una chequera es instrumento de pago organizaciones (empresarios individuales), destinadas a recibir efectivo de una cuenta corriente. La llegada de las tarjetas de plástico ha reducido la relevancia del uso de cheques, pero las empresas todavía las utilizan.
Procedimiento de emisión
La chequera la emite el banco que presta servicios a la empresa previa solicitud por escrito. El formulario de solicitud no está aprobado legalmente y lo desarrollan las entidades de crédito de forma independiente, pero siempre contiene varios datos obligatorios:
- Nombre del banco;
- fecha de realización;
- nombre del cliente;
- número de cuenta corriente;
- número de hojas (25 o 50);
- tipo de libro;
- información del pasaporte del empleado que lo recibe;
- sello de la organización, firmas de altos funcionarios que acrediten la firma del destinatario;
- obligación de proporcionar condiciones de conservación de la chequera que impidan su robo o daño.
1 a 3 días después de enviar la solicitud, se emiten cheques encuadernados a un empleado autorizado. La tasa por su tramitación suele ser cargada por el banco de la cuenta corriente del cliente sin aceptación. Dado que este servicio está sujeto al impuesto al valor agregado, se emite una factura.
Cómo utilizar
El dinero recibido a través de una chequera se puede utilizar para las necesidades de producción interna de la empresa y para acuerdos con los acreedores. Estos son:
- los gastos de viaje;
- salarios y otros pagos a los empleados;
- otros gastos comerciales;
- pago a proveedores;
- reembolso o emisión de préstamos.
La entidad de crédito regula los importes que una organización puede recibir mediante cheque el día de la solicitud. Si se exceden, debe realizar un pedido preliminar a un empleado del banco con 1 o 2 días de anticipación.
Procedimiento para emitir cheques.
Las reglas para completar las hojas son simples, pero deben seguirse estrictamente. La más mínima infracción del procedimiento establecido dará lugar a que el banco se niegue a emitir dinero. Puntos clave:
- el texto del cheque está escrito a mano únicamente con bolígrafo o bolígrafo;
- el color de la tinta debe ser negro, azul, morado;
- Sólo se sella aquel cuya impresión de muestra está registrada en la tarjeta bancaria;
- la impresión del sello en el formulario debe ser clara, sin bordes borrosos ni manchas borrosas;
- no debe haber sangrías antes del texto, los espacios vacíos después deben tacharse con una doble línea recta;
- Están prohibidas las correcciones tachando texto escrito incorrectamente, así como tapar errores con trazos.
El anverso de la hoja contiene información sobre la fecha, el monto retirado (en números y en palabras), así como el nombre completo del empleado que recibe el dinero y las firmas de las personas autorizadas para administrar fondos en la cuenta corriente de la empresa. . Los datos del pasaporte del destinatario se ingresan en las columnas correspondientes en el reverso del formulario y se indican los fines para los cuales se requiere el efectivo. si cheque oficina de impuestos descubre una discrepancia entre los gastos reales y declarados, la dirección de la empresa se enfrentará a multas por incumplimiento de la disciplina de caja.
La chequera con la hoja completa se entrega al empleado del banco que realiza transacciones en cuenta actual cliente. Comprueba la exactitud del documento, compara las firmas con tarjeta bancaria, averigua si la empresa tiene los medios económicos para satisfacer la solicitud. Si no hay comentarios, la parte principal del cheque se arranca del lomo de la hoja, del cual se corta un sello de control. El sello se emite al destinatario para que lo presente al cajero del banco al recibir el dinero. Si se detectan errores al completar el documento o la empresa no tiene suficientes finanzas, no se emite efectivo. Luego, la hoja no se arranca del lomo, sino que se tacha y se agrega la entrada "estropeado".
Ventajas y desventajas
En comparación con las tarjetas corporativas, una chequera solo tiene un inconveniente: retirar dinero lleva mucho tiempo: llenarla, viajar a institución de crédito. Pero hay situaciones en las que esto reduce el tiempo necesario para recibir efectivo.
El uso de una tarjeta de plástico implica abrir una cuenta especial, que se recarga desde la cuenta corriente mediante el registro. órdenes de pago. Con la tarjeta, solo podrá retirar el monto previamente transferido a ella. ¿Qué sucede si necesita pagar urgentemente en efectivo a proveedores o emitir asignaciones de viaje, pero no se han transferido fondos suficientes? Se necesitará un día para transferir dinero entre cuentas, pero se puede retirar un cheque en una hora.
Enviar dinero a una cuenta de tarjeta la "congela" y limita el capital de trabajo de la empresa. No será posible utilizar rápidamente los fondos transferidos a la tarjeta para realizar pagos que no sean en efectivo, ya que llevará tiempo devolverlos. Y los cheques no requieren transferencias financieras; están destinados a operar fondos de cuentas corrientes.
Retirar efectivo mediante cheque es más favorable en términos de intereses que cobran los bancos por esta transacción. Se establece una comisión fija por el uso de la tarjeta, independientemente de los fines para los que se gastarán los fondos recibidos. Generalmente es del 2 al 4%. El cheque indica el propósito del dinero retirado y depende de ello. interés bancario. Por ejemplo, para salarios es 0,5.
Así, a pesar de la comodidad de las tarjetas de plástico, las chequeras tienen sus ventajas. Resultan mucho más rentables si la empresa necesita retirar efectivo con frecuencia.
Decoración talonario de cheques en efectivo a una cuenta corriente de empresa tiene algunas características y matices, cuyo conocimiento le ayudará durante este trámite.
Si decides que necesitas talonario de cheques, entonces para ello es necesario resolver varias cuestiones.
Solicite una chequera en efectivo
Primero, debe ir al banco y completar el formulario correspondiente. formulario de solicitud para obtener talonario de cheques. Se lo proporcionarán los empleados de la institución financiera.
En segundo lugar, deberá realizar el pago por esto. servicio bancario. Costo de la chequera Puedes averiguarlo fácilmente en tu banco. La emisión se paga una vez, independientemente del período de uso del libro. Sólo después de que todos los formularios del libro estén terminados necesitarás pedir uno nuevo. talonario de cheques y pagar por su emisión nuevamente.
El pago puede realizarse en efectivo o debitando el importe requerido de la cuenta de la empresa. Los empleados del banco le informarán sobre esto.
Al registrar un libro, debe saber de antemano:
- los detalles necesarios de su empresa: qué sello y firmas deben estar en la apelación y en la chequera;
- plazos para que el banco considere la solicitud;
- Lugar donde se emite el talonario de cheques.
Al recibir una chequera, usted debe preguntar qué Retirada Límite Dinero de la cuenta sin previo aviso. Este parámetro se configura individualmente para cada banco. Este límite es el monto dentro del cual puede proporcionar un cheque en efectivo al banco sin previo aviso; si el monto es mayor, primero debe llamar o notificar a los empleados del banco de alguna otra manera acordada (por ejemplo, por correo electrónico).
Emitir un talonario de cheques
Después de que el banco haya revisado su solicitud, un empleado autorizado emitirá una chequera vinculada a la cuenta corriente de su empresa. Al recibirlo, es importante familiarizarse con una muestra de cómo completar los formularios.
recuerda eso comprobar dinero- Este documento informes estrictos , e incluso momentos aparentemente insignificantes como letras mayúsculas o minúsculas en algunas columnas de un cheque son de gran importancia. Si un cheque se completa incorrectamente, los empleados del banco lo obligarán a reescribirlo, lo que llevará más tiempo (en los negocios, el tiempo es dinero).
en cheques bancarios cualquier corrección está prohibida . Sellos y firmas en un formulario de cheque deben corresponder a los que figuran en los documentos constitutivos de la empresa. Para la identificación, el banco crea una tarjeta especial con muestras de firmas y sellos de cada empresa cliente.
Cuando emitas una chequera, descubre qué tendrás que hacer con ella al cambiarla funcionarios o sello de la empresa.
Como puede ver, el procedimiento para obtener una chequera de caja en un banco no es muy complicado. Lo principal es averiguarlo con antelación. las condiciones necesarias para emisión en el banco. Tampoco está de más aprender las reglas para usar y completar cheques, con las cuales los empleados del banco siempre lo ayudarán.
Comenzó su negocio como empresario individual o registró una LLC. El negocio se está desarrollando aún más, es necesario no solo realizar pagos sin efectivo, sino también retirar efectivo. Por ejemplo, para pagar salarios a los empleados o emitir pequeñas cantidades con fines informativos. La opción tradicional para retirar efectivo de la cuenta corriente de un empresario individual u organización en Rusia es utilizar talonarios de cheques. Las chequeras pueden ser en efectivo o liquidación. El efectivo se utiliza para retirar efectivo de la cuenta corriente de un empresario u organización individual. Las facturas de liquidación, para pagar servicios o bienes, son algo así como una orden para cancelar una determinada cantidad de su cuenta a la cuenta bancaria del portador del cheque, dentro de un tiempo determinado, generalmente dentro de 10 días. Pero como en la Federación de Rusia hay demasiadas falsificaciones y fraudes con el segundo tipo de cheques, las empresas utilizan principalmente chequeras en efectivo. Hablaremos más de ellos.
Recibir una chequera
Para recibir una chequera para su cuenta corriente, deberá celebrar un acuerdo con el banco para servicios de liquidación y caja(RKO). Después de concluir un contrato con RKO, escribe una solicitud forma establecida para la emisión de un talonario de cheques. Para emitir una chequera, el banco retira un pago (comisión), generalmente sin aceptación, de la cuenta corriente. El monto del pago no es grande, verifíquelo en el banco donde abrió la cuenta corriente, en promedio de 85 a 150 rublos por libro por 50 cheques.
Una chequera es un formulario de presentación de informes estricto. Consiste en recibos recogidos en un folleto. Hay 10, 25 o 50 cheques en el folleto. El cheque consta del cheque en sí (la parte desprendible) y el lomo. El cheque se entrega al banco y la matriz se queda con usted. Después de recibir el dinero, completa una orden de recibo de efectivo utilizando la matriz. En la parte de corte deberá indicar con qué fines se retira el efectivo. Por cierto, el tamaño de la comisión por retiro de efectivo depende de las necesidades que indiques. Si, lo mas bajo porcentaje será por retiro de salario, en promedio del 0,25% al 0,5%. Para las necesidades del hogar: del 1% al 2,5%. Consulta el importe de la comisión con el banco antes de firmar un contrato sobre servicios de liquidación de efectivo para que el importe de los intereses no te resulte impactante. Además, el tamaño de la comisión también dependerá de los límites del banco. Por ejemplo, según las condiciones del banco, no debes retirar más de 1 millón de rublos por mes durante seis meses a partir de la fecha de apertura de una cuenta corriente; si excedes este porcentaje, en lugar del 1% te cobrarán el 10%.
¿Cómo llenar una chequera?
Las reglas para completar un cheque están estrictamente reguladas por el banco. Pero, en general, se reducen a lo siguiente: hay que rellenarlo con bolígrafos con un determinado color de pasta (azul o morado), el texto y los números deben estar escritos con claridad, no traspasar las líneas y márgenes, sin Marcas, la información de la parte desprendible está duplicada en el lomo. Si un cheque está vencido, déjelo en la chequera. Luego, al cerrar la cuenta, entregará al banco las chequeras con cheques dañados.
Entonces, para retirar efectivo, usted: 1) se comunica con el banco y advierte sobre el próximo retiro y acuerda un horario; 2) completar el cheque correctamente; 3) ve al banco.
Muestra de cómo llenar una chequera.
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Las ventajas indudables de una chequera son un alto grado de seguridad, un estricto control por parte del banco y la posibilidad de retirar efectivo para necesidades donde no se aceptan tarjetas ni transferencias bancarias. Pero, lamentablemente, no hay desventajas. Las desventajas incluyen: pérdida de tiempo, tarifas de cobro, la necesidad de seguir estrictamente las reglas de llenado para que el cheque sea aceptado en el banco. Muchos bancos ofrecen ahora tarjetas corporativas en lugar de talonarios de cheques. Pero recuerda, la elección es siempre tuya.
Casi todas las empresas que funcionan normalmente tienen una o incluso varias abiertas en los bancos. Con la ayuda de estas cuentas, la empresa puede realizar las tareas necesarias. pagos no en efectivo. ¿Pero qué hacer si necesitas pagar en efectivo? Existen tres métodos principales de pago en efectivo aprobados por la legislación vigente.
Una chequera es el medio más común para reponer efectivo en la caja de una empresa. Este libro primero debe comprarse en el banco de servicio. Hay libros de 25, 50 o más hojas. Para retirar dinero de su cuenta, debe completar un cheque y presentarlo al banco. Se puede emitir un cheque a nombre de cualquier persona que reciba los fondos. El banco pagará dinero por un cheque presentado solo si este cheque se completa en estricta conformidad con el procedimiento establecido para completar y usar cheques. Este procedimiento incluye varios puntos:
- El cheque debe completarse a mano utilizando únicamente tinta o bolígrafo. El monto del cheque se indica en números y palabras. Al indicar la fecha de emisión del cheque, se indica el mes en letras.
- Al completar el campo "cantidad en números", es necesario cruzar los espacios vacíos antes y después de la cantidad de rublos.
- En un cheque personal, después de la palabra impresa "pagar", el apellido completo, el nombre y el patronímico de la persona a cuyo nombre se emite este cheque se indican en el caso genitivo.
- Debes comenzar a escribir la cantidad en palabras desde el principio de la línea. Después de la cantidad, la palabra "rublos" está escrita en palabras y no debe haber espacio libre entre ellas.
- El cajón de cheques firma el cheque exclusivamente con bolígrafo o tinta.
- Está prohibido firmar un cheque hasta que todos sus datos estén completamente completados.
- Cualquier modificación a un cheque invalidará el cheque.
- El cheque cumplimentado y firmado está sellado con el sello de la organización. No se requiere una impresión del sello solo si el documento presentado al banco al abrir una cuenta contiene una nota que indica que no se ha asignado el sello de la organización.
- El banco selecciona un recibo para recibir dinero solo para un cheque personal, en el reverso.
- Es necesario completar todos los detalles de la matriz del cheque.
- El recibo de recepción de un cheque se encuentra en la matriz del cheque y lo recibe el propietario. cuenta bancaria.
- El librador está obligado a conservar durante al menos tres años las matrices de los cheques pagados, así como todos los cheques y sus matrices deteriorados por él.
- Al cerrar una cuenta corriente, su propietario está obligado a devolver al banco todos los talonarios de cheques existentes con los talones y cheques restantes no utilizados con una declaración que indique los números de cheque.
Las ventajas de utilizar una chequera son:
- control estricto sobre los retiros de efectivo de una cuenta bancaria (ya que los retiros se realizan únicamente mediante cheque);
- grado de seguridad muy alto (el banco no emitirá dinero si no se proporcionan los datos necesarios, la firma del librador y el sello).
Contras de una chequera:
- costes adicionales en forma de comisiones bancarias por retiros de efectivo;
- tiempo extra requerido para viajar al banco y recibir fondos;
- En caso de la más mínima violación de las reglas para completar un cheque, el banco no aceptará el cheque como pago.
Método dos. Tarjeta plástica corporativa (chequera electrónica)
Muchos bancos, manteniéndose al día, ofrecen a sus clientes abrir Tarjeta corporativa. Puede ser una tarjeta de plástico personalizada o impersonal equipada con un código PIN. Muy a menudo, las empresas que utilizan una tarjeta corporativa la ponen a disposición de la persona financieramente responsable para pagar las compras actuales. Un empleado que realiza un pago con una tarjeta corporativa debe informar a su empresa de cada importe gastado. Los documentos de respaldo en este caso son formularios de informes estrictos, recibos de efectivo y recibos de ventas.
Cada banco otorga a sus tarjetas determinadas capacidades o impone algunas restricciones. Algunos bancos, por ejemplo, no permiten retirar efectivo de un cajero automático utilizando una tarjeta corporativa. Y otros bancos, cuya gama de servicios es mucho más amplia, permiten, por ejemplo, fijar ciertos límites en cada tarjeta.
Ventajas de una tarjeta plástica corporativa:
- ausencia Comisión Bancaria al gastar fondos;
- Acceso 24 horas al día, 7 días a la semana a fondos en la cuenta corriente;
- importantes ahorros de tiempo al recibir fondos del banco y su posterior emisión contra un informe anticipado;
- control sobre el uso de fondos utilizando extractos recibidos del banco;
- la capacidad de pagar gastos de diversa índole: entretenimiento, viajes o gastos para las necesidades económicas de la empresa.
Método tres. Tarjeta de plástico personalizada
Esta opción es la más adecuada para empresarios individuales.
En este caso, el empresario tiene derecho a elegir una de dos opciones:
- cada vez transfiera por separado la cantidad requerida de su cuenta corriente a tarjeta plástica;
- envíe una solicitud al banco de servicio con una solicitud para transferir todos los fondos recibidos a la cuenta corriente a una tarjeta de plástico designada. En este caso, la tarjeta se adjuntará a la cuenta y con su ayuda podrá gastar fondos dentro de los límites de los fondos disponibles en la cuenta corriente.
La desventaja de este método puede ser la prohibición del banco de transferir fondos de una cuenta corriente a una tarjeta de plástico personalizada. empresario individual. En este caso, el banco de servicio, por regla general, ofrece al empresario individual abrir una tarjeta corporativa (como la que abren las organizaciones).
chequera - manera conveniente acuerdos tanto legales como individuos. Para recibirlo, debe tener una cuenta bancaria a la que pueda vincularse mediante la celebración de un acuerdo especial con el banco. Luego de completar la solicitud y pagar la tarifa, el cliente tiene derecho a recibir la chequera a su entera disposición. Sin embargo, existen algunos matices a la hora de mantenerlo y completarlo, con los que definitivamente debes familiarizarte.
Tabla de contenido:que es una chequera
Una chequera es un documento de pago que otorga el derecho a tener una cierta cantidad de fondos en una cuenta bancaria personal y con su ayuda pagar cualquier transacción mediante un cheque.
Este documento de pago se emite sobre la base de una solicitud presentada a la sucursal bancaria por el titular de la cuenta o su representante autorizado. El costo de una chequera se calcula en función de la cantidad de cheques que contiene. Cada hoja es un cheque, que es parte integral del libro. un cheque es seguridad, que tiene el derecho del titular del libro a pagar a terceros la cantidad requerida oferta monetaria, ingresado en la columna designada en el cheque.
Literalmente, el libro parece un pequeño cuaderno con formularios grapados. El número de cheques que contiene suele ser 20 o 50.
La solicitud para recibir un libro se presenta según el formulario No. 896. Luego se transfiere a la sucursal bancaria en la que el futuro propietario del libro ya abrió una cuenta. Para diez dias bancarios a partir de la fecha de la solicitud está firmada por el director del banco y su jefe de contabilidad.
Procedimiento para llenar una chequera
Sólo el propietario de la cuenta bancaria o su representante autorizado tiene derecho a realizar anotaciones en los formularios de cheques. Los requisitos de llenado específicos dependen del banco de servicio. Sin embargo, existen reglas generales para completar dicho libro:
nota
Está prohibido firmar un cheque antes de haber sido completado. No se permiten correcciones al cheque.
El banco también establece un límite a la cantidad que se puede retirar sin previo aviso. Este límite es individual para cada banco y, en la práctica, para cada cliente individual. El límite en este contexto es el monto umbral por debajo del cual puede acudir al banco con la intención de cobrar un cheque, y por encima del umbral debe llamar al banco antes de acudir con una solicitud para recibir fondos.
hecho importante
Llame al banco para recibir el exceso límite establecido debe completarse con 24 horas de anticipación. Sin embargo, se recomienda encarecidamente que al registrar una chequera, consulte con el empleado del banco para informar al banco antes de retirar una cantidad que exceda el límite.
Ventajas y desventajas de usar una chequera
Como todo documento de pago, una chequera tiene sus ventajas y desventajas. Entre las ventajas están:
El libro también tiene sus inconvenientes, siendo los principales:
- costos adicionales, que incluyen el porcentaje de pagos de comisiones por retirar dinero de la cuenta;
- tiempo adicional que se dedica a llegar al banco y, una vez completada la transacción, obtener los fondos necesarios;
- en condiciones en las que la persona que llena el cheque comete el más mínimo error, el cheque automáticamente deja de ser válido y, en el futuro, ya no será aceptado por el banco.
Por lo tanto, este documento de pago sólo podrá recibirse previa solicitud del propietario de la cuenta bancaria o de su representante autorizado. El cheque debe completarse correctamente, sin errores, observando todos requisitos bancarios De lo contrario, el banco tiene todo el derecho a negarse a emitir efectivo. Antes de completar un cheque, se recomienda encarecidamente solicitar información a un empleado del banco sobre el llenado correcto de la chequera, así como informar en detalle a la persona a cuyo nombre se emite el cheque sobre sus acciones futuras.