Vzor certifikátu bežných bežných účtov. Certifikát otvorených účtov

Povinnosť oznamovať daňovým úradom otvorenie a zrušenie bežných účtov v úverových inštitúcií ustanovené zákonmi na federálnej úrovni. Daňové inšpektoráty musia mať informácie na ich prenos na žiadosť orgánov činných v trestnom konaní, zástupcov orgánov činných v trestnom konaní súdne rozhodnutia, súdy a iné vládne orgány. Daňoví úradníci navyše vydávajú potvrdenia samotným daňovníkom.

Lehota na vydanie vyplneného osvedčenia o otvorené účty Spravidla to trvá od 5 pracovných dní, na niektorých daňových úradoch je však možné vydanie vykonať až po dvoch týždňoch alebo aj mesiaci. Takéto prekročenie stanovenej normy je regulované pre každého jednotlivca daňový úrad. Všeobecná lehota na vydávanie dokladov orgánmi štátnej správy je stanovená na 1 mesiac. V týchto prípadoch však musia daňoví úradníci brať do úvahy základný princíp činnosti Federálnej daňovej služby Ruska - pomoc svedomitým daňovým poplatníkom a odstránenie byrokracie v aparáte.

Od 5 pracovných dní

Cena od 200 rubľov.

Pomocník „Príprava žiadosti“

Príprava žiadosti

Príprava splnomocnenia

Kuriérske služby

Získanie vyplneného certifikátu

[Zistite cenu] 200 rub.

objednať

Pomoc "na kľúč"

Príprava žiadosti

Príprava splnomocnenia

Kuriérske služby

Odoslanie žiadosti na váš domáci daňový úrad

Získanie vyplneného certifikátu

[Zistite cenu] 2 000 rubľov.

objednať

Ako získať certifikát otvorených bežných účtov?

Existujú dva spôsoby, ako získať informácie o dostupnosti bežných účtov pre podniky a podnikateľov. V prvom prípade musíte zanechať žiadosť prostredníctvom webovej stránky a vyplniť všetky polia vo formulári objednávky certifikátu. V druhom prípade daňovník samostatne vypracuje žiadosť a predloží ju územnému daňovému úradu.

Na získanie certifikátov o otvorených účtoch odporúčame využívať internet, pretože ide o skutočnú úsporu vášho času. Dokument pripravený a overený daňovými úradmi musia akceptovať všetci vládne agentúry a obecných úradov.

Koľko stojí certifikát?

Vystavovanie potvrdení o bežných a iných účtoch daňovníka vykonávajú naši právnici. Certifikát sa vzťahuje na dokumenty informačného a identifikačného charakteru. Náklady na službu na získanie certifikátu o otvorených účtoch sú 2 000 rubľov.

Vyhotovenie certifikátov účtov otvorených spoločnosťou v rôznych finančných inštitúciách sa vykonáva v súlade s pravidlami bankového a daňového tajomstva. Zástupcovia môžu získať informácie vládne agentúry, samotných firiem, ale aj zberateľov. Informácie o nástrojoch vyrovnania LLC sa vydávajú vo forme papierových alebo elektronických dokumentov.

Účely vydávania certifikátov

Informácie o bankové účty potrebné na spoľahlivé posúdenie finančná stabilita a solventnosti spoločnosti. Údaje môže vyžadovať tak samotná organizácia, ako aj jej protistrany. Najbežnejšie prípady sú:

  • účasť na vládnom alebo podnikovom obstarávaní;
  • spracovanie pôžičiek alebo úverov;
  • prijímanie dotácií;
  • boj o granty;
  • prilákanie investícií;
  • postupy pri reorganizácii, likvidácii, konkurze;
  • súdne spory;
  • predaj podniku a pod.

certifikát o bežných účtoch, otvorený spoločnosti v bankách môžu súdni exekútori požiadať. Dokument sa stáva základom pre exekúciu hotovosť. Orgány činné v trestnom konaní analyzujú súčasný stav spoločnosti. Deje sa tak v rámci vyšetrovania trestných činov. Úlohou vyšetrovateľov je identifikovať trestné činy súvisiace s legalizáciou príjmov z trestnej činnosti, nezákonným sťahovaním kapitálu z krajiny a sponzorstvom teroristických a extrémistických skupín.

Postup pri vydávaní informácií Federálnej daňovej službe

Aktuálny certifikát o otvorených bežných účtoch získate na ktoromkoľvek daňovom úrade. Služba vysvetlila postup pri vybavovaní žiadostí listom č. GD-4-14/10122 zo dňa 28.05.19. Agentúra zdôraznila nedostatok územnej referencie a dôvernosti informácií. Autor: všeobecné pravidlá, právo podať žiadosť má len riaditeľ alebo splnomocnený zástupca podniku. Na posúdenie odvolania je určených 30 dní. Lehota na vyhotovenie dokumentu je ustanovená čl. 12 zákona 59-FZ. V skutočnosti musíte počkať 5 až 10 dní.

Neexistuje jednotná forma. Dozorný orgán sa riadi štandardmi kancelárskej práce. Certifikát odráža:

  • názov orgánu, ktorý dokument vydal;
  • dátum a číslo;
  • informácie o majiteľovi bankových účtov;
  • počet nástrojov vyrovnania a ich počet;
  • mená a podrobnosti o bankách;
  • stav zmluvy „platná/ukončená“;
  • podpis úradníka;
  • pečiatka daňového úradu.

Vyhovenie žiadosti je možné len v prípade, že žiadateľ spĺňa požiadavky Postupu Ministerstva daní Ruskej federácie č. BG-3-28/96. Predpisy neobsahujú jediný vzor žiadosti. Žiadosť musí obsahovať registračné údaje právnickej osoby, podpis riaditeľa alebo zástupcu, účel získania osvedčenia a právny základ (zákon 59-FZ, článok 64 daňového poriadku Ruskej federácie).

Oddelenie venovalo pravidlám vyplnenia prihlášky list č. PA-4-6/8136@. Žiadosť musí uvádzať, akým spôsobom chce organizácia dostávať informácie. S prechodom na elektronický formát je väčšina dokumentov certifikovaná digitálnym podpisom inšpekcie a zasielaná emailom. Virtuálne certifikáty majú právnu silu. Všetky vládne agentúry, súdy a združenia sú povinné ich akceptovať.

Štvrtý bod príkazu č. BG-3-28/96 stanovuje prijateľné spôsoby zasielania dokumentov daňovému úradu. Môžete kontaktovať:

  1. Osobne. Žiadosť odovzdá zamestnancom Federálnej daňovej služby riaditeľ. Ak v mene spoločnosti koná zástupca, budete musieť predložiť plnú moc.
  2. Na diaľku. Certifikát si môžete objednať online, ak máte kvalifikovaný digitálny podpis. Žiadosť sa odosiela cez Osobná oblasť na webovej stránke Federálnej daňovej služby Ruskej federácie.

Postup č. BG-3-28/96 umožňuje použiť aj iné spôsoby (pošta, doručenie kuriérom). Podmienkou sa stáva možnosť identifikácie žiadateľa.

Doba platnosti certifikátu závisí od účelu jeho použitia. Pre súdne spory zostáva dokument platný 1 mesiac (rozhodnutie Najvyššieho súdu RF k sporu č. A48-3145/2014 zo dňa 22. júla 2016). Miestne pravidlá a predpisy môžu stanoviť osobitné obdobie. Skrátené obdobie tak zavádzajú vládni a firemní zákazníci. Opatrenie je zamerané na to, aby sa na postupe verejného obstarávania mohli zúčastniť iba účastníci bona fide.

Potvrdenie o bežných účtoch vydáva daňový úrad bezplatne. Za spracovanie žiadosti sa neplatí žiadny poplatok.

Súdy, prokurátori, súdni exekútori a orgány činné v trestnom konaní dostávajú informácie prostredníctvom medzirezortnej spolupráce. Výmenu informácií upravuje čl. 7.1 zákona 210-FZ. Pravidlá pre prácu s orgánmi štátnej správy bližšie upresňujú interné predpisy.

Tretie strany môžu vo výnimočných prípadoch získať osvedčenie o účtoch organizácie. Toto právo je priznané navrhovateľom podľa čl. 69 zákona 229-FZ. Žiadosť možno zaslať ktorémukoľvek daňovému úradu. Podmienkou jeho vyhotovenia je predloženie originálu alebo notárom overenej kópie exekučný titul(list Federálnej daňovej služby Ruskej federácie č. SA-4-9/14444@). Ten istý článok vyčleňuje 7 pracovných dní na vyhotovenie dokumentu.

Informácie môžete získať od servisných úverových inštitúcií. Stačí, ak spoločnosť pošle písomnú žiadosť osobnému manažérovi. Banka žiadosť spracuje a vydá potvrdenie o otvorených bežných účtoch čo najskôr.

Dokument sa vytvára na základe registratúrnych registrov. Povinnosť finančné združenia vedenie evidencie a zapisovanie do knihy o otváraní alebo zatváraní účtov ustanovuje bod 1.3 Pokynu Centrálnej banky Ruskej federácie č. 153-I. Neexistuje jednotná forma. Základom je formulár schválený nariadením Federálnej daňovej služby Ruskej federácie č. ММВ-7-2/519@. Za poskytnutie informácií môže byť účtovaný poplatok. Klienti sa dozvedia, koľko stojí vydanie certifikátu tarifný plán. Elektronické výpisy bezplatne vydáva napríklad Sberbank Ruskej federácie. Dokument si môžete objednať v online účte alebo mobilnej aplikácii.

Klienti Tinkoff dostávajú certifikáty online. Cena závisí od typu požadovaných informácií a začína na 290 rubľov. Pri výbere jednotlivých taríf sa neúčtuje žiadna provízia.

Podmienky sú určené miestnymi pravidlami úverových inštitúcií. Internetové služby fungujú automaticky a generujú súbory okamžite. Príprava papierových certifikátov trvá jeden až niekoľko dní.

Banky nezverejňujú informácie o bežných účtoch tretím stranám. Úverové organizácie sú povinní dodržiavať požiadavky na dôvernosť (článok 26 zákona 395-1). Zákaz neplatí pri žiadosti o informácie v objednávke nútený zber. Súdny exekútor alebo veriteľ s exekučným titulom môže dostať informácie do 7 pracovných dní (odseky 8 a 10 článku 69 zákona 229-FZ).

Rozdiel medzi bankovým certifikátom je jeho obmedzený rozsah. Finančná inštitúcia má právo sprístupniť informácie len zo svojho vlastného registra. Žiadateľ nebude mať úplný obraz. Ak podnik uzavrel zmluvy s viacerými bankami, komplexné údaje môže poskytnúť iba Federálna daňová služba.

Preto sú informácie o nástrojoch vyrovnania LLC dôverné. Môžete o ne požiadať daňový úrad alebo banku. V tomto prípade je žiadateľ povinný uviesť účel, ako aj potvrdiť, že má prístup k údajom. Odvolania sa posudzujú v všeobecný postup- nie viac ako 30 dní. Výnimkou sú len žiadosti zaslané v rámci exekučné konanie. Zákon 229-FZ umožňuje len 7 dní na ich spracovanie.

Podnikanie v moderné podmienky vždy riskantné. Na záver zmluvný vzťah u dodávateľov alebo klientov nie je podnikateľ poistený proti stratám, nesplateným pohľadávkam a bezohľadným protistranám. Niektoré situácie sa dajú vyriešiť len súdnou cestou. O finančnej schopnosti vášho partnera splatiť existujúci dlh sa môžete dozvedieť na základe výsledkov arbitrážneho konania zaslaním žiadosti na daňový úrad o účtovníctvo dlžníka.

Federálna daňová služba je jediným orgánom, ktorý má úplné informácie o bežných účtoch právnickej resp individuálne. Iba on má podľa zákona právo zverejniť informácie o dostupnosti finančných prostriedkov na nich. Na získanie takéhoto osvedčenia je potrebné predložiť ho daňovému úradu v súlade s pravidlami konania.

Právny význam žiadosti o informácie o účtoch dlžníka

Počas vzdelávania pohľadávky pri individuálny podnikateľ alebo právnická osoba má právo požadovať dlh prostredníctvom rozhodcovský súd. Podľa zákona je pred podaním pohľadávky potrebné vykonať príslušné prípravné konanie na uplatnenie nároku na finančné prostriedky. V prvej fáze sa problém vyrieši mierovou cestou:

  • vedenie rokovaní;
  • list s oznámením o dlhu na hlavičkovom papieri organizácie;
  • reklamačný list;
  • žiadosť o splatenie dlhu.

Ak sú výsledky prijatých opatrení negatívne, veriteľ podá žalobu na rozhodcovskom súde. Ak sa vec uzavrie v prospech oprávneného, ​​vydá sa exekučný titul. Žalobca ho môže predložiť na exekúciu FSSP alebo priamo úverovej inštitúcii, ktorá vedie bežný účet dlžníka. Na tento účel sa žiadosť žiadateľa najskôr odošle Federálnej daňovej službe.

Po obdržaní duplikátu exekučného titulu sa finančné prostriedky automaticky prevedú z bežného účtu povinného na údaje navrhovateľa. Banka nemá právo ignorovať požiadavky súdu. Ak na účte nie je dostatok finančných prostriedkov, zrážky sa budú vykonávať podľa finančných príjmov.

Legislatívna úprava postupu

Federálny zákon č. 229 určuje, že plnenie majetkových a peňažných nárokov smeruje predovšetkým k finančným úsporám, platobným prostriedkom, vklady. Pátracie činnosti na vyhľadávanie majetku, peňazí a majetku vykonáva rozhodcovský manažér alebo súdni exekútori. Žiadosť o informácie o účtoch dlžníka je možné zaslať po výsledkoch arbitrážneho konania, ako aj počas posudzovania prípadu. autorita úradníkov, zodpovedné za nájdenie finančných prostriedkov na uspokojenie pohľadávky, sa riadia federálnymi zákonmi č. 118 a č. 127.

Federálny zákon č. 229 umožňuje veriteľovi priamo kontaktovať Federálnu daňovú službu so žiadosťou o informácie o stave účtov neplatičov. K žiadosti je potrebné mať exekučný titul vydaný súdom. Poskytnutie dlžníka zberateľovi sa uskutoční do 7 dní odo dňa podania žiadosti. Počet žiadostí na Federálnu daňovú službu nie je obmedzený. Dôvodom je schopnosť žalovaného otvárať nové účty, prevádzať finančné prostriedky a skrývať príjmy pred vykonávateľmi súdneho rozhodnutia a žalobcom. Najproduktívnejšou taktikou je pravidelné kontaktovanie daňového úradu kvôli stavu vašich účtov s konštantnou frekvenciou podávania žiadostí.

Spôsoby podania žiadosti Federálnej daňovej službe

Manažér rozhodcovského konania, súdni vykonávatelia alebo jednotlivci môžu akýmkoľvek vhodným spôsobom poslať žiadosť Federálnej daňovej službe, aby získali informácie o otvorených účtoch dlžníka:

  • doručenie žiadosti kuriérom;
  • poštová zásielka so sledovaním doručenia;
  • osobné vystúpenie na úrade Federálnej daňovej služby;
  • používanie elektronických komunikačných kanálov.

Pre elektronické podaniežiadosť, musíte sa zaregistrovať na portáli Štátnych služieb. Osobný účet daňovníka vyžaduje autorizáciu pomocou individuálneho kľúča digitálneho podpisu.

Po prijatí informácií o dlžníkovi od banky má žalobca, súdni exekútori alebo manažér rozhodcovského konania právo zaslať exekučný príkaz na zadržanie finančných prostriedkov priamo úverovej organizácii.

Vyplnenie formulára žiadosti a informácií

Môžete si stiahnuť podrobnú vzorovú žiadosť Federálnej daňovej služby o účtoch dlžníka. Dá sa aj skompilovať voľná forma. Na vyhovenie odvolaniu musí obsahovať požadované podrobnosti a aplikácie:

  • duplikát exekučného titulu overený súdom;
  • názov prijímajúcej organizácie (pobočka Federálnej daňovej služby);
  • informácie o žiadateľovi (celé meno a údaje o pase fyzickej osoby alebo údaje o právnickej osobe);
  • kontaktné údaje dlžníka (údaje o právnickej osobe alebo celé meno, daňové identifikačné číslo a údaje o pase fyzickej osoby);
  • dátum, podpis a pečiatka (ak existujú).

V podstatnej časti žiadosti je podrobne popísaný základ pre poskytnutie dôverných informácií: číslo a dátum exekučného titulu a rozhodnutie súdu. Petičná časť uvádza preferovaný spôsob získania odpovede.

V kontakte s

Počúvaj

Certifikát o otvorených účtoch je jedným z nástrojov na sledovanie majetkového stavu právnických a fyzických osôb.

Certifikát otvorených účtov informuje nielen o prítomnosti účtov v bankových inštitúciách, ale aj o dátume ich registrácie a mene účtu. Sumy uložené na účtoch nie sú uvedené v osvedčení, ale takéto informácie možno získať od spoločnosti, ktorá má na to príslušné práva.

Spolu s potvrdením o dostupnosti bežných účtov, ktoré môžu vystaviť banky a daňové úrady, je často žiadaný certifikát o stave bežného účtu. Tento doklad vystavuje banka, uvádza aktuálnu výšku zostatkov na konkrétnom účte ku konkrétnemu dátumu.

Komu sa vydáva certifikát o otvorených bežných účtoch?

Tajomstvo bankové operácie fyzické a právnických osôb chránené zákonom. Preto ani banky, ani daňová služba ani iné úrady nebudú zverejňovať informácie o stave účtov a ich existencii. Existujú však výnimky z tohto pravidla a sú tiež formalizované zákonom.

Uveďme si teraz okruh ľudí, ktorí majú právo dostávať certifikáty o otvorených bežných účtoch od daňového úradu a bánk. toto:

  • Zástupcovia organizácií, ktoré vedú účty. Nie všetci zamestnanci organizácie však môžu posielať takéto žiadosti, ale jej manažér, Hlavný účtovník a osoby oprávnené na takéto úkony.
  • Zástupcovia súdov v prebiehajúcich prípadoch. Tieto prípady sa zvyčajne týkajú bankrotu firiem, majetkových sporov a vymáhania pohľadávok. Po rozhodnutí súdov prichádza na rad prípad súdnych exekútorov. Smer ich činnosti je jasnejší - vyhľadávanie majetku na ukladanie pokút.
  • Zamestnanci Dôchodkový fond Rusko a nadácia sociálne poistenie. Ich činy sú zvyčajne zamerané na uspokojenie nárokov pracovníkov voči zamestnávateľom.
  • Zástupcovia Účtovnej komory a Vyšetrovacieho výboru Ruskej federácie žiadajú o informácie o dostupnosti bežných účtov v rámci kontrolnej a vyšetrovacej činnosti.

Aj v zákone „o bankách“ je uvedený zoznam ďalších osôb oprávnených na získanie takýchto informácií.

Ďalšou kategóriou príjemcov osvedčenia Federálnej daňovej služby o otvorených bežných účtoch sú zberatelia majetku na základe výsledkov súdnych rozhodnutí.

Prečo potrebujete certifikát otvorených bežných účtov?

Dôvody prijatia certifikátu vládne orgány Celkovo len dve: kontrola finančný stav a vymáhanie majetku.

Tieto certifikáty však z rôznych dôvodov potrebujú aj samotní majitelia účtov. Potrebné je potvrdenie od daňového úradu o otvorených účtoch:

  • pre aplikáciu na obchodné plány;
  • poskytovať informácie partnerom pri realizácii spoločných projektov;
  • na správu o majetku a stave veci pri podaní;
  • reagovať na požiadavky prokuratúry a súdu;
  • zhrnúť výsledky pri zatvorení, rozdelení alebo zastavení spoločnosti;
  • pre vnútornú kontrolu.

Ten je potrebný pri absencii interných správ alebo nedostatku dôvery v ne.

Osvedčenie o otvorených účtoch neposkytuje dostatočné informácie o aktívach podniku. Neuvádza zostatky na účtoch. To by sa ale dalo len ťažko urobiť, ak sa nezabavia účty a pretekajú cez ne financie. Potvrdenie o dostupnosti účtov poskytuje informácie o smere hľadania, informuje, ktoré úverové inštitúcie majú najlikvidnejší majetok organizácie, t.j. hotovosť.

Obsah certifikátu otvorených účtov

Tento certifikát nemá zákonom definovanú formu. Potvrdenie vydané daňovým úradom môže vyzerať takto:

Potvrdenie od banky na žiadosť daňového inšpektorátu vyzerá takto:

Vzor osvedčenia o obrate na bežnom účte

Konečná verzia certifikátu presne špecifikuje všetky podrobnosti o organizácii, pre ktorú sa dokument vypracúva:

  • DIČ, KPP, BIC;
  • názov organizácie (názov podnikateľa), ktorej účty sú požadované;
  • názvy bánk, v ktorých sa nachádzajú otvorené účty;
  • typ, čísla a dátumy registrácie účtov;
  • informácie o osobe, ktorá o osvedčenie požiadala;
  • dôvody žiadosti o certifikát.

Okrem potvrdenia o dostupnosti účtov je často potrebné aj potvrdenie o obrate na bežnom účte. Informuje o pohyboch fondov a zostatkoch na konkrétnom bežnom účte. Tento certifikát vydáva banka na konkrétny dátum. Informácie o zostatkoch sú po následných transakciách na účte neaktuálne, ale predstava o stave vecí sa stáva úplnejšou.

Ako získať certifikát o dostupnosti bežných účtov?

Dokument tohto druhu je možné získať dvoma spôsobmi:

  1. podaním žiadosti daňovému úradu;
  2. adresovaním tejto žiadosti konkrétnemu .

V mnohých prípadoch je vhodnejšie kontaktovať daňové úrady osvedčenie od Federálnej daňovej služby, ktoré uznávajú všetky úrady a obsahuje informácie o účtoch vo všetkých bankách.

Dôležitejší však nie je výber miesta získania certifikátu, ale postup podania žiadosti o jeho vydanie. V tejto žiadosti by sa malo uviesť:

  • mená a adresy vašej organizácie (alebo údaje o jednotlivých podnikateľoch);
  • vaše DIČ a čísla kontrolných bodov;
  • podstata žiadosti;
  • dôvody žiadosti o osvedčenie;
  • zoznam osôb, ktorým možno osvedčenie vydať;
  • dátum aplikácie.

Text prihlášky musí byť zapečatený a podpísaný vedúcim organizácie.

Správne napísané vyhlásenie vyzerá asi takto:

Vzor žiadosti o osvedčenie o dostupnosti otvorených bežných účtov

Kam a ako poslať žiadosť?

Je možné ho predložiť ktorejkoľvek pobočke Federal daňová služba Rusko.

Orgán, ktorý žiadosť o vydanie osvedčenia prijal, ju zaeviduje a postúpi z radov zamestnancov vykonávateľovi. Potrebujete od neho dostať informáciu o pripravenosti a vyzdvihnúť si certifikát.

Lehota na vydanie certifikátu je 5 dní, no sú situácie, kedy sa čakanie natiahne aj na mesiac.

Získavanie informácií o otvorených bežných účtoch prostredníctvom vášho osobného účtu

Ďalšou, veľmi pohodlnou možnosťou získania certifikátu môže byť kontaktovanie oficiálnej webovej stránky Federálnej daňovej služby.

Algoritmus akcií bude nasledujúci:

  1. Nájdite webovú stránku Federálnej daňovej služby.
  2. Prihláste sa do svojho osobného účtu. Ak tam nie je, zaregistrujte sa na stránke, získajte elektronický podpis a prístup k svojmu osobnému účtu.
  3. Nájdite požadovaný formulár žiadosti a zadajte informácie o povahe žiadosti.
  4. Formulár podpíšte elektronickým podpisom.
  5. Pošlite žiadosť.

Po určitom čase daňové oddelenie zašle požadované potvrdenie. Elektronická verzia tohto dokumentu má rovnakú platnosť ako papierová verzia.

Žiadosť o pomoc od bankové inštitúcie Zvyčajne sa to stane, keď existuje predstava o tom, ktoré banky je potrebné vyhľadať, a nie je potrebná pečať od Federálnej daňovej služby.