Cek gotovinepredočena banci klijenta radi izdavanja gotovine donosiocu na čije ime je izdata ovaj dokument. Obrasci gotovinskih čekova najčešće se prikupljaju u čekovnu knjižicu (po 25 ili 50 komada), koju klijent može dobiti u svojoj banci podnošenjem odgovarajuće prijave.
Pravila za popunjavanje gotovinskog čeka
Prije podizanja gotovine sa svog tekućeg računa, klijent banke treba da smisli kako da popuni gotovinski ček (uzorak popunjavanja obrasca predstavljen je u nastavku u članku na primjeru gotovinski ček Sberbank). Veoma je važno pravilno popuniti sve kolone, izbegavajući brisanja i ispravke, jer u suprotnom banka neće prihvatiti gotovinski ček radi ispunjenja uslova za izdavanje gotovine na donosioca.
U skladu sa ustaljenom praksom popunjavanja čeka, klijent banke mora na poleđini gotovinskog čeka navesti šifru i svrhu plaćanja (1. i 2. kolona u tabelarnom dijelu obrasca čeka). Osim toga, ček može sadržavati i druge detalje koje kreditna institucija ima pravo utvrditi. Najčešći detalj je simbol namjene plaćanja, koji se nalazi u 1. koloni tabelarnog dijela obrasca čeka. Potpis trasanta mora biti ispod tabelarnog dijela sa svrhom plaćanja. Čekovi se moraju u potpunosti ispuniti ručno crnim ili tamnoplavim mastilom (neke banke prihvataju ljubičasto mastilo), ali ime klijenta, broj računa i bankarska organizacija može biti pečatirano. Oznake na čeku su neprihvatljive.
Novčani ček (čiji uzorak daje svaka banka na zahtjev klijenta) provjerava zaposlenik banke kako bi se uvjerio da su sve kolone ispravno popunjene, a potpis je također identificiran službeni fioku sa karticom za potpis pohranjenoj u banci.
Uz to, bankari na karticu sa potpisima klijenta upisuju sve brojeve gotovinskih čekova koji se nalaze u čekovnoj knjižici izdatoj kompaniji. Uposlenik banke provjerava broj čekova sa već evidentiranim na kartici.
Rok važenja gotovinskog čeka
U principu, gotovinski ček je prihvaćen finansijska institucija u roku od 10 dana od datuma izvoda (ne računajući sam dan izvoda) naznačenog na popunjenom obrascu platnog dokumenta. Na primjer, slično pravilo je navedeno u zahtjevima CB "NS Bank" (CJSC) za popunjavanje i korištenje čeka iz gotovinske čekovne knjižice od strane trasanta.
Možete saznati sve potrebne informacije o usklađenosti novčana disciplina u preduzeću, ako pročitate naš članak.
Uzorak popunjavanja gotovinskog čeka Sberbanke
Obrazac gotovinskog čeka Sberbanke se ne razlikuje od istih čekova sadržanih u čekovnim knjižicama koje izdaju druge banke.
U nastavku se nalazi primjer popunjavanja gotovinskog računa koji možete preuzeti sa naše web stranice.
Gdje mogu preuzeti besplatni obrazac za gotovinski ček?
Čekovna knjižica, u koji je ušiveno nekoliko novčanica, je dokument striktno izvještavanje. Korištenu čekovnu knjižicu morate čuvati 5 godina. Pre izdavanja klijentu, obrasci čekova se čuvaju u banci u posebnoj prostoriji za skladištenje.
U skladu sa čl. 787 Civil Code RF provjera mora sadržavati potrebne detalje, inače će se smatrati nevažećim. Ček može imati i detalje koje utvrđuje banka. Međutim, banka može razviti vlastiti oblik gotovinskog čeka. Stoga je teško preuzeti obrazac za univerzalni gotovinski ček.
Dobivanje čekovne knjižice je prilično standardna procedura za mnoge kompanije, koja se provodi nakon podnošenja zahtjeva servisnoj banci. Iako obrazac čekovne knjižice međutim nije striktno regulisano zajedničke karakteristike postali su gotovo standard i korisno je uvijek imati pri ruci uzorak popunjavanja čekovne knjižice. Prvo, organizacija mora banci koja servisira njen tekući račun dostaviti poseban obrazac za primanje čekovne knjižice.
U većini slučajeva sadrži od 25 do 50 stranica, koje se sastoje od čekova i folija, koji ostaju u organizaciji, dok se sami čekovi predaju banci. Također treba imati na umu da se čekovi mogu oštetiti i stoga uvijek trebate kontaktirati uzorak punjenja čekovne knjižice. Nakon prijema čekovne knjižice, vodi je glavni računovođa organizacije, koji mora imati na umu da se talone moraju čuvati najmanje 3 godine. Bilo koji primjer popunjavanja čekovne knjižice ima važan uslov da se popunjava isključivo hemijskom olovkom ili mastilom. ime vlasnika tekućeg računa, kao i sam broj računa, naznačeni su na svakom čeku po prijemu, često istog dana kada organizacija dostavi pravilno popunjen obrazac za prijem čekovne knjižice.
Svaki oblik čekovne knjižice svakako sadrži red “ček...za...”. Ovo označava iznos za koji je ispisan ček. Preostali prazni prostori su nacrtani sa dvije linije, iz očiglednih razloga. Sljedeći red sadrži lokaciju i datum izdavanja. Pritom se sjećamo da su datum i godina označeni brojevima, a mjesec slovima.
Iza riječi “plaća” slijedi (isključivo u dativu) prezime, ime i prezime osobe kojoj se izdaje iznos. Preostali prostor je nacrtan ovako. Sljedeći red riječima označava iznos koji treba primiti. Treba napomenuti da svaka informacija koja se nalazi u bankama uvijek sadrži informaciju da slobodan prostor uopće nije dozvoljen. Sve do milimetara mora biti precrtano. Ček potpisuju samo lica koja imaju pravo prvog i drugog potpisa u organizaciji čekaonice. Imena i uzorci potpisa ovih lica nalaze se u posebnom dokumentu „Kartica sa uzorcima potpisa i otiscima pečata“. Pečat se nalazi u donjem lijevom uglu čeka na njegovoj prednjoj strani.
Svrhe za koje je iznos namijenjen navedeni su na poleđini čeka. Tu se nalaze i potpisi ovlašćenih radnika organizacije koja izdaje čekove. Nadalje, u bilo kojem primjeru popunjavanja čekovne knjižice, vidjet ćemo potpis blagajnika koji prima sredstva. U donjem dijelu poleđine nalaze se identifikacijski podaci primatelja. Ispod horizontalne linije nalaze se bilješke službenika banke. Ovo su napomene o verifikaciji, nalozima za plaćanje, a shodno tome i o plaćanju u gotovini. talon, koji potvrđuje upotrebu čeka, ostaje u čekovnoj knjižici. Na prednjoj strani talona nalazi se datum izdavanja čeka blagajniku, njegovo prezime i inicijali. Potpisano prvim i drugim potpisom radnika trasata i blagajnika primaoca. datum je takođe naznačen. Operater banke prima popunjeni ček. Ako nema pritužbi, izrezuje kontrolni žig iz desnog gornjeg ugla i daje primatelju. Sam ček se šalje na blagajnu. Treba zapamtiti koliko je važno ispravan dizajn u celoj fazi rada sa ovom vrstom hartija od vrednosti, od samog trenutka prijema čekovne knjižice.
Primalac Novac dostavlja blagajniku pasoš ili drugi identifikacioni dokument, kao i kontrolni pečat. Imenuje iznos koji treba primiti. Zatim blagajnik provjerava iznose, lijepi kontrolni pečat na prednju stranu čeka i izdaje gotovinu.
Novac primljen od banke mora se registrovati kao blagajnički nalog. Na poleđini čekovnog talona navedeni su njegov broj i datum. Danas je procedura za primanje gotovine različita kreditne organizacije, mogu se razlikovati, pa svaka banka ima poseban za svoje klijente uzorak čekovne knjižice. Dakle, glavnom računovođi neće biti teško da se uvijek sjeća i, ako je potrebno, poziva na ovu korisnu stvar.
Bankovni čekovi su tako samopouzdano ušli u život moderne osobe da bi izdavanje takvog dokumenta u sadašnjim stvarnostima malo koga iznenadilo.
Ali loša sreća, provjerite - sigurnost, koji „ne voli“ greške, greške u kucanju i druge netačnosti. Stoga uspjeh prolaska dokumenata u banci zavisi od toga koliko su ispravno upisi u vašu čekovnu knjižicu. Uz pomoć čeka, osoba navedena u dokumentu ima pravo unovčiti iznos, čiji je iznos također naveden u dokumentu.
Kako popuniti čekovnu knjižicu: opća pravila
Prilikom izdavanja čeka važno je ne samo ispravno navesti podatke o plaćanju - detalje, iznos, podatke o donosiocu, već i pridržavati se opšta pravila popunjavanje ove vrste dokumenta.
- Svi upisi na čeku se vrše tintom i rukom. Boja paste može biti plava, crna ili ljubičasta.
- Svi podaci se upisuju u strogo određene kolone za ove namjene i na propisan način. Ne možete izaći izvan zadanog polja i njihovo ispravljanje također nije dozvoljeno. U suprotnom, ček se smatra oštećenim i potrebno ga je napisati novi dokument. U ovom slučaju, „stari“ list se ne iščupa. Pažljivo precrtajte i napišite „otkazan“.
- Iznos koji treba primiti je označen brojevima, od samog početka (lijeve ivice) linije. Ako iznos plaćanja ne uključuje kopejke, u ovoj koloni se stavlja crtica - dvije vodoravne linije.
- Podaci u kolonama “Plaća” i “Iznos riječima” upisuju se velikim slovom. Prazni prostori u ovim redovima nakon popunjavanja precrtani su dvostrukom horizontalnom linijom.
- Potpisi koji se stavljaju na ček moraju odgovarati uzorcima potpisa koji su dostavljeni bankarskoj instituciji.
Kako popuniti čekovnu knjižicu: unošenje traženih podataka
Obrazac čeka se sastoji iz dva dijela - talona koji ostaje u čekovnoj knjižici i dijela za otcjep koji preuzima predstavnik banke. Za preduzeća obavezan periodČuvanje čekovnih knjižica je 3 godine.
Popunjavanje prednje strane čeka
- Kolone „Trasica“ i „Broj računa čeka“ sadrže podatke o tome ko izdaje ovaj ček (podaci pojedinca ili naziv organizacije) i sa kog tekućeg računa će sredstva biti zadužena.
- Zatim unesite iznos u "Brojevi", mjesto i datum izdavanja čeka. Što se tiče potonjeg, navedite mjesec riječima.
- “Naziv bankarske institucije” – kreditna institucija, gdje će se ček unovčiti. Ovo polje može sadržavati pečat banke.
- Zatim navedite podatke o primaocu novca - unesite njegovo prezime, ime i patronim u dativu u kolonu „Plaćanje“. U ovom slučaju, poštivanje pravila hifene nije obavezno - dozvoljeno je pisanje jednog slova po redu.
- Zatim ponovo navedite iznos - "Iznos riječima." Podaci se unose u nominativu, naziv valute („rublja“, „rublja“, „rublja“) se ispisuje u potpunosti.
- Potpis odgovorna osoba nalazi se striktno na mjestu koje je za to određeno - bez precrtavanja iznosa koji treba primiti.
Prilikom popunjavanja prednjeg dijela čeka potrebno je popuniti i polja na talonu - iznos i datum izdavanja, podatke o licu kome je ček izdat, datum prijema i potpise odgovornih lica.
Popunjavanje poleđine čeka
Okrenuvši ček na poleđinu, vidjet ćete još nekoliko polja koja također morate popuniti.
- U donjoj tabeli morate navesti namjenu primljenih sredstava – „Namjena rashoda“. Među njima su plate (period mora biti naveden), putne naknade i druge potrebe (navesti koje).
- U susednoj koloni naspram naznačenih namena izdatih sredstava upisuje se iznos rashoda (u brojevima).
- Popunjavanje tabele popuniti potpisima odgovornih lica.
Zatim morate ponovo navesti primaoca novca (njegovo prezime) i detalje ličnog dokumenta - pasoš, broj, od koga, kada i gdje je izdat. Na poleđini talona navedeni su podaci o prijemu primljenih sredstava - broj i datum gotovinski nalog, kao i potpis odgovornog lica.
Format čekovnog obrasca može se razlikovati u zavisnosti od finansijske institucije - redoslijed ili lokacija polja koja se popunjavaju se mijenja, ali su pravila i zahtjevi za unos podataka u čekovnu knjižicu isti za sve banke.
Započeli ste posao kao samostalni preduzetnik ili ste registrovali DOO. Posao se dalje razvija; imate potrebu ne samo za bezgotovinskim plaćanjem, već i za podizanjem gotovine. Na primjer, za isplatu plata zaposlenima ili izdavanje malih iznosa za potrebe izvještavanja. Tradicionalna opcija za podizanje gotovine s tekućeg računa individualnog poduzetnika ili organizacije u Rusiji je korištenje čekovnih knjižica. Čekovne knjižice mogu biti gotovinske ili obračunske. Gotovina se koristi za podizanje gotovine sa tekućeg računa individualnog preduzetnika ili organizacije. Računi za namirenje, radi plaćanja usluga ili robe, su nešto poput naloga za otpis određenog iznosa sa vašeg računa na bankovni račun čekaoca, u određenom roku, najčešće u roku od 10 dana. Ali, budući da u Ruskoj Federaciji ima previše falsifikata i prevara sa drugom vrstom čekova, preduzeća uglavnom koriste gotovinske čekove. O njima ćemo dalje.
Primanje čekovne knjižice
Da biste dobili čekovnu knjižicu za svoj tekući račun, potrebno je da sklopite ugovor sa bankom za usluge obračuna i gotovine(RKO). Nakon sklapanja ugovora za RKO pišete prijavu utvrđeni oblik za izdavanje čekovne knjižice. Za izdavanje čekovne knjižice banka s tekućeg računa skida uplatu (proviziju), najčešće bez akcepta. Iznos uplate nije velik, provjerite ga u banci u kojoj ste otvorili tekući račun, u prosjeku od 85 do 150 rubalja po knjizi za 50 čekova.
Čekovna knjižica je strogi obrazac za izvještavanje. Sastoji se od računa prikupljenih u brošuri. U brošuri ima 10, 25 ili 50 čekova. Ček se sastoji od samog čeka (deo za otkidanje) i kičme. Ček se daje banci, a talon ostaje kod vas. Nakon prijema novca, popunjavate nalog za prijem novca koristeći talonu. Na dijelu za otkidanje morate navesti u koje svrhe se gotovina podiže. Inače, visina provizije za podizanje gotovine ovisi o potrebama koje naznačite. Da, najviše nizak procenat biće za povlačenje plata, u prosjeku od 0,25% do 0,5%. Za potrebe domaćinstva - od 1% do 2,5%. Visinu provizije provjerite sa bankom prije potpisivanja ugovora o uslugama gotovinskog poravnanja kako vam iznos kamate ne bi bio šokantan. Osim toga, veličina provizije će zavisiti i od bankovnih limita. Na primjer, prema uslovima banke, ne biste trebali podizati više od 1 milion rubalja mjesečno šest mjeseci od datuma otvaranja tekućeg računa, ako premašite ovaj postotak, umjesto 1% naplatit će vam 10%.
Kako popuniti čekovnu knjižicu?
Pravila za popunjavanje čeka su strogo regulisana od strane banke. Ali, generalno, oni se svode na sledeće: potrebno je da ga popunite olovkama sa određenom bojom paste (plava ili ljubičasta), tekst i brojevi moraju biti jasno napisani, ne ići dalje od linija i margina, bez mrlje, informacije iz dijela za otkidanje dupliciraju se na kralježnici. Ako je ček pokvaren, ostavite ga u čekovnoj knjižici. Tada ćete, prilikom zatvaranja računa, čekovne knjižice sa oštećenim čekovima predati banci.
Dakle, za podizanje gotovine morate: 1) kontaktirati banku i upozoriti na predstojeće podizanje i dogovoriti termin; 2) ispravno popuniti ček; 3) idite u banku.
Uzorak popunjavanja čekovne knjižice
Kliknite za uvećanje
Nesumnjive prednosti čekovne knjižice su visok stepen sigurnosti, stroga kontrola od strane banke i mogućnost podizanja gotovine za potrebe u kojima se ne prihvataju kartice i bankovne doznake. Ali, nažalost, nema nedostataka. Nedostaci uključuju: gubljenje vremena, provizije za gotovinu, potrebu da se striktno poštuju pravila popunjavanja kako bi ček bio prihvaćen u banci. Mnoge banke sada nude korporativne kartice umjesto čekovnih knjižica. Ali zapamtite, izbor je uvijek vaš.
Čekovna knjižica je instrument plaćanja organizacije ( individualni preduzetnici), namijenjen za primanje gotovine sa tekućeg računa. Pojava plastičnih kartica smanjila je važnost korištenja čekova, ali ih preduzeća i dalje koriste.
Procedura izdavanja
Čekovnu knjižicu izdaje banka koja uslužuje kompaniju na njen pismeni zahtjev. Obrazac prijave nije zakonski odobren i kreiraju ga samostalno kreditne institucije, ali uvijek sadrži nekoliko obaveznih detalja:
- naziv banke;
- datum završetka;
- ime klijenta;
- broj tekućeg računa;
- broj listova (25 ili 50);
- vrsta knjige;
- podaci o pasošu zaposlenog koji ga prima;
- pečat organizacije, potpisi viših službenika koji ovjeravaju potpis primaoca;
- obaveza obezbjeđenja uslova za čuvanje čekovne knjižice koji sprečavaju njenu krađu ili oštećenje.
1-3 dana nakon podnošenja prijave, uvezani čekovi se izdaju ovlaštenom službeniku. Naknadu za njihovu obradu banka obično zadužuje sa tekućeg računa klijenta bez akcepta. S obzirom da je ova usluga podložna porezu na dodatu vrijednost, ispostavlja se faktura.
Kako koristiti
Novac primljen putem čekovne knjižice može se koristiti za unutrašnje proizvodne potrebe preduzeća i za obračune sa poveriocima. Ovo su:
- putne troškove;
- plate i druge isplate zaposlenima;
- ostali poslovni troškovi;
- plaćanje dobavljačima;
- otplata ili izdavanje kredita.
Kreditna institucija reguliše iznose koje organizacija može primiti čekom na dan podnošenja zahtjeva. Ako su oni prekoračeni, morate 1-2 dana unaprijed dati preliminarni nalog službeniku banke.
Procedura za izdavanje čekova
Pravila za popunjavanje listova su jednostavna, ali se moraju striktno poštovati. Najmanje kršenje utvrđene procedure dovešće do toga da banka odbije da izda novac. Ključne točke:
- tekst čeka ispisuje se rukom samo hemijskom ili mastilom;
- boja mastila treba da bude crna, plava, ljubičasta;
- Pečat se samo onaj čiji je uzorak otiska zabilježen na bankovnoj kartici;
- otisak pečata na obrascu mora biti jasan, bez zamućenih rubova ili zamućenih mrlja;
- ispred teksta ne smije biti uvlaka, praznih mjesta iza njega treba precrtati ravnom dvostrukom linijom;
- ispravke precrtavanjem netačno napisanog teksta, kao i prikrivanje grešaka potezima su zabranjene.
Prednja strana lista sadrži podatke o datumu, iznosu povlačenja (brojkama i slovima), kao i puno ime i prezime zaposlenog koji prima novac i potpise lica ovlašćenih za upravljanje sredstvima na tekućem računu preduzeća. . Podaci o pasošu primaoca upisuju se u odgovarajuće kolone na poleđini obrasca i navode se svrhe za koje je potrebna gotovina. Ako provjerite poreska uprava otkrije neusklađenost između stvarnih i prijavljenih troškova, tada će se uprava kompanije suočiti s kaznama zbog nepoštivanja gotovinske discipline.
Čekovnu knjižicu sa popunjenim listom daje službeniku banke koji obavlja transakcije trenutni račun klijent. Provjerava ispravnost dokumenta, upoređuje potpise sa bankovnu karticu, saznaje da li kompanija ima finansije da udovolji zahtjevu. Ako nema komentara, tada se glavni dio čeka otkine s hrpta lista, iz kojeg se izrezuje kontrolni žig. Pečat se izdaje primaocu da ga predoči blagajniku banke prilikom prijema novca. Ako se otkriju greške u popunjavanju dokumenta ili kompanija nema dovoljno sredstava, gotovina se ne izdaje. Zatim se list ne otkine od kičme, već se precrtava i dodaje se unos "pokvaren".
Prednosti i nedostaci
U odnosu na korporativne karticečekovna knjižica ima samo jedan nedostatak: podizanje novca oduzima puno vremena: popunjavanje, putovanje do kreditne institucije. Ali postoje situacije kada se skraćuje vrijeme potrebno za primanje gotovine.
Korištenje plastične kartice podrazumijeva otvaranje posebnog računa, koji se nadopunjuje s tekućeg računa registracijom nalozi za plaćanje. Koristeći karticu, možete podići samo iznos koji je prethodno prebačen na nju. Što ako hitno trebate platiti gotovinom dobavljačima ili izdati putne naknade, ali nije prebačeno dovoljno sredstava? Za prebacivanje novca između računa biće potreban jedan dan, ali ček se može podići u roku od sat vremena.
Slanje novca na račun kartice „zamrzava“ ga i ograničava obrtni kapital preduzeća. Sredstva koja su prebačena na karticu neće biti moguće brzo iskoristiti za bezgotovinska plaćanja, jer će za njihovo vraćanje trebati vrijeme. A čekovi ne zahtijevaju finansijske transfere, oni su namijenjeni za rad s tekućim računima.
Podizanje gotovine čekom je povoljnije u pogledu kamate koju banke zaračunavaju za ovu transakciju. Za korištenje kartice utvrđuje se fiksna provizija, bez obzira u koje će svrhe biti utrošena primljena sredstva. Obično je 2-4%. Ček ukazuje na svrhu podizanja novca i zavisi od toga bankovnu kamatu. Na primjer, za plate to je 0,5.
Dakle, uprkos pogodnosti plastičnih kartica, čekovne knjižice imaju svoje prednosti. Ispostavlja se da su mnogo isplativiji ako kompanija mora često podizati gotovinu.