پایگاه قانونی فدراسیون روسیه. دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 16.09 10 n 136 و

ارسال شده در سایت 31.01.2011

در 1 نوامبر 2010، دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 16 سپتامبر 2010 شماره 136-I "در مورد روش اجرای بانک ها (شعبه های) مجاز انواع خاصی عملیات بانکیبا ارز خارجی به صورت نقد و عملیات با چک (از جمله چک های مسافرتی) که ارزش اسمی آن در ارز خارجیبا مشارکت افراد نیاز به ایجاد تغییرات در رویه فعلی مبادله ارزها با لغو مفهوم "دفتر صرافی" دیکته شد که کل دستورالعمل قبلی شماره 113-1 بر اساس آن ساخته شد. با این حال سند جدیدسوالات و مشکلات زیادی را در بین کارکنان بانک ایجاد کرد.

دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 16 سپتامبر 2010 شماره 136-I "در مورد رویه بانک ها (شعبه ها) مجاز برای انجام انواع خاصی از عملیات بانکی با ارز خارجی به صورت نقدی و عملیات با چک (از جمله چک های مسافرتی) ) که ارزش اسمی آن با مشارکت افراد به ارز خارجی ذکر شده است» (از این پس دستورالعمل شماره 136-1 نامیده می شود) در بولتن بانک روسیه مورخ 6 اکتبر 2010 شماره 55 منتشر و وارد شد. از 10 آبان 1389 دستورالعمل شماره 113 مورخ 8 فروردین 1383 باطل شد و «در مورد نحوه افتتاح، تعطیلی، ساماندهی کار صرافی ها و نحوه انجام بانک های مجاز. انجام انواع خاصی از عملیات بانکی و سایر معاملات با ارز خارجی نقدی و ارز فدراسیون روسیه، چک (از جمله چک های مسافرتی) که ارزش اسمی آنها به ارز خارجی نشان داده شده است، با مشارکت افراد "(از این پس - دستورالعمل شماره . 113-I).

نیاز به ایجاد تغییرات در رویه فعلی مبادله ارزها عمدتاً با لغو مفهوم "صرافی" دیکته شد که کل دستورالعمل شماره 113-I پیرامون آن ساخته شد. مطابق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه شماره 2324-U مورخ 2 آوریل 2010 "در مورد انتقال صرافی ها به وضعیت انواع دیگر بخش های ساختاری داخلی موسسات اعتباری (شعبه های موسسات اعتباری) تعطیلی صرافی‌ها و روان‌سازی فعالیت‌های بخش‌های ساختاری داخلی، صرافی‌های مؤسسات اعتباری (شعبه‌ها) حداکثر تا اول مهرماه 1389 باید تعطیل یا به وضعیت واحدهای ساختاری داخلی از نوع دیگر منتقل می‌شدند.

دستورالعمل جدید بسیار کوتاه تر از نسخه قبلی خود است، که جای تعجب نیست: فاقد بخش هایی است که روند باز کردن، بسته شدن و سازماندهی کار صرافی ها و همچنین برخی قطعات دیگر را تنظیم می کند. تناقض در این واقعیت نهفته است که قطعات حذف شده از متن در اغلب موارد توسط سایر مقررات تکراری نمی شوند و با توضیحاتی در مورد نحوه عمل در شرایط خاص در صورت عدم وجود مقررات همراه نیستند.

لیست عملیات انجام شده

مقدمه سند ذکر معاملات با واحد پول فدراسیون روسیه را مستثنی می کند. با این حال، این بدان معنا نیست که معاملات با روبل به طور کامل از حوزه نفوذ دستورالعمل شماره 136-I مستثنی شده است، زیرا واحد پول فدراسیون روسیه در بسیاری از معاملات تنظیم شده توسط این سند استفاده می شود.

بر اساس بند 1.1 دستورالعمل شماره 136-1، بانک یا شعبه مجاز آن می تواند تمام یا برخی از عملیات را با ارز و به صورت نقدی و چک از موارد پیش بینی شده در فصل 3 این دستورالعمل انجام دهد. فهرست عملیات انجام شده با ارز نقدی و چک توسط بانک (شعبه) مجاز برای کل بانک (شعبه) و همچنین برای هر واحد ساختاری داخلی بر اساس فهرست عملیات تفویض شده به این واحد مطابق با تعیین می شود. با الزامات دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 02.04.2010 شماره 135 - و "در مورد روند تصمیم گیری بانک روسیه در مورد ثبت نام ایالتیموسسات اعتباری و صدور مجوز برای عملیات بانکی.

این سؤال مطرح می شود: آیا بانک ها در رابطه با لازم الاجرا شدن دستورالعمل شماره 136-1، فهرست عملیات را برای کلیه بخش های خود مجدداً تنظیم کنند، آن را با اسناد اداری داخلی تأیید و به بانک روسیه گزارش دهند؟ ظاهراً بله، زیرا هم خود فهرست و هم متن هر پاراگراف دستخوش تغییرات قابل توجهی شده است. برای بانک‌هایی که دارای واحدهای ساختاری داخلی زیادی هستند که معاملات را با پول نقد و چک انجام می‌دهند (دفاتر اضافی، دفاتر عملیاتی، صندوق‌های فعال خارج از مرکز نقدی)، این می‌تواند به یک مشکل جدی تبدیل شود.

مقررات بانک روسیه هیچ مهلت اضافی برای ایجاد تغییرات مناسب در لیست معاملات برای بخش های موجود پیش بینی نمی کند. این بدان معنی است که از تاریخ لازم الاجرا شدن دستورالعمل شماره 136-1 (از 1 نوامبر 2010)، تمام عبارات باید قبلاً الزامات جدید را داشته باشند.

عبارت در نام برخی از عملیات ها روشن شده است. بنابراین، اکنون از «گروه دولت‌ها» (در زمینه انتشار ارز) به عنوان «گروه دولت‌های خارجی» یاد می‌شود (بندهای 3.1.3، 3.1.4 دستورالعمل شماره 136-1). «حساب‌های افراد» به «حساب‌های بانکی افراد» و «حساب‌های سپرده افراد» تقسیم شد (بندهای 3.1.10، 3.1.11، 3.1.12-3.1.15، 3.1.18-3.1.21 دستورالعمل شماره 136 -AND).

«وجوه» به «نقد» تبدیل شد (بندهای 3.1.12-3.1.17).

موارد زیر از فهرست عملیات ارزی نقدی و چکی قابل انجام توسط بانک مجاز یا شعبه آن ناپدید شده است:

- تعویض اسکناس آسیب دیده دولت خارجی(گروه ایالت ها) دست نخورده اسکناس(اسکناس) همان دولت خارجی (گروه ایالت ها) (بند 3.1.5 دستورالعمل شماره 113-1).

- جایگزینی اسکناس (اسکناس) آسیب دیده یک دولت خارجی (گروه ایالت ها) با اسکناس (اسکناس) سالم (اسکناس) یک کشور خارجی دیگر (گروه ایالت ها) (بند 3.1.6 دستورالعمل شماره 113-1).

- خرید اسکناس (اسکناس) آسیب دیده یک کشور خارجی (گروه ایالت) برای پول نقد فدراسیون روسیه (بند 3.1.7 دستورالعمل شماره 113-1).

- پذیرش اسکناس های آسیب دیده دولت های خارجی (گروهی از دولت ها) برای واریز به حساب افراد (بند 3.2.10 دستورالعمل شماره 113-1).

- پذیرش اسکناس های کشورهای خارجی (گروهی از ایالت ها) و اسکناس های بانک روسیه که در مورد صحت آنها تردید ایجاد می کند، برای ارسال برای بررسی (بند 3.1.8 دستورالعمل شماره 113-1).

- پرداخت چک به صورت نقدی به واحد پول فدراسیون روسیه (بند 3.1.13 دستورالعمل شماره 113-1).

- پرداخت نقدی چک به ارز خارجی (بند 3.1.14 دستورالعمل شماره 113-1).

- پذیرش ارز نقدی فدراسیون روسیه برای اعتبار دادن به حساب های افراد و صدور آن از این حساب ها (بندهای 3.1.17، 3.1.19، 3.2.13، 3.2.16 دستورالعمل شماره 113-1).

- پذیرش و صدور ارز فدراسیون روسیه برای نقل و انتقالات از طرف افراد بدون افتتاح حساب (بندهای 3.2.6، 3.2.8 دستورالعمل شماره 113-I).

- پذیرش اسکناس های کشورهای خارجی (گروهی از دولت ها) که در مورد اصالت آنها تردید ایجاد می کند تا اصالت آنها تایید شود (بند 3.2.9 دستورالعمل شماره 113-1).

آیا این بدان معناست که اکنون بانک ها قادر به انجام این عملیات نیستند؟

در اینجا باید به یکی دیگر از قوانین نظارتی فعلی بانک روسیه اشاره کنیم: دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 14 اوت 2008 شماره 2054-U "در مورد روش انجام معاملات نقدی با ارز خارجی به صورت نقدی در بانک های مجاز". در قلمرو فدراسیون روسیه» (از این پس - دستورالعمل شماره 2054-U). طبق بند 3.9 این سند، «اسکناس‌های آسیب‌دیده که نشانه‌های جعل ندارند را می‌توان به روبل خرید یا با اسکناس‌های سالم، سکه‌های دولت خارجی مربوطه (گروه کشورهای خارجی) یا اسکناس‌های سالم، سکه دیگری جایگزین کرد. دولت خارجی (گروه کشورهای خارجی)».

در مورد بررسی اسکناس های مشکوک، در بند 16.14 آیین نامه بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 24 آوریل 2008 شماره 318-P "در مورد روش انجام معاملات نقدی و قوانین ذخیره سازی، حمل و نقل" بحث شده است. و جمع آوری اسکناس و سکه های بانک روسیه در مؤسسات اعتباری در فدراسیون روسیه» (از این پس به عنوان مقررات شماره 318-P) و همچنین در بند 3.5 دستورالعمل شماره 2054-U.

ذکر این نکته که پذیرش اسکناس هایی که در صحت آنها برای ارسال برای بررسی تردید ایجاد می کند، برای بانک های مجاز و شعب آنها (بند 3.3 دستورالعمل شماره 113) یک عملیات اجباری است (بند 3.3 دستورالعمل شماره 113) نیز از شمول سند جدید مستثنی است. بنابراین عملیات با ارز نقدی و چک دیگر اجباری نیست.

با توجه به حذف از لیست عملیات "پرداخت چک" به روبل و ارز خارجی، می توان فرض کرد که این عملیات در مفهوم "خرید چک" قرار می گیرد، یعنی، بنابراین، تکرار به سادگی حذف می شود.

بدیهی است که عملیات با ارز نقدی فدراسیون روسیه (پذیرش اعتبار به حساب افراد، صدور از حساب ها، پذیرش و صدور نقل و انتقالات بدون افتتاح حساب) به دلیل اینکه دستورالعمل شماره 136- از لیست مستثنی شده است. من، بر خلاف سلف خود، فقط عملیات با ارز نقدی و چک را تنظیم می کنم.

پذیرش اسکناس های کشورهای خارجی برای تایید اصالت آنها در بند 3.7 بخشنامه شماره 2054-U پیش بینی شده است.

پذیرش اسکناس های آسیب دیده دولت های خارجی برای واریز به حساب اشخاص (بند 3.2.10 دستورالعمل شماره 113-1) احتمالاً می تواند در بندهای 3.1.18 و 3.1.19 دستورالعمل شماره 136-1 «پذیرش وجه نقد» گنجانده شود. ارز خارجی برای انتقال به حساب های بانکی، سپرده های افراد» به ارز خارجی و به ارز فدراسیون روسیه.

در نتیجه، حتی عملیاتی که در این لیست گنجانده نشده است، ممنوع نیست و ممکن است توسط یک بانک (شعبه) مجاز انجام شود. اما اینکه چرا باید پذیرش اسکناس های آسیب دیده، بررسی اسکناس های مشکوک و پذیرش اسکناس های کشورهای خارجی برای تایید اصالت آنها از فهرست حذف شود، مشخص نیست.

مشکلات مربوط به معاملات حذف شده از فهرست، به ویژه به این دلیل به وجود می آید که چنین معاملاتی در «طبقه‌بندی انواع معاملات با ارز خارجی و چک» (پیوست 2 دستورالعمل شماره 136-1) یا در ترتیب جدید حسابداریچنین عملیاتی (دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 13.12.2010 شماره 2538-U "در مورد روش حسابداری توسط بانک های مجاز (شعبه ها) انواع خاصی از عملیات بانکی با ارز خارجی به صورت نقدی و عملیات با چک (از جمله مسافرتی) چک هایی که ارزش اسمی آنها با مشارکت افراد به ارز خارجی نشان داده شده است "(از این پس - دستورالعمل شماره 2538-U)).

در فرمول های قبلی، عملیات زیر در لیست باقی مانده است:

- خرید ارز نقدی برای ارز نقدی فدراسیون روسیه؛

- فروش ارز نقدی خارجی برای ارز نقدی فدراسیون روسیه؛

- خرید چک برای ارز نقدی فدراسیون روسیه؛

- خرید چک برای ارز نقدی؛

- فروش چک پول نقد فدراسیون روسیه؛

- فروش چک پول نقد.

در موارد دیگر، عبارت اندکی تغییر کرده است.

روش برخورد با اسکناس های آسیب دیده

بیشتر سؤالات مربوط به حذف از لیست عملیات خاص در مورد خرید و پذیرش اسکناس های آسیب دیده برای جمع آوری مطرح می شود.

طبق اطلاعات سمینارهای برگزار شده توسط نمایندگان بانک روسیه، علیرغم حذف عملیات فوق از لیست، یک موسسه اعتباری حق خرید اسکناس های آسیب دیده "با شرایط مناسب را دارد: به عنوان مثال، برای این عملیات کمیسیون بگیرید. ” گزینه دیگر تعیین نرخ متفاوت برای خرید این گونه اسکناس ها (زیر نرخ معمول) است.

بنابراین، هنگام پذیرش (خرید) اسکناس های آسیب دیده با کارمزد معین، بانک باید این عملیات را در ثبت با کد 1 "خرید ارز نقدی برای ارز نقدی فدراسیون روسیه" ثبت کند و آن را در سوابق حسابداری منعکس کند. خرید عادی ارز نقدی، اما با شرایطی متفاوت از سایر معاملات مشابه (با کارمزد یا با نرخ متفاوت). با این حال، ثبت عملیات با وجوه نقد و چک (پیوست 1 دستورالعمل شماره 136-1) مکانی را برای انعکاس کمیسیون ها در نظر نمی گیرد (با این حال، قوانین اجازه می دهد "اطلاعات دیگر" را در دفتر ثبت کنید: در مورد ما، این موارد ستون های "کمیسیون" و "کد کمیسیون ارز" یا چیزی شبیه به آن خواهد بود).

شما همچنین می توانید اسکناس های آسیب دیده را برای جمع آوری ببرید - درست مانند اسکناس های معمولی (بند 3.1.9 دستورالعمل شماره 136-1).

جایگزینی اسکناس های آسیب دیده یک کشور خارجی با اسکناس های سالم همان کشور خارجی ظاهراً باید با عملیات مبادله "تعدیل" شود (کد 04 طبق طبقه بندی کننده). همچنین با کمیسیون جداگانه.

در اینجا، اما، مشکلات خود را دارند. بنابراین، اگر اسکناس‌های آسیب‌دیده و سالم در حساب‌های شخصی مختلف به حساب می‌آیند، باید چنین مبادله‌ای منعکس شود. ورودی حسابداری، اگر چه طبق قوانین جاری، مبادله سوابق حسابداریصادر نشده است (بند 2.4 بخشنامه شماره 2538-U). اگر همه اسکناس ها روی یک حساب باشد، به جز پورسانت، اصلاً مبادله ای انجام نمی شود (دریافت شده، از نظر حسابداری، مشخص نیست چرا). و چگونه می توان ثابت کرد که اسکناس آسیب دیده با پورسانت پذیرفته شده (معاوضه) شده است؟

علاوه بر این، شبهات اخلاقی و اخلاقی نیز وجود دارد. اگر صندوقدار معاملات مشابه (طبق اسناد) را یا با پورسانت یا بدون آن یا با نرخ های مختلف انجام دهد، ممکن است وسوسه های مختلفی ایجاد شود ... در یک کلام، برای حذف دستکاری های احتمالی با نرخ ها و پورسانت ها و همچنین برای اینکه صندوقداران را به اقدامات غیرقانونی تحریک نکنند، روش شناسان و مدیریت دپارتمان های نقدی باید حسابداری خارج از سیستم و کنترل عملیات با اسکناس های آسیب دیده را با دقت انجام دهند. حداقل برای اسکناس‌های آسیب‌دیده، یک حساب شخصی جداگانه از صندوق نقدی تهیه کنید.

اما جالب‌ترین نکته این است که حتی اگر لیست عملیات بخش‌های داخلی ساختاری (VSP) شامل پذیرش اسکناس‌های آسیب‌دیده نباشد، جایگاه باید در بدون شکست"قوانین پذیرش اسکناس های آسیب دیده دولت های خارجی (گروهی از کشورهای خارجی)، از جمله ارسال برای جمع آوری، توسط یک بانک (شعبه) مجاز بر اساس شرایط پذیرش اسکناس های مشخص شده توسط ناشران آنها تدوین شده است" (بند 2.1.5 از 2.1.5). دستورالعمل شماره 136-I) .

روش کار با سکه های کشورهای خارجی

این تبصره که بانک به طور مستقل موضوع لزوم کار با سکه خارجی (بند 3.7 دستورالعمل شماره 113-1) را حل می کند به ابتدای دستورالعمل شماره 136-1 (بند 1.3) منتقل و تکمیل شده است. متن زیر:

در صورتی که بانک (شعبه) مجاز تشخیص دهد که نیازی به کار با سکه کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) نیست، پرداخت به افراد هنگام انجام معاملات با ارز نقدی و چک به مبلغی کمتر از مبلغ اسمی. حداقل اسکناس یک دولت خارجی (گروه کشورهای خارجی) به شکل اسکناس به واحد پول فدراسیون روسیه با نرخ تعیین شده توسط بانک (شعبه) مجاز مطابق با بندهای 2.2 و 2.3 این موارد انجام می شود. دستورالعمل ها، مگر اینکه در توافقنامه در هنگام انجام عملیات بر روی حساب بانکی، حساب سپرده یک فرد».

بندهای 2.2 و 2.3 دستورالعمل شماره 136-من تنظیم می کند نظم عمومیتعیین نرخ ارزهای نقدی خارجی توسط بانک برای انجام عملیات با استفاده از آنها.

بنابراین، معادل روبل هزینه سکه های خارجی که توسط بانک به مشتری پرداخت می شود، در صورتی که بانک با سکه کار نمی کند، با همان نرخی تعیین می شود که برای سایر عملیات با ارز خارجی به صورت نقدی استفاده می شود. بدیهی است که این نرخ خرید بانک از ارزهای مربوطه است). این به این معنی است که پرداخت "قسمت کسری" از دریافتی معمول است نقل و انتقالات ارزیبدون افتتاح حساب به روبل به نرخ ارز بانک روسیه در تاریخ پرداخت انتقال از 1 نوامبر 2010 غیرقانونی است.

وقتی صحبت از پرداخت می شود پولاز یک حساب بانکی یا سپرده یک فرد، می توان نرخ "سکه های مجازی" را مطابق با شرایط قرارداد حساب بانکی یا تعیین کرد. سپرده بانکی. در صورت عدم وجود چنین شرطی در قرارداد، نرخ بر اساس بندهای 2.2 و 2.3 دستورالعمل شماره 136-1 تعیین می شود.

اطلاعات روی غرفه

ترکیب اطلاعاتی که باید در یک مکان قابل دسترسی برای مشاهده، روی یک غرفه یا در قالب دیگری، از جمله در رسانه الکترونیکیاطلاعات»، بند 2.1 دستورالعمل شماره 136-1 ایجاد شده است، و این شاید تنها بخشی از دستورالعمل است که واقعاً در جهت ساده سازی و نرم کردن الزامات تغییر کرده است (البته، به بیان دقیق، طراحی استند. به سختی می توان آن را به "کار سخت حسابداران" نسبت داد). در مقایسه با نسخه قبلی، تغییرات زیر در این لیست ایجاد شده است.

عبارت در مورد مشخصات بانک (شعبه) تصریح شده است: به جای «نام، محل (آدرس پستی) و شماره تلفن» بانک مجاز یا شعبه آن، «نام کامل (مختص شده) شرکت بانک مجاز (نام شعبه) یا نام کامل (مختص شده) شرکت یک بانک مجاز (نام شعبه) و نام داخلی واحد ساختاریبانک مجاز (شعبه)، محل (آدرس) آنها و شماره تلفن یا سایر شماره های ارتباطی.

نرخ تبدیل ارزهای خارجی به واحد پول فدراسیون روسیه، نرخ های متقابل ارزهای خارجی باید در بزرگترین فونت های مورد استفاده در هنگام نشان دادن سایر اطلاعات درج شده در غرفه نشان داده شود. در صورتی که فهرست معاملات فقط شامل معاملاتی باشد که در آن از نرخ ارز خارجی استفاده نمی شود، می توان اطلاعات مربوط به نرخ های تبدیل ارزهای خارجی را روی غرفه نشان نداد (قبلاً در صورت مبادله فقط امکان قرار دادن نرخ های متقاطع وجود داشت. این دفتر با ارز نقدی و چک با نرخ متقاطع معامله انجام نداده است).

اطلاعات مربوط به میزان کارمزد اخذ شده توسط بانک برای عملیات با ارز به صورت نقدی و چک را اکنون می توان به تشخیص بانک صادر کرد (قبلاً لازم بود در قالب یک عصاره از تعرفه ها با تأیید امضای رئیس و الصاق شده با مهر گرد بانک (شعبه)).

در بندهای مربوط به قوانین پذیرش اسکناس های آسیب دیده دولت های خارجی (بند 2.1.5 دستورالعمل شماره 136-1) و چک ها (بند 2.1.6) توضیح «شامل برای ارسال برای جمع آوری» اضافه شده است.

قوانین پذیرش چک را می توان در فرمی که بانک به طور مستقل انتخاب می کند تنظیم کرد (قبلاً این فرم توسط پیوست 3 دستورالعمل شماره 113-1 ایجاد شده است).

اطلاعات در مورد روش و شرایط انجام معاملات برای انتقال وجوه از فدراسیون روسیه از طرف افراد بدون باز کردن حساب های بانکی(بند 2.1.7 دستورالعمل شماره 136-I) همانطور که قبلاً در بند 3.5 دستورالعمل شماره 113-1 الزامی شده بود، می توان بدون تأییدیه با امضای سر و بدون اثر مهر گرد روی پایه قرار داد. در سند جدید و بند 3.6 دستورالعمل شماره 113-I جایی وجود نداشت که برخی از جنبه های انجام نقل و انتقالات بدون افتتاح حساب از فدراسیون روسیه را توضیح می دهد (در نتیجه چنین نقل و انتقالاتی، شاید بتوان گفت، بدون مالک باقی ماند، زیرا مقررات بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 01.04.2003 شماره 222- P "در مورد روش انجام پرداخت های بدون نقد توسط افراد در فدراسیون روسیه" فقط پرداخت ها به روبل و در قلمرو فدراسیون روسیه و قوانین را تنظیم می کند. بر مقررات ارزیفقط اصول کلی و برخی محدودیت ها را برای چنین عملیاتی ایجاد می کند).

اکنون می توان اطلاعات و اسناد زیر را از غرفه حذف کرد:

- نحوه عملکرد واحد (بند 2.1.2 دستورالعمل شماره 113-I).

- اطلاعات مربوط به تجدید نظر و شکایات افراد مرتبط با کار صرافی (بند 2.1.5 دستورالعمل شماره 113-1).

- یک کپی از نتیجه مثبت شعبه سرزمینی بانک روسیه در محل افتتاح واحد، تایید شده با امضای سر و مهر و موم شده با مهر و موم گرد (بند 2.1.7 دستورالعمل شماره. 113-من);

- قوانین پذیرش توسط بانک (شعبه) مجاز اسکناس هایی که طرح آن با طرح اسکناس هایی که در قلمرو کشور خارجی مربوطه (گروه دولت ها) به عنوان ارز قانونی به حساب می آیند متفاوت است (بند 2.1.8 دستورالعمل شماره 113-I);

- علائم پرداخت بدهی اسکناس ها و سکه های بانک روسیه (بند 2.1.10 دستورالعمل شماره 113-1).

از سوی دیگر، یک مورد جدید به فهرست اطلاعات اضافه شده است: «اطلاعات کار با سکه کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) مطابق بند 1.4 این دستورالعمل». در اینجا یک اشتباه تایپی آشکار وجود دارد: در دستورالعمل شماره 136-I اصلاً چنین موردی به معنای بند 1.3 وجود ندارد.

آخرین شماره در فهرست اطلاعات، شمارش موارد دستورالعمل شماره 136-1 است که مفاد آن باید بر روی غرفه منعکس شود. در ویرایش جدید، "اطلاعات دیگری در اینجا اضافه شده است که به آگاهی کامل تر افراد از شرایط انجام معاملات با ارز نقدی و چک کمک می کند." اطلاعات مشخص شده به تشخیص بانک (شعبه) مجاز روی غرفه قرار می گیرد.

الزامات بخش پول نقد

بند 2.2 دستورالعمل شماره 113-1 در تشریح الزامات "پرونده جداگانه" در صرافی، مشمول نمی شود. ویرایش جدیدسند به نظر می رسد که اکنون نگهداری چنین پرونده ای ضروری نیست (و این نسخه از آخرین سمینارهای بانک روسیه تأیید شده است).

همچنین الزامات ارائه مواد مرجع به صرافی برای تعیین میزان پرداخت بدهی اسکناس های بانک روسیه، اصالت اسکناس های کشورهای خارجی (گروهی از دولت ها) و همچنین ابزارهای فنی برای نظارت بر اصالت اسکناس ها مستثنی شده است. (بند 2.3 دستورالعمل شماره 113-1).

حتی با وجود این واقعیت که دیگر صرافی وجود ندارد، این بسیار عجیب است. از این گذشته، هیچ قانون نظارتی دیگری از بانک روسیه نیاز به وجود چنین مواد مرجع در بخش های نقدی ندارد (به استثنای بند 3.2 دستورالعمل شماره 2054-U که به طور خلاصه به آنها اشاره شده است).

شرطی که صندوقدار (به همراه خود) مدرکی دال بر هویت خود و همچنین سند رسمی یا گذرنامه داخلی با عکس، امضا و مهر داشته باشد، مستثنی است (بند 2.4 دستورالعمل شماره 113-1). با این وجود، همانطور که در یکی از سمینارها گفته شد، صندوقدار هنوز باید مدارکی داشته باشد: "این امر ضمنی است - بالاخره اگر ناگهان چکی در مورد شکایت از صندوقدار وارد شد، چگونه متوجه می شوند که با چه کسی صحبت می کنند؟ ”

در دستورالعمل و محدودیتی در لیست افرادی که ممکن است در محل صرافی باشند (بند 2.5) هیچ محدودیتی وجود ندارد.

نیاز به ایجاد تغییراتی در رویه فعلی مبادله ارزها با لغو مفهوم "صرافی" دیکته شد که کل دستورالعمل قبلی شماره 113 من بر اساس آن ساخته شد. با این حال سند جدید سوالات و مشکلات زیادی را در بین کارکنان بانک ایجاد کرد.

لیست عملیات انجام شده

بر اساس بند 1.1 دستورالعمل شماره 136-1، بانک یا شعبه مجاز آن می تواند تمام یا برخی از عملیات را با ارز و به صورت نقدی و چک از موارد پیش بینی شده در فصل 3 این دستورالعمل انجام دهد. فهرست عملیات انجام شده با ارز نقدی و چک توسط بانک (شعبه) مجاز برای کل بانک (شعبه) و همچنین برای هر واحد ساختاری داخلی بر اساس فهرست عملیات تفویض شده به این واحد مطابق با تعیین می شود. با الزامات دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 02.04.2010 شماره 135 - و "در مورد نحوه تصمیم گیری بانک روسیه در مورد ثبت دولتی موسسات اعتباری و صدور مجوز برای بانکداری عملیات."

«وجوه» به «نقد» تبدیل شد (بندهای 3.1.12-3.1.17).

موارد زیر از فهرست عملیات ارزی نقدی و چکی قابل انجام توسط بانک مجاز یا شعبه آن ناپدید شده است:

- جایگزینی اسکناس (اسکناس) آسیب دیده یک دولت خارجی (گروه ایالت ها) با اسکناس (اسکناس) سالم همان کشور خارجی (گروه ایالت ها) (بند 3.1.5 دستورالعمل شماره 113-1).

- پرداخت چک به صورت نقدی به واحد پول فدراسیون روسیه (بند 3.1.13 دستورالعمل شماره 113-1).

- پرداخت نقدی چک به ارز خارجی (بند 3.1.14 دستورالعمل شماره 113-1).

آیا این بدان معناست که اکنون بانک ها قادر به انجام این عملیات نیستند؟

پذیرش اسکناس های کشورهای خارجی برای تایید اصالت آنها در بند 3.7 بخشنامه شماره 2054-U پیش بینی شده است.

مشکلات مربوط به عملیات مستثنی شده از فهرست به ویژه به این دلیل به وجود می آید که چنین عملیاتی یا در «طبقه‌بندی انواع عملیات با ارز خارجی و چک نقدی» (پیوست 2 دستورالعمل شماره 136-1) و یا در رویه جدید حسابداری چنین عملیاتی (دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 13.12.2010 شماره 2538-U "در مورد رویه حسابداری توسط بانک های مجاز (شعبه ها) انواع خاصی از عملیات بانکی با ارز خارجی به صورت نقدی و عملیات با چک (از جمله چک های مسافرتی) که ارزش اسمی آنها با مشارکت افراد به ارز خارجی نشان داده شده است "(از این پس - دستورالعمل شماره 2538-U)).

در فرمول های قبلی، عملیات زیر در لیست باقی مانده است:

- خرید ارز نقدی برای ارز نقدی فدراسیون روسیه؛

- فروش ارز نقدی خارجی برای ارز نقدی فدراسیون روسیه؛

- خرید چک برای ارز نقدی فدراسیون روسیه؛

- خرید چک برای ارز نقدی؛

- فروش چک پول نقد فدراسیون روسیه؛

- فروش چک پول نقد.

در موارد دیگر، عبارت اندکی تغییر کرده است.

روش برخورد با اسکناس های آسیب دیده

در اینجا، اما، مشکلات خود را دارند. بنابراین، اگر اسکناس‌های آسیب‌دیده و سالم در حساب‌های شخصی مختلف به حساب می‌آیند، چنین مبادله‌ای باید در ورودی حسابداری منعکس شود، اگرچه طبق قوانین فعلی، مبادله با ثبت‌های حسابداری انجام نمی‌شود (بند 2.4 بخشنامه شماره 25). 2538-U). اگر همه اسکناس ها روی یک حساب باشد، به جز پورسانت، اصلاً مبادله ای انجام نمی شود (دریافت شده، از نظر حسابداری، مشخص نیست چرا). و چگونه می توان ثابت کرد که اسکناس آسیب دیده با پورسانت پذیرفته شده (معاوضه) شده است؟

اما جالب‌ترین نکته این است که حتی در صورت عدم پذیرش اسکناس‌های آسیب‌دیده در فهرست عملیات بخش‌های ساختاری داخلی (VSP) در غرفه، باید «قوانینی برای پذیرش اسکناس‌های آسیب‌دیده دولت‌های خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) وجود داشته باشد. ) ، از جمله برای ارسال برای جمع آوری ، که توسط یک بانک (شعبه) مجاز بر اساس شرایط پذیرش اسکناس های ذکر شده توسط ناشران آنها تهیه شده است "(بند 2.1.5 دستورالعمل شماره 136-1).

روش کار با سکه های کشورهای خارجی

در صورتی که بانک (شعبه) مجاز تشخیص دهد که نیازی به کار با سکه کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) نیست، پرداخت به افراد هنگام انجام معاملات با ارز نقدی و چک به مبلغی کمتر از مبلغ اسمی. حداقل اسکناس یک دولت خارجی (گروه کشورهای خارجی) به شکل اسکناس به ارز فدراسیون روسیه با نرخ تعیین شده توسط بانک (شعبه) مجاز مطابق با بندهای 2.2 و 2.3 این انجام می شود. دستورالعمل، مگر اینکه در توافقنامه در هنگام انجام عملیات در حساب بانکی، حساب سپرده یک فرد غیر از این باشد.

بند 2.2 و 2.3 دستورالعمل شماره 136-1 نحوه کلی تعیین نرخ ارز نقدی توسط بانک برای معاملات با استفاده از آنها را تنظیم می کند.

بنابراین، معادل روبل هزینه سکه های خارجی که توسط بانک به مشتری پرداخت می شود، در صورتی که بانک با سکه کار نمی کند، با همان نرخی تعیین می شود که برای سایر عملیات با ارز خارجی به صورت نقدی استفاده می شود. بدیهی است که این نرخ خرید بانک از ارزهای مربوطه است). این بدان معنی است که روال رایج پرداخت "بخش کسری" نقل و انتقالات ارزی ورودی بدون افتتاح حساب به روبل به نرخ ارز بانک روسیه از تاریخ پرداخت انتقال از 1 نوامبر 2010 غیرقانونی است. .

اگر در مورد پرداخت وجوه از حساب بانکی یا سپرده یک فرد صحبت می کنیم، می توان نرخ "سکه های مجازی" را مطابق با شرایط حساب بانکی یا قرارداد سپرده بانکی تعیین کرد. در صورت عدم وجود چنین شرطی در قرارداد، نرخ بر اساس بندهای 2.2 و 2.3 دستورالعمل شماره 136-1 تعیین می شود.

اطلاعات روی غرفه

ترکیب اطلاعاتی که باید «در یک مکان در دسترس برای مشاهده، روی یک غرفه یا در قالب دیگری، از جمله در رسانه های الکترونیکی» قرار گیرد، توسط بند 2.1 دستورالعمل شماره 136-1 تعیین شده است، و این شاید تنها مورد باشد. بخشی از دستورالعمل، واقعاً در جهت ساده سازی و نرم کردن الزامات تغییر کرد (اگرچه، به طور دقیق، طراحی غرفه را به سختی می توان به "کار سخت حسابداران" نسبت داد). در مقایسه با نسخه قبلی، تغییرات زیر در این لیست ایجاد شده است.

عبارت در مورد مشخصات بانک (شعبه) تصریح شده است: به جای «نام، محل (آدرس پستی) و شماره تلفن» بانک مجاز یا شعبه آن، «نام کامل (مختص شده) شرکت بانک مجاز (نام شعبه) یا نام کامل (مخفف) شرکت بانک مجاز (نام شعبه) و نام واحد ساختاری داخلی بانک مجاز (شعبه)، محل (آدرس) آنها و شماره تلفن یا سایر شماره های ارتباطی.

اطلاعات در مورد روش و شرایط انجام معاملات برای انتقال وجوه از فدراسیون روسیه به نمایندگی از افراد بدون افتتاح حساب بانکی (بند 2.1.7 دستورالعمل شماره 136-1) را می توان بدون تأییدیه توسط سازمان در غرفه قرار داد. امضای سر و بدون اثر مهر گرد، همانطور که قبلاً در بند 3.5 دستورالعمل شماره 113-1 الزامی شده است. در سند جدید و بند 3.6 دستورالعمل شماره 113-I جایی وجود نداشت که برخی از جنبه های انجام نقل و انتقالات بدون افتتاح حساب از فدراسیون روسیه را توضیح می دهد (در نتیجه چنین نقل و انتقالاتی، شاید بتوان گفت، بدون مالک باقی ماند، زیرا مقررات بانک مرکزی فدراسیون روسیه مورخ 01.04.2003 شماره 222- P "در مورد روش انجام پرداخت های بدون نقد توسط افراد در فدراسیون روسیه" فقط پرداخت ها به روبل و در قلمرو فدراسیون روسیه و قوانین را تنظیم می کند. مقررات ارزی تنها اصول کلی و برخی محدودیت ها را برای چنین عملیاتی ایجاد می کند).

اکنون می توان اطلاعات و اسناد زیر را از غرفه حذف کرد:

- نحوه عملکرد واحد (بند 2.1.2 دستورالعمل شماره 113-I).

- اطلاعات مربوط به تجدید نظر و شکایات افراد مرتبط با کار صرافی (بند 2.1.5 دستورالعمل شماره 113-1).

- علائم پرداخت بدهی اسکناس ها و سکه های بانک روسیه (بند 2.1.10 دستورالعمل شماره 113-1).

الزامات بخش پول نقد

بند 2.2 دستورالعمل شماره 113-1 که الزامات "پرونده جداگانه" در صرافی را شرح می دهد، در نسخه جدید سند گنجانده نشده است. به نظر می رسد که اکنون نگهداری چنین پرونده ای ضروری نیست (و این نسخه از آخرین سمینارهای بانک روسیه تأیید شده است).

در دستورالعمل و محدودیتی در لیست افرادی که ممکن است در محل صرافی باشند (بند 2.5) هیچ محدودیتی وجود ندارد.

تمام شدن برای بودن

دستورالعمل شماره 136-1 بانک روسیه در 16 سپتامبر 2010 "در مورد رویه بانک ها (شعبه ها) مجاز برای انجام انواع خاصی از عملیات بانکی با ارز خارجی به صورت نقدی و عملیات با چک (از جمله چک های مسافرتی)، ارزش اسمی که به صورت ارزی با مشارکت افراد مشخص شده است» (با اصلاحات و اضافات)

فصل 1. مقررات عمومی
فصل 2. روش ساماندهی کار یک بانک (شعبه) مجاز با ارز نقدی و چک
فصل 3. عملیات با ارز نقدی و چک
فصل 4. نحوه انجام معاملات با ارز نقدی و چک
فصل 5. مقررات نهایی

دستورالعمل بانک روسیه مورخ 16 سپتامبر 2010 N 136-I
"در مورد نحوه انجام برخی از عملیات بانکی (شعبه) مجاز توسط بانک ها (شعبه ها) برای انجام انواع خاصی از عملیات بانکی با ارز خارجی به صورت نقدی و عملیات با چک (از جمله چک های مسافرتی) که ارزش اسمی آنها به ارز ذکر شده است، با مشارکت افراد".

با تغییرات و اضافات از:

بر اساس قانون فدرال 10 دسامبر 2003 N 173-FZ "در مورد تنظیم ارز و کنترل ارز(قانون جمع آوری شده فدراسیون روسیه، 2003، N 50، ماده 4859؛ 2004، N 27، ماده 2711؛ 2005، N 30، ماده 3101؛ 2006، N 31، Art. 3430، N 2007 ماده 30؛ N 22، مورد 2563؛ N 29، مورد 3480؛ N 45، مورد 5419؛ 2008، N 30، مورد 3606)، قانون فدرال 10 ژوئیه 2002 N 86-FZ "در مورد بانک مرکزی روسیه" فدراسیون (بانک روسیه)" (Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2002, N 28, art. 2790; 2003, N 2, art. 157; N 52, art. 5032; 2004, N 27, Art. 23111; ماده 3233؛ 2005، N 25، مورد 2426؛ N 30، مورد 3101؛ 2006، N 19، مورد 2061؛ N 25، مورد 2648؛ 2007، N 1، مورد 9، مورد 10، N 115. ، مورد 2117؛ 2008، N 42، مورد 4696، مورد 4699؛ N 44، مورد 4982؛ N 52، مورد 6229، مورد 6231؛ 2009، N 1، مورد 25 ؛ N 29، مورد 25، N 29، مورد 35 ، قانون فدرال "در مورد بانک ها و بانکداری"(طبق اصلاح قانون فدرال 3 فوریه 1996 N 17-FZ) (بولتن کنگره نمایندگان خلق RSFSR و شورای عالی RSFSR، 1990، N 27، ماده 357؛ مجموعه قوانین فدراسیون روسیه، 1996، N 6، ماده 492؛ 1998، N 31، مورد 3829؛ 1999، N 28، مورد 3459، مورد 3469؛ 2001، N 26، مورد 2586؛ N 33، مورد 3424، N 22، مورد 3424. 1093؛ 2003، N 27، مورد 2700، N 50، مورد 4855، N 52، مورد 5033، مورد 5037، 2004، N 27، مورد 2711، N 31، مورد 3233؛ 8،5، مورد N 30، مورد 3117؛ 2006، N 6، مورد 636، N 19، مورد 2061، N 31، مورد 3439، N 52، مورد 5497، 2007، N 1، مورد 9، N 22، مورد 23163 4011؛ N 41، مورد 4845؛ N 45، مورد 5425؛ N 50، مورد 6238؛ 2008، N 10، مورد 895؛ N 15، مورد 1447؛ 2009، N 1، مورد 23؛ N 104، N 9، مورد بند 2153 ؛ ن 23 بند 2776 ؛ ن 30 بند 3739 ؛ ن 48 بند 5731 ؛ ن 52 , بند 6428 ؛ 2010 , شماره 8 , بند 775 ؛ ن 30 , بند 4012 ) و مطابق با تصمیم هیئت مدیره بانک روسیه (صورتجلسه جلسه هیئت مدیره بانک روسیه مورخ 10 سپتامبر 2010 N 19)، بانک روسیه تأسیس کرد. روشی را برای بانک‌های مجاز (شعبه‌های بانک‌های مجاز)، از جمله زیرمجموعه‌های ساختاری داخلی آنها، برای انجام انواع خاصی از عملیات بانکی با ارز خارجی به صورت نقدی و عملیات با چک (از جمله چک مسافرتی) که ارزش اسمی آن در زیر نشان داده شده است، تعریف می‌کند. ارز خارجی (از این پس - چک، عملیات با ارز نقدی و چک) با مشارکت افراد.

شماره ثبت 18595

روال اجرای انواع خاصی از عملیات با ارز نقدی و چک (از جمله چک مسافرتی) که ارزش اسمی آنها به ارز ذکر شده است توسط بانک های مجاز (شعبه های آنها) از جمله بخش های ساختاری داخلی، با مشارکت. افراد مشخص شده است.

لیستی از این عملیات ارائه شده است. این شامل خرید و فروش ارز خارجی برای روبل نقدی، چک - برای روبل نقدی و ارز خارجی، صدور ارز خارجی از حساب های بانکی، حساب های سپرده افراد به ارز خارجی یا به روبل، خرید (فروش) چک است. به هزینه وجوه در این گونه حساب ها (با اعتبار پول روی آنها)، پذیرش اسکناس های کشورهای خارجی، چک برای ارسال برای جمع آوری و غیره.

بانک مجاز (شعبه) باید فهرستی از ارزهای خارجی مورد استفاده در معاملات و همچنین فهرستی از آنها را به طور کلی برای بانک (شعبه) مجاز و برای هر واحد ساختاری داخلی تشکیل دهد.

بانک (شعبه) مجاز به طور مستقل تعیین می کند که آیا با سکه کشورهای خارجی کار می کند یا خیر. در صورت منفی بودن تصمیم، مبالغ کمتر از ارزش اسمی حداقل اسکناس یک کشور خارجی است قانون کلیبا نرخ تعیین شده توسط بانک مجاز (شعبه) به روبل تبدیل می شوند.

این دستورالعمل از 1 نوامبر 2010 لازم الاجرا می شود. از همان تاریخ، دستورالعمل CBR در مورد رویه افتتاح، بسته شدن، سازماندهی کار صرافی ها و رویه بانک های مجاز برای انجام انواع خاصی از عملیات و سایر معاملات با ارز خارجی و روبل، چک (از جمله h. جاده)، که ارزش اسمی آن به ارز خارجی نشان داده شده است، با مشارکت افراد. این به دلیل این واقعیت است که این نقاط در 1 اکتبر 2010 وجود نداشتند. آنها بسته شدند یا به وضعیت واحدهای ساختاری داخلی از نوع دیگری منتقل شدند.

دستورالعمل شماره 136-1 بانک روسیه در 16 سپتامبر 2010 "در مورد رویه بانک ها (شعبه ها) مجاز برای انجام انواع خاصی از عملیات بانکی با ارز خارجی به صورت نقدی و عملیات با چک (از جمله چک های مسافرتی)، ارزش اسمی که با مشارکت افراد به ارز خارجی نشان داده شده است

شماره ثبت 18595

این دستورالعمل از 1 نوامبر 2010 لازم الاجرا می شود.

این سند توسط اسناد زیر اصلاح شده است:

این تغییرات 10 روز پس از تاریخ انتشار رسمی دستورالعمل مذکور لازم الاجرا می باشد.

"در مورد نحوه انجام برخی از عملیات بانکی (شعبه) مجاز توسط بانک ها (شعبه ها) برای انجام انواع خاصی از عملیات بانکی با ارز خارجی به صورت نقدی و عملیات با چک (از جمله چک های مسافرتی) که ارزش اسمی آنها به ارز ذکر شده است، با مشارکت افراد".

بانک مرکزی فدراسیون روسیه

دستورالعمل ها
مورخ 16 سپتامبر 2010 N 136-I

در مورد رویه انجام انواع خاصی از عملیات بانکی به ارزهای خارجی نقدی و عملیات با چک (از جمله CHE CHE INTERNET INTERNET) توسط بانک های مجاز (شعبه ها)

مستقر قانون فدرالمورخ 10 دسامبر 2003 N 173-FZ "در مورد تنظیم ارز و کنترل ارز" (Sobraniye zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, N 50, item 4859; 2004, N 27, item 2711; 2001, N 30, N 30 item; 31، آیتم 3430؛ 2007، N 1، آیتم 30؛ N 22، آیتم 2563؛ N 29، آیتم 3480؛ N 45، آیتم 5419؛ 2008، N 30، مورد 3606)، قانون فدرال شماره 86-FZ ژوئیه ، 2002 "در مورد بانک مرکزی فدراسیون روسیه (بانک روسیه)" (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii، 2002، شماره 28، هنر 2790؛ 2003، شماره 2، هنر 157؛ شماره 52، هنر 503 2004، N 27، مورد 2711؛ N 31، مورد 3233؛ 2005، N 25، مورد 2426؛ N 30، مورد 3101؛ 2006، N 19، مورد 2061؛ N 25، مورد 2061، N 25، مورد 2068 ، مورد 10؛ N 10، مورد 1151، N 18، مورد 2117، 2008، N 42، مورد 4696، مورد 4699، N 44، مورد 4982، N 52، 6229، ماده 6231، N 2109، ماده 6231، N 2109 29، ماده 3629؛ N 48، ماده 5731)، قانون فدرال "در مورد بانک ها و بانکداری" (که توسط قانون فدرال 3 فوریه 1996 سال N 17-FZ اصلاح شده است) (ودوموستی کنگره نمایندگان خلق RSFSR) و شورای عالی که RSFSR، 1990، N 27، هنر. 357; مجموعه قوانین فدراسیون روسیه، 1996، N 6، هنر. 492; 1998، N 31، هنر. 3829; 1999، N 28، هنر. 3459، هنر. 3469; 2001، N 26، هنر. 2586; شماره 33، هنر. 3424; 2002، N 12، هنر. 1093; 2003، N 27، هنر. 2700; شماره 50، هنر. 4855; شماره 52، هنر. 5033، هنر. 5037; 2004، N 27، هنر. 2711; N 31، هنر. 3233; 2005، N 1، هنر. 18، هنر. 45; شماره 30، هنر. 3117; 2006، N 6، هنر. 636; شماره 19، هنر. 2061; N 31، هنر. 3439; شماره 52، هنر. 5497; 2007، N 1، هنر. نه؛ شماره 22، هنر. 2563; N 31، هنر. 4011; شماره 41، هنر. 4845; شماره 45، هنر. 5425; شماره 50، هنر. 6238; 2008، N 10، هنر. 895; شماره 15، هنر. 1447; 2009، N 1، هنر. 23; شماره 9، هنر. 1043; شماره 18، هنر. 2153; شماره 23، هنر. 2776; شماره 30، هنر. 3739; شماره 48، هنر. 5731; شماره 52، هنر. 6428; 2010، N 8، هنر. 775; شماره 30، هنر. 4012) و بر اساس تصمیم هیئت مدیره بانک روسیه (صورتجلسه جلسه هیئت مدیره بانک روسیه مورخ 10 سپتامبر 2010 شماره 19) بانک روسیه روشی را برای بانک‌ها (شعبه‌های بانک‌های مجاز)، از جمله بخش‌های ساختاری داخلی آنها، مجاز به انجام انواع خاصی از عملیات بانکی با ارز خارجی به صورت نقدی و عملیات با چک (از جمله چک مسافرتی) هستند که ارزش اسمی آنها به ارز خارجی درج شده است (از این پس - چک، عملیات با ارز نقدی و چک به ترتیب با مشارکت افراد.

فصل 1. مقررات عمومی

1.1. یک بانک مجاز (شعبه یک بانک مجاز) (از این پس به عنوان بانک (شعبه) مجاز نامیده می شود) می تواند تمام یا برخی از عملیات را با ارز خارجی به صورت نقدی و چک از موارد مندرج در فصل 3 این دستورالعمل انجام دهد. فهرست عملیات انجام شده با ارز نقدی و چک توسط بانک (شعبه) مجاز به طور کلی برای بانک (شعبه) مجاز و همچنین برای هر واحد ساختاری داخلی بانک (شعبه) مجاز تعیین می شود. فهرست عملیات واگذار شده به این واحد مطابق با الزامات دستورالعمل بانک روسیه مورخ 2 آوریل 2010 N 135-I "در مورد رویه بانک روسیه برای تصمیم گیری در مورد ثبت دولتی موسسات اعتباری" و صدور مجوز برای عملیات بانکی، ثبت شده توسط وزارت دادگستری فدراسیون روسیه در 22 آوریل 2010 N 16965 ("بولتن بانک روسیه" مورخ 30 آوریل 2010 N 23).

1.2. بانک (شعبه) مجاز فهرست ارزهای خارجی را تعیین می کند که معاملات با آنها توسط بانک (شعبه) مجاز مطابق با این دستورالعمل انجام می شود.

1.3. بانک (شعبه) مجاز به طور مستقل تصمیم می گیرد که آیا هنگام انجام عملیات با ارز خارجی به صورت نقد و چک، لازم است با سکه های کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) کار کند.

در صورتی که بانک (شعبه) مجاز تشخیص دهد که نیازی به کار با سکه های کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) نیست، پرداخت به اشخاص در هنگام انجام عملیات با ارز نقدی و چک به مبلغی کمتر از مبلغ اسمی حداقل اسکناس یک کشور خارجی (گروه کشورهای خارجی) به صورت اسکناس به واحد پول فدراسیون روسیه با نرخ تعیین شده توسط بانک (شعبه) مجاز مطابق با بندهای 2.2 و 2.3 این موارد انجام می شود. دستورالعمل ها، مگر اینکه در توافقنامه در هنگام انجام عملیات در یک حساب بانکی، حساب سپرده یک فرد به طور دیگری مقرر شده باشد.

فصل 2. روش ساماندهی کار یک بانک (شعبه) مجاز با ارز نقدی و چک

2.1. در اماکن بانک مجاز (شعبه)، از جمله اماکن بخش‌های ساختاری داخلی بانک (شعبه) مجاز، که در آن معاملات با ارز خارجی به صورت نقد و چک، در مکانی قابل دسترسی برای مشاهده، در یک غرفه یا در قالب دیگری، از جمله بر روی اطلاعات رسانه های الکترونیکی (از این پس غرفه نامیده می شود)، باید قرار گیرد اسناد زیرو اطلاعات:

2.1.1. نام کامل (مختص شده) شرکت بانک مجاز (نام شعبه) یا نام کامل (مختص شده) شرکت بانک مجاز (نام شعبه) و نام زیرمجموعه ساختاری داخلی بانک مجاز (شعبه)، محل آنها (آدرس) و شماره تلفن یا سایر شماره های ارتباطی؛

2.1.2. فهرست عملیات جاری با ارز خارجی به صورت نقد و چک، که مطابق بند 1.1 این دستورالعمل تعیین شده است (از این پس به عنوان فهرست عملیات نامیده می شود).

2.1.3. نرخ ارزهای خارجی به واحد پول فدراسیون روسیه و (یا) نرخ های متقابل ارزهای خارجی که مطابق با این فصل (از این پس به عنوان نرخ ارز خارجی نامیده می شود) (در بزرگترین فونت های مورد استفاده در هنگام نشان دادن سایر اطلاعات ارائه شده است) مطابق با الزامات این فصل بر روی غرفه نصب شده است). اگر فهرست معاملات فقط شامل معاملاتی باشد که برای آنها از نرخ ارز خارجی استفاده نمی شود، اطلاعات مربوط به نرخ ارز تعیین شده روی غرفه قرار نمی گیرد.

2.1.4. اطلاعات مربوط به میزان کمیسیونی که توسط بانک (شعبه) مجاز برای انجام عملیات با ارز خارجی به صورت نقد و چک دریافت می شود.

2.1.5. قوانین پذیرش اسکناس های آسیب دیده دولت های خارجی (گروهی از کشورهای خارجی)، از جمله برای ارسال برای جمع آوری، که توسط بانک (شعبه) مجاز بر اساس شرایط پذیرش این اسکناس ها توسط ناشران آنها تدوین شده است.

2.1.6. قوانین پذیرش چک، از جمله ارسال آنها برای جمع آوری، تدوین شده توسط بانک (شعبه) مجاز، از جمله در نظر گرفتن شرایط پذیرش چک توسط صادرکنندگان آنها. اگر لیست عملیات شامل عملیات با چک نباشد، قوانین پذیرش چک در غرفه درج نمی شود.

2.1.7. اطلاعات در مورد رویه و شرایط تعیین شده توسط بانک (شعبه) مجاز مطابق با الزامات قانون فدراسیون روسیه و مقررات بانک روسیه برای انجام عملیات انتقال پول بدون افتتاح حساب بانکی از طرف افراد، به عنوان همچنین برای پذیرش و صدور ارز نقدی در جریان این گونه ترجمه ها. در صورتی که لیست عملیات شامل عملیات دریافت و صدور ارز به صورت نقدی هنگام انتقال وجوه بدون افتتاح حساب بانکی از طرف افراد نباشد، اطلاعات مندرج در این بند روی غرفه قرار نمی گیرد. (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

2.1.8. اطلاعات مربوط به کار با سکه های کشورهای خارجی (گروه های کشورهای خارجی) مطابق بند 1.4 این دستورالعمل.

2.1.9. محتوای فصل 1، بندهای 2.2، 2.4، 4.1، 4.3، 4.4، 4.8، 4.9، 4.12 - 4.15، 4.17، 4.18 این دستورالعمل، و همچنین سایر اطلاعاتی که به آگاهی کامل تر افراد در مورد شرایط کمک می کند. انجام معاملات ارزی به صورت نقد و چک (به تشخیص بانک (شعبه) مجاز.

2.3. در دستور (دستورالعمل) محل (آدرس) بانک مجاز (شعبه)، زیرمجموعه ساختاری داخلی بانک (شعبه) مجاز، که در آن معاملات با ارز نقدی و چک انجام می شود، نرخ ارز مشخص می شود. تعیین شده برای آنها و همچنین تاریخ و زمان (به ساعت و دقیقه) شروع نرخ ارز تعیین شده.

در دستور (دستورالعمل) مجاز است نشان داده شود:

الگوریتم محاسبه نرخ متقاطع ارزهای خارجی به جای مقادیر واقعی آنها.

نرخ های مختلف ارز خارجی برای مقادیر مختلف ارز خارجی خریداری شده یا فروخته شده است.

دستور (دستورالعمل) یا اطلاعات مندرج در دستور (دستورالعمل) به صندوقدار که معاملات ارزی را به صورت نقد و چک انجام می دهد ابلاغ می شود و به ترتیبی که توسط بانک (شعبه) مجاز تعیین شده نزد صندوقدار نگهداری می شود. سفارش (دستورالعمل) یا اطلاعات مندرج در آن، اگر روی کاغذ به صندوقدار آورده شود، در روز شروع به کار سفارش بعدی (دستورالعمل) به اسناد روز ارسال می شود.

2.4. بانک (شعبه) مجاز در هنگام انجام عملیات با ارز نقدی و چکی حق ندارد در اسناد داخلی خود قید کند:

محدودیت در اسم و سال های انتشار اسکناس های کشورهای خارجی (گروه های دولت های خارجی) در گردش.

محدودیت در میزان خرید (دریافت) و فروش (انتشار) ارز خارجی به صورت نقدی، به استثنای محدودیت های مربوط به سکه های کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) و محدودیت در مقدار ارز خارجی صادر شده به صورت نقدی در هنگام انجام عملیات عملیات مشخص شده در بند 3.1.11 بند 3.1 این دستورالعمل.

نرخ های مختلف ارزهای خارجی برای اسکناس های مختلف کشورهای خارجی (گروه های کشورهای خارجی).

فصل 3. عملیات با ارز نقدی و چک

3.1. در یک بانک (شعبه) مجاز، از جمله زیرمجموعه های ساختاری داخلی یک بانک (شعبه) مجاز، انواع زیرعملیات با ارز نقدی و چک.

3.1.1. خرید ارز نقدی خارجی برای ارز نقدی فدراسیون روسیه.

3.1.2. فروش ارز نقدی خارجی برای ارز نقدی فدراسیون روسیه.

3.1.3. فروش ارز نقدی یک دولت خارجی (گروه کشورهای خارجی) به ارز نقدی یک کشور خارجی دیگر (گروه کشورهای خارجی) (تبدیل).

3.1.4. مبادله اسکناس (اسکناس) یک کشور خارجی (گروه کشورهای خارجی) با اسکناس (اسکناس) همان دولت خارجی (گروه کشورهای خارجی).

3.1.5. خرید چک برای ارز نقدی فدراسیون روسیه.

3.1.6. خرید چک پول نقد.

3.1.7. فروش چک پول نقد فدراسیون روسیه.

3.1.8. فروش چک ارز نقدی.

3.1.9. پذیرش اسکناس کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی)، چک برای ارسال برای وصول.

3.1.10. پذیرش ارز نقدی برای واریز به حساب های بانکی افراد با استفاده از کارت های پرداخت.

3.1.11. صدور ارز نقدی از حساب های بانکی افراد با استفاده از کارت های پرداخت.

3.1.12. خرید چک با واریز وجوه به حساب های بانکی، سپرده های ارزی اشخاص حقیقی.

3.1.13. خرید چک با اعتبار وجوه به حساب های بانکی، سپرده های افراد به ارز فدراسیون روسیه.

3.1.14. فروش چک به هزینه وجوه در حساب های بانکی، حساب سپرده اشخاص به ارز.

3.1.15. فروش چک به هزینه وجوه در حساب های بانکی، حساب های سپرده افراد به ارز فدراسیون روسیه.

3.1.16. پذیرش پول نقد خارجی هنگام انجام عملیات انتقال وجه از فدراسیون روسیه از طرف افراد بدون افتتاح حساب بانکی.

3.1.17. صدور ارز خارجی به صورت نقدی هنگام انجام عملیات انتقال وجوه به فدراسیون روسیه بدون افتتاح حساب بانکی به نفع افراد.

3.1.18. پذیرش ارز نقدی جهت واریز به حساب های بانکی، سپرده گذاری اشخاص به صورت ارزی.

3.1.19. پذیرش پول نقد خارجی برای اعتبار به حساب های بانکی، سپرده های افراد به ارز فدراسیون روسیه.

3.1.20. صدور ارز نقدی از حساب های بانکی، سپرده گذاری افراد به صورت ارزی.

3.1.21. صدور ارز به صورت نقدی از حساب های بانکی، حساب های سپرده افراد به ارز فدراسیون روسیه.

3.1.22. پذیرش ارز خارجی به صورت نقدی هنگام انجام عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه از طرف افراد - غیر مقیم بدون افتتاح حساب بانکی به نفع افراد غیر مقیم. (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

3.1.23. صدور ارز نقدی خارجی در جریان عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه بدون افتتاح حساب بانکی دریافت شده از افراد غیر مقیم به نفع افراد غیر مقیم. (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

3.1.24. پذیرش ارز خارجی به صورت نقدی هنگام انجام عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه از طرف افراد مقیم بدون افتتاح حساب بانکی به نفع ساکنان. (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

3.1.25. صدور ارز نقدی خارجی در جریان عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه بدون افتتاح حساب بانکی دریافت شده از افراد مقیم به نفع افراد مقیم. (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

3.1.26. پذیرش ارز خارجی به صورت نقدی هنگام انجام عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه از طرف افراد مقیم بدون افتتاح حساب بانکی به نفع افراد غیر مقیم. (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

3.1.27. صدور ارز نقدی خارجی در جریان عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه بدون افتتاح حساب بانکی دریافت شده از افراد مقیم به نفع افراد غیر مقیم. (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

3.1.28. پذیرش ارز خارجی به صورت نقدی هنگام انجام عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه از طرف افراد غیر مقیم بدون افتتاح حساب بانکی به نفع ساکنان. (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

3.1.29. صدور ارز نقدی خارجی در جریان عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه بدون افتتاح حساب بانکی دریافت شده از افراد غیر مقیم به نفع افراد مقیم. (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

فصل 4. نحوه انجام معاملات با ارز نقدی و چک

4.1. هنگام انجام معاملات با ارز خارجی به صورت نقد و چک، شناسایی یک فرد در مواردی که توسط قانون فدراسیون روسیه تعیین شده است انجام می شود.

هنگام انجام عملیات با پول نقد و چک، انتقال توسط یک فرد به صندوقدار ارز خارجی نقدی، ارز نقدی فدراسیون روسیه، چک، کارت های پرداخت به عنوان رضایت فرد با شرایط انجام عملیات در نظر گرفته می شود. با ارز خارجی به صورت نقدی و چک هایی که به روش تعیین شده در بند 2.1 این دستورالعمل برای فرد آورده شده است، مگر اینکه در توافقات در هنگام انجام عملیات در حساب بانکی، حساب سپرده یک فرد، خلاف آن مقرر شده باشد.

4.3. در صورتی که صندوقدار هنگام انجام معامله با ارز نقدی و چکی چکی را که در صحت آن تردید ایجاد کند، آشکار کند، چنین چکی به شخص مسترد نمی شود. صندوقدار موظف است طبق رویه ای که توسط بانک (شعبه) مجاز تعیین شده است، به فردی اطلاع دهد که چک در صحت آن تردید ایجاد می کند. چکی که در مورد صحت آن شک و تردید ایجاد کند به روشی که در بندهای 4.13 - 4.18 این دستورالعمل تعیین شده است برای جمع آوری ارسال می شود.

4.4. در صورتی که صندوقدار ایرادات و آسیب‌هایی را در اسکناس‌های پذیرفته شده یک کشور خارجی (گروه کشورهای خارجی) یا چک‌ها آشکار کند، امکان انجام عملیات با این اسکناس‌های دولت‌های خارجی (گروه کشورهای خارجی) یا چک طبق مقررات تعیین می‌شود. برای پذیرش اسکناس های آسیب دیده دولت های خارجی (گروه کشورهای خارجی) یا مطابق با قوانین پذیرش چک تهیه شده توسط بانک (شعبه) مجاز مطابق بند 2.1.5 و 2.1.6 بند 2.1 این دستورالعمل.

4.5. در حین انجام معامله با ارز نقدی و چکی، صندوقدار ثبت الکترونیکی معاملات با ارز نقدی و چک را در فرم مندرج در پیوست 1 این دستورالعمل باز کرده و پر می کند.

صندوقدار هدایت می کند ثبت واحدمعاملات با ارز نقدی و چک برای انواع معاملات با ارز نقدی و چک های انجام شده در روز کاری به استثنای عملیات تعیین شده در زیر بند 3.1.9 بند 3.1 این دستورالعمل.

4.6. در پایان روز کاری، پس از اتمام عملیات صندوق با ارز نقدی و چک و همچنین زمانی که تاریخ تقویم تغییر می کند، صندوقدار محاسبه و در دفتر ثبت عملیات با ارز نقدی نشان می دهد و کل داده های مربوط به پول نقد را بررسی می کند. مقادیر ارزهای نقدی پذیرفته شده و صادر شده، واحد پول فدراسیون روسیه، چک بر اساس انواع معاملات، نام ارز، نرخ ارز استفاده شده، ثبت عملیات فعلی با ارز نقدی و چک بسته می شود، سپس در صورت ادامه عملیات با ارز و چک نقدی به ترتیب مقرر در بند 4.5 این دستورالعمل، ثبت جدید عملیات با ارز نقدی و چک را افتتاح می کند.

در صورتی که در طول روز کاری معاملات ارز نقدی و چک های مشمول درج در دفتر ثبت معاملات با ارز نقدی و چک انجام نشده باشد، صندوقدار در فرم رایگانصدور گواهی غیبت در روز کاری عملیات با ارز نقدی و چک با قید نام کامل (مخفف) شرکت بانک مجاز (نام شعبه)، شماره ثبت بانک مجاز (شماره سریال) شعبه، نام واحد داخلی بانک (شعبه) مجاز، محل (آدرس) آنها، گواهی نامه مشخص شده را امضا و تاریخ تدوین آن را درج و به اسناد روز ارسال می کند.

4.7. ثبت عملیات با پول نقد و چک ممکن است روی کاغذ و (یا) در داخل نگهداری شود در قالب الکترونیکی.

دفتر ثبت عملیات با ارز نقدی و چک چاپ شده بر روی کاغذ به اسناد نقدی.

ثبت عملیات با پول نقد و چک باید به صورت الکترونیکی مطابق با روال تعیین شده توسط فرمان بانک روسیه شماره 2346-U مورخ 25 نوامبر 2009 "در مورد نگهداری در" ذخیره شود. موسسه اعتباریدر قالب الکترونیکی اسناد جداگانه مربوط به اجرای حسابداری، تسویه و معاملات نقدی در سازمان کار حسابداری "ثبت شده توسط وزارت دادگستری فدراسیون روسیه در 25 دسامبر 2009 N 15828 ("بولتن بانک روسیه" مورخ 30 دسامبر 2009 N 78).

4.8. پایان معامله با ارز خارجی به صورت نقد و چک به عنوان انتقال توسط صندوقدار به یک فرد ارز خارجی نقدی، ارز نقدی فدراسیون روسیه، چک ها و همچنین کارت های پرداخت ارائه شده برای اجرای آن و مشروط به آن در نظر گرفته می شود. بازگشت به کارت های پرداخت انفرادی، سایر اسناد، از جمله اسناد، که بر اساس آنها یک فرد در موارد تعیین شده توسط قانون فدراسیون روسیه شناسایی شده است، و اسناد مشخص شده در بندهای 4.9 و 4.15 این دستورالعمل، یا اسناد. مطابق با فرمان بانک روسیه N 2054-U یا مقررات بانک روسیه N 318-P هنگام انجام عملیات مشخص شده در بندهای 3.1.18 - 3.1.21 بند 3.1 این دستورالعمل.

ثبت عملیات برای پذیرش (صدور) ارز خارجی به صورت نقدی با استفاده از کارت های پرداخت با در نظر گرفتن الزامات فصل 3 آیین نامه بانک روسیه مورخ 24 دسامبر 2004 N 266-P "در مورد موضوع" انجام می شود. کارت های پرداخت و عملیات انجام شده با استفاده از آنها»، ثبت شده توسط وزارت دادگستری فدراسیون روسیه در 25 مارس 2005 N 6431، 30 اکتبر 2006 N 8416، 8 اکتبر 2008 N 12430، 9 دسامبر 2011 N 22528، 21 نوامبر 21، N 25863، 17 فوریه 2015 N 36063 ("بولتن بانک روسیه" مورخ 30 مارس 2005 N 17، 9 نوامبر 2006 N 60، 17 اکتبر 2008 N 58، 19 دسامبر 2011، N 7، نوامبر 2012 2012 N 67، 4 مارس 2015 N 17) (از این پس - مقررات بانک روسیه N 266-P). (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

4.9. پس از انجام معامله با ارز نقدی و چک، صندوقدار موظف است به استثنای عملیات، سندی مبنی بر تایید عملیات با ارز نقدی و چک (از این پس سند پشتوانه نامیده می شود) برای شخصی صادر کند. مشخص شده در بند 3.1.9، 3.1.18 - 3.1 .21 بند 3.1 این دستورالعمل.

هنگام انجام معاملات با ارزهای خارجی نقدی و چک های مندرج در بندهای 3.1.18 - 3.1.21 بند 3.1 این دستورالعمل، صندوقدار بنا به درخواست شخصی یک سند پشتیبانی را تنظیم و صادر می کند.

4.10. سند تأیید بر اساس ثبت الکترونیکی معاملات با وجه نقد و چک به طور جداگانه برای هر معامله با ارز و چک به شکلی که توسط بانک مجاز (شعبه) تعیین شده است، با انعکاس اجباری در سند تأیید کننده اطلاعات، لیستی که در ضمیمه 3 این دستورالعمل مشخص شده است، روی کاغذ چاپ شده و توسط صندوقدار امضا شده است. اصلاحات در سند تأیید چاپ شده مجاز نیست.

4.11. بانک (شعبه) مجاز موظف است با تنظیم اسناد مندرج در بندهای 4.5، 4.6، 4.9 و 4.15 این دستورالعمل و همچنین اسناد تنظیم شده مطابق با بانک، سوابق معاملات با ارز نقدی و چک را نگهداری کند. فرمان N 2054-U روسیه، مقررات بانک روسیه N 318-P و مقررات بانک روسیه N 266-P.

4.12. یک بانک (شعبه) مجاز که عملیات پذیرش اسکناس های کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) را برای جمع آوری انجام می دهد، اسکناس های کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) را که از گردش خارج شده اند برای جمع آوری مطابق با شرایط پذیرش می پذیرد. توسط صادرکنندگان

4.13. پذیرش جمع آوری اسکناس های کشورهای خارجی (گروهی از دولت های خارجی) یا چک ها بر اساس درخواست کتبی یک فرد برای پذیرش برای جمع آوری به هر شکلی انجام می شود (از این پس درخواست یک فرد نامیده می شود). و سایر اسناد مطابق با شرایط پذیرش آنها توسط ناشران.

در درخواست شخص باید نام خانوادگی، نام و نام خانوادگی وی (در صورت وجود)، آدرس محل سکونت (محل اقامت) فرد، نام، سری و شماره (در صورت وجود) مدرک هویتی مشخص شود. ارائه شده توسط فرد، و همچنین:

نام واحد پول هر اسکناس یک کشور خارجی (گروهی از کشورهای خارجی)، نام آن، سری، شماره، سال انتشار، جزئیات اضافی (برای اسکناس های ایالات متحده - تعیین حروف عددی موسسه صادرکننده، نامه چک، شماره ربع، شماره پلاک جلو و عقب؛ برای اسکناس کشورهای - اعضای اتحادیه اروپا - علامت الفبایی) نام صادر کننده اسکناس یک کشور خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) (در صورت امکان نشان دادن آن). )

نام هر چک، شماره و تاریخ آن، مبلغ با ذکر نام ارز، نام صادرکننده چک و نام شخصی که چک را صادر کرده است (در صورت امکان ذکر کنید).

4.14. هنگام پذیرش اسکناس های کشورهای خارجی (گروهی از دولت های خارجی) یا چک برای جمع آوری، صندوقدار باید اطمینان حاصل کند که شخص به درستی مشخصات اسکناس های کشورهای خارجی (گروه کشورهای خارجی) یا چک ها را در درخواست شخص ذکر می کند.

4.15. هنگام پذیرش اسکناس های کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) یا چک برای جمع آوری، صندوقدار یک رسید در دو نسخه به شکل مندرج در پیوست 4 این دستورالعمل تهیه می کند. یک نسخه از رسید برای یک فرد صادر می شود، نسخه دیگر رسید به اسناد نقدی ارسال می شود.

4.16. اسکناس های کشورهای خارجی (گروه های کشورهای خارجی) پذیرفته شده برای جمع آوری یا چک به بانک خارجیپذیرش اسکناس های دولت های خارجی (گروه های دولت های خارجی) یا چک برای وصول و یا به بانک (شعبه) مجاز که در ارسال آنها برای وصول به بانک خارجی (از این پس بانک وصول کننده نامیده می شود).

4.17. بانک (شعبه) مجاز پس از دریافت غرامت اسکناس های کشورهای خارجی (گروه های کشورهای خارجی) یا چک های پذیرفته شده برای وصول، از بانک وصول کننده اخطار کتبی در مورد تصمیم بانک جمع کننده به فرد ارسال می کند.

پس از دریافت غرامت از بانک جمع آوری کننده اسکناس های کشورهای خارجی (گروهی از دولت های خارجی) یا چک های پذیرفته شده برای جمع آوری، به یک فرد، به انتخاب خود، مبلغی به صورت پول نقد خارجی یا ارز نقدی فدراسیون روسیه پرداخت می شود. یا مبلغی به ارز خارجی یا ارز فدراسیون روسیه به حساب بانکی یک فرد واریز شود. مبلغ ارز فدراسیون روسیه با نرخ ارز دریافتی از بانک جمع آوری کننده محاسبه می شود که توسط بانک (شعبه) مجاز در تاریخ پرداخت مبلغ مذکور به شخص یا در تاریخ اعتبار آن ایجاد شده است. به حساب بانکی یک فرد

4.18. پس از دریافت پاسخ رسمی از سوی بانک (شعبه) مجاز از بانک جمع‌آوری کننده مبنی بر امتناع از خرید اسکناس کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) که برای جمع‌آوری یا چک ارسال شده است، بانک (شعبه) مجاز برای فرد مورد نظر ارسال می‌کند. اخطار کتبی تصمیم بانک جمع‌آوری‌کننده به همراه یک نسخه از پاسخ رسمی (گزیده پاسخ رسمی) بانک جمع‌آور. اسکناس های کشورهای خارجی (گروهی از دولت های خارجی) یا چک های پذیرفته شده برای وصول در صورتی که توسط بانک وصول کننده بازگردانده شود به شخص مسترد می شود.

اصل پاسخ رسمی بانک وصول کننده مبنی بر امتناع از خرید اسکناس کشورهای خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) پذیرفته شده برای وصول یا چک به اسناد روز ارسال می شود.

فصل 5. مقررات نهایی

5.1. این دستورالعمل منوط به انتشار رسمی در بولتن بانک روسیه است و از 1 نوامبر 2010 لازم الاجرا می شود.

5.2. از تاریخ لازم الاجرا شدن این دستورالعمل، به رسمیت شناختن موارد زیر:

رئيس هیئت مدیره بانک مرکزی
فدراسیون روسیه
S.M. IGNATIEV

نام کامل (مختص شده) شرکت بانک مجاز (نام شعبه)


شماره ثبت بانک مجاز (شماره سریال شعبه)
				/

محل (آدرس) بانک مجاز (شعبه)


نام واحد ساختاری داخلی بانک مجاز و محل آن (آدرس)



تاریخ تکمیل ثبت نام		.			.
	روز		ماه			سال
شماره ترتیب ثبت در طول روز کاری

ثبت
عملیات با پول نقد و چک

شماره توالی عملیات	زمان معامله HH.MM	کد نوع عملیات	نرخ ارز خارجی (نرخ متقاطع) برای عملیات	پول نقد				کارت پرداخت	پذیرفته شده (صدور) توسط صندوق چک (شامل چک های مسافرتی) که ارزش اسمی آنها به ارز خارجی نشان داده شده است.			شماره حساب	وکالت نامه	تابعیت یک فرد
				پذیرفته شده توسط صندوقدار		صادر شده توسط صندوقدار
				کد ارز	مجموع	کد ارز	مجموع		تعداد چک	کد ارز	مجموع
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15

سفارش
پر کردن دفتر ثبت عملیات با پول نقد و چک<*> (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

<*>بنا به صلاحدید بانک (شعبه) مجاز، اطلاعات دیگری را می توان در ثبت عملیات با پول نقد و چک درج کرد، مشروط بر اینکه اطلاعات حفظ شود، تعهد به نشان دادن آنچه توسط این دستورالعمل ایجاد شده است، از جمله اطلاعات به دست آمده در طول شناسایی یک فرد در موارد و به روش تعیین شده در قوانین فدراسیون روسیه و همچنین میزان حق کمیسیون (در صورت وجود) که ممکن است در ثبت عملیات با ارز نقدی و چک درج شود. ، با انعکاس آنها در ستون های اضافی ثبت عملیات با ارز نقدی و چک.

سرفصل ثبت عملیات با وجوه نقد و چک باید شامل نام کامل (مخفف) شرکت بانک مجاز (نام شعبه)، شماره ثبت بانک مجاز (شماره سریال شعبه) تعیین شده توسط بانک باشد. روسیه، محل (آدرس) بانک مجاز (شعبه)، نام زیرمجموعه ساختاری داخلی بانک مجاز (شعبه) و محل آن (آدرس)، تاریخ پر کردن ثبت عملیات با پول نقد و چک ، شماره سریال ثبت عملیات با ارز نقدی و چک در طول روز کاری.

مقادیر ارز خارجی نقدی و واحد پول فدراسیون روسیه در ثبت عملیات با ارز نقدی و چک به ترتیب در واحدهای ارز خارجی و واحد پول فدراسیون روسیه با دقت دو رقم اعشار نشان داده شده است.

دفتر ثبت عملیات با پول نقد و چک باید نشان دهد:

در ستون 1 - شماره سریال معامله در ثبت عملیات با ارز نقدی و چک.

در ستون 2 - زمان انجام معامله در ساعت و دقیقه (زمان پر کردن خط ثبت عملیات با ارز نقدی و چک).

در ستون 3 - کد نوع عملیات مطابق با طبقه بندی انواع عملیات با ارز خارجی به صورت نقدی و چک در پیوست 2 این دستورالعمل ارائه شده است.

در ستون 4 - نرخ ارز خارجی (نرخ متقاطع) مورد استفاده در معامله. در مواردی که در حین معامله از نرخ ارز (نرخ متقاطع) استفاده نمی شود و همچنین در مواردی که معامله با استفاده از آن انجام می شود، این ستون پر نمی شود. کارت پرداخت;

در ستون 5 - کد<*>پول نقد خارجی یا واحد پول فدراسیون روسیه که توسط صندوقدار از یک فرد پذیرفته شده است.

<*>کد ارز دیجیتال مطابق با نشان داده شده است طبقه بندی کننده تمام روسیارزها برای نشان دادن کد ارز فدراسیون روسیه، از علامت روبل استفاده می شود - "810".

در ستون 6 - مقدار پول نقد به ارز خارجی یا واحد پول فدراسیون روسیه که صندوقدار از یک فرد پذیرفته است (بدون در نظر گرفتن مقدار کمیسیونی که توسط یک بانک (شعبه) مجاز برای عملیات (در صورت وجود) مشخص شده است) ;

در ستون 7 - کد ارز خارجی نقدی یا ارز فدراسیون روسیه صادر شده توسط صندوقدار برای یک فرد.

در ستون 8 - مقدار پول نقد خارجی یا ارز فدراسیون روسیه که توسط صندوقدار برای یک فرد صادر شده است.

در ستون 9 - نشانه استفاده از کارت پرداخت. در مورد تراکنش با استفاده از کارت پرداخت، نماد "X" قرار می گیرد، در موارد دیگر این ستون پر نمی شود.

در ستون 10 - تعداد چک های پذیرفته شده (صدور) توسط صندوقدار.

در ستون 11 - کد ارز<*>ارزش اسمی چک های پذیرفته شده از یک فرد (صادر شده برای یک فرد)؛

<*>کد ارز دیجیتال مطابق با طبقه بندی ارزهای همه روسیه نشان داده شده است.

در ستون 12 - میزان چک های پذیرفته شده از یک فرد (صادر شده برای یک فرد)؛

در ستون 13 - شماره حساب بانکی، حساب سپرده یک فرد. این ستون هنگام انجام تراکنش بدون استفاده از حساب بانکی، حساب سپرده یک فرد، پر نمی شود. هنگام انجام تراکنش با استفاده از کارت پرداخت، در صورتی که صندوقدار اطلاعاتی در مورد شماره حساب بانکی باز شده برای تراکنش با استفاده از کارت پرداخت داشته باشد، این ستون را می توان پر کرد.

در ستون 14 - نشانه ای از اجرای عملیات توسط فردی که نماینده فرد دیگری است و از طرف او توسط نیابتی عمل می کند. اگر عملیات توسط پروکسی انجام شود، نماد "X" الصاق می شود، در موارد دیگر این ستون پر نمی شود.

در ستون 15 - کد کشور<*>تابعیت یک فرد این ستون هنگام انجام معامله با شناسایی یک فرد در موارد و به روشی که توسط قانون فدراسیون روسیه تعیین شده است پر می شود. در صورتی که صندوقدار اطلاعاتی در مورد تابعیت فرد داشته باشد در موارد دیگری نیز می توان این ستون را پر کرد. هنگام انجام معامله توسط شخصی که نماینده شخص دیگری است و از طرف او به وسیله وکالت عمل می کند، در این ستون اطلاعاتی در مورد تابعیت فردی که وکالتنامه صادر کرده است نشان می دهد. در مورد معامله توسط یک فرد بدون تابعیت، این ستون با نماد 000 پر می شود. (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

<*>کد عددی کشور مطابق با طبقه بندی همه روسی کشورهای جهان نشان داده شده است.

پیوست 2
به دستورالعمل بانک روسیه

"در مورد روش اجرا
بانک های مجاز
(شاخه ها) از انواع معین

با چک (از جمله

که مقدار آن مشخص شده است
به ارز خارجی،
با مشارکت افراد

طبقه بندی عملیات با ارزهای خارجی نقدی و چک

مورخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

<2>وضعیت فردی که دستور انتقال وجه (مقیم یا غیر مقیم) را داده است بر اساس اطلاعات دریافتی از کلمات دریافت کننده ارز تعیین می شود. (طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)

پیوست 3
به دستورالعمل بانک روسیه
مورخ 16 سپتامبر 2010 N 136-I
"در مورد روش اجرا
بانک های مجاز
(شاخه ها) از انواع معین
عملیات بانکی با پول نقد
ارز و معاملات
با چک (از جمله
چک های مسافرتی)، اسمی
که مقدار آن مشخص شده است
به ارز خارجی،
با مشارکت افراد

طومار
اطلاعات اجباری که در هنگام انجام عملیات با پول نقد و چک خارجی در یک سند تأییدیه صادر شده برای یک فرد منعکس می شود.<*>

<*>بنا به صلاحدید بانک (شعبه) مجاز، سایر اطلاعات ممکن است در سند پشتیبانی منعکس شود، مشروط بر اینکه اطلاعات حفظ شود، تعهد به نشان دادن آنچه توسط این دستورالعمل تعیین شده است.

1. نام شرکت کامل (مختص شده) بانک مجاز (نام شعبه) یا نام کامل (مختص شده) شرکت بانک مجاز (نام شعبه) و نام زیرمجموعه ساختاری داخلی بانک (شعبه) مجاز.

2. شماره ثبت بانک مجاز (شماره سریال شعبه).

3. محل (آدرس) بانک مجاز (شعبه) یا زیرمجموعه ساختاری داخلی بانک (شعبه) مجاز که در آن معامله با ارز وجه نقد و چک انجام می شود.

4. شماره ترتیب معامله با ارز و چک نقدی که در دفتر ثبت معاملات با ارز نقدی و چک قید شده است.

5. تاریخ و زمان معامله با ارز و چک نقدی که در دفتر ثبت معاملات با ارز نقدی و چک مشخص شده است.

6. کد نوع عملیات مشخص شده در دفتر ثبت عملیات با ارز نقدی و چک.

7. نام خانوادگی، نام، نام خانوادگی (در صورت وجود) یک فرد<*>.

<*>

8. نام، سری و شماره (در صورت وجود) شناسنامه یک فرد<*>.

<*>اطلاعات مندرج در بندهای 7 و 8 این ضمیمه فقط به درخواست شخصی که با ارزهای خارجی به صورت نقد و چک انجام می دهد، توسط صندوقدار در سند پشتیبان درج می شود. هنگام انجام معامله با ارز خارجی به صورت نقد و چک توسط شخصی که نماینده شخص دیگری است و از طرف او توسط وکیل اقدام می کند، اطلاعات مربوط به شخصیکه وکالتنامه صادر کرده است.

9. نرخ ارز خارجی یا نرخ متقاطع ارز خارجی.

10. پذیرفته شده:

10.1. ارز نقدی: کد و نام ارز، مبلغ.

10.2. چک: کد ارز و نام، مبلغ چک، تعداد چک.

11. صادر شده:

11.1. ارز نقدی: کد و نام ارز، مبلغ.

11.2. چک: کد ارز و نام، مبلغ چک، تعداد چک.

12. امضای صندوقدار.

پیوست 4
به دستورالعمل بانک روسیه
مورخ 16 سپتامبر 2010 N 136-I
"در مورد روش اجرا
بانک های مجاز
(شاخه ها) از انواع معین
عملیات بانکی با پول نقد
ارز و معاملات
با چک (از جمله
چک های مسافرتی)، اسمی
که مقدار آن مشخص شده است
به ارز خارجی،
با مشارکت افراد

نام کامل (مختص شده) شرکت بانک مجاز (نام شعبه) _________________________________________________ شماره ثبت بانک مجاز (شماره سریال شعبه) _________________________________________________________________ محل (آدرس) بانک مجاز (شعبه) __________ نام واحد ساختاری داخلی بانک مجاز (شعبه) __________________________________ محل (آدرس) واحد ساختاری داخلی بانک مجاز (شعبه) __________________________________ رسید N مبنی بر پذیرش وصول اسکناس کشورهای خارجی (گروه کشورهای خارجی) یا چک<*>"__" ___________ 20__ این رسید برای تأیید اینکه _________________________________________________________________، (نام کامل یک فرد) دارای مدرک هویتی است: _________________________________________________________________، (نام، سری و شماره (در صورت وجود) آدرس محل سکونت (محل اقامت): _________________________________________________________________، صادر شد. اسکناس یک کشور خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) (چک) برای جمع آوری پذیرفته شد: _________________________________________________________________ جزئیات (برای اسکناس های ایالات متحده - ارزش الفبایی، نامه چک، شماره ربع، شماره پلاک طرف های جلو و عقب؛ برای اسکناس های کشورها - اعضای اتحادیه اروپا - برچسب الفبای عددی)، نام صادرکننده (در صورت امکان، دستورالعمل)، مقدار؛ برای چک: نام، شماره و تاریخ آن، مبلغی که نشان دهنده نام ارز، نام صادرکننده و شخصی که چک را صادر کرده است (در صورت امکان ذکر کنید)، علامت (مقیم یا غیر مقیم) صادرکننده چک یا شخصی که چک را صادر کرده است، نشانه ای مبنی بر صادر شدن چک حامل، در صورتی که چنین چکی برای دارنده چک صادر شده باشد، مقدار) صندوقدار ________________________________ (نام کامل) (امضا)<*>بنا به صلاحدید بانک (شعبه) مجاز، سایر اطلاعات ممکن است در رسید منعکس شود، مشروط بر اینکه اطلاعات حفظ شود، تعهد به نشان دادن آنچه توسط این دستورالعمل تعیین شده است.

کد	محتوای عملیات
01	خرید ارز نقدی خارجی برای ارز نقدی فدراسیون روسیه
02	فروش ارز نقدی خارجی برای ارز نقدی فدراسیون روسیه
03	فروش ارز نقدی یک کشور خارجی (گروهی از کشورهای خارجی) برای ارز نقدی یک کشور خارجی دیگر (گروه کشورهای خارجی) (تبدیل)
04	مبادله اسکناس (اسکناس) یک کشور خارجی (گروه کشورهای خارجی) با اسکناس (اسکناس) همان کشور خارجی (گروه کشورهای خارجی)
08	خرید چک برای ارز نقدی فدراسیون روسیه
09	خرید چک پول نقد
10	فروش چک پول نقد فدراسیون روسیه
11	فروش چک ارز نقدی
14	پذیرش ارز نقدی برای واریز به حساب های بانکی افراد با استفاده از کارت های پرداخت
16	صدور ارز نقدی از حساب های بانکی افراد با استفاده از کارت های پرداخت
51	خرید چک با واریز وجوه به حساب های بانکی، سپرده های ارزی اشخاص حقیقی
52	خرید چک با اعتبار وجوه به حساب های بانکی، سپرده های افراد به ارز فدراسیون روسیه
53	فروش چک به هزینه وجه نقد در حساب های بانکی، حساب سپرده اشخاص به ارز
54	فروش چک به هزینه وجوه در حساب های بانکی، حساب های سپرده افراد به ارز فدراسیون روسیه
55	پذیرش ارز خارجی به صورت نقدی هنگام انجام عملیات انتقال وجه از فدراسیون روسیه به نمایندگی از افراد بدون افتتاح حساب بانکی
57	صدور ارز به صورت نقدی هنگام انجام عملیات انتقال وجه به فدراسیون روسیه بدون افتتاح حساب بانکی به نفع افراد
60	پذیرش ارز نقدی برای واریز به حساب های بانکی، حساب سپرده اشخاص به ارز
61	پذیرش ارز نقدی برای اعتبار به حساب های بانکی، حساب های سپرده افراد به ارز فدراسیون روسیه
63	صدور ارز نقدی از حساب های بانکی، حساب سپرده اشخاص به ارز خارجی
64	صدور ارز نقدی خارجی از حساب های بانکی، حساب های سپرده افراد به ارز فدراسیون روسیه
65	پذیرش ارز خارجی به صورت نقدی هنگام انجام عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه از طرف افراد غیر مقیم بدون افتتاح حساب بانکی به نفع افراد غیر مقیم<1>
(طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)
66	صدور ارز نقدی خارجی در جریان عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه بدون افتتاح حساب بانکی دریافت شده از افراد غیر مقیم به نفع افراد غیر مقیم<2>
(طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)
67	پذیرش ارز خارجی به صورت نقدی هنگام انجام عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه از طرف افراد مقیم بدون افتتاح حساب بانکی به نفع ساکنان
(طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)
68	صدور ارز نقدی خارجی در جریان عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه بدون افتتاح حساب بانکی دریافتی از افراد مقیم به نفع افراد مقیم
(طبق دستورالعمل بانک مرکزی فدراسیون روسیه در تاریخ 13 آوریل 2016 N 3994-U)
69	پذیرش ارز خارجی به صورت نقدی هنگام انجام عملیات انتقال پول در قلمرو فدراسیون روسیه از طرف افراد مقیم بدون افتتاح حساب بانکی به نفع افراد غیر مقیم<1>