətləndirilməsi, girov idarəetmə, qiymət, daxili metodologiyanın təkmilləşdirilməsi; seqmentləşdirməyə yanaşmaların inkişafı; daxili reytinq modellərinin kredit qiymətləndirməsinə və kredit qərarlarının qəbul edilməsinə inteqrasiyası; kredit monitorinqi və daxili modellərin işinə nəzarət; defoltun tərifi; problem borc idarəetmə prosesi.
Bank, borcalanların və girovun monitorinqi və gündəlik olaraq limitlərə uyğunluğunu qiymətləndirməklə daim kredit riskinin səviyyəsini təhlil edir. Risklərin effektiv idarə edilməsini asanlaşdırmaq üçün nəzarət mexanizmləri davamlı olaraq tətbiq olunur: portfellərin vəziyyəti haqqında müntəzəm hesabatların hazırlanması və bu hesabatların müntəzəm komitəyə təqdim edilməsi; qərar qəbul edilməsinə nizamlı və diqqətli yanaşmanı, mövcud kredit prosesinin daimi monitorinqini təmin edən kredit prinsiplərinin inkişafı. Riskləri azaltmaq üçün Bank girov kimi müxtəlif növ girov, hüquqi və fiziki şəxslərin girovlarını və bank zəmanətlərini qəbul edir.
Tərəfdaş kredit riski
Qarşı tərəf kredit risklərinin idarə edilməsi, əməliyyatların növündən, risk səviyyəsindən və əməliyyatların aktuallığından asılı olaraq konsentrasiyanın məhdudlaşdırılması, fərdi qarşı tərəflər və qarşı tərəflərin qrupları üçün hədlər istifadə edilməklə həyata keçirilir. Qarşı tərəflər üçün kredit riski həddinin müəyyən edilməsi barədə qərar qəbul etmək üçün əsas amil qarşı tərəfin maliyyə vəziyyətidir. Qiymətli kağızlarla əməliyyatların aparılması halında, qarşı tərəfin maliyyə vəziyyətini qiymətləndirməklə yanaşı, təmin edilmiş girovun təhlili də aparılır. Qarşı tərəflərlə aparılan əməliyyatlar üçün kredit riskini azaltmaq üçün müqavilə üzrə öhdəlikləri yerinə yetirilməməsi və ya lazımınca yerinə yetirilməməsi halında Bankın maraqlarını qoruyan ləğvetmə şəbəkəsinin istifadəsinə imkan verən qanuni razılaşmalardan istifadə olunur.
Pərakəndə kredit riski
Pərakəndə Risk İdarəçiliyi, kredit kartları, nağd kreditlər, hədəflənmiş istehlak kreditləri, avtomobil kreditləri, ipoteka kreditləri kimi məhsulların kredit riskinə görə məsuliyyət daşıyır və Kütləvi Biznes Riskləri İdarəetmə İdarəsi kütləvi müəssisələrə təqdim olunan məhsullar üçün cavabdehdir (tərkibində fərdi sahibkarlar və hüquqi şəxslər var). Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə uyğun olaraq illik gəlirin həcmi rəsmi hesabata görə 360 milyon rubldan çox deyil), həm də kütləvi biznes müəssisələrinin sahibi olan şəxslərə.
Pərakəndə Kreditləşdirmə Siyasəti və Kütləvi Biznes Blokunun Müştərilərə Kredit Siyasəti, pərakəndə və kütləvi biznes risklərinin idarə edilməsi, onların müəyyənləşdirilməsi, qiymətləndirilməsi, monitorinq və nəzarət, o cümlədən portfelin idarə edilməsi və pərakəndə risklərin idarə olunması üçün məsuliyyət bölgüsü prinsiplərini müəyyənləşdirir. Qərar qəbul etmə prosesi standartlaşdırma və istifadə olunan prosedurların avtomatlaşdırılması prinsiplərinə əsaslanır, bunlara ərizəçi məlumatlarının əl ilə yoxlanılması və risklərin avtomatlaşdırılması proseslərinin avtomatlaşdırılması daxildir. Avtomatik risk qiymətləndirməsi, mövcud kredit portfelinin və borcalanların xüsusiyyətlərinin təhlili əsasında qurulmuş statistik modellərdən (qol) istifadə edilməklə həyata keçirilir. Skor qiymətləndirməsində şəxsi məlumatlar, müştərinin Bankla münasibətləri tarixi, həmçinin xarici mənbələrdən (Kredit Tarixi Bürosu) məlumatlar istifadə olunur. Kredit riskini qiymətləndirmək üçün digər qiymətləndirmə modelləri kimi daxili reytinqlərə əsaslanan daxili modellərdən istifadə olunur. Bank mütəmadi olaraq risk qiymətləndirmə proseslərinin və statistik modellərin sabitliyini və səmərəliliyini izləyir, zəruri hallarda müvafiq düzəlişlər edir.
Pərakəndə portfelin monitorinqi izləmə pozuntuları və miqrasiya göstəriciləri, yığım səmərəliliyi və s. Bu monitorinqin bir hissəsi olaraq Bank, özünün kütləvi biznes və pərakəndə portfelinin gəlirliliyini optimallaşdırmaq üçün risklə tənzimlənən marjalara xüsusi diqqət yetirir. Effektiv risklərə nəzarət etmək üçün Bank əsas risk göstəriciləri üçün hədəf dəyərlərini təyin edir və müntəzəm olaraq onlara nəzarət edir.
Bazar riski
Bank bazar risklərini, yəni bazar göstəricilərinin dəyişməsi nəticəsində Bankın mövqelərinin dəyərindəki dəyişiklik risklərini: kapital qiymətli kağızlarının dəyərlərini, fond indekslərini, məzənnə dəyərlərini, qiymətli metallara və əmtəə aktivlərinə endirim qiymətləri, faiz dərəcələri.
Bankın ticarət kitabının bazar riskinə məruz qalması, Bankın istifadə etdiyi risk ölçümlərini, habelə Aktiv və Öhdəlik İdarəetmə Komitəsi (ALCO) tərəfindən müəyyən edilmiş icazə verilən alətlərin siyahısını məhdudlaşdırmaqla idarə olunur. Ticarət kitabında bazar riskini qiymətləndirmək üçün Bank aşağıdakı ölçüləri istifadə edir: stres ssenarisindəki itkilərin miqdarı, risk ölçülmüş aktivlərin miqdarı, 1 günlük 99% VaR, qiymətli kağızlarda açıq mövqe miqdarı. Aktivlər və Öhdəliklərin İdarə Edilməsi Komitəsi bank kitabında bazar riskini məhdudlaşdırır: faiz dərəcəsi riskinin ölçüləri, açıq valyuta mövqeyinin həcmini məhdudlaşdırır. Məhdudiyyətlər Risklərin İdarə Edilməsi Müdirliyinin və Xəzinədarlığın məsul bölmələri tərəfindən müntəzəm olaraq izlənilir.
Bank kitabının faiz dərəcəsi riski
Bank kitabının faiz dərəcəsi riskinə gəlincə, Bank üç qorunma sistemini tətbiq etdi. Birinci müdafiə xətti Bankın Xəzinədarlığıdır. İkinci müdafiə xətti Bankın Risklərin İdarə Edilməsi Departamentidir. Faiz dərəcəsi riskinin göstəriciləri olaraq iki ölçü ailəsindən istifadə olunur: Bankın kapitalın iqtisadi dəyərinin faiz dərəcələrinin dəyişməsinə həssaslığının göstəriciləri və Bankın gözlənilən xalis faiz gəlirlərinin faiz dərəcələrinin dəyişməsinə həssaslığının göstəriciləri. Faiz riskinin ölçümlərini qiymətləndirmək üçün, Bank faiz dərəcəsi riskinə məruz qalan aktiv və öhdəliklərinin siyahısı ilə əlaqədar faiz dərəcələrinə yenidən baxılmazdan əvvəlki dövrləri müəyyənləşdirir.
Likvidlik riski
Bank likvidlik riskinin təzahürünün müxtəlif formalarını nəzərə alır: likvidlik boşluğu riski, gözlənilməmiş tələb riski, bazar likvidliyi riski, maliyyələşdirmə riski, konsentrasiya riski. Bank, likvidliyin təmin edilməsi üçün gözlənilməmiş tələblərə vaxtında cavab verə bilməsi üçün sabit bir maliyyə bazasına, likvid aktivlərin şaxələndirilmiş portfelinə malikdir. Bank, öhdəliklərin ödəmə müddətində yerinə yetirilməsi üçün tələb olunan likvid aktivlərin səviyyəsini və müxtəlif maliyyə mənbələrinin mövcudluğunu təhlil edir.
Likvidlik riskinin idarə edilməsi Bank tərəfindən:
- müxtəlif likvidlik limitlərinə (Rusiya Bankının tələblərinə və daxili ölçülərə uyğun olaraq likvidlik əmsalları) uyğunluğunun monitorinqi;
- Əsasən Rusiya Bankının Lombard Siyahısına daxil olan likvid ticarət qiymətli kağızlarından, banklardakı depozitlərdən və digər banklararası alətlərdən ibarət qısamüddətli likvid aktivlərin kifayət qədər portfelinin təmin edilməsi;
- aktiv və öhdəliklər arasındakı ödəmə boşluğunu idarə etmək üçün cəlb edilmiş qısamüddətli banklararası kreditlərin həcminə nəzarət;
- müxtəlif ssenarilər altında likvidliyin müntəzəm olaraq stres testi;
- bankın bazar vəziyyətini qiymətləndirmək;
- maliyyələşdirmə mənbələrinin konsentrasiyasını qiymətləndirmək.
Əməliyyat riski
Əməliyyat risklərini müəyyənləşdirmək və qiymətləndirmək üçün aşağıdakı vasitələrdən istifadə olunur:
- yeni proseslərin təhlili;
- bankın əməliyyat risk hadisələrinin toplanması və təhlili;
- digər kredit təşkilatlarından əməliyyat risk hadisələrinin toplanması və təhlili;
- əməliyyat risklərinin özünü qiymətləndirməsi;
- əsas risk göstəriciləri;
- əməliyyat risklərinin ssenari təhlili (stress testi).
Bölmələrin rəhbərləri bölmələrin funksionallığı baxımından Bankdakı əməliyyat risklərinə cavabdehdirlər. Risklərin İdarə Edilməsi İdarəsinin Əməliyyat Riskləri İdarəetmə şöbəsi, Bankın bölmələrində əməliyyat risklərinin idarə edilməsi sisteminin fəaliyyətini təhlil edir və qiymətləndirir, bütövlükdə Bankda əməliyyat risklərinin idarə edilməsi sisteminin tətbiqini təşkil edir, əməliyyat risklərinin idarə edilməsi sisteminə nəzarət edir, müxtəlif işlərin aparılmasında bölmələrin işçilərinə ixtisaslı kömək göstərir. əməliyyat risklərinin idarə olunması mərhələləri (müəyyənləşdirmə, qiymətləndirmə, minimuma endirmə, nəzarət, monitorinq), bölmə üçün metodik dəstək verir, əməliyyat riskləri baxımından kadrlara təlim verir, proses risklərinin təhlilində, əhəmiyyətlilik və ehtimalın və mövcud nəzarətin qiymətləndirilməsində hərtərəfli məsləhət yardımı göstərir.
Əməliyyat riskini minimuma endirmək üçün əsas üsullardan bəziləri bunlardır:
- əməliyyat riskinin ehtimalını istisna etməyə imkan verən əməliyyatların (əməliyyatların) yerinə yetirilməsi prosedurlarının, səlahiyyətlərin bölünməsi və davam edən əməliyyatlara (əməliyyatlara) görə hesabatlılıq prosedurlarının işlənməsi;
- müəyyən edilmiş prosedurlara əməl olunmasına nəzarət;
- bank texnologiyaları və məlumatların qorunması üçün avtomatlaşdırma sistemlərinin inkişafı.
Bankın Maliyyə Təşkilatında Hərtərəfli Sığorta Siyasəti (BBB) \u200b\u200bvar.