حساب سرمایه گذاری فردی حداقل مبلغ است. حساب سرمایه گذاری فردی

• آیا می توانم نوع کسر را تغییر دهم؟

حساب سرمایه گذاری فردی (IIS) چیست؟

حساب سرمایه گذاری فردی - حساب شخصی برای حسابداری داخلی وجوه و اوراق بهادار فردی که مشتری کارگزار ، بانک یا شرکت مدیریت (معتمد) است. مالک IIA حق دارد کسر مالیات سرمایه گذاری را دریافت کند ، مشروط بر اینکه این قرارداد حداقل 3 سال اعتبار داشته باشد. مبلغ سالانه واریز شده به IIA نمی تواند بیش از 1،000،000 روبل باشد.

چه نوع کسر مالیاتی توسط IIS پیش بینی شده است؟

مالک IIS حق انتخاب یکی از دو نوع کسر مالیات را دارد:

کسر مشارکت ها براساس بودجه ای است که در سال تقویم در IIA واریز شده است ، اما نه بیشتر از 400000 روبل. بازپرداخت ها از مالیات بر درآمد شخصی صورت گرفته با نرخ 13٪ (به استثنای سود سهام) برای دوره مالیاتی مشخص صورت می گیرد. این بدان معنی است که آنها 13٪ از مبلغ واریز شده به IIS را به شما باز می گردانند ، اما در عین حال بیش از مالیات پرداختی به بودجه امسال نیست. اگر هر ساله مبلغی را روی IIS واریز کنید و درآمد رسمی آن را داشته باشید ، این کسر را می توانید سالانه دریافت کنید.

کسر درآمد مستلزم معافیت از پرداخت مالیات بر درآمد شخصی است که نتیجه مالی مثبتی را که از معاملات با اوراق بهادار و ابزارهای مالی مشتقه در IIA حاصل می شود. کسر با بستن IMS پس از حداقل 3 سال از تاریخ قرارداد انجام می شود.

آیا هنگام باز کردن و استفاده از IIS ویژگی های خاصی وجود دارد؟

بله ، هنگام باز کردن و استفاده از IIS محدودیت های زیادی وجود دارد.

IIS فقط توسط یک فرد بالغ که هم شهروند است و هم مقیم مالیات فدراسیون روسیه است ، باز می شود.
یک فرد فقط دارای یک IIS است.
شما می توانید نوع کسر را در کل مدت قرارداد نگهداری IIS انتخاب کنید. در عین حال ، ترکیب دو نوع کسر در یک IMS مجاز نیست.

حداقل دوره برای برگزاری IIS 3 سال است ، بسته شدن زودهنگام حساب منجر به از دست دادن مزایای مالیاتی می شود. اگر قبلا کسری مشارکت دریافت کرده اید ، مبالغ دریافتی باید با پرداخت جریمه ها بازگردانده شود. اگر انتظار دارید کسر درآمد خود را دریافت کنید ، پس از بسته شدن زودهنگام ارائه نمی شود. حداکثر دوره مالکیت IIS نامحدود است.
برداشت جزئی یا کامل از دارایی منجر به بسته شدن IIS می شود.
تکمیل IIS فقط در روبل روسیه با مبلغی که بیش از 1،000،000 روبل در هر سال تقویم طبق این قرارداد امکان پذیر نیست. فقط مالک IIS می تواند وجوه را از حساب بانکی خود واریز کند.

کارگزار Otkrytie چه محصولاتی را در IIS ارائه می دهد؟ چه تفاوتی بین آنها وجود دارد؟

محصولات ارائه شده توسط Otkritie Broker در IMS از نظر نحوه مدیریت سرمایه ، ساختار دارایی و نتایج بالقوه مالی متفاوت است. مشتریان می توانند کالای سرمایه گذاری را بر اساس IMS انتخاب کنند که متناسب با دوره سرمایه گذاری هدف ، سطح سودآوری و ریسک مورد انتظار باشد. بنابراین ، با انتخاب "خود مدیریت IIS" ، یک سرمایه گذار می تواند ، بنا به صلاحدید خود ، ابزارهایی را انتخاب کرده و یک نمونه کارها را تشکیل دهد ، افق سرمایه گذاری و نسبت ریسک / بازده را تعیین کند. معاملات مطابق توصیه ها در چارچوب محصولات "پس انداز IIS" ، "IIS مستقل" و "IIS سودآور" برای سرمایه گذاران مناسب است که از تجربه یا زمان کافی برای سرمایه گذاری مستقل برخوردار نیستند. برای کسانی که آماده اند مدیریت سرمایه خود را به طور کامل به یک مدیر حرفه ای بسپارند ، Otkritie Broker طیف گسترده ای از محصولات را ارائه می دهد: IIS محافظ ، IIS پایدار ، IIS بهینه ، IIS متعادل ، IIS بازار ، محصولات ساخت یافته با حمایت از سرمایه.

درباره راه حلهای مالی موجود در IIS می توانید اطلاعات بیشتری را در بخش "" یا از طریق تلفن: 8 800 500 99 66 (بخش 2) کسب کنید

چگونه برای درآمد حاصل از IIS کسر مالیات بگیریم؟

برای نگهداری IMS پس از پایان قرارداد می توانید کسر مالیات از درآمد (نوع "B") را دریافت کنید ، اما نه زودتر از 3 سال پس از انعقاد قرارداد.

این کسر مالیات را می توان به یکی از روشهای زیر بدست آورد:

• پس از پایان سال تقویم هنگام بسته شدن IIS ، به طور مستقل هنگام ارسال اظهارنامه 3-NDFL به اداره مالیات.
• از طریق یک کارگزار ، منوط به ارائه گواهی از IFTS قبل از بستن IIS.

این گواهی حاوی اطلاعاتی است که مpدی در طول مدت قرارداد برای نگهداری IIS کسری برای کمک مالی دریافت نکرده است و چندین IMS به طور همزمان نداشته است (به جز تغییر یک شرکت کننده حرفه ای با انتقال کلیه دارایی ها ، در این حالت ، تکثیر IMS در یک ماه امکان پذیر است).

برای دریافت کسر برای کمک های مالی ، چه مدارکی را باید جمع آوری کنید؟

برای دریافت کسر ، باید اظهارنامه ای را به صورت 3-NDFL به مقامات مالیاتی در محل ثبت نام ، ضمیمه مدارک زیر به آن ارائه دهید:

1. در فرم 2-NDFL راهنما باشید. سند را می توان از یک نماینده مالیاتی (کارفرما ، کارگزار) دریافت کرد. مشتریان Otkritie Broker می توانند گواهی اصلی 2-NDFL را از طریق حساب شخصی خود سفارش دهند - در بخش "گزارش ها و مالیات" ، برگه "اصل اسناد".

2. اسناد تأیید انتقال وجوه به IIS:

• - گزارش کارگزار مشتریان Otkritie Broker می توانند گزارش اصلی را از طریق حساب شخصی خود سفارش دهند - در بخش "گزارش ها و مالیات" ، برگه "اصل اسناد\u003e".
• - دستور پرداخت. این سند را می توان از بانکی دریافت کرد که پول از آنجا به IIS منتقل شده است.

3. درخواست الحاق به مقررات. هنگام انعقاد قرارداد IIS ، مشتریان Otkritie Broker نسخه ای از برنامه پیوستن به مقررات را دریافت می کنند. این سند تأیید می کند که IIS باز شده است. اگر سند به هر دلیلی مفقود شده باشد ، مشتری می تواند با کارگزار تماس بگیرد (از طریق تلفن ، ایمیل [ایمیل محافظت شده] یا شخصاً در هر یک از دفاتر) برای دریافت نسخه اسکن شده از سند اصلی. علاوه بر این ، بازرسان مالیاتی حق دارند توافقی را برای حفظ IIS طلب کنند. اسکن اسناد تأیید شده در وب سایت رسمی کارگزار در بخش "اسناد" ارسال می شود.

4. بیانیه بازگشت.در این سند ، شما باید جزئیات حساب بانکی شخصی را که مالیات بر درآمد شخصی به آن بازپرداخت می شود ، مشخص کنید. هنگامی که روی کاغذ پر می شود ، فرم درخواست سال 2018 را می توان از ضمیمه شماره 8 دستور خدمات مالیاتی فدرال روسیه به تاریخ 14 فوریه 2017 شماره ММВ-7-8 / [ایمیل محافظت شده]، یا در اداره مالیات اگر اظهارنامه از طریق سرویس "حساب شخصی مpدی" ارسال شود ، پس از بارگذاری اظهارنامه در برنامه بازرسی ، شما اضافه پرداخت خواهید کرد که با پر کردن یک برنامه برای بازپرداخت ، می توانید آن را از بین ببرید.

مهلت های ثبت اظهارنامه برای دریافت کسر برای کمک های مالی چیست؟

هنگام انتخاب کسر برای مشارکت ها (13٪ از مبلغ پرداخت شده برای دوره گزارش در IIA ، اما نه بیشتر از مالیات بر درآمد شخصی پرداخت شده) ، مالک IIA می تواند آن را برای سال آینده مطالبه کند. برای دریافت کسر ، باید اظهارنامه ای را به صورت 3-NDFL ارسال کنید و اسناد پشتیبان را به آن ضمیمه کنید. لطفا توجه داشته باشید که هر سال فرم اعلامیه خود را دارد.

اظهارنامه مالیاتی را می توان در هر زمان در طول 3 سال پس از انقضا مدت مالیات ارسال کرد. به عنوان مثال ، اعلامیه سال 2018 می تواند در سال های 2019 ، 2020 یا 2021 ثبت شود.

چگونه می توان از طریق حساب شخصی مpدی اظهارنامه مالیاتی داد؟

پس از دریافت اسناد مورد نیاز برای پردازش کسر مالیات به صورت الکترونیکی ، باید حساب شخصی مpدی را در وب سایت خدمات مالیاتی فدرال وارد کنید (می توانید از طریق پورتال "Gosuslugi" وارد شوید).

چگونه اظهارنامه مالیاتی کاغذی را به خدمات مالیاتی فدرال ارائه دهیم؟

دستورالعمل های دقیق گام به گام در اینجا موجود است.

چگونه اظهارنامه مالیاتی کاغذی را به خدمات مالیاتی فدرال ارائه دهیم؟

ما داده های دیجیتالی را از مثال پر کردن اظهارنامه از طریق "حساب شخصی م ofدی" می گیریم: کل درآمد فرد 545،700 روبل بود. کارفرما به عنوان نماینده مالیات مالیات بر درآمد شخصی را به مبلغ 70 941 روبل نگه داشته است. در طول دوره مالیات ، او 400،000 روبل به IIS کمک کرد.

دستورالعمل های دقیق گام به گام در اینجا موجود است.

حساب سرمایه گذاری فردی من 3 ساله است. آیا باید آن را ببندم؟

یک حساب سرمایه گذاری انفرادی (IIS) برای مدت نامحدود افتتاح می شود و هیچ اسنادی برای طولانی شدن قرارداد نیازی به امضا نیست. سه سال حداقل دوره برای برگزاری IIS است ، پس از آن می توان بدون از دست دادن حق کسر ، بسته شد ، حداکثر مدت تعیین نشده است - شما می توانید به کار در حساب و دریافت کسر ادامه دهید. بنابراین ، اگر IIS شما سه ساله باشد ، هر روز حق بستن آن را دارید. با این حال ، هنگامی که IIS جدیدی را باز می کنید ، باید حداقل برای مدت سه سال آن را نگه دارید تا حق کسر را از دست ندهید.

قبل از بستن حساب ، به دقت بررسی کنید که آیا برداشت وجه از حساب یا تغییر نوع کسر برای شما واقعاً سودمند است. و کارشناسان ما در محاسبات به شما کمک می کنند.

لطفا توجه داشته باشید ، تا زمان بستن IIA ، مالیات بر درآمد شخصی از سود سرمایه گذاری شما (به استثنای کوپن و سود سهام) دریغ نمی شود و این وجوه قابل سرمایه گذاری سودآور هستند. حتی با سرمایه گذاری در یک حساب در ابزارهای محافظه کارانه و تقریباً بدون ریسک ، به عنوان مثال ، اوراق قرضه فدرال ، همراه با کسر ، می توانید بازده قابل توجهی دریافت کنید. و با کمک همان کسر سهم ، به طور کامل یا جزئی ، مالیاتی را که به دولت پرداخت کرده اید ، بازگردانید.

نمونه کارها مدل "پس انداز" ما ، که متشکل از OFZ است ، می توانست در کمتر از سه سال بیش از 47٪ 1 برای صاحبان خود بیاورد و این شامل کسر مالیات نیست - 13٪ 2 دیگر.

اگر سوددهی مطلوبی را در IIA دریافت نکردید ، برای بستن موقعیت ها و حساب عجله نکنید ، به خصوص اگر ضرر در حساب وجود داشته باشد. قابل تعویق و یا تسویه حساب در برابر سود موجود در حساب کارگزاری عادی نیست.

1 برای دوره 30 دسامبر 2014 تا 31 اکتبر 2017 ، با قیمت های پایانی ، بازده نمونه کارها از مدل پس انداز 47.98٪ بود. در انجام محاسبات ، از منابع مرجع و تحلیلی تهیه شده توسط متخصصان Otkritie Broker JSC استفاده شده است.

2 یک حساب سرمایه گذاری فردی حق دریافت سالانه حداکثر 52000 روبل را براساس وجوهی که برای یک سال تقویمی در IIS واریز می شود ، می دهد ، اما نه بیشتر از میزان مالیات بر درآمد شخصی که با نرخ 13٪ برای دوره مربوطه پرداخت می شود ، یا درآمد شما مشمول مالیات بر درآمد شخصی نیست دریافت شده از معاملات با اوراق بهادار و ابزارهای مالی مشتق شده در یک حساب سرمایه گذاری منفرد پس از حداقل 3 سال از تاریخ امضای قرارداد.

چه مدت باید کسر کنم؟

با کسر مبلغ مشارکت - 13٪ از مبلغ مشارکت در IIS برای سال - 3 سال فرصت دارید بازپرداخت کنید. اگر در سال 2018 حساب باز کرده اید و مبلغی را به آن واریز کرده اید ، می توانید اظهارنامه ای را برای دریافت کسر برای کمک هزینه سال 2018 در 2019 ، 2020 یا 2021 ثبت کنید.

با کسر درآمد - معافیت درآمد سرمایه گذاری از مالیات بر درآمد شخصی - اگر کسر را از طریق کارگزار دریافت کنید محدودیت زمانی ندارید.

آیا می توانم نوع کسر را تغییر دهم؟

اگر قبلاً در این سه سال کسر مشارکت دریافت کرده اید ، متأسفانه امکان تغییر آن به کسر درآمد وجود ندارد. بر این اساس ، شما باید IIS فعلی را ببندید و یک مورد جدید را باز کنید. اگر نمی خواهید IIS فعلی را ببندید ، پیشنهاد کنید که IIS را به نزدیکترین اقوام خود ، مثلاً همسر یا والدین خود باز کنید.

برای بسیاری از افراد فدراسیون روسیه که در خارج از کشور زندگی می کنند ، یک عامل مهم در تصمیم گیری سوال "کدام کارگزار برای باز کردن IIS انتخاب می کند" موثر است عامل رسیدن فیزیکی دفتر کارگزار

و این معیارهای دیگر را نفی می کند ، زیرا گشایش IIS اغلب نیاز به مراجعه شخصی به دفتر دارد و همه نمی توانند یک روز با قطار به نزدیکترین شهر بزرگ که کارگزاران گشایش IMS در آن وجود دارد سفر کنند. در این حالت چه باید کرد؟

کارگزاران IIS به دو روش مشکل دسترسی را حل می کنند:

• از شبکه توسعه یافته شاخه ها و شعب استفاده کنید
• از روش باز کردن از راه دور IIS از طریق اینترنت استفاده کنید

به عنوان یک قاعده ، بسیاری از کارگزاران موجود در بانک ها ("بانک کارگزار") شبکه گسترده ای از شعب و شعب در مناطق مختلف دارند. اینگونه دفاتر و شعب عمدتا در مراکز منطقه ای مستقر هستند.

و در مورد کسانی که "در منطقه" زندگی می کنند چطور؟ و اگر صدها کیلومتر تا مرکز منطقه ای فاصله داشته باشید (برای سیبری ترتیب این مسافت ها به ترتیب چیزها است) چه می کنید؟

خبر خوب برای چنین افرادی این است که برخی از کارگزاران سرانجام توانستند مکانیزمی را برای باز کردن IIS از راه دور از طریق اینترنت پیاده سازی کنند.

مشتری فقط باید چند مرحله ساده انجام دهد: ارسال و دریافت اسناد از طریق پست ، و شما می توانید هویت خود را در یک دفتر اسناد رسمی یا از طریق پورتال خدمات دولتی تأیید کنید (Finam فرصت باز کردن IIS را حتی بدون حساب در خدمات دولتی و بدون مراجعه به دفتر فراهم می کند).

راه های باز کردن IIS از طریق اینترنت:

• ساده ترین راه باز کردن آنلاین در Finam است - بدون مراجعه به دفتر و ایالت. خدمات
• از طریق خدمات دولتی
• از طریق محضری سازی اسناد و ارسال آنها از طریق پست

شناسایی شخصی از طریق پورتال "Gosuslugi".

کارگزاران آن را به روش های مختلفی پیاده سازی کرده اند ، اما ماهیت اصلی یکسان است - شما باید یک حساب معتبر در پورتال "Gosuslugi" داشته باشید و این حساب باید دارای "تأیید شده" باشد.

اگر هنوز هیچ حساب کاربری در خدمات عمومی وجود ندارد ، باید بدانید که ایجاد و تأیید آن ممکن است چندین هفته طول بکشد ، بنابراین این کار طول می کشد فرآیند باید از قبل آغاز شود.

شناسایی شخصی توسط یک دفتر اسناد رسمی

با استفاده از این گزینه ، هویت شخص توسط دفاتر اسناد رسمی که اسناد را تأیید می کند ، انجام می شود. مقدار هزینه اسناد رسمی می تواند 1000-2000 روبل باشد. سپس اسناد از طریق پست به کارگزار ارسال می شود ، و او نیز به نوبه خود ، کپی مجموعه اسناد را برای مشتری می فرستد.

مزایای شناسایی از طریق "خدمات دولتی":

• رایگان و راحت است
• در آینده ، یک حساب در "خدمات دولتی" برای ایجاد یک حساب شخصی در وب سایت بازرسی مالیاتی مفید خواهد بود ، که برای بازرسی با برنامه مورد نیاز است.

لیست کارگزارانی که می توانید از راه دور IIS را با آنها باز کنید:

1. Finam - با دکمه ، بدون مراجعه به دفتر و خدمات عمومی
2. BCS Company LLC (مجوز از طریق خدمات دولتی ، حساب باز و معتبر خواهد شد ، اما اگر سرمایه گذار بخواهد نسخه "کاغذی" توافق نامه را دریافت کند ، بازدید از دفتر یا تحویل توسط پیک در مسکو ، نووسیبیرسک ، یکاترینبورگ یا سن پترزبورگ الزامی است)
3. ATON LLC (مجوز از طریق خدمات دولتی)
4. KIT Finance LLC (مجوز از طریق خدمات دولتی و پذیرش اسناد محضری از طریق پست)
5. OJSC "IC" IT Invest "(مجوز از طریق خدمات دولتی و پذیرش اسناد محضری از طریق پست)

اطلاعات مربوط به سپتامبر 2016 است. چندین کارگزار دیگر از اجرای قریب الوقوع روش باز کردن از راه دور IIS از طریق اینترنت (پایان سال 2016 - نیمه اول 2017) خبر می دهند:

1. PJSC "VTB 24"
2. LLC "ALOR +"
3. CJSC IFC "جامد"

همانطور که می بینیم ، یک انتخاب وجود دارد ، اما مهمترین چیز این است که مهم نیست در هر شهری که باشیم ، فرصت داریم IIS را باز کنیم.

افتتاح IIS از طریق "خدمات دولتی":

ایجاد یک حساب کاربری در خدمات عمومی

اگر قبلاً یک حساب در "خدمات دولتی" با وضعیت "تأیید شده" دارید ، می توانید از این مرحله صرف نظر کنید و مستقیماً به مرحله "باز کردن IIS" بروید.

اگر هیچ حساب کاربری وجود نداشته باشد ، در زیر دستورالعمل های مربوط به نحوه ثبت نام در پورتال "خدمات دولتی" را پیدا خواهید کرد.

دو راه برای انجام این کار وجود دارد:

• ثبت نام آنلاین با تأیید هویت بعدی
• به یکی از مراکز خدمات مراجعه کنید

ثبتنام آنلاین

ثبت نام در پورتال "Gosuslugi" شامل چندین مرحله است.

در صفحه اصلی وب سایت gosuslugi.ru ، روی دکمه "ثبت نام" کلیک کنید:

سپس ، در پنجره ظاهر شده ، کد را از طریق SMS وارد کنید:

سپس پیشنهادی برای ایجاد گذرواژه برای دسترسی به حساب در "Gosuslug" وجود دارد:

پس از ایجاد رمز عبور ، صفحه ای با مشخصات کاربر ظاهر می شود:

لازم است تمام زمینه ها را پر کنید: SNILS و داده های سند هویت (گذرنامه یک شهروند فدراسیون روسیه ، برای شهروندان خارجی - سند یک کشور خارجی). اطلاعات توسط سرویس مهاجرت فدرال فدراسیون روسیه و صندوق بازنشستگی فدراسیون روسیه بررسی می شود. اعلانی درباره نتایج چک به آدرس ایمیل ارسال می شود.

در این مرحله ، حساب وضعیت "استاندارد" را بدست می آورد. این در حال حاضر به شما امکان می دهد از برخی خدمات استفاده کنید ، اما برای اهداف ما برای باز کردن IIS ، حساب باید دارای "تأیید شده" باشد.

تأیید هویت - ایجاد یک حساب تأیید شده

برای صدور یک حساب تأیید شده با دسترسی کامل به همه خدمات الکترونیکی دولت ، باید تأیید هویت را به یکی از روش های زیر انجام دهید:

• با مرکز خدمات تماس بگیرید
• کد تأیید هویت را از طریق پست دریافت کنید
• از امضای الکترونیکی واجد شرایط یا کارت الکترونیکی جهانی (UEC) استفاده کنید.

تأیید هویت در مرکز خدمات

در این صورت ، شما باید به همراه یک سند هویت به یکی از دفاتر خدمات واقع در این نزدیکی مراجعه کنید.

اثبات هویت از طریق پست

در این صورت ، طی 10-15 روز ، نامه ای همراه با کد تأیید ارائه می شود که برای تأیید هویت شما باید در پورتال "Gosuslugi" وارد شود.

روشی کوتاه و آسان برای ثبت نام در "Gosuslugi"

اگر رویه ای که در بالا توضیح داده شد پیچیده به نظر می رسد یا شخصی کاملاً کاربر رایانه مطمئن نیست ، می توانید از یک روش ساده برای ثبت نام در "Gosuslugi" استفاده کنید - بلافاصله به یکی از مراکز خدمات مراجعه کنید.

نزدیکترین مرکز خدمات را می توانید با انتخاب "ثبت نام در یک مرکز خدمات" در صفحه شروع ثبت نام در زیر پیدا کنید:

ممکن است مرورگر سعی کند مکان ما را تعیین کند تا نزدیکترین مراکز خدمات را برای ما پیدا کند. در این حالت ، لازم است به مرورگر این اجازه را بدهید:

پنجره ای با یک نقشه تعاملی باز می شود ، که تمام مراکز خدمات موجود در شهر ما را نشان می دهد:

فقط برای اطلاع از ساعات کار این مرکز و رفتن با گذرنامه به آنجا باقی مانده است.

باز شدن IIS

اگر ما قبلاً در پورتال "Gosuslugi" ثبت نام کرده ایم و هویت ما از طریق پست یا مرکز خدمات شناسایی می شود ، در این حالت ، وضعیت حساب در "Gosuslugi" "تأیید" می شود. این یک پیش شرط برای باز کردن IIS است.

ما به وب سایت کارگزار مراجعه می کنیم ، که از او تصمیم گرفتیم از راه دور IIS را باز کنیم.

در وب سایت کارگزار دکمه را پیدا می کنیم:

روی "باز کردن حساب از طریق خدمات دولتی" کلیک کنید. برای هر کارگزار خاص ، این دکمه و فرم دعوت ممکن است متفاوت باشد ، ما روش کار را با استفاده از چندین کارگزار به عنوان مثال در نظر می گیریم.

ما یک برنامه کوچک آنلاین را پر می کنیم:

ما یک فرم اکسپرس را پر می کنیم و "تغییر به خدمات عمومی" را کلیک می کنیم (ممکن است دکمه نام های مختلفی داشته باشد).

ورودی "Gosuslugi":

ما اطلاعات خود را از سایت "Gosuslugi" وارد می کنیم. می توانید یک تلفن همراه وارد کنید ، یا می توانید شماره SNILS را وارد کنید.

ما انتقال اطلاعات به کارگزار را تأیید می کنیم:

برای این کار ، روی دکمه "تأمین" کلیک کنید.

رضایت به مدیریت اسناد الکترونیکی

شما باید تأیید کنید که شما با استفاده از مدیریت اسناد الکترونیکی موافق هستید. کد تأیید از طریق پیام کوتاه به تلفن همراه مشخص شده هنگام ثبت نام در "خدمات دولتی" ارسال می شود. شما باید این کد را وارد کنید

تشکیل یک بسته اسناد برای گشودن IIS

پس از وارد کردن کد تأیید ، بسته اسنادی برای باز کردن IMS تشکیل می شود. در صورت تمایل می توانید این اسناد را در رایانه خود ذخیره کنید.

امضای الکترونیکی بسته اسناد

دریافت اسناد از طریق پست

در این مرحله یا مرحله قبلی ، ممکن است ایمیلی از طریق کارگزار با راهنمایی در مورد نحوه کار ارسال شود. یا حتی ممکن است مدیر تماس بگیرد.

اما حتی اگر این اتفاق نیفتد ، پس از مدتی (1-2 هفته) اسناد از طرف کارگزار با امضا و مهر از طریق پست ارسال می شود.

از جمله موارد دیگر ، کارگزار یک پاکت مهر و موم شده با رمز ورود یا کد پین یا سایر وسایل شناسایی برای شما ارسال می کند. از لحظه دریافت ورود به سیستم و رمز ورود ، از لحاظ نظری ، امکان واریز پول و انجام معاملات وجود دارد - این را می توان با کارگزار روشن کرد.

امضای اسناد

در این مرحله ، شما باید اسناد کاغذی را امضا کرده و برای کارگزار ارسال کنید. کارگزار باید کپی خود از سند را داشته باشد.

ارسال یک نسخه از اسناد به کارگزار

ارسال اسناد به کارگزار از طریق پست. این در حال حاضر دومین بازدید از اداره پست در روش باز کردن IIS از طریق اینترنت است (برای اولین بار مراجعه به اداره پست برای دریافت نامه نگاری از یک کارگزار مورد نیاز بود). با این وجود ، دسترسی به اداره پست بسیار آسان تر از دفتر کارگزار است ، بنابراین ما این مشکلات را به عنوان یک شر کوچک تر در نظر خواهیم گرفت.

این روش برای باز کردن IIS از طریق "خدمات دولتی" کامل می شود. مرحله بعدی واریز پول برای IIS و شروع کار است.

این مراحل اساسی است ، ممکن است روش کار در کارگزار به کارگزار کمی متفاوت باشد. به طور خاص ، این روش با استفاده از مثال کار با کارگزار OJSC "IC" IT Invest "شرح داده شده است.

افتتاح IIS با یک دفتر اسناد رسمی

اگر به دلایلی استفاده از روش شناسایی شخصی از طریق پورتال "Gosuslug" امکان پذیر نیست ، می توانید از گزینه ارسال اسناد از طریق پست استفاده کنید. به طور طبیعی ، شما باید با کارگزار بررسی کنید که آیا او طبق این طرح کار می کند یا خیر.

طبق اطلاعات سپتامبر 2016 ، کارگزاران زیر بررسی شده اند ، به شما این امکان را می دهد تا از این طریق حساب باز کنید:

• IC OJSC "IT Invest"
• LLC "KIT Finance"

مراحل باز شدن از راه دور IIS با یک دفتر اسناد رسمی:

1. در وب سایت کارگزار ، یک پرسشنامه پر می شود ، نسخه های اسکن شده اسناد لازم (گذرنامه ، TIN) بارگذاری می شود.
2. در هنگام بازدید از دفتر اسناد رسمی ، باید دو سند را تصدیق کنید: گذرنامه (تمام صفحات) و هر سند دیگری که انتخاب کنید (به عنوان مثال ، TIN). هزینه آن 1000-2000 روبل است.
3. سپس باید نسخه هایی از اسناد را که توسط دفاتر اسناد رسمی تأیید شده برای کارگزار ارسال کنید. پس از دریافت ، کارگزار بسته ای از اسناد را تشکیل می دهد و از طریق پست برای ما ارسال می کند.
4. شما باید برای نامه ارزشمند یک کارگزار به اداره پست مراجعه کنید - تمام اسناد گشودن IIS وجود دارد
5. اسناد باید امضا شده و یک نسخه از آن به کارگزار ارسال شود

همانطور که می بینید ، روش کار بسیار پیچیده ای نیست ، اما به موارد زیر احتیاج دارد:

• 3 بازدید از اداره پست (به جای دو مورد در نسخه با "Gosuslugi")
• یک بار مراجعه به دفتر اسناد رسمی
• پرداخت برای خدمات اسناد رسمی

بر اساس این اطلاعات ، می توان شدت کار تقریبی و "دردسرساز" هر نوع باز شدن IIS از راه دور از طریق اینترنت را تخمین زد. شخصی برای دسترسی به دفتر اسناد رسمی راحت تر (شروع به کار) نسبت به شروع روش ایجاد حساب در "Gosuslugi" است که ممکن است مدتی طول بکشد. برعکس ، برای برخی ، گزینه با شناسایی از طریق "Gosuslugi" راحت تر به نظر می رسد.

به هر حال ، در دسترس بودن فرصت ها برای گشودن IIS از طریق اینترنت به طور قابل توجهی قابلیت های ما را گسترش می دهد و به افراد بیشتری فرصت می دهد تا از این مزیت مالیاتی استفاده کنند.

همانطور که قبلاً گفتیم ، حساب کاربری در خدمات عمومی بسیار مطلوب است ، زیرا علاوه بر این برای مفید خواهد بود. این شاید مهمترین چیز باشد ، ایجاد حسابی در خدمات دولتی برای شخصی که قرار است یک IIS باز کند ، منطقی است.

سرمایه گذاری مبارک!

حساب های سرمایه گذاری فردی در حال حاضر تقاضای زیادی در بین افراد ندارند ، اما هر ساله تعداد مشتریان شرکت های مدیریتی و کارگزاری به سرعت در حال رشد است. اگر چند سال زودتر ، بیشتر همشهریان ما ترجیح دادند پس اندازهای خود را در سپرده های بانکی نگه دارند ، بنابراین با توسعه سواد مالی ، آنها ترجیح می دهند از سایر ابزارهای مالی برای حفظ و افزایش پس اندازهای خود استفاده کنند.

تفاوت بین حساب سرمایه گذاری منفرد در این است که صاحب آن به لطف سرمایه گذاری آنها در دارایی های ارزشمند ، درآمد خود را به صورت سود از پس انداز خود دریافت می کند ، علاوه بر این ، وی این فرصت را دارد که از دولت به صورت کسر مالیات سود دریافت کند. اما وظیفه اصلی یک سرمایه گذار بالقوه یافتن یک شرکت مدیریت قابل اعتماد است که یکی از آنها شرکت مدیریت Otkritie است.

مزایای افتتاح انگلستان

برای شروع ، چه کسی برای تعیین تفاوت ISS بانک Otkritie و مزایای آن است. در اینجا ، عامل اصلی برای یک سرمایه گذار بالقوه قابلیت اطمینان شرکت مدیریت است. شرکت مالی Otkritie خود در بین همشهریان ما تردید ایجاد نمی کند ، زیرا برای مدت طولانی گروه شرکت ها موقعیت پیشرو در بازار خدمات مالی را اشغال می کردند. از جمله ، وقتی صحبت از حساب های سرمایه گذاری فردی می شود ، فقط به دلیل عدم بیمه بودن سرمایه گذاری ها ، باید اطمینان پذیری را کاملاً جدی گرفت.

از جمله مزایای اصلی موارد زیر است:

• مقدار پرداخت اولیه فقط 50 هزار روبل است.
• شما می توانید پس انداز خود را در حساب شخصی خود کنترل کنید.
• چندین تعرفه آماده
• توانایی کنترل سودآوری شما

به طور کلی ، یک حساب سرمایه گذاری فردی خود دارای مزایای زیادی است. اول از همه ، با سرمایه گذاری پول خود در پروژه های سودآور ، می توانید درآمدی کسب کنید که چندین درصد بیشتر از سپرده بانکی است. از جمله اینکه ، مشتریان خصوصی این فرصت را دارند که درآمد خود را به صورت کسر مالیات تا 400000 روبل در سال دریافت کنند. به هر حال ، در اینجا حداکثر میزان سرمایه گذاری نمی تواند بیش از 1 میلیون روبل باشد.

پیشنهادات فعلی

شرکت مدیریت Otkritie محصولات مختلف سرمایه گذاری مختلفی را برای افراد ارائه می دهد. هر یک از آنها ویژگی های فردی خاص خود را دارد و انتخاب آنها به تنظیمات شخصی سرمایه گذار بستگی دارد ، یعنی شما می توانید محصولی با ریسک بالا و سود بیشتر را انتخاب کنید یا بالعکس.

IIS متعادل است

این محصول سرمایه گذاری به مشتریان شرکت مدیریت اجازه می دهد تا در خرید سهام و اوراق قرضه شرکت های روسی سرمایه گذاری کنند. این یک سرمایه گذاری میان مدت با سودآوری متوسط \u200b\u200bو حداقل خطر است. به زبان ساده ، در چارچوب این محصول ، مشتری برای خرید سهام به منظور فروش مجدد بعدی پول سرمایه گذاری می کند. درآمد با خرید اوراق بهادار در یک دوره کاهش ارزش و فروش مجدد در یک دوره رشد فعال بدست می آید. اگر از ریسک ها صحبت کنیم ، آنها متوسط \u200b\u200bو کاملاً متناسب با سودآوری هستند.

شرایط زیر در اینجا اعمال می شود: حداقل مبلغ سرمایه گذاری از 50،000 روبل است ، شما می توانید حساب را به مبلغ 15،000 روبل دوباره پر کنید ، حداکثر مبلغ به یک میلیون روبل محدود می شود. در مورد کارمزد ، این 1٪ معامله به علاوه 10٪ حق بیمه سرمایه است. به طور متوسط \u200b\u200b، بسته به صنعت ، سرمایه گذاران از 4 تا 55 درصد سود می برند. سودآورترین و پرخطرترین صنعت امور مالی است ، کمترین انرژی با سودآوری تنها 4٪ است.

حساب شخصی سرمایه گذار

IIS محافظ

برنامه سرمایه گذاری برای مشتریانی طراحی شده است که درآمد کم و فقدان کامل خطرات را ترجیح می دهند ، زیرا تحت این برنامه ، سرمایه گذاری های فردی برای خرید اوراق قرضه دولتی و شهرداری سرمایه گذاری می شود. شرایط به شرح زیر است: حداقل میزان سرمایه 50000 روبل ، حداکثر 1 میلیون روبل ، حداقل مقدار بازپرداخت 15000 روبل است. کارمزد 1٪ از معامله است ، سود سرمایه ارائه نمی شود. سودآوری به عوامل زیادی بستگی دارد ، در هر صورت ، به میزان متوسط \u200b\u200bسپرده های بانکی می رسد.

پس انداز IIS

این برنامه برای متوسط \u200b\u200bسود سرمایه از طریق قرار دادن سرمایه گذاری در سپرده های بانکی و اوراق قرضه ناشران روسی طراحی شده است. در مورد سود سرمایه ، سودآوری بیش از متوسط \u200b\u200bسود سپرده بانکی است ، این محصول برای مشتریانی است که می خواهند پس اندازهای خود را حفظ کنند. در میان سایر شرایط ، حداقل مبلغ 50000 روبل ، حداکثر 1 میلیون روبل است ، شما می توانید حساب را با مبلغ 15000 روبل یا بیشتر پر کنید. کمیسیون برای پر کردن حساب به میزان 1٪ بعلاوه 0.8٪ معامله ارائه شده است.

IIS بهینه

در چارچوب این برنامه ، سود سرمایه گذار از طریق عملیاتی در بازار سهام روسیه تأمین می شود. سودآوری و خطرات حرکت بازار را بدون توجه به جهت آن تعیین می کنند. به عبارت ساده ، در این برنامه حداقل ریسک با بازده متوسط \u200b\u200bوجود دارد ؛ در سبد سرمایه گذاری شرکت مدیریت ، عمدتا اوراق بهادار وزارت دارایی فدراسیون روسیه. شرایط اساسی برای سرمایه گذار ثابت است ، با این تفاوت که کمیسیون معامله 1.5٪ به علاوه 15٪ سود سرمایه است.

پتانسیل IIS

این برنامه برای مشتریانی طراحی شده است که می خواهند با سرمایه گذاری در اوراق قرضه با نرخ بهره شناور حداکثر افزایش سود را به دست آورند. به این معنی که مشتری از افزایش ارزش دارایی های سرمایه گذاری شده در اوراق قرضه شرکت مالی Otkritie درآمد دریافت می کند. این خطر کاملاً با سودآوری قابل مقایسه است و محصول خود بیشتر مناسب مشتریانی است که هدفشان حفظ پس اندازشان است. در میان شرایط اصلی ، حداقل مقدار سرمایه گذاری 100000 روبل است ، مقدار بازپرداخت از 15000 روبل است. کمیسیون معاملات - 1٪.

IIS Market

این برنامه شامل سرمایه گذاری سرمایه افراد و خرید اوراق بهادار در بازار روسیه است. پول در صنعت معدن ، امور مالی ، انرژی و سایر صنایع ، از جمله صادر کنندگان گازپروم ، یاندکس ، لوک اویل ، اسبربانک و دیگران سرمایه گذاری می شود. در میان شرایط اولیه حداقل مبلغ سرمایه گذاری 50000 روبل است ، شما می توانید حساب را در مبلغ 15000 روبل دوباره پر کنید ، کمیسیون با نرخ 1.5 درصد برای عملیات به علاوه 15 درصد سود شارژ می شود.

IIS پایدار

برنامه سرمایه گذاری به شما امکان می دهد با سرمایه گذاری سرمایه افراد در اوراق قرضه شرکت های روسی ، سود متوسطی کسب کنید. در سبد سرمایه گذاری شرکت مدیریت ، بیش از 95٪ اوراق قرضه صادر شده توسط وزارت دارایی فدراسیون روسیه است ، و بقیه برخی از بانک های تجاری هستند. شرایط برنامه حداقل مقدار سرمایه گذاری زیر 50000 روبل است ، شما می توانید مبلغ 15000 روبل حساب را پر کنید ، کمیسیون بسته به ورودی ، ارزش خالص دارایی خالص سالانه 1٪ محاسبه می شود.

لطفا توجه داشته باشید که می توانید کلیه شرایط سرمایه گذاری در برنامه IIS را در وب سایت رسمی شرکت مدیریت به آدرس http://www.open-am.ru/ بررسی کنید.

نحوه افتتاح حساب سرمایه گذاری

در واقع افتتاح حساب خود در یک شرکت مدیریت برای شما کار دشواری نخواهد بود و شما حتی نیازی به جستجوی دفاتر نیز ندارید ، فقط باید برای انتخاب کالای مورد علاقه خود به وب سایت رسمی مراجعه کنید ، با شرایط آن آشنا شوید و به صورت آنلاین اقدام کنید. برای انجام این کار ، فقط باید به وب سایت رسمی شرکت مدیریت بروید تا پیشنهادات فعلی را برای انتخاب محصولی که مناسب ترین شرایط شما باشد ، با دقت مطالعه کنید ، سپس بر روی دکمه "خرید آنلاین" کلیک کنید.

درست است ، نکته مهم این است که برای انعقاد قرارداد از راه دور ، مشتری باید اطلاعات شخصی خود را از طریق درگاه خدمات دولتی تأیید کند. اگر در پورتال خدمات عمومی یک حساب کاربری و یک حساب تأیید شده دارید ، باید پیوند را به وب سایت رسمی https://www.gosuslugi.ru دنبال کنید ، حساب شخصی خود را وارد کنید ، سپس از دستورات سیستم برای تأیید هویت خود استفاده کنید.

لطفا توجه داشته باشید که در این گزینه شما اصلاً نیازی به مراجعه به شعبه شرکت مدیریت ندارید ، توافق نامه را می توان از راه دور امضا کرد ، پس از آن به حساب شخصی خود دسترسی پیدا خواهید کرد و می توانید وجوه را به هر روشی که برای شما مناسب باشد به شماره حساب شخصی منتقل کنید.

سودآوری

برای هر سرمایه گذار بالقوه ، مسئله اصلی بازگشت سرمایه است. افتتاح حساب سرمایه گذاری فردی به مشتریان خود این امکان را می دهد که از طریق تصمیمات آماده سرمایه گذاری ، به علاوه کسر مالیات ، سود قابل توجهی دریافت کنند. در مورد درصد سود ، البته این س ratherال بسیار پیچیده است ، به این دلیل ساده که شرکت مدیریت نمی تواند یک سودآوری پایدار را تضمین کند.

در واقع ، شرکت های مدیریتی صرفه جویی شما را فقط در برخی دارایی های ارزشمند سرمایه گذاری می کنند ، که طبق پیش بینی تحلیلگران ، ارزش آنها پس از یک دوره خاص افزایش می یابد. اما شرکت مالی Otkritie طی سالیان متمادی خود را در یک سمت مثبت تثبیت کرده و به مشتریان خود ثابت کرده است که آنها می دانند چگونه سیاست خود را به طور م conductثر انجام دهند ، کاری که تیمی از متخصصان روی آن کار می کنند. به هر حال ، تحلیلگران سازمان قبل از سرمایه گذاری در هر دارایی ، حرکت بازار را به دقت مطالعه می کنند و بر اساس این تحلیل ، در آینده سرمایه گذاری انجام می شود. به طور کلی ، پول سرمایه گذار محافظت می شود ، اما در عین حال بیمه نیست ، این نشان می دهد که او می تواند سودی بیش از انتظار خود داشته باشد یا ممکن است متحمل ضرر شود.

اگر نتیجه خاصی بگیریم ، شرکت مدیریت Otkritie به طور کامل نیازهای یک سرمایه گذار بالقوه را برآورده می کند به این دلیل که محصولات متنوعی برای سرمایه گذارانی که می خواهند سرمایه خود را با حداقل خطر افزایش دهند ، طراحی شده است. تعرفه های خدمات کاملاً رقابتی است ، شرایط قرارداد وفادار است. از جمله اینکه ، هر مشتری به لطف حساب شخصی خود در سیستم آنلاین ، به صورت شبانه روزی به حساب سرمایه گذاری خود دسترسی دارد.

حساب سرمایه گذاری فردی چیست و چگونه می توانم آن را باز کنم؟ حساب سرمایه گذاری فردی چگونه کار می کند و افتتاح آن در کجا بهتر است؟ چگونه برای مشارکت وجوه در IIS کسر مالیات بگیریم؟

همه سرمایه گذاران آگاه هستند که سود حاصل از سپرده ها باید با دولت تقسیم شود. اگر البته شما فردی صادق هستید و روی ابزارهای حقوقی سرمایه گذاری می کنید ، نمی توان از این کار جلوگیری کرد.

با این حال ، در سال 2015 ، سرمایه گذاران خصوصی این فرصت را پیدا کردند که از مالیات بر درآمد شخصی خلاص شوند. به آن "حساب سرمایه گذاری فردی" (IIS) گفته می شود. این یک کلاهبرداری یا یک حیله گری حیله گر حسابداری نیست ، بلکه یک رویه کاملا قانونی است که توسط خود دولت برای جذب سرمایه خصوصی به اقتصاد کشور آغاز شده است.

آیا می خواهید با سرمایه گذاری در اوراق بهادار یا صندوق های سرمایه گذاری بیشتر به دست آورید؟ IIS را باز کنید و دو برابر آرام بخوابید - مالیات بر درآمد حاصل از این ابزار به روش کاملا قانونی به طور کامل به مالک بازگردانده می شود. من ، دنیس کودرین ، یک متخصص سرمایه گذاری ، در مورد حساب کاربری فردی و نحوه استفاده از آن را در یک نشریه جدید به شما می گویم.

و همچنین می توانید یک نمای کلی از سه شرکت کارگزاری که با IIS کار می کنند ، و همچنین نکاتی در مورد چگونگی کسب درآمد بیشتر در چنین سرمایه هایی.

بنشینید ، شروع کنیم!

1. حساب سرمایه گذاری فردی چیست

در ژانویه 2015 ، به سرمایه گذاران روسی حق افتتاح حساب های سرمایه گذاری فردی در بانک ها ، شرکت های کارگزاری و شرکت های مدیریت دارایی داده شد. این قبیل حساب ها به افراد امکان می دهد از شرایط سهام ، اوراق قرضه و سایر اوراق بهادار درآمد کسب کنند.

حسابهای شخصی حداقل برای 3 سال تقویمی افتتاح می شود. حداکثر مبلغ سپرده 400000 روبل در سال است.

سرمایه گذار حق دارد:

• از کل مبلغ مشارکت کسر مالیات دریافت کنید.
• از بازده سرمایه کسر کنید.

IIS آخرین توسعه سرمایه گذاران روسی نیست بلکه یک فناوری قرض گرفته شده است. چنین مکانیسم های سرمایه گذاری مدتهاست که در بسیاری از کشورهای پیشرفته - ایالات متحده آمریکا ، کانادا ، ژاپن ، استرالیا - کار می کنند. به آنها متفاوت گفته می شود ، اما ماهیت آنها یکسان است - معافیت سرمایه گذاران خصوصی از بار مالیاتی.

یک سوال قانونی مطرح می شود: چرا این کشور آنقدر سخاوتمندانه است که از مالیات به نفع سرمایه خصوصی امتناع می ورزد؟

من معتقدم که ساختارهای حاکم می خواهند چندین پرنده چربی را با کمک اجرای IIS بکشند:

• برای آشنایی شهروندان عادی با فرهنگ سرمایه گذاری.
• افزایش تقاضا برای اوراق بهادار - در فدراسیون روسیه بازار سهام هنوز از مرحله توسعه فشرده فاصله دارد.
• به شرکتهای روسی پول مقرون به صرفه تری ارائه دهید (در مقایسه با وامهای بانکی).
• شهروندان را تحریک می کند تا درآمد خود را "سفید" کنند - برای دریافت کسر از کمک هزینه ، مشارکت کننده باید حقوق رسمی دریافت کند و رسماً مpدی محسوب شود.

گزینه سنتی برای سپرده گذاران روسی - سپرده بانکی - البته نکته قابل اعتمادی است. اما خیلی کم درآمد است.

با توجه به اینکه نرخ بهره در موسسات مالی همچنان رو به کاهش است ، چنین سهمی حتی به سرمایه گذاران ضرر تورمی را جبران نمی کند. اگر مالیاتی را که به تمام سپرده های افراد اعمال می شود در اینجا اضافه کنیم ، سود بسیار ناچیزی خواهد بود.

IIS موضوع دیگری است. منوط به انتخاب معقول ابزارهای سرمایه گذاری ، سودآوری چنین حساب هایی بیشتر خواهد بود و مالیات ها به طور کامل بازپرداخت می شوند.

من به شما می گویم که چگونه در یک بخش ویژه کسر مالیات را دریافت کنید. در اینجا فقط یادآوری می کنم که این کار از طریق اداره مالیات انجام می شود. از قبل نگران نباشید - این آسان تر از آن است که به نظر می رسد و به تلاش اضافی شما احتیاج ندارد.

من نحوه کار IIS را با یک مثال خاص توضیح خواهم داد

سرمایه گذار به طور منظم به اوراق قرضه و سهام به مبلغ 400000 روبل کمک می کند. در پایان سال ، درآمد وی 10.3٪ است.

سرمایه گذار یک حساب شخصی در یک شرکت کارگزاری باز می کند و همان اوراق را با همان مبلغ خریداری می کند. در پایان سال ، او همان 10.3٪ را دریافت می کند ، اما در عین حال مالیات پرداختی خود را به میزان 13٪ از مبلغ سپرده در IIS باز می گرداند. و این 52000 روبل (13٪ 400،000 روبل) است.

سرمایه گذاران می توانند گزینه کسر دیگری را انتخاب کنند - نه اینکه از مبلغ سپرده ، بلکه از میزان درآمد دریافتی پول پس دهند.

IIS معایبی نیز دارد. به عنوان مثال ، برای دریافت کسر ، سپرده گذار باید پول را بدون برداشت از آنجا ، حداقل 3 سال در حساب نگه دارد.

جدول تفاوت بین سپرده و IIS را به وضوح نشان می دهد:

№	معیارهای مقایسه	سپرده های بانکی	IIS
1	زمان سنجی	ودیعه می تواند هم کوتاه مدت و هم بلند مدت باشد	مدت سپرده گذاری - حداقل 3 سال
2	درآمد	به خوبی تعریف شده ، در بیشتر بانک ها از 10٪ بیشتر نیست	درست نشد
3	خطرات	کمترین	متوسط \u200b\u200b، زیرا توسط سیستم بیمه اجباری بانکی محافظت نمی شود
4	مبلغ سپرده	بدون محدودیت	تا 400000 در سال
5	مالیات	13%	0%

نکته مهم دیگر این است که سپرده بانکی به معنای مشارکت فعال سپرده گذار در دریافت درآمد نیست. حساب کارگزاری نیاز به وقت سرمایه گذار و دانش اولیه اقتصادی دارد. یک گزینه سازش نیز وجود دارد. اگر فرصتی برای پرداختن به حساب خود ندارید ، پول را به اعتماد منتقل کنید و به کار خود ادامه دهید.

چند ویژگی دیگر از IIS:

• هر شهروند فدراسیون روسیه حق افتتاح حساب دارد.
• حداقل آستانه مشارکت وجود ندارد.
• ارز حساب - به طور انحصاری روبل ؛
• یک مشتری حق دارد فقط یک IIS باز کند.
• وضعیت IIS نمی تواند به حساب های موجود اختصاص یابد.
• حسابها می توانند از یک سازمان به سازمان دیگر منتقل شوند (هیچ کسری از بین نمی رود).

این ابزار سرمایه گذاری برای چه کسانی طراحی شده است؟ اول از همه - برای شهروندان فعال با درآمد دائمی که از نرخ بانکی راضی نیستند و به دنبال گزینه های سودآورتر و امیدوار کننده برای سپرده ها هستند.

چنین حسابی برای استفاده هدفمند مناسب است. به عنوان مثال ، برای صرفه جویی در هزینه تحصیل و یا خرید املاک و مستغلات ، به عنوان یک پس انداز بازنشستگی.

شما می توانید اطلاعات بیشتری در مورد نحوه مدیریت صحیح سپرده ها در مقاله "" پیدا کنید.

2. مزایای باز کردن IIS چیست - 3 مزیت اصلی

و اکنون اطلاعات بیشتری در مورد مزایای اصلی حساب های فردی کسب کنید.

در حقیقت ، بیش از 3 مورد وجود دارد ، اما من بارزترین و ملموس ترین مزایا را تجزیه و تحلیل می کنم.

مزیت 1

من قبلاً در مورد این مزیت صحبت کردم ، اما دیگر تکرار آن خیلی تنبل نخواهم شد. شخصی که IIS را باز می کند دولت را از پرداخت مالیات معاف می کند. دقیق تر ، او این مالیات ها را از طریق اداره مالیات باز می گرداند

البته اگر مقدار مالیات به طور خودکار به سپرده اضافه شود بسیار خوب است ، اما سیستم از این طریق کار نمی کند: ابتدا مالیات باید پرداخت شود ، سپس پس داده شود.

الگوریتم به شرح زیر است. اداره مالیات دستمزد مودیان را دوباره محاسبه می کند. اگر 400000 در سال یا بیشتر باشد ، بازده 52000 روبل است. برای تأیید این عملیات ، سرمایه گذار باید گواهی نامه ای از محل کار خود ارائه دهد که میزان مالیات پرداختی برای دوره گزارش را نشان می دهد.

بنابراین این طرح برای افرادی که حقوق رسمی دریافت می کنند مفید است. افراد بیکار و آزاد از گزینه دیگری بهره مند می شوند - کسر پرداخت مالیات از درآمد.

مزیت 2 معافیت مالیاتی برای کل درآمد

سرمایه گذاران فعال حق استفاده از گزینه سرمایه گذاری ترجیحی دوم را دارند. یعنی - معافیت از مالیات کلیه درآمد IIS.

مثال

فرد کارآفرین تصمیم گرفت سود خود را افزایش دهد و 400 هزار روبل قرار دهد. به یک حساب کارگزاری. او سرمایه گذاری در سهام پرخطر را انتخاب کرد و سود سالانه 40٪ را بدست آورد. برای سه سال ، سود 480،000 روبل بود.

از این مبلغ ، سرمایه گذار باید 13 درصد مالیات بر درآمد شخصی را پرداخت کند. این 62،400 روبل است. اما از آنجا که حساب فردی است ، تمام درآمد با سرمایه گذار باقی می ماند. به عبارت دقیق تر ، او مالیات را با نوشتن یک درخواست به اداره مالیات بازپرداخت می کند.

مزیت 3 محافظت در برابر خطر

هرگونه سرمایه گذاری خطراتی را در پی دارد. اجتناب ناپذیر است با این حال ، با باز کردن یک IIS ، اگر در مقابل از دست دادن کل درآمد نباشید ، بیمه می شوید ، حداقل آن بخشی از آن که به سمت پرداخت مالیات خواهد رفت.

با توجه به یک استراتژی محافظه کارانه - به عنوان مثال ، سرمایه گذاری منحصر به فرد در اوراق قرضه دولتی و شرکتی ، شما احتمال از دست دادن وجوه را به حداقل می رسانید و در عین حال دارایی خود را از تورم محافظت می کنید.

3. کجا می توانید با IIS سرمایه گذاری کنید - 3 دارایی سودآور

اکنون می دانید که چرا IIS سودآور و قابل اعتماد است.

باید تصمیم گرفت که کجا پول سرمایه گذاری کند.

حساب های شخصی توسط:

• در شرکت های مدیریت قابل اعتماد ؛
• در شرکتهای کارگزاری
• در بانک هایی که دارایی های مشتری را مدیریت می کنند.

پول در ابزارهای سرمایه گذاری بسیار نقدینگی - اوراق قرضه ، سهام ، صندوق های سرمایه گذاری ، اختیارات و معاملات آتی سرمایه گذاری می شود.

من در مورد محبوب ترین مقصد به شما می گویم.

دارایی 1 اوراق قرضه

این نوع اوراق بهادار از نظر قابلیت اطمینان با سپرده بانکی قابل مقایسه است. اوراق قرضه مانند سپرده های بانکی سررسید و نرخ بهره دارند. تنها تفاوت در این است که مالک حق دارد در هر زمان که صلاح می داند اوراق قرضه را بفروشد.

با انتخاب اوراق قرضه با سررسید 3-5 سال ، شما یک کمک محافظه کارانه قابل اعتماد خواهید کرد ، که مدت آن مربوط به دوره 3 ساله IIA است.

2 نوع اوراق قرضه وجود دارد - فدرال و شرکتی. نوع اول توسط دولت تولید می شود ، نوع دوم - توسط شرکت های بزرگ تجاری. در طول دوره اعتبار اوراق قرضه ، ناشر کوپن (پرداخت سود) را به مالکان پرداخت می کند ، در پایان دوره بدنه اوراق قرضه را بازخرید می کند.

هنگام انتخاب این ابزار ، به پارامترهای اصلی امنیت توجه کنید - قابلیت اطمینان صادر کننده ، تاریخ سررسید ، میزان سود و تاریخ پرداخت آنها. کلیه اطلاعات مربوط به اوراق قرضه (در حالت ایده آل) در دامنه عمومی وب سایت سازمان صادر کننده است.

مثال

اوراق قرضه فدرال در 12 آوریل منتشر شد.

وب سایت وزارت دارایی دارای داده های زیر در مورد این اوراق بهادار است:

• هزینه یک اوراق قرضه 1000 روبل است.
• تاریخ سررسید (بازگشت بدنه اوراق قرضه) - 17 آوریل 2017 ؛
• نرخ بهره - 7.4 per در سال ؛
• پرداخت کوپن - هر شش ماه

از نظر تئوری ، سپرده در اوراق بهادار وزارت دارایی حتی از سپرده بانکی نیز قابل اعتمادتر است. برای چه کسی قادر به ارائه تضمین هایی با پشتوانه پول بیشتر از اداره اصلی مالی کشور است؟

دارایی 2 تبلیغات

همه افراد باسواد می دانند سهام چیست. این سهام شرکتهای تجسم یافته در اوراق بهادار است. با خرید سهام ، شما به یک مالک کامل شرکت تبدیل می شوید و حق دریافت سود از سود را دارید.

آنها همچنین سهام خود را معامله می کنند و از طریق سرمایه - یعنی رشد ارزش اوراق بهادار - درآمد کسب می کنند. هرچه کسب و کار شرکت صادر کننده موفق تر باشد ، قیمت سهام آن نیز بالاتر است. پول از طریق کارگزار که IIS را برای شما باز می کند یا از طریق یک شرکت مدیریتی در سهام سرمایه گذاری می شود.

سهامهایی وجود دارند که به طور فعال در حال رشد قیمت هستند ، سهامهایی هستند که برعکس ، در حال کاهش قیمت هستند. به عنوان مثال ، سهام Yandex در سال 2016 تقریبا 65٪ ، Sberbank - 63٪ رشد کردند. اما برعکس ، ارزش اوراق بهادار گازپروم 1٪ کاهش یافت.

به نظر می رسد ، بخرید و بخرید ، اما مشکل این است که پیش بینی افزایش و سقوط قیمت سهام یک کار بی شکر است. حتی تحلیل گران اقتصادی شناخته شده نیز مرتباً اشتباه می کنند ، آنچه در مورد کارگزاران و سرمایه گذاران عادی می گویند.

4. نحوه افتتاح حساب سرمایه گذاری فردی - 5 مرحله اصلی

حسابهای شخصی فقط در اختیار سرمایه گذاران خصوصی است. روش افتتاحیه تفاوت چندانی با افتتاح حساب کارگزاری معمولی ندارد.

اما برخی از تفاوت های ظریف وجود دارد. من در مورد آنها به شما می گویم

مرحله ی 1. انتخاب شرکت

انتخاب یک واسطه به توانایی و اولویت شخصی شما بستگی دارد. اگر یک سرمایه گذار باتجربه هستید و وقت دارید که با تجارت بورس سهام سر و کار دارید ، حساب های کارگزاری را انتخاب کنید. اگر وقت شما به اتمام رسیده است و کتری بازار سهام نیز وجود دارد ، فرمان را به شرکت مدیریت تحویل دهید و در صندلی مسافر استراحت کنید.

در هر صورت ، به معیارهای کلی قابلیت اطمینان واسطه توجه کنید:

• تجربه در بازار؛
• بازخورد مثبت از سرمایه گذاران واقعی ایده آل است: دوستان ، اقوام و آشنایان شما در مورد شرکت گفته اند.
• شفافیت در معاملات مالی.

مرحله 2. ارسال برنامه

این برنامه مستقیماً به سازمانی که می خواهید در آن حساب باز کنید ارسال می شود. برخی از شرکتهای مالی حسابها را از راه دور برای مشتریان باز می کنند - ساده ، راحت و از همه مهمتر - سریع است. درست است ، برای این ، در بیشتر مواقع ، شما باید در پورتال خدمات دولتی و یک امضای الکترونیکی ثبت نام کنید.

مرحله 3 انعقاد قرارداد

مشتری با صدور یک حساب بانکی ، توافقی را در دست خود دریافت می کند. در صورت افتتاح IIS در یک شرکت کارگزاری ، عمل الحاق به مقررات شرکت صادر می شود. یک سرمایه گذار یک کد اختصاص یافته است و به حساب شخصی خود دسترسی دارد.

مرحله 4

افتتاح حساب به طور خودکار پس از انجام تمام تشریفات انجام می شود. این سازمان به اعلامیه مالیاتی مربوط به افتتاح IIS می فرستد و شما به عنوان یک شرکت کننده رسمی در این برنامه شرکت می کنید.

مرحله 5 واریز وجوه

محدودیت های زمانی وجود دارد که مشتری موظف است حداقل حداقل وجه را به حساب خود واریز کند. اگر امکان واریز یکباره کل مبلغ وجود ندارد ، به اندازه موجودی خود واریز کنید. به شما این امکان را می دهد که دوره مهلت گزارش دهی را شروع کنید.

برای کسانی که می خواهند به سرمایه گذاری واقعی بپردازند ، ما نشریه "" را آماده کرده ایم.

5- افتتاح حساب سرمایه گذاری فردی - کجا بهتر است - مروری بر شرکت های کارگزاری TOP-3

برای سهولت انتخاب واسطه برای خوانندگان ، کارشناسان مجله ما بررسی سه شرکت معتبر کارگزاری برتر را آماده کرده اند.

بخوانید ، مقایسه کنید و تصمیم بگیرید.

1) OLMA

گروه شرکت های OLMA از سال 1992 در بازار کارگزاری فعالیت می کند. این یکی از قدیمی ترین کارگزاران روسی است که سابقه بی عیب و نقصی دارد. علاوه بر این ، این سازمان در خاستگاه ایجاد بازار سهام روسیه ایستاد.

هنگام افتتاح IIS ، متخصصان این شرکت در مورد نحوه افتتاح حساب و بازپرداخت کسر مالیات به وی جزئیات مشاوره می دهند. کارمندان به تشکیل یک نمونه کار سرمایه گذاری متناسب با اهداف و اهداف سرمایه گذار کمک می کنند و یک استراتژی سرمایه گذاری آماده را انتخاب می کنند. متوسط \u200b\u200bدرآمد سپرده های IIA - 29٪ در سال.

2) FINAM

بزرگترین کارگزار خرده فروشی در فدراسیون روسیه و همچنین یک شرکت سرمایه گذاری متخصص در مدیریت اعتماد پول و اوراق بهادار. این شرکت از سال 1994 فعالیت خود را آغاز کرده و یکی از شرکتهای برتر سرمایه گذاری TOP-5 در روسیه است.

این شرکت به مشتریانی که مایل به افتتاح حساب شخصی هستند ، مشاوره تخصصی فردی ارائه می دهد. با دریافت کسر مالیات ، کارمندان به کاربران کمک می کنند اظهارنامه مالیاتی خود را بصورت آنلاین ثبت کنند. درآمد تضمین شده هنگام انتقال وجوه به حساب کارگزاری یا مدیریت اعتماد - 18٪.

3) کارگزار BCS

کارگزار ملی روسیه با بالاترین رتبه AAA - حداکثر درجه اطمینان برای سپرده گذاران. 20 سال در بازار کارگزاری ، بیش از 130،000 مشتری فعال در زمان نوشتن این مقاله. دسترسی سرمایه گذاران به کلیه ابزارهای سرمایه گذاری موجود را برای سرمایه گذاران فراهم می کند.

IIS را مستقیماً در وب سایت باز کنید. مشاوران حرفه ای خود امیدوار کننده ترین محصولات سرمایه گذاری را برای سپرده های بلند مدت انتخاب می کنند و به ثبت تخفیف های مالیاتی کمک می کنند. برنامه های آموزشی ، وبینارها و سمینارها برای مبتدیان بازار مبادلات در دسترس است.

6. نحوه کسر مالیات برای کمک مالی به IIS - 5 مرحله ساده برای افراد

بنابراین ، حساب باز است ، پول در حال چکه است ، سهام در حال افزایش هستند ، مدیران در حال کار بر روی اوراق بهادار شما با مهارت ماهرانه بازی های سیرک هستند.

فقط کافی است کسر مالیات دریافت کنید. من به شما خواهم گفت که چگونه این کار انجام شده است.

مرحله 1 ما اسناد لازم را جمع آوری می کنیم

ابتدا اسناد را جمع آوری می کنیم. شما به یک گواهی 2-NDFL نیاز دارید که این واقعیت را تأیید می کند که مالیات را به طور کامل پرداخت کرده اید. و شناسنامه خود را فراموش نکنید. ممکن است به یک گواهی از کارگزار نیاز داشته باشید که واقعاً IIS دارید.

گام 2. اظهارنامه مالیاتی را پر می کنیم

اعلامیه 3-NDFL به اداره مالیات ارسال می شود. فرم سند را در وب سایت FTS مشاهده کنید. داده های مربوط به کسر مالیات از میزان مشارکت در IIS در خط مربوطه نشان داده شده است. یادآوری می کنم که شاخص مقدار نمی تواند بیش از 400000 روبل باشد.

از کمک شرکت های کارگزاری که با ثبت اظهارنامه مالیاتی از مشتریان پشتیبانی می کنند ، بهره مند شوید. این احتمال خطاها را به حداقل می رساند.

مرحله 3 ما اسناد را به مالیات ارائه می دهیم

برای ارائه اظهارنامه 2 راه وجود دارد - در اداره مالیات در محل اقامت یا از طریق وب سایت FTS. از سرویس "حساب شخصی مpدیان" استفاده کنید و دیگر مجبور نیستید به جایی بروید. این اظهارنامه همراه با درخواستی برای کسر مالیات به علاوه جزئیاتی است که این پول به آن منتقل می شود.

حساب سرمایه گذاری فردی شاید یکی از معدود کارهای واقعاً خوبی باشد که دولت ما برای یک سرمایه گذار خصوصی و توسعه بخش سرمایه گذاری انجام داده است.

چرا این روش سرمایه گذاری اینقدر جذاب است؟ IIS به شما این فرصت را می دهد تا با سرمایه گذاری در بورس اوراق بهادار ، مزایای مالیاتی دریافت کنید. به عنوان مثال در خارج از کشور ، در ایالات متحده آمریکا ، انگلیس و سایر کشورها ، حساب های مشابه برای مدت طولانی وجود داشته است. برای روس ها ، به تازگی - از سال 2015 ، فرصت افتتاح حساب های سرمایه گذاری فردی ظاهر شده است. در حال حاضر ، این ابزار در حال حاضر توسط حدود 180 هزار سرمایه گذار استفاده می شود.

حساب سرمایه گذاری فردی چیست؟

IIS نوع خاصی از حساب است که می توانید اوراق بهادار را برای آن خریداری کنید و به شما این حق را می دهد که کسر مالیات یا مالیات ترجیحی از درآمد سرمایه گذاری را دریافت کنید. با یک کارگزار یا یک شرکت مدیریت باز می شود.

اما این روش سرمایه گذاری دارای تعدادی ویژگی و محدودیت است:

• برای دریافت سود ، حداقل 3 سال باید یک حساب سرمایه گذاری افتتاح شود. حداکثر مدت کار محدود نیست.
• قبل از انقضا سه سال می توانید هر زمان حساب را ببندید و پول و سود جمع کنید اما مزایای مالیاتی خود را از دست خواهید داد. بنابراین ، برای از دست دادن حق کسر ، پول موجود در حساب باید حداقل به مدت سه سال نگهداری شود. برداشت نسبی وجوه بدون بستن IIS نیز ارائه نشده است.
• شمارش معکوس سه سال از تاریخ افتتاح حساب شروع می شود.
• یک شخص می تواند فقط یک حساب سرمایه گذاری برای خودش باز کند.
• حداکثر مبلغی که می تواند در طول سال به IMS واریز شود به 400000 روبل در سال محدود می شود ( به روز رسانی: از سال 2017 به 1 میلیون روبل افزایش یافته است). حداقل مقدار برای باز کردن و پر کردن مشخص نشده است. در عین حال ، افتتاح حساب شما را ملزم به واریز سریع پول به آن نمی کند (به استثنای موردی که IIS در چارچوب مدیریت اعتماد در شرکت مدیریت باز می شود). وجه را می توان بعداً در هر زمان واریز کرد. مشارکت می تواند بلافاصله یا به تدریج انجام شود ، مانند ماهانه یا سالانه. به هیچ وجه محدود نیست. نکته اصلی این است که میزان مشارکت های شما در سال از حداکثر حد مجاز فراتر نرود. حساب فقط با پول و فقط روبل قابل افزایش است.
• در IIS می توانید با خرید ابزارهای مختلف مالی: سهام ، اوراق قرضه ، اوراق قرضه یورو ، معاملات آتی ، گزینه ها و همچنین ارز ، درآمد سرمایه گذاری دریافت کنید. به عنوان بخشی از افتتاح IIS ، مدیریت اعتماد در شرکت مدیریت موجود است. ابزارهای مالی که در مبادلات خارجی معامله می شوند قابل خرید نیستند. لیست ابزارهای مالی موجود ممکن است بسته به کارگزار متفاوت باشد.
• خرید هیچ نوع اوراق بهادار به هیچ وجه ضروری نیست. می توانید پول را واریز کرده و روی حساب بگذارید. حق کسر از بین نمی رود.
• وجوه و اوراق بهادار IIA و همچنین حساب کارگزاری توسط DIA بیمه نمی شوند.

کسر مالیات برای IIS

مزیت اصلی حسابهای سرمایه گذاری منفرد امکان دریافت کسر مالیات توسط سرمایه گذار است. کسر برای انتخاب دو نوع است: مشارکت و درآمد.

کسر مشارکت در یک حساب سرمایه گذاری منفرد

ماهیت این کسر مالیات این است که سرمایه گذار حق بازگشت مالیات بر درآمد شخصی را که به میزان 13٪ از مبلغ واریز شده به IIA پرداخت می کند ، بدست می آورد. با این حال ، با حداکثر مبلغ مشارکت 1 میلیون روبل ، کسر مالیات فقط برای مبلغ تا 400000 روبل اعمال می شود. این نوع فقط برای کسانی که درآمد رسمی دارند و مالیات بر درآمد شخصی می پردازند مناسب است.

مقدار کسر با استفاده از فرمول زیر محاسبه می شود: مبلغ مشارکت در سال * 13٪. حداکثر مبلغ مشارکت در حساب برای سال 1 میلیون روبل است. اما مبلغ مشمول معافیت مالیاتی به 400 روبل محدود می شود ، بنابراین کسر نمی تواند بیش از 52000 روبل باشد.

از طرف دیگر ، میزان کسر به مالیات بر درآمد شخصی پرداخت شده محدود می شود. اگر میزان مالیات پرداخت شده توسط سرمایه گذار برای سال 45000 روبل بوده است ، پس فقط 45000 قابل بازگشت است و نه 52000 ، حتی اگر تمام 400000 روبل به حساب واریز شده باشد. کسر "هزینه نشده" به دوره های مالیاتی بعدی منتقل نمی شود.

کسر فقط برای سالی که مشارکت ها انجام شده است قابل دریافت است.

فقط سال آینده می توان پول دریافت کرد. یعنی اگر در سال 2016 IIS باز کرده اید و پول واریز کرده اید ، پس می توانید اسناد را ارائه دهید و فقط در سال 2017 کسر کنید در همان زمان ، مالیات بر درآمد شخصی بازگردانده می شود ، که در سال سهم پرداخت شده است ، یعنی برای سال 2016.

وقتی IIA بعد از سه سال بسته می شود ، درآمد دریافتی با حساب کارگزاری عادی 13٪ مالیات دریافت می شود. اگر کسر مالیات دریافت کردید و سپس قبل از سه سال IIS را بستید ، مالیات باید با در نظر گرفتن مجازات ها و جریمه ها به بودجه بازگردانده شود.

کسر درآمد

این نوع کسر ، سرمایه گذار را از پرداخت مالیات بر درآمد دریافتی از IIA معاف می کند. برخلاف نوع اول ، در این حالت میزان کسر محدود نمی شود. این نوع کسر برای کسانی مناسب است که درآمد رسمی ندارند ، به این معنی که آنها مالیات بر درآمد شخصی را پرداخت نمی کنند.

کسر در این واقعیت بیان می شود که وقتی IIA را می بندید ، کارگزار یا شرکت مدیریت شما که مأمور مالیات هستند مالیات درآمد دریافتی از سرمایه گذاری از شما را پس نمی گیرد. همچنین ، این نوع کسر برای کسانی مناسب است که از تجارت با IIS درآمد بالایی دریافت می کنند و سود اقتصادی معافیت از مالیات بیشتر از کسر برای مشارکت است.

چگونه و از کجا IIS باز شود؟

حساب سرمایه گذاری فردی می تواند با کارگزار یا با یک شرکت مدیریت افتتاح شود. در حال حاضر ، تعداد کمی از شرکت کنندگان به مشتریان خود پیشنهاد می دهند که چنین حسابی را باز کنند.

افتتاح IIS با کارگزار

با افتتاح حساب در یک کارگزار ، یک سرمایه گذار به ابزارهای مالی معامله شده در بورس سهام دسترسی پیدا می کند: سهام ، اوراق قرضه ، ارز ، مشتقات ، ETF. Sberbank ، Finam ، Otkritie ، BCS در بین رتبه بندی بر اساس تعداد IIS باز در میان کارگزاران پیشتاز هستند.

افتتاح حساب با کارگزار دشوارتر از افتتاح حساب در بانک نیست. برای این کار کافی است با گذرنامه با دفتر شرکت تماس گرفته و مدارک لازم را امضا کنید. برخی از کارگزاران توانایی باز کردن از راه دور IIS را فراهم می کنند ، برای این منظور شما باید در وب سایت "Gosuslugi" حساب کاربری داشته باشید. در این صورت نیازی به مراجعه به مطب نخواهید داشت.

چندین پارامتر مهم برای انتخاب کارگزار وجود دارد:

• قابلیت اطمینان و اندازه کارگزار ؛
• راحتی کار با کارگزار.
• حداقل مبلغ افتتاح حساب
• دسترسی به بورس سهام (مسکو ، سن پترزبورگ) و بخشهای بورس (سهام ، مشتقات ، ارز) ؛
• طرح تعرفه: اندازه کمیسیون برای یک معامله ، هزینه اشتراک برای سرویس یک حساب کارگزاری و یک حساب depo ، پرداخت برای پایانه های معاملاتی ؛
• کمیسیون های دیگر (برای واریز / برداشت وجوه ، ارائه اوراق قرضه برای پیشنهاد و غیره).

می توانید در مورد انتخاب کارگزار برای سرمایه گذاری بیشتر بخوانید. و در این مقاله من به سادگی یک جدول مقایسه ای از نرخ چهار کارگزار اول بر اساس تعداد IMS باز ارائه می دهم.

علاوه بر این ، من می گویم که اینها مطلوب ترین نرخ های بازار نیستند. می توانید کارگزارانی با شرایط مطلوب تر پیدا کنید.

افتتاح IIS در یک شرکت مدیریت

افتتاح حساب سرمایه گذاری با یک شرکت مدیریت باید جداگانه مورد بحث قرار گیرد. افتتاح IIS در یک شرکت مدیریت منعقد کردن یک توافق نامه مدیریت اعتماد را فراهم می کند ، که در چارچوب آن قانون کسب وجوه متقابل توسط شرکت مدیریتی که دارای IIS است ممنوع است. و بعید به نظر می رسد که این شرکت وجوهی را از شرکت مدیریت شخص دیگری بخرد. بنابراین ، در واقع ، تنها ابزار نوعی استراتژی مدیریت اعتماد باقی می ماند.

اکنون شرکتهای مدیریتی استراتژیهای مختلفی را ارائه می دهند. اما قبل از دادن پول به DU ، باید به خوبی درک کنید که چه چیزی به شما پیشنهاد می شود و به چه قیمتی. هم از نظر کارمزد و هم از آستانه ورود ، DM ارزان ترین راه برای سرمایه گذاری نیست. همچنین تأیید صلاحیت و وظیفه شناسی مدیر دشوار خواهد بود.

چه نوع IIS را انتخاب کنید؟

انتخاب نوع IIS به عوامل زیادی بستگی دارد ، اما اول از همه - به وضعیت شخصی شما بستگی دارد. به عنوان مثال ، اگر درآمد رسمی ندارید که از آن مالیات بر درآمد شخصی می پردازید یا ارزش آنها حداقل است ، پس انتخاب واضح است - IIA با کسر درآمد (از نوع دوم).

اما اگر درآمد رسمی دارید و مالیات بر درآمد شخصی قابل توجهی است ، جای تامل دارد. سود استفاده از یک نوع کسر یا نوع دیگر عمدتا به دو عامل بستگی دارد: زمان و سودآوری.

من به شما چند مثال می زنم. ما سالانه 400000 سرمایه گذاری می کنیم و حداکثر کسر مالیات را دریافت می کنیم. عملکرد سالانه 10٪. چه نوع IIS سودآورتر خواهد بود؟ برای این کار ، من از ماشین حساب خود استفاده می کنم. ماشین حساب نشان می دهد که در چنین شرایطی ، استفاده از کسر نوع اول با دوره سرمایه گذاری حداکثر 13 سال سودآورتر است. اگر تعداد بیشتری وجود دارد ، بهتر است مورد دوم را انتخاب کنید.

حالا بیایید 15 درصد بازده بگیریم. در این حالت ، نوع دوم IIS زودتر سودآوری می یابد - در سال نهم سرمایه گذاری.

ملاحظه می شود که با افزایش سود ، کسر مالیات بر درآمد افزایش می یابد که بیش از کسر سهم ثابت است. بنابراین ، هرچه مدت سرمایه گذاری طولانی تر و سودآوری مورد انتظار باشد ، نوع دوم IIS سودآورتر خواهد بود.

در کل ، نوع اول برای کسانی که:

• درآمد رسمی دارد و مالیات بر درآمد شخصی قابل توجهی می پردازد
• سرمایه گذاران محافظه کار که ترجیح می دهند
• که افق سرمایه گذاری آنها تا 7-10 سال است.

نوع دوم برای کسانی که:

• درآمد رسمی ندارد و مالیات بر درآمد شخصی را نمی پردازد ، یا قابل اغماض است.
• برنامه ریزی می کند که سود او از تجارت بیش از مبلغ کسر برای مشارکت باشد.
• دارای افق سرمایه گذاری طولانی 10-10 سال یا بیشتر است.

خوشبختانه لازم نیست بلافاصله نوع کسر را انتخاب کنید. این کار در سال سوم از تاریخ افتتاح حساب انجام می شود. اما تلفیق همزمان دو کسر غیرممکن است. اگر کسر مشارکت دریافت کرده باشید ، دیگر کسر درآمد دریافت نخواهید کرد.

چگونه می توان برای IIS کسر مالیات دریافت کرد؟

روش اخذ کسر مالیات به نوع کسر انتخابی بستگی دارد.

برای دریافت کسر مشارکت ها

1. یک سند تأیید دریافت مالیات بر درآمد را با نرخ 13٪ دریافت کنید - یک گواهی 2-NDFL از نماینده مالیات خود (به عنوان مثال ، یک کارفرما).
2. اسناد تأیید گشایش IIS (کپی توافق نامه با کارگزار افتتاح حساب سرمایه گذاری) و اسناد پرداخت تأیید انتقال وجوه (دستور پرداخت ، گزارش کارگزار در مورد اعتبار وجوه) را تهیه کنید.
3. اعلامیه 3-NDFL را پر کنید.
4. درخواست بازپرداخت مالیات پرداخت شده را ارسال کنید.
5. اظهارنامه 3-NDFL همراه با اسناد فوق و یک درخواست را به اداره مالیات در محل ثبت ارسال کنید.

اظهارنامه را می توان به صورت کاغذی یا الکترونیکی به اداره مالیات تحویل داد.

برای پر کردن اعلامیه 3-NDFL ، می توانید یک الگوی فرم را از وب سایت FTS nalog.ru برای دوره مالیاتی مربوطه بارگیری کنید ، آن را چاپ کنید و به صورت دستی پر کنید.

اعلامیه چاپی به صورت کاغذی و کپی مدارک باید به اداره مالیات ارائه شود. این می تواند با مراجعه حضوری به آنجا ، از طریق پست یا از طریق یک نماینده مجاز انجام شود.

اما ارسال اظهارنامه همراه با اسناد به صورت الکترونیکی بسیار آسانتر است. برای پر کردن اظهارنامه ، می توانید از برنامه "Declaration" استفاده کرده و یک فایل آماده را با فرمت xml از آن بارگذاری کنید.

گزینه دوم ، پر کردن اظهارنامه در حساب شخصی م personalدی در وب سایت FTS است.

یک افسانه وجود دارد که 3-NDFL باید دقیقاً قبل از 30 آوریل در اداره مالیات ثبت شود. این قانون فقط در صورتی صادق است که درآمد خود را در سال گذشته اعلام کنید. در صورت ارسال اظهارنامه اظهارنامه مالیات بر درآمد ، این کار ظرف سه سال پس از پرداخت آن انجام می شود.

پس از ارسال ، باید منتظر تأیید مدارک خود توسط اداره مالیات (حداکثر 3 ماه) باشید. در صورت موفقیت ، وجوه به حساب بانکی شما منتقل می شود.

هنگام پر کردن و ارسال اظهارنامه و اسناد 3-NDFL ، می توانید با مشکلات و س variousالات مختلفی روبرو شوید ، به خصوص اگر قبلاً چنین کاری نکرده باشید. برای کنار آمدن با این کار برای شما راحت تر ، مرحله به مرحله استفاده کنید. این جزئیات به طور کامل تمام مراحلی را که باید برای دریافت کسر مالیات برای مشارکت در یک حساب سرمایه گذاری شخصی طی کنید ، طی می کند.

برای گرفتن مالیات کسر درآمد شما باید موارد زیر را انجام دهید:

1. قبل از بستن IIS (نه زودتر از سه سال) ، از اداره مالیات یک گواهی درخواست کنید مبنی بر اینکه شما در کل مدت قرارداد از کسر مالیات برای کمک های مالی استفاده نکرده اید.
2. این گواهی را به کارگزار یا MC خود ارائه دهید. هنگام بستن IIA ، نماینده بازدارنده شما مالیات بر درآمد شما را نمی گیرد.

چه چیز دیگری درباره حساب سرمایه گذاری فردی باید بدانید؟

1. برای دریافت کسر مالیات در سال آینده ، می توانید پول را تا 31 دسامبر سال جاری ، از جمله ، واریز کنید.
2. IIS اکنون می تواند باز شود ، حتی اگر قصد ندارید در چند سال آینده دوباره آن را پر کنید. حساب می تواند برای مدت زمان نامحدود خالی بماند. اما شمارش معکوس سه سال از لحظه امضای قرارداد آغاز می شود.
3. اوراق بهادار خریداری شده در یک حساب سرمایه گذاری انفرادی واجد شرایط سود مالیاتی نگهداری طولانی مدت نیستند.
4. شما می توانید مالیات بر درآمد شخصی را که نه تنها از حقوق پرداخت می شود ، برگردانید. هرگونه مالیات بر درآمد شخصی که با نرخ 13٪ پرداخت می شود ، مانند مالیات بر املاک ، مالیات بر اوراق بهادار یا مالیات بر اجاره ، قابل استرداد است. استثنا سود سهام است.
5. IIS می تواند به کارگزار دیگری منتقل شود. برای این کار ، یک کارگزار جدید حساب جدیدی باز می کند و اوراق بهادار به آن منتقل می شود (باید IIS باز به کارگزار جدید اطلاع داده شود). برای انتقال حساب خود 30 روز فرصت دارید.
6. برای کل مدت حساب مالیات بر درآمد دریافت نمی شود. این فقط در صورت بسته شدن IIS اتفاق می افتد (به استثنای دریافت کسر برای درآمد).
7. و کوپن اوراق قرضه شرکتی خریداری شده در IIA 13٪ مالیات دریافت می کند. کوپن های اوراق قرضه دولتی ، شهری و زیرمجموعه ای از مالیات کسر می شوند.
8. شرکتهای مدیریتی نمی توانند بیش از 15٪ وجوه حساب را در سپرده بانکی سرمایه گذاری کنند.
9. سود سهام و کوپن ها به طور پیش فرض وارد IIS می شوند. این به عنوان یک شارژ حساب نمی شود. برخی از کارگزاران به مشتری اجازه می دهند اعتبار خود را به حساب بانکی واریز کند. بنابراین ، می توانید بخشی از وجوه را علی رغم ممنوعیت "برداشت" کنید.

ویژگی های کار

از آنجا که امکان واریز سریع پول به یک حساب سرمایه گذاری وجود ندارد ، گزینه های مختلفی پیش می آید. در زیر چهار گزینه مختلف برای باز کردن IIS و کمک به شما وجود دارد.

با افتتاح حساب در ماه دسامبر و واریز پول تا پایان سال ، می توانید 52000 روبل در سال آینده دریافت کنید. اگر یک ماه بعد پول را به تأخیر بیاندازید و سپرده گذاری کنید ، در ژانویه 2017 ، کسر باید حدود 1.5 سال صبر کند.

در قانون واریز پول در ماه آخر سال سوم قرارداد منعی ندارد. بنابراین ، در عرض یک ماه می توانید IIS را ببندید ، پول را پس بگیرید ، به علاوه کسر مالیات. سودآوری چنین عملیاتی 26 درصد در سال خواهد بود.

در مجموع ، یک حساب سرمایه گذاری فردی ابزاری عالی برای کسانی است که مایلند پس اندازهای خود را با سرمایه گذاری در بورس اوراق بهادار افزایش دهند و برای چندین سال آماده سرمایه گذاری هستند.