Riadenie úrokového rizika banky na príklade Gazprombank. Riadenie rizík v bankových podnikoch na príklade ojsc "gazprombank"

Riadenie finančného rizika v spoločnosti Gazprom Neft je vykonávané zamestnancami spoločnosti v súlade s ich odbornou činnosťou.

Výbor pre riadenie finančných rizík definuje jednotný prístup k riadeniu finančných rizík v spoločnosti Gazprom Neft a dcérskych spoločnostiach. Tento prístup je založený na znížení vplyvu rizík a pravdepodobnosti ich výskytu prostredníctvom vykonávania vhodných opatrení a kontrolných postupov.

Aktivity zamestnancov spoločnosti a Výboru pre riadenie finančných rizík pomáhajú znižovať možné finančné škody a dosahovať stanovené ciele.

Úverové riziko protistrany

Spoločnosť Gazprom Neft je vystavená úverovému riziku, ktoré je spôsobené poskytovaním odložených platieb zákazníkom v súlade s podmienkami predajných trhov, ako aj zálohovými platbami dodávateľom, konkrétne:

ak sa zákazníkom poskytne odložená platba, existuje riziko nesplnenia podmienok na splatenie pohľadávok;
neplnenie povinností dodávateľov v prípade zálohovej platby investičnej výstavby alebo dodania zariadenia predstavuje riziko nevrátenia zálohových platieb

Vedenie spoločnosti Gazprom Neft venuje osobitnú pozornosť procesu riadenia úverového rizika, najmä v časoch krízy, pretože niektoré zo zmluvných strán spoločnosti môžu mať finančné ťažkosti.

Opatrenia na riadenie rizika

S cieľom zmierniť toto riziko spoločnosť prijíma opatrenia zamerané na rozvoj systému riadenia kreditného rizika vrátane hodnotenia úverového rizika, stanovovania interných úverových ratingov v závislosti od finančnej situácie protistrán, ako aj limitov pohľadávok voči klientom. Vertikál nezávislých kontrolórov úverov, ktorý je súčasťou systému riadenia kreditného rizika, umožňuje monitorovať vykonávanie opatrení na splatenie dlhu a zabrániť vzniku oneskorených pohľadávok.

Viacero opatrení, ktorými sa regulujú obmedzenia vydávania preddavkov bez bankovej záruky vrátenia preddavkov, vykonávanie postupov zameraných na výber dodávateľov s prihliadnutím na hodnotenie ich finančnej stability, umožňuje vyrovnať riziko zlyhania zo strany dodávateľov.

Riziko spojené so získavaním vypožičaných prostriedkov

Uloženie sankcií USA a EÚ proti spoločnosti Gazprom Neft výrazne znížilo škálu finančných nástrojov, ktoré má spoločnosť k dispozícii.

Opatrenia na riadenie rizika

Spoločnosť Gazprom Neft efektívne riadi riziko spojené s získavaním vypožičaných prostriedkov.

Napriek uvaleniu sankcií USA a EÚ na spoločnosť Gazprom Neft v roku 2014 spoločnosť v roku 2016 v plnej miere zrealizovala svoj finančný pôžičkový program a podpísala aj zmluvy o pôžičke s dobami dostupnosti 2017 - 2020 vrátane obnoviteľných liniek, ktoré poskytnú finančnej politike spoločnosti dodatočnú flexibilitu a zefektívnia riadenie likvidity.

Spoločnosť tiež hľadá alternatívne zdroje financovania.

Menové riziko

Významná časť hrubého príjmu spoločnosti Gazprom Neft pochádza z vývozných operácií na predaj ropy a ropných výrobkov. Preto fluktuácie výmenných kurzov mien voči rubeľu majú vplyv na finančné a ekonomické výsledky spoločnosti.

Opatrenia na riadenie rizika

Menová štruktúra výnosov a záväzkov slúži ako zaisťovací mechanizmus, kde sa vzájomne pôsobia viacsmerové faktory. Vyvážená štruktúra pohľadávok a záväzkov podľa meny minimalizuje vplyv menových rizikových faktorov na finančnú a ekonomickú výkonnosť spoločnosti. V súvislosti s nevyváženým podielom pohľadávok a záväzkov spoločnosť využíva zabezpečenie týchto rizík, ako aj v každej konkrétnej situácii využíva interné nástroje a rezervy na efektívne riadenie menového rizika a na zabezpečenie plnenia svojich záväzkov.

Úrokové riziko

Ako veľký dlžník je spoločnosť vystavená rizikám spojeným so zmenami situácie na finančných trhoch. Významnou časťou dlhového portfólia spoločnosti sú záväzky denominované v amerických dolároch. Úroková sadzba pre poskytovanie úverov je spojená s úrokovými sadzbami pre medzibankové pôžičky - LIBOR. Zvýšenie sadzby LIBOR môže viesť k zvýšeniu nákladov na obsluhu dlhu spoločnosti. Rast nákladov na úvery pre spoločnosť môže mať nepriaznivý vplyv na ukazovatele platobnej schopnosti a likvidity.

Opatrenia na riadenie rizika

V každej konkrétnej situácii používa spoločnosť Gazprom Neft interné nástroje a rezervy na riadenie finančného rizika, aby zabezpečila, že spoločnosť plní svoje záväzky.

Pošlite svoju dobrú prácu v databáze znalostí je jednoduché. Použite nasledujúci formulár

Študenti, absolventi vysokých škôl, mladí vedci, ktorí vo svojich štúdiách a práci využívajú vedomostnú základňu, vám budú veľmi vďační.

Uverejnené na http://www.allbest.ru/

Ministerstvo školstva a vedy Ruskej federácie

Federálna štátna rozpočtová vzdelávacia inštitúcia

„Štátna inžinierska a technologická akadémia v Bryansku“ (FGBOU VPO „BGITA“)

Ekonomická fakulta

Kurzové práce

podľa disciplíny: Riadenie rizika

na tému: Riadenie rizika v bankových podnikoch na príklade OJSC „Gazprombank“

Bryansk, 2013

INvodivá

Banky sú veľmi starým hospodárskym vynálezom. Objavili sa v staroveku ako firmy špecializujúce sa na poskytovanie špeciálnych druhov služieb: udržiavanie úspor a poskytovanie pôžičiek.

Banky časom zvládli aj činnosti súvisiace s organizáciou platieb za nakúpený a predaný tovar v rámci krajiny a na svetovom trhu.

Teraz sú neoddeliteľnou súčasťou moderného peňažného hospodárstva a ich činnosti úzko súvisia s potrebami reprodukcie. Banky sú stredobodom hospodárskeho života a slúžia záujmom výrobcov a sú prepojením medzi priemyslom a obchodom, poľnohospodárstvom a obyvateľstvom. Zároveň banky, ktoré uskutočňujú peňažné vyrovnanie, požičiavajú ekonomiku a pôsobia ako sprostredkovatelia pri prerozdeľovaní kapitálu, významne zvyšujú celkovú efektívnosť výroby, prispievajú k rastu produktivity sociálnej práce.

Úloha bankového systému v modernej trhovej ekonomike je obrovská. Všetky zmeny, ktoré sa v ňom vyskytnú, ovplyvňujú celú ekonomiku. Pre normálne fungovanie hospodárstva krajiny je potrebná správna organizácia bankového systému. Vytvorenie stabilnej, flexibilnej a efektívnej bankovej infraštruktúry je jednou z najdôležitejších (a mimoriadne ťažkých) úloh pre hospodársky rozvoj Ruska. Banková činnosť je rovnako ako činnosť iných komerčných podnikov vystavená mnohým rizikám, a preto je táto činnosť vo väčšine krajín najviac regulovaným typom podnikania.

Dôsledky, ktoré z hospodárskej krízy vyplynú, znamenajú problémy súvisiace so štúdiom faktorov, ktoré sú predpokladom rastu negatívnych trendov v bankovom sektore, s identifikáciou a štúdiom okamžitých príčin moderných hospodárskych kríz, foriem ich prejavov a dôsledkov, ako aj s vypracovaním primeraných protikrízových regulačných programov. bankové činnosti.

Relevantnosť témy, ktorú som si vybral, je, že riziko je spojené s akoukoľvek oblasťou ľudskej činnosti, ktorá je spojená s mnohými podmienkami a faktormi, ktoré ovplyvňujú pozitívny výsledok rozhodnutí ľudí, preto si štúdium rizík v bankovníctve vyžaduje osobitnú pozornosť.

Cieľom práce je študovať riadenie podnikových rizík v bankovom sektore.

Na dosiahnutie tohto cieľa je potrebné vyriešiť tieto úlohy:

1. zvážiť súčasný stav bankového sektora;

2. študovať klasifikáciu rizík v bankovom sektore;

3. skúmať vplyv rizík na činnosti podniku;

4. navrhovať opatrenia na zníženie rizík;

5. posúdiť náklady a prínosy navrhovaných činností.

Predmetom výskumu v tejto práci je OJSC Gazprombank. obchodné riadenie rizika

Predmetom výskumu sú riziká v OJSC Gazprombank.

Metódy vedeckého výskumu použité pri písaní semestrálnej práce sú: metóda systematizácie (usporiadanie údajov v logickej sekvencii), metódy analýzy (rozklad informácií na jednotlivé zložky na účely štúdia) a syntéza (generalizácia údajov), tabuľková metóda, analytická, prognostická metóda (vývoj) prognóza, vyhliadky rozvoja) atď.

Objem práce na kurze je 48 hárkov, 1 tabuľka, 1 obrázok a 2 aplikácie.

1 . Základy riadenia rizík v bankovníctve

1.1 Súčasný stav bankového sektora v Rusku

V poslednej dobe sa ruský bankový systém začal rozvíjať najaktívnejšie. V tomto vývoji boli zaznamenané niektoré pozitívne trendy. Mnoho úverových inštitúcií sa začalo usilovať o väčšiu transparentnosť, to znamená neustálu otvorenosť pre svojich klientov. Z tohto dôvodu sa začali zavádzať vyspelé obchodné modely, rôzne typy pôžičiek a nové bankové technológie.

Stav bankového systému v Rusku v roku 2012 bol ovplyvnený mnohými faktormi, medzi ktoré patria najmä:

1. celkový rast ruskej ekonomiky o 3,4% v porovnaní s predchádzajúcim rokom;

2. posilnenie výmenného kurzu rubľa voči euru o 3,6% a americkému doláru o 6%;

3. rast priemernej mesačnej mzdy obyvateľstva Ruskej federácie;

4. Posilňovanie finančnej stability vo svete.

Je potrebné poznamenať, že napriek stále vysokému počtu bánk, ktoré sa zúčastňujú na systéme ochrany vkladov, sa počet úverových inštitúcií, ktoré sú oprávnené prilákať prostriedky jednotlivcov vo forme vkladov, mierne znížil.

Maximálna výška poistenia je 700 tisíc rubľov, úplne pokrýva 99,5% všetkých vkladov. Je potrebné zdôrazniť, že napriek zvýšenej dôvere vo finančný systém Ruskej federácie občania radšej neriskujú - vklady do 700 000 rubľov predstavujú viac ako 50% z celkového množstva poistených vkladov.

Občania si spravidla vyberajú dôveryhodné, dobre známe a spoľahlivé banky, aby si udržali vlastné zdroje. Nesporným lídrom je ruská banka Sberbank, ktorá predstavuje 45,8% celkového trhu s vkladmi. Zameranie na strednú triedu pracujúcej populácie, mládeže a dôchodcov ovplyvňuje počet malých vkladov - vklady do 700 tisíc rubľov tvoria 72,3% z celkového počtu.

Pre porovnanie, v ostatných bankách s celkovým objemom vkladov viac ako 100 miliárd rubľov (celkovo 17 takýchto organizácií) je podiel vkladov do 700 tisíc 33,7%. Úverové inštitúcie s vkladmi v celkovej výške viac ako 100 miliárd tvoria 69,9% vkladov domácností. Banky, ktorých výška vkladov sa pohybuje v rozmedzí od 10 do 100 miliárd, predstavujú 21,6% vkladov, od 1 miliardy do 10 - 7,6%, na miliardu rubľov - 0,9%.

V súčasnosti sa teda banky s veľkým objemom vkladov aktívne vyvíjajú, podiel malých úverových inštitúcií sa neustále znižuje - 356 oproti 392 na konci roka 2011.

Medzi najväčšie banky patria okrem skupiny VTB, Sberbank Ruska, Gazprombank, Alfa-Bank, Promsvyazbank, Rosselkhozbank, organizácie HCF, Russian Standard a Orient Express - ktorých politika sa v posledných rokoch zameriava na získavanie finančných prostriedkov od jednotlivcov.

Všeobecné zvýšenie stability finančného systému a pozitívna dynamika rozvoja úverových inštitúcií prispeli k zvýšeniu úspor obyvateľstva. To znamená, že rast vkladov v januári až novembri 2012 dosiahol približne 4,7 miliardy rubľov za deň, čo je výrazne vyšší ako v roku 2011 - 3,7 miliardy rubľov denne.

Rast aktivity bol do veľkej miery podporený rastom úrokových mier, zvýšením počtu lukratívnych návrhov na úsporu a zvyšovanie prostriedkov, nízkou infláciou a všeobecným zvýšením príjmov domácností.

Je potrebné poznamenať, že v roku 2012 podiel dlhodobých vkladov naďalej klesal (z 10,1% na 8,6%). Podiel strednodobých transakcií zostal takmer nezmenený - približne 50%. Krátkodobé vklady (od 30 dní do roka) sa však zvýšili na 22%.

Podľa centrálnej banky Ruskej federácie bol v roku 2012 vo väčšine kľúčových ukazovateľov charakterizujúcich úlohu bankového sektora v ekonomike pozitívny trend.

Pomer aktív bankového sektora k HDP sa v priebehu roka zvýšil zo 74,6% na 79,1%.

Pomer kapitálu bankového sektora k HDP bol 9,8% a medziročne vzrástol o 0,4 percentuálneho bodu.

Hlavným zdrojom tvorby zdrojovej základne úverových inštitúcií ku koncu roka 2012 boli prostriedky na účtoch klientov, pomer ich objemu k HDP vzrástol o 1,4 percentuálneho bodu a dosiahol 48,1% vrátane pomeru objemu vkladov fyzických osôb k HDP - 22,8 % (nárast o 1,5 percentuálneho bodu), pomer vkladov právnických osôb (okrem úverových inštitúcií) k HDP - 15,4% (nárast o 0,4 percentuálneho bodu).

V štruktúre aktív bankového sektora v roku 2012, rovnako ako v predchádzajúcom roku, dominovali úvery. Pomer celkového objemu poskytnutých úverov k HDP vzrástol o 2,8 percentuálneho bodu na 54,3%, zatiaľ čo ich podiel na celkových aktívach bankového sektora klesol o 0,4 percentuálneho bodu na 68,6%. Podiel úverov nefinančným organizáciám a jednotlivcom na HDP sa zvýšil o 2,6 percentuálneho bodu na 44,3%.

V roku 2012 sa počet prevádzkovaných úverových inštitúcií znížil o 22 - na 956. Počas roka boli licencie 23 úverových inštitúcií zrušené (zrušené); z dôvodu reorganizácie vo forme pridruženia bolo 7 úverových organizácií vylúčených z štátnej evidencie; získal bankovú licenciu pre 8 nových úverových inštitúcií. V roku 2012 tak pokračoval trend posledných rokov smerom k znižovaniu počtu prevádzkovaných úverových inštitúcií. Od 1.10. V roku 2013 sa počet úverových inštitúcií pôsobiacich v Ruskej federácii znížil na 942. Ich najvyššia koncentrácia je v centrálnom federálnom obvode (559), najmenší - v okrese na Ďalekom východe (22).

Veľké viac pobočkové banky v roku 2012 pokračovali v optimalizácii svojich regionálnych divízií. V priebehu roka sa počet pobočiek prevádzkujúcich úverové inštitúcie v Ruskej federácii znížil o 16,3% - od 1. januára 2013 ich počet dosiahol 2 349 (od 1. januára 2012 - 2807).

Celkový počet vnútorných štrukturálnych štruktúr úverových inštitúcií a ich pobočiek sa zároveň zvýšil o 2 148 a k 1. januáru 2013 dosiahol 42 758 (k 1. januáru 2012 40 610). Zároveň sa zvýšil počet ďalších kancelárií z 22 565 na 23 347, úverových a pokladníc - zo 1725 na 2161, prevádzkových kancelárií - z 5360 na 7 447, mobilných pokladní - zo 100 na 118 a celkový počet pokladní mimo pokladne sa znížil. od 10 860 do 9685.

V dôsledku toho sa počet vnútorných štrukturálnych divízií na 100 tisíc obyvateľov zvýšil z 28,4 na konci roka 2011 na 29,8 na konci roka 2012.

V roku 2012 bol pre väčšinu ruských regiónov charakteristický pokles počtu prevádzkovaných úverových inštitúcií: počet regionálnych bánk1 klesol zo 466 na 450. Miera rastu aktív regionálnych bánk v roku 2012 (15,3%) bola nižšia ako miera rastu aktív bankového sektora ako celku (18, deväť%). V dôsledku toho sa podiel regionálnych bánk na celkových aktívach bankového sektora ku koncu roka znížil z 12,0% na 11,6%. Miera rastu kapitálu (15,0%) a zisku (17,1%) v roku 2012 bola tiež mierne nižšia ako miera rastu bankového sektora ako celku. Zároveň treba poznamenať, že ukazovatele ziskovosti regionálnych bánk sú nižšie ako zodpovedajúce ukazovatele bankového sektora ako celku.

Index agregovaného poskytovania bankových služieb v regiónoch v porovnaní so začiatkom roka 2012 sa mierne zmenil. Tento ukazovateľ bol najvyšší v centrálnej federálnej oblasti (predovšetkým v Moskve), severozápadnej federálnej oblasti (predovšetkým v Petrohrade) a južnej federálnej oblasti. Vo federálnych okresoch Ďalekého východu, Sibír a Ural sa podľa výsledkov za rok 2012 tento index zvýšil.

Minimálna hodnota indexu súhrnného poskytovania regiónov s bankovými službami v roku 2012 bola zaznamenaná vo federálnom okrese Severný Kaukaz, a to aj v republikách Ingušsko a Dagestan.

V roku 2012 pokračoval stúpajúci trend ukazovateľov charakterizujúcich koncentráciu bankových aktivít. Podiel 200 najväčších úverových inštitúcií z hľadiska aktív na celkových aktívach bankového sektora sa v roku 2012 bezvýznamne zmenil a na konci roka dosiahol 94,3% (na konci roka 2011 - 94,1%).

K 1. januáru 2013 predstavovalo 200 najväčších úverových inštitúcií z hľadiska kapitálu 92,8% celkového kapitálu bankového sektora (k 1. januáru 2012 - 92,5%), z toho päť najväčších bánk - 48,4% ( 1.01.2012 - 50,1%).

Počet úverových inštitúcií s kapitálom viac ako 1 miliarda rubľov sa v roku 2012 zvýšil z 315 na 346; tvorili takmer 96,4% z celkového kladného kapitálu bankového sektora. Počet úverových inštitúcií s kapitálom viac ako 300 miliónov rubľov1 sa v roku 2012 zvýšil zo 623 na 654 a ich podiel na celkovom kladnom imaní sa zvýšil z 98,7 na 99,0%.

Väčšinu roku 2012 mali prístup k externým zdrojom financovania iba najväčšie ruské banky. Za týchto podmienok bankový sektor naďalej intenzívnejšie využíval domáce zdroje, najmä poskytovaním atraktívnych, často veľmi vysokých úrokových sadzieb z vkladov.

Vo všeobecnosti sa prostriedky na účtoch zákazníkov1 v sledovanom roku zvýšili o 15,5% - na 30 120,0 miliárd rubľov (v roku 2011 - 23,7%). Podiel tohto zdroja na pasívach bankového sektora k 1. 1. 2013 dosiahol 60,8% (začiatkom roka 2012 - 62,7%). Miera rastu vypožičaných prostriedkov naznačuje pomerne vysokú dôveru verejnosti a podnikov v banky, čo zostáva dôležitým faktorom stability bankového sektora.

Objem jednotlivých vkladov sa v roku 2012 zvýšil o 20,0% na 14 251,0 miliárd rubľov (v roku 2011 - o 20,9%) a podiel tohto zdroja financovania na celkových pasívach bankového sektora sa zvýšil z 28,5 na 28 , 8%. V štruktúre vkladov dominujú vklady v rubľoch (82,5% z celku) az hľadiska splatnosti - vklady dlhšie ako 1 rok (58,9% z celku), z toho vklady nad 3 roky tvoria 8,7%.

Zisk operačných úverových inštitúcií dosiahol v roku 2012 rekordnú hodnotu v celej histórii rozvoja bankového podnikania v Rusku a dosiahol 1 011,9 miliárd rubľov a po zohľadnení finančných výsledkov z predchádzajúcich rokov - 2 861,3 miliárd rubľov (v rokoch 2011 - 848,2 a 2243,1 miliárd rubľov). Podiel výnosných úverových inštitúcií v roku 2012 klesol z 94,9% na 94,2%, podiel neziskových úverových inštitúcií sa zvýšil z 5,1% na 5,8%.

Ruská federácia má stratégiu rozvoja bankového sektora Ruskej federácie na obdobie do roku 2015. Hlavným cieľom rozvoja bankového sektora Ruskej federácie v strednodobom horizonte je aktívna účasť na modernizácii hospodárstva na základe výrazného zvýšenia úrovne a kvality bankových služieb poskytovaných organizáciám a obyvateľstvu a zabezpečenie jeho systémovej stability.

Makroekonomické ukazovatele bankového sektora Ruskej federácie na roky 2009 - 2013 sú uvedené v dodatku A.

Ukazovatele určitých skupín úverových inštitúcií na roky 2012 - 2013 sú uvedené v dodatku B.

1.2 Klasifikácia rizík v bankovom sektore

Bankové riziko je pravdepodobnosť strát vo forme straty aktív, výpadku v plánovaných príjmoch alebo výskytu dodatočných nákladov v dôsledku finančných operácií banky.

Interpretácia bankových rizík je stále nejednoznačná. V domácej ekonomickej literatúre nájdete množstvo definícií rizika, ale všetky sa scvrkávajú na jednu vec - vyššie.

Komerčná banka, ako každý podnikateľský subjekt pôsobiaci v trhovej ekonomike, je pri vykonávaní svojich činností zameraná na dosiahnutie maximálneho zisku. Okrem skutočnosti, že činnosti banky sú ovplyvňované všeobecnými rizikami spojenými s hospodárskymi subjektmi, je charakterizovaná rizikami vyplývajúcimi zo špecifík činností. Špecifickosť rizika bankových operácií spočíva v skutočnosti, že miera rizika, ktoré banka preberá, je do značnej miery určená stupňom rizika, ktoré objektívne alebo subjektívne prijíma od svojich klientov. Čím je vyššia miera rizika spojeného s typom podnikania klientov banky, tým vyššie je riziko, ktoré môže banka očakávať pri práci s týmito klientmi. Operácie spojené s získavaním dočasne voľných finančných prostriedkov na peňažnom trhu a ich umiestňovaním do rôznych druhov aktív (vrátane pôžičiek) určujú osobitnú závislosť komerčných bánk od finančnej stability ich klientov, ako aj od stavu peňažného trhu a štátnej ekonomiky ako celku. Bankové riziko je súčasťou systému ekonomických rizík, v ktorom je súčasne nezávislým typom rizika. Otázka analýzy rizík v ekonómii je veľmi dôležitá, pretože úzko súvisí s rozhodovacím procesom v podmienkach informačnej neistoty.

Je potrebné poznamenať, že zhromažďovanie a analýza informácií je jednou z najdôležitejších zložiek pri hodnotení bankového rizika. Až po tejto fáze je možné začať zisťovať faktory, ktoré môžu viesť k potenciálnym stratám banky, a merať riziko.

Rastúci záujem komerčných organizácií o riadenie rizika existujú tri hlavné dôvody:

1. Prísnejšie regulačné požiadavky.

Len za posledné dva roky urobila centrálna banka Ruskej federácie významné zmeny v pokynoch upravujúcich riadenie úverového rizika a rizika likvidity. Regulátor prvýkrát charakterizoval nefinančné typy rizík a načrtol odporúčania pre ich riadenie. Banka je povinná vypracovať politiku riadenia rizika.

2. Vytvorenie pozitívneho obrazu o investícii.

Vzhľadom na to, že ruské banky aktívne vstupujú na medzinárodné trhy, musia prilákať investície, a preto záujem zmluvných strán o uzatváranie veľkých transakcií.

Študujú sa potenciálni investori a protistrany na posúdenie stability finančnej inštitúcie vrátane systému riadenia rizík prijatého bankou.

Banky, ktoré majú záujem o investície a medzinárodnú spoluprácu, sú nútené riešiť otázky budovania kvalitného systému riadenia rizík.

3. Kontrola rizikového profilu, stabilizácia ziskovosti.

Úverové inštitúcie potrebujú analýzu rizika a riadenie v rámci svojej hlavnej činnosti. Na udržanie pomeru „riziko-ziskovosť“ na požadovanej úrovni si banka musí predovšetkým vytvoriť svoj vlastný rizikový profil, to znamená určiť, ktorým rizikám je vystavená a akú úroveň rizík považuje vedenie za prijateľné. Po prijatí rizikového profilu vzniká úloha kontrolovať riziká a udržiavať ich na danej úrovni, čo komplikuje skutočnosť, že pri hľadaní nových produktov, spôsoboch zvyšovania ziskovosti, rozširovaní klientskej základne existuje vysoká pravdepodobnosť podcenenia rizík, čo vedie k zvýšeniu možných strát.

Hlavnou vecou nie je prekročiť určité riziko, po ktorom hrozí iba strata.

Vo všetkých prípadoch musí banka určiť riziko, vypočítať a poistiť sa proti stratám, tj riadiť riziká. Úroveň rizika spojeného s konkrétnou udalosťou sa neustále mení tak v dôsledku dynamickej povahy vonkajšieho prostredia banky, ako aj v dôsledku zmien v banke. Vyžaduje si to, aby banka neustále prispôsobovala svoju politiku riadenia rizika.

Preto by sa mala vykonať určitá klasifikácia bankových rizík. Môže byť založená na rôznych kritériách, čo vedie k prítomnosti mnohých klasifikácií.

Klasifikácia rizík v bankovom sektore je znázornená na obrázku 1.

Uverejnené na http://www.allbest.ru/

Obrázok 1 - Riziká v bankovom sektore

Úverové riziko vzniká z banky v dôsledku platobnej neschopnosti klientov, ktorí si nemôžu požičané prostriedky včas vrátiť.

Na pozadí rastu úverov v roku 2012 ukazovatele kvality úverového portfólia ruského bankového sektora vykázali pozitívnu dynamiku. Podiel dlhu po splatnosti na celkovom objeme poskytnutých úverov sa v sledovanom roku znížil z 3,9% na 3,7%.

Pri náraste úverov, vkladov a iných umiestnených fondov o 18,3% sa dlh po splatnosti zvýšil o 11,0% a od 01.01.2013 dosiahol 1257,4 miliárd rubľov.

Absolútna väčšina úverových inštitúcií spomedzi inštitúcií, ktoré majú dlh po splatnosti, nepresiahla 4% úverového portfólia.

Úvery po lehote splatnosti poskytnuté jednotlivcom sa v roku 2012 zvýšili o 7,6% so zvýšením objemu týchto úverov o 39,4%.

Podiel dlhu po splatnosti na tomto type úverov sa preto v priebehu roka znížil z 5,2 na 4,0%.

V roku 2012 sa veľkosť veľkých úverových rizík v bankovom sektore zvýšila o 6,7% - na 12 773,9 miliárd rubľov. Podiel veľkých úverov na aktívach bankového sektora sa v priebehu roka znížil z 28,8% na 25,8%.

V roku 2012 68 úverových inštitúcií porušilo štandard maximálnej výšky rizika na dlžníka alebo skupinu prepojených dlžníkov (N6) (na roky 2011 - 91), štandard na maximálnu veľkosť veľkých úverových rizík (N7) - 2 úverové inštitúcie (na roky 2011 - 6) ,

Trhové riziko je ohrozené stratami trhovej hodnoty cenných papierov, výmenných kurzov a drahých kovov.

Posúdenie trhového rizika bankového sektora na účely výpočtu kapitálovej primeranosti k 1. januáru 2013 predstavovalo 2 646,9 miliárd rubľov, pričom v roku 2012 vzrástlo o 11,3% a z hľadiska miery rastu sa priblížilo k ukazovateľu z roku 2011 (14,2%).

V roku 2012 sa počet úverových inštitúcií, ktoré vypočítavajú trhové riziko, znížil zo 621 na 613. Ich podiel na aktívach bankového sektora sa oproti začiatku roka 2012 takmer nezmenil (92,3%) a od 1. januára 2013 dosiahol 92,5%. g.

Devízové \u200b\u200briziko môže byť spôsobené prudkými výkyvmi výmenných kurzov mien. Ak hodnota peňazí prudko klesne, potom banka a zákazníci utrpia straty.

V roku, v ktorom sa podáva správa, sa počet bánk, ktoré pri výpočte kapitálovej primeranosti zohľadňujú menové riziko, znížil (z 390 k 1. januáru 2012 na 376 k 1. januáru 2013), ich podiel na aktívach bankového sektora sa však výrazne zvýšil (zo 45,0 na 70,9) % bankových aktív). Hodnota akciového rizika zohľadnila 231 bánk s podielom na aktívach bankového sektora 72,2% (k 1. 1. 2012 - 248 bánk so 69,4% aktív), hodnota úrokového rizika - 406 bánk s podielom na aktívach 86,9% (o 01.01.2012 - 402 bánk s podielom na aktívach 87,0%).

V roku 2012 sa podiel trhového rizika na agregovanej hodnote rizík bankového sektora naďalej znižoval: zo 6,6% k 1. januáru 2012 na 5,9% k 1. januáru 2013.

Úrokové riziko vedie k stratám v dôsledku zmien úrokových sadzieb finančných nástrojov úverovej inštitúcie.

Najväčší podiel (76,0%) na štruktúre trhového rizika bol pripisovaný úrokovému riziku (68,0% k 1. januáru 2012), ktoré je ovplyvnené dynamikou dlhových záväzkov (ich podiel bol 84,9% z obchodných investícií4 úverových inštitúcií). ).

V roku 2012 sa podiel akciového rizika na štruktúre trhového rizika znížil z 26,0 na 12,6%. Dôvodom je aj pokles obchodných investícií do majetkových cenných papierov o 13,4%.

Riziko likvidity - riziko spôsobené skutočnosťou, že banka môže byť nedostatočne likvidná alebo príliš likvidná.

V roku 2012 bol pomer priemernej hodnoty najlikvidnejších aktív k priemernej hodnote celkových aktív bankového sektora mierne nižší (7,4%) ako v roku 2011 (7,5%).

Najväčší pomer likvidných aktív k aktívam je v regionálnych bankách (17,9% v roku 2012 a 19,6% v roku 2011), ako aj v stredných a malých bankách v Moskovskom regióne (17,0 a 18,8%). Pre veľké banky (verejné a súkromné) je tento ukazovateľ nižší (5,3 a 9,3% v roku 2012), a to aj z dôvodu dostatočných príležitostí na získanie potrebnej likvidity v rámci refinančných operácií.

Okrem uvedených rizík existujú aj: právne, reputačné, strategické a systémové riziká.

Právne riziko - pravdepodobnosť, že štát môže zmeniť pravidlá bánk na negatívnejšie, a preto im vzniknú finančné straty.

Reputačné riziko spočíva v tom, že v dôsledku chýb zamestnancov inštitúcie môžu klienti stratiť dôveru v banku - a to povedie k zníženiu ziskov alebo bankrotu.

Strategické riziko je založené na krátkozrakej alebo negramotnej politike banky, ktorá urobila nesprávne rozhodnutie.

Systémové riziko - pravdepodobnosť straty peňazí v dôsledku chyby vo výpočtových procesoch, v dôsledku vírusov alebo mechanických porúch.

Podľa stupňa (úrovne) sú bankové riziká rozdelené na nízke, mierne a plné.

Z hľadiska času sa riziká delia na retrospektívne, súčasné a potenciálne. Analýza retrospektívnych rizík umožní presnejšie predpovedať a hodnotiť súčasné a budúce riziká.

Pokiaľ ide o oblasť pôvodu, bankové riziká môžu byť vonkajšie a vnútorné. Externé riziká zahŕňajú riziká, ktoré priamo nesúvisia s činnosťou bánk a jej klientov. Patria sem riziká krajiny a riziká prírodných katastrof (okolnosti vyššej moci).

Táto klasifikácia bankových rizík nie je konečná - s vývojom technológie sa ich počet zvyšuje.

V roku 2012 sa monitorovalo riziko likvidity, riziká spojené s poskytovaním úverov nefinančným organizáciám a jednotlivcom, kapitálová primeranosť, trhové riziká a množstvo ďalších rizík s cieľom identifikovať v počiatočnom štádiu negatívne trendy v bankovom sektore, a to aj pre jednotlivé banky, ktorých operácie rozhodujúcim spôsobom tvoria. naznačené trendy.

Vo všeobecnosti zostala úroveň rizík v roku 2012 na miernej úrovni (k 1. januáru 2013 ukazovateľ finančnej stability vypočítaný pomocou mapy rizík prekročil 70%, v prvom štvrťroku 2009 bol na minimálnej úrovni - 56%). Analýza zároveň ukazuje zmeny v štruktúre rizík v bankovom sektore v roku 2012.

Vonkajšie riziká sa tak znížili v dôsledku určitého zmiernenia napätia na dlhových trhoch v eurozóne do konca roku 2012 vrátane úverových rizík.

Na pozadí pozitívnej dynamiky ruského trhu s dlhovými cennými papiermi a akciami sa tiež znížili trhové riziká.

Zároveň je hlavným faktorom, ktorý zvyšuje systémové riziká bankového sektora, zníženie kapitálovej primeranosti. Okrem toho v podmienkach štrukturálneho deficitu likvidity zohrávali refinančné operácie Bank of Russia dôležitú úlohu pri obmedzovaní príslušných rizík.

2 . Štúdia vplyvu rizík na činnosti OJSCGazprombank

2.1 Charakteristika OJSC "Gazprombank"

Gazprombank OJSC je jednou z najväčších univerzálnych finančných inštitúcií v Rusku, ktorá poskytuje širokú škálu bankových, finančných, investičných produktov a služieb firemným a súkromným klientom, finančným inštitúciám, inštitucionálnym a súkromným investorom. Banka je jednou z troch najväčších bánk v Rusku vo všetkých kľúčových ukazovateľoch a z hľadiska vlastného imania je na treťom mieste v zozname bánk v strednej a východnej Európe.

Banka bola založená plynárenským monopolom a jeho dcérskymi spoločnosťami v roku 1990.

Banka poskytuje služby v kľúčových odvetviach ruského hospodárstva - plynárenský, ropný, jadrový, chemický a petrochemický, metalurgia železa a neželezných kovov, elektrická energia, strojárstvo a kovoobrábanie, doprava, stavebníctvo, spoje, poľnohospodárstvo, obchod a ďalšie priemyselné odvetvia.

Maloobchod je tiež strategicky dôležitou oblasťou podnikania banky a jeho rozsah sa postupne zvyšuje. Súkromným klientom ponúkame celú škálu služieb: úverové programy, vklady, zúčtovacie transakcie, elektronické bankové karty atď.

OJSC Gazprombank má silné postavenie na domácom a medzinárodnom finančnom trhu, je jedným z ruských lídrov v organizácii a upisovaní emisií podnikových dlhopisov, správy aktív, súkromného bankovníctva, podnikového financovania a ďalších oblastí investičného bankovníctva.

Medzi klientov banky - asi 3 milióny jednotlivcov a asi 45 tisíc právnických osôb.

Rozsiahla regionálna sieť zahŕňa 43 pobočiek a tri dcérske a závislé ruské banky.

Gazprombank sa podieľa na kapitáli troch zahraničných bánk - Belgazprombank (Bielorusko), Areximbank (Arménsko) a Gazprombank (Švajčiarsko) Ltd, Zürich (Švajčiarsko). OJSC Gazprombank je členom ruského národného výboru Medzinárodnej obchodnej komory.

Akcionármi spoločnosti OJSC Gazprombank sú:

JSC Gazprom - 35,54%;

Neštátny dôchodkový fond „GAZFOND“ - 47,38% z toho: NPF „GAZFOND“ priamo vlastní 6,08%; 16,22% vlastní OJSC GAZ-service, 16,23% vlastní OJSC GAZKON a 8,85% vlastní OJSC GAZ-Tek. Viac ako 80% akcií týchto organizácií dôveruje spoločnosti ZAO Leader;

LLC Novfintech - 5,71%, z čoho 3,09% vlastní spoločnosť LLC Novfintech; 0,35% bolo prevedených na správu dôvery Leader CJSC; 2,27% prevedené na správu dôvery spoločnosti Progressive Investment Ideas Management Company CJSC;

Vnesheconombank - 10,19%;

LLC RFK - 0,78%.

Základné imanie banky je 24 532 277 000 rubľov.

Banka je oprávnená vykonávať tieto bankové operácie:

1. Pritiahnutie prostriedkov od fyzických a právnických osôb do vkladov (na požiadanie a na určité obdobie);

2. umiestnenie pritiahnutých finančných prostriedkov vo svojom vlastnom mene a na svoje vlastné náklady;

3. otváranie a vedenie bankových účtov fyzických a právnických osôb;

4. uskutočňovať zúčtovanie v mene fyzických a právnických osôb vrátane korešpondenčných bánk na ich bankových účtoch;

5. inkaso hotovosti, zmenky, platobné a zúčtovacie doklady a hotovostné služby fyzickým a právnickým osobám;

6. Nákup a predaj cudzej meny v hotovosti a bezhotovostnej forme;

7. Priťahovanie ložísk a ukladanie drahých kovov;

8. Vydávanie bankových záruk;

9. Prevod peňazí v mene jednotlivcov bez otvorenia bankových účtov (s výnimkou poštových poukážok).

Okrem uvedených bankových operácií je banka oprávnená vykonávať aj tieto transakcie:

1. Vydávanie záruk tretím stranám, ktoré zabezpečujú splnenie záväzkov v hotovosti;

2. Nadobudnutie práva na vymáhanie pohľadávok od tretích strán na splnenie záväzkov v hotovosti;

3. správa dôvery v hotovosti a iný majetok podľa dohody s fyzickými a právnickými osobami;

4. vykonávanie operácií s drahými kovmi a drahými kameňmi v súlade s právnymi predpismi Ruskej federácie;

5. Poskytovanie osobitných priestorov alebo trezorov na ukladanie dokumentov a cenných predmetov fyzickým a právnickým osobám;

6. Lízingové operácie;

7. poskytovanie konzultačných a informačných služieb;

8. poskytovanie služieb certifikačného strediska vrátane zabezpečenia právneho významu toku elektronických dokumentov;

9. Banka je oprávnená uzatvárať ďalšie transakcie v súlade s právnymi predpismi Ruskej federácie.

Hlavné ukazovatele finančnej výkonnosti spoločnosti Gazprombank OJSC sú uvedené v tabuľke 1.

Tabuľka 1 - Kľúčové ukazovatele finančnej výkonnosti spoločnosti Gazprombank OJSC

index			zmena

Vlastné zdroje
Pôžičky korporátnym klientom
Retailové úvery
cenné papiere
Fondy podnikových klientov
Fondy jednotlivcov
Požičiavanie na kapitálových trhoch
Kapitálová primeranosť
Čistá úroková marža

Podľa konsolidovaného výkazníctva IFRS za 1. polrok 2013 sa aktíva spoločnosti OJSC Gazprombank zvýšili o 13,2% na 3,216,9 miliardy RUB. K 30. júnu 2013 bol tento nárast aktív výsledkom organického rastu bankových operácií.

Objem podnikových úverov (pred opravnými položkami na straty zo zníženia hodnoty) vzrástol v porovnaní s koncom roka 2012 o 13,4% na 1 829,5 mld. RUB. Produkty komerčných pôžičiek právnických osôb zároveň tvoria 70,5% portfólia podnikových úverov, investičné pôžičky 29,5%.

Retailové pôžičky vzrástli z 210,3 miliárd rubľov. na konci roka 2012 to bolo 248,1 miliardy RUB. k 30. júnu 2013 nárast o 18,0%. Veľkú časť retailových úverov (68,6%) tvoria hypotekárne úvery.

Gazprombank tak preukázala mieru rastu úverov, ktorá prevyšuje priemer pre bankový sektor Ruskej federácie. V prvom polroku 2013 dosiahol priemerný trhový rast podnikových úverov 5,3%, retailové pôžičky v sektore ako celku vzrástli v priemere o 13,7% (údaje z Ruskej banky).

Ukazovatele kvality aktív banky zostávajú naďalej na vysokej úrovni: na konci 1. polroka 2013 bol podiel zlyhaných úverov na úverovom portfóliu 1,0%; pomer vytvorených opravných položiek na možné straty z úverov do úverového portfólia - 3,5%. Vytvorené rezervy na možné straty z úverov zároveň pokrývajú nesplácaný dlh o 362%.

V prvom polroku 2013 portfólio cenných papierov vzrástlo o 21,3% na 400,6 miliardy RUB. v dôsledku zvýšenia investícií do podnikových dlhových cenných papierov ruských emitentov, ako aj do vládnych dlhových záväzkov. Výsledkom je, že k 30. júnu 2013 tvoria nástroje s pevným výnosom 77,8% portfólia cenných papierov banky.

K 30. júnu 2013 dosiahli fondy podnikových klientov 1 760,9 miliárd rubľov, čo je o 23,4% viac ako v roku 2012. Fondy jednotlivcov sa na konci 1. polroka 2013 zvýšili o 11,5% na 351,9 miliárd rubľov. Prostriedky získané od podnikových a retailových klientov naďalej tvoria podstatnú časť zdrojov banky - ich podiel na pasívach k 30. júnu 2013 bol 74,2%.

Pôžičky na kapitálových trhoch v 1. polroku 2013 vzrástli o 7,4% a k 30. júnu 2013 dosiahli 336,9 miliárd rubľov, ich podiel na pasívach OJSC Gazprombank predstavoval 11,8%.

Čistý zisk za 1. polrok 2013 dosiahol 12,4 miliárd rubľov. v porovnaní s 10,6 miliardami rubľov. za prvých šesť mesiacov roku 2012. Celkový zisk za 1. polrok 2013 dosiahol 11,5 miliárd rubľov. oproti 9,2 miliárd rubľov. za rovnaké obdobie v roku 2012.

V prvom polroku 2013 sa príjmy z hlavných obchodných a bankových činností vrátane úrokov a provízií zvýšili v porovnaní s rovnakým obdobím roku 2012 o 25,2% a dosiahli 40,8 miliárd rubľov. Zároveň tento ukazovateľ za 2. štvrťrok 2013 v porovnaní s 1. štvrťrokom 2013 dosiahol 10,3%. Ukazovatele čistej úrokovej marže v 1. polroku 2013 zostali na úrovni ukazovateľov 2012 a dosiahli 2,9%.

Čistý príjem z operácií s cennými papiermi, devízovými a derivátovými nástrojmi za prvý polrok 2013 dosiahol vo všeobecnosti 0,1 miliardy rubľov. v porovnaní so 6,6 miliardami rubľov. za rovnaké obdobie roku 2012.

Prevádzkové výdavky spoločnosti Gazprombank OJSC za prvý polrok 2013 dosiahli 26,6 miliárd rubľov, čo je v porovnaní s rovnakým obdobím roku 2012 nárast o 9,5%. Pomer prevádzkových nákladov k prevádzkovým výnosom bol 52,7%.

Základné imanie spoločnosti Gazprombank OJSC za 6 mesiacov 2013 sa zvýšilo o 1,7% a k 30. júnu 2013 dosiahlo 369,5 miliárd rubľov. Kapitálový zisk súvisí s kapitalizáciou ziskov, jeho hodnota bola ovplyvnená aj vyhlásením dividend za rok 2012 vo výške 5,9 miliárd rubľov.

Agentúra Expert RA 4. júla 2013 potvrdila úverový rating na úrovni „A ++“ (mimoriadne vysoká (najvyššia) úroveň úverovej bonity).

OJSC Gazprombank vykonáva systematickú prácu v takých oblastiach, ako je pomoc vedeckým a vzdelávacím inštitúciám, Ruskej pravoslávnej cirkvi, kultúrne a vzdelávacie projekty a projekty rozvoja masovej telesnej kultúry a športu, ako aj vrstvy obyvateľstva s nízkymi príjmami. Najvýznamnejšie projekty sú zahrnuté v ročnom charitatívnom a sponzorskom programe Gazprombank. V niektorých prípadoch sú predstavitelia vedenia banky členmi správnej rady, ktorá určuje realizáciu projektu.

Uvedomujúc si mimoriadny význam odbornej prípravy vysokokvalifikovaných odborníkov v oblasti ekonomiky pre krajinu, banka aktívne komunikuje s poprednými univerzitami v krajine - Moskovskou štátnou univerzitou. MV Lomonosov, Štátna inštitúcia „Vyššia ekonomická škola“, Ruská ekonomická akadémia. G. V. Plekhanová, MGIMO (U), Štátna ekonomická a finančná univerzita v Petrohrade (FINEC) atď.

Banka je dlhé roky partnerom futbalového klubu Zenit. V záujme rozvoja detskej športovej akadémie Zenit FC bola v roku 2010 vydaná špeciálna banková karta so spoločnou značkou, z ktorej každá platba zvyšuje charitatívne príspevky na rozvoj systému vyhľadávania a odbornej prípravy nadaných mladých futbalových hráčov. Ďalším dôležitým športovým projektom bola spolupráca s kontinentálnou hokejovou ligou. V sezóne 2010/2011 sponzoroval Gazprombank majstrovstvá KHL.

Dlhodobá spolupráca spája banku s moskovským rezervátom Kremľa v Moskve, Puškinovým múzeom im. A. Puškin, Moskovská umelecká divadelná škola. A. P. Čechov.

V priebehu roka realizuje ústredie banky a jej pobočky vyše 300 charitatívnych projektov.

2.2 Riadenie rizík v roku 2007 OJSC Gazprombank

Štatistika žiadostí o pôžičku OJSC Gazprombank je takáto: 10% - vládne agentúry; 30% - ostatné banky a ostatné - jednotlivci.

Pravdepodobnosť nesplatenia úveru je nasledovná: 0,01; 0,05 a 0,2.

Vedúci úverového oddelenia OJSC Gazprombank bol informovaný, že bola prijatá správa o nesplatení úveru, ale meno klienta bolo do správy napísané zle.

1) Nájdite pravdepodobnosť nevrátenia ďalšej žiadosti o pôžičku.

2) Aká je pravdepodobnosť, že táto banka niektorú banku nevráti?

3) Opíšte hlavné charakteristiky posudzovaného druhu rizika.

4) Navrhovať a zdôvodňovať manažérske rozhodnutia na zníženie rizika.

1. Nájdite pravdepodobnosť nevrátenia ďalšej žiadosti o pôžičku.

Označme A ako udalosť „pôžička sa nevrátila“.

Navrhujeme hypotézy:

N1 - štátne orgány pôžičku nesplatili;

H2 - pôžičku nesplatila žiadna banka;

Н3 - pôžičku nevracali jednotlivci.

Pravdepodobnosť hypotézy H1 sa podľa podmienky rovná P (H1); pravdepodobnosť hypotézy H2 - P (H2); pravdepodobnosť hypotézy H3 je P (H3).

Podľa podmienky sú hodnoty pravdepodobnosti hypotéz H1 a H2:

P (H1) \u003d 0,1; P (H2) \u003d 0,3.

Pretože súčet hodnôt pravdepodobností by mal byť jeden, bude hodnota pravdepodobnosti hypotézy H3: P (H3) \u003d 1 - 0,1 - 0,3 \u003d 0,6.

Pravdepodobnosť udalosti A s rozvinutými hypotézami sa podľa podmienky rovná:

P (A / H1) \u003d 0,01;

P (A / H2) \u003d 0,05;

P (A / H3) \u003d 0,2.

Aby sme zistili pravdepodobnosť nesplatenia ďalšej žiadosti o úver, použijeme vzorec pre úplnú pravdepodobnosť na výpočet:

P (A) \u003d 0,1 * 0,01 + 0,3 * 0,05 + 0,6 * 0,2 \u003d 0,001 + 0,015 + 0,12 \u003d 0,136.

Pravdepodobnosť, že úver nebude splácaný, je teda 0,136.

2. Aká je pravdepodobnosť, že niektorá banka tento úver nevráti?

Pravdepodobnosť, že niektorá banka úver nevrátila, sa zistila pomocou Bayesovho vzorca.

Bayesova veta (Bayesov vzorec) je jednou zo základných teórií teórie elementárnej pravdepodobnosti, ktorá vám umožňuje určiť pravdepodobnosť, že k udalosti (hypotéze) došlo, ak existujú iba nepriame potvrdenia (údaje), ktoré môžu byť nepresné. Pomenovaný po svojom autorovi Thomasovi Bayesovi.

Bayesov vzorec:

Nahradením dostupných údajov získame:

P (H2 / A) \u003d 0,368.

Pravdepodobnosť, že banka úver nevráti, je 0,368.

3. Opíšte hlavné charakteristiky zvažovaného druhu rizika.

Typom rizika, ktoré sa v úlohe zvažuje, je - úverové riziko.

Popíšme jeho hlavné charakteristiky.

Úverové riziko je strata istiny a úrokov z nej vyplývajúca z narušenia integrity pohybu požičanej hodnoty v dôsledku vplyvu rôznych faktorov vytvárajúcich riziko.

Úverové riziko sa vzťahuje rovnako na banky, ako aj na klientov a môže byť spojené s pravdepodobnosťou poklesu výroby alebo dopytu po produktoch konkrétneho odvetvia, nesplnením zmluvných vzťahov z nejakého dôvodu, transformáciou druhov zdrojov (najčastejšie časom) a silou. hlavné okolnosti.

Jednou z dôležitých metód posudzovania úverového rizika je metóda posudzovania úverovej bonity klienta, ktorá sa vykonáva na základe analýzy zameranej na identifikáciu jeho finančnej situácie a jeho trendov.

Hlavnými zdrojmi informácií na hodnotenie úverového rizika dlžníka sú: finančné výkazy, informácie poskytnuté dlžníkom, skúsenosti s prácou s týmto klientom iných osôb, schéma pripísanej transakcie s akýmkoľvek obchodným prípadom na získanie úveru, údaje o kontrole na mieste.

Riadenie úverového rizika vyžaduje, aby banky neustále monitorovali štruktúru úverového portfólia a ich kvalitatívne zloženie.

Jednou zo základných charakteristík úverového rizika je nedodržiavanie zásady splácania úveru, ktorá je výsledkom prerušenia obratu požičanej hodnoty.

Kľúčové charakteristiky úverového rizika:

Značné množstvo vydaných súm;

Veľká časť pôžičiek a iných bankových zmlúv prislúchajúca klientom, ktorí majú určité finančné ťažkosti;

Koncentrácia aktivít banky v málo študovaných, nových, netradičných oblastiach;

Dostatočne vysoký podiel nových a nedávno prilákaných klientov, o ktorých nemá banka dostatočné informácie;

Nezískanie primeraného kolaterálu pre pôžičku alebo akceptovanie takých hodnôt, ktoré sú ťažko dostupné na trhu alebo sú predmetom rýchleho znehodnotenia;

Významné sumy poskytnuté prepojeným dlžníkom.

4. Navrhovať a zdôvodňovať manažérske rozhodnutia na zníženie rizika.

V súvislosti so svetovou finančnou krízou vo všetkých bankových systémoch narastá význam zlepšovania riadenia rizík v oblasti menových vzťahov a opatrení na ich znižovanie.

Keďže nie je možné úplne vyhnúť sa rizikám, môžu sa a mali by sa vedome riadiť, berúc do úvahy skutočnosť, že všetky typy rizík sú vzájomne prepojené a ich úroveň sa neustále mení.

Vo všeobecnosti sa bankovníctvo vyznačuje vysokým rizikom. Banky majú veľa klientov, partnerov, dlžníkov, ktorých finančná situácia priamo ovplyvňuje ich pozíciu.

Vzhľadom na to, že približne 20% celkových aktív bánk je pripísaných, je zrejmé, že jedným z hlavných problémov bánk je existencia úverových rizík a ich vzostupný trend.

Pravdepodobnosť úverového rizika je možné znížiť pomocou účinnej konzervatívnej politiky riadenia úveru; stanovenie maximálnej výšky rizika na dlžníka; dôsledný postup schvaľovania každej pôžičky; systematické monitorovanie a kontrola rizík manažmentom; efektívne zabezpečenie alebo poistenie pôžičiek.

Existuje päť hlavných metód na zníženie kreditného rizika:

Úverový rating;

Úverové poistenie;

Zníženie objemu pôžičiek vydaných jednému dlžníkovi;

Pritiahnutie dostatočného kolaterálu;

Vydávanie diskontných pôžičiek.

Uvádzame hlavné opatrenia na riadenie úverového rizika.

1. Tvorba politiky riadenia rizík. Takáto politika by mala zahŕňať opatrenia na predchádzanie mnohým nepriaznivým situáciám a zmiernenie dôsledkov tých, ktoré nie je možné úplne odstrániť. Úverový výbor banky by mal posudzovať iba žiadosti o pôžičky, ktoré spĺňajú stanovené zásady riadenia rizika.

2. Vypracovanie odporúčaní upravujúcich postup pri uzatváraní zmluvy o pôžičke. Musia určiť zloženie dokumentácie sprevádzajúcej žiadosť o pôžičku; kontrola úverovej bonity, platobnej schopnosti zákazníkov, ich klasifikácia podľa spoľahlivosti na základe úverovej histórie, stavu bankových účtov a záväzkov; postup vykonávania odbornej analýzy pripísaného projektu, kontrola informácií bezpečnostnou službou a vypracovanie zmluvy o pôžičke.

Je potrebné vypracovať podrobné predpisy na vykonávanie a monitorovanie úverovej operácie, schvaľovanie zoznamu osôb s rozhodovacou právomocou o úverovaní, vymedzenie ich povinností a zodpovedností; vývoj formulárov dokumentov.

3. Vývoj vnútorného systému limitov na zabezpečenie diverzifikácie úverového portfólia podľa splatnosti, odvetvia, úverových subjektov, druhov úverov, teritórií a ďalších významných faktorov.

Úverové inštitúcie musia tiež stanoviť úverové limity, aby spĺňali bankové štandardy stanovené Ruskou bankou.

4. Zhromažďovanie informácií o kreditnom riziku a uplatňovanie systému jeho hodnotenia vrátane: vývoja systému kvantitatívnych a kvalitatívnych ukazovateľov pre všetky významné faktory úverového rizika; stanovenie optimálnych a kritických hodnôt pre každý faktor úverového rizika osobitne a úverového rizika všeobecne; vykonávanie všeobecného posúdenia úverovej bonity každého potenciálneho dlžníka; rozvoj bankových štandardov v súvislosti s kvalitou pôžičiek a dodržiavaním požiadaviek stanovených regulačnými orgánmi; klasifikácia vydaných úverov podľa stupňa rizika.

5. Vytvorenie systému na monitorovanie úverového rizika v reálnom čase pomocou špeciálnych počítačových programov na zaznamenávanie a analýzu údajov.

Takýto systém zahŕňa pravidelné monitorovanie všetkých operácií vystavených úverovému riziku, výpočet a hodnotenie rozsahu možných strát. Je to požadovaný ovládací prvok. Jeho hlavné ciele sú: posúdiť kvalitu jednotlivých úverov a portfólio úverov ako celku; vypracovanie návrhov na limity úverového rizika; zlepšenie plánovania a vedenia úverových operácií.

Monitorovací systém zahŕňa aj retrospektívnu analýzu úverových aktivít a riadenia úverového rizika, ktorá umožňuje identifikovať nesprávne prepočty, vydávať odporúčania a optimalizovať riadenie rizík v budúcnosti a hodnotiť efektívnosť riadenia.

6. Opatrenia na zníženie rizika, to znamená zníženie množstva možných strát a ich vplyvu na solventnosť banky, vrátane: vytvorenia osobitných rezerv v prípade nesplatenia dlhu a ich premietnutia do súvahy banky; presunutie rizika na majetok dlžníka alebo tretích strán (ručiteľov, záruky) prostredníctvom záložného práva; prevod rizika na poisťovňu. Poistené poistenie nie je spravidla riziko splácania, ale predmet úveru a (alebo) jeho zabezpečenie (proti požiaru, výbuchu plynu, úderu blesku, živelným pohromám, škodám spôsobeným vodou, krádeži, škodlivému konaniu tretích strán atď.). Poistenie sa vykonáva na náklady dlžníka, ale banka môže konať ako príjemca; zdieľanie rizika pri pôžičkách konzorcia (syndikovaného); portfólio a geografická diverzifikácia rizika medzi neprepojenými klientmi; zmena alebo prevod (predaj) nárokov z úverovej zmluvy (kompenzácia, novácia, postúpenie).

7. Práca so zlými pôžičkami. Každá takáto pôžička si vyžaduje individuálny prístup, ale vo všeobecnosti na organizovanie tejto práce môžete ponúknuť nasledujúce činnosti:

Vytvorenie špeciálnej jednotky (alebo skupiny špecialistov) pre prácu s problémovými pôžičkami;

Rokovania s dlžníkmi o hľadaní riešení, ktoré môžu zvýšiť pravdepodobnosť splácania dlhu;

Vývoj politík a podmienok na odpisovanie nesplatených pôžičiek;

Organizácia a vedenie reklamácie proti bezohľadným dlžníkom.

3 . Posudzovanie, modelovanie a vývoj opatrení na zlepšenie procesu riadenia rizík v Ú. VGazprombank

3.1 Posudzovanie, výpočet a návrhy na zníženie rizík v podniku

Riziko je nevyhnutnou súčasťou bankovníctva.

Banka sa však zvyčajne radšej vyhýba riziku, a ak to nie je možné, minimalizujte ho. Banky okrem toho chcú mať možnosť vybrať si z dvoch alebo viacerých udalostí, ktoré sú najmenej riskantné, alebo korelovať riziko akejkoľvek nadchádzajúcej udalosti, vrátane rizika svojej vlastnej činnosti, s možnými výhodami a zvoliť optimálny pomer. Mali by sme však pamätať na to, že čím nižšia je miera rizika, tým nižšia je pravdepodobnosť dosiahnutia vysokého zisku, ak sú ostatné veci rovnaké.

Banky sa snažia získať čo najväčší zisk. Táto túžba je však obmedzená možnosťou straty. Riziko bankových činností a znamená pravdepodobnosť, že skutočný zisk banky bude nižší, ako sa očakávalo. Čím vyšší je očakávaný výnos, tým vyššie je riziko. Vzťah medzi ziskovosťou operácií banky a jej rizikom vo veľmi zjednodušenej forme možno vyjadriť priamym vzťahom.

Riziko nemôže byť nikdy 0, banka však musí určiť jeho objemové charakteristiky. Hlavnou vecou nie je prekročiť určité riziko, po ktorom je už priamkový vzťah narušený (priamka nadobúda tvar paraboly) a existuje nebezpečenstvo, že dôjde len k stratám a neopustí sa zóna prijateľného rizika.

Úroveň rizika sa zvyšuje, ak:

Problémy sa objavia náhle av rozpore s očakávaniami;

Boli stanovené nové úlohy, ktoré nezodpovedajú predchádzajúcim skúsenostiam banky;

Vedenie banky nie je schopné prijať potrebné a naliehavé opatrenia, ktoré môžu situáciu lepšie zmeniť;

Existujúci postup pre činnosť banky alebo nedokonalá legislatíva a regulačný rámec bránia prijatiu opatrení, ktoré sú optimálne pre konkrétnu situáciu.

Najnepriaznivejšie môžu byť následky nesprávneho posúdenia rizika alebo nemožnosť čeliť im účinnými opatreniami.

Banka sa nemôže vyhnúť riziku, je povinná ho prevziať na seba. Ale v určitých medziach má na výber. Napríklad si musíte vybrať medzi dvoma rozhodnutiami: či chcete poskytnúť pôžičku vo výške 100 miliónov rubľov. pre klienta a preberá riziko nesplatenia úveru s pravdepodobnosťou 30% alebo odmietne úver klientovi a preberá riziko straty zisku 19 miliónov rubľov. Banka zvažuje predpokladanú výšku strát (v rubľoch) a pravdepodobnosť rizika (v percentách) a robí rozhodnutie, ktoré sa za daných podmienok javí ako najlepšie. Každá šanca na zisk je proti možnosti straty.

Podobné dokumenty

Súčasný stav bankového sektora Ruskej federácie. Klasifikácia rizík v bankovom sektore, ich vplyv na činnosti podniku. Vypracovať plán na zníženie rizika. Posúdenie nákladov a hospodárskeho vplyvu navrhovaných činností.

semestrálny príspevok, pridané 01/10/2015

Systematický prístup k riadeniu podnikových rizík. Hodnotenie rizika pri cestovaní Ruskou federáciou, ich klasifikácia: finančné, prírodné, environmentálne, politické, doprava, obchod. Metódy interného riadenia rizík v cestovnom ruchu.

seminár o seminári bol pridaný dňa 6. 6. 2012

Pojem a podstata rizík moderného podniku. Proces riadenia rizík. Posúdenie stability a efektívnosti podniku LLP „Polyolefin-TLK“. Modely riadenia rizík. Preventívne opatrenia organizácie v procese riadenia rizík.

semestrálny príspevok, pridaný 10/28/2015

Príčiny vonkajších a vnútorných rizík v podniku. Expertná metóda hodnotenia rizika. Osobitosti riadenia rizík v IGK Service RUS LLC. Charakteristika prostriedkov riešenia rizík: vyhýbanie sa, zadržiavanie, prevod, zníženie ich stupňa.

semestrálny príspevok, pridané 10.01.2012

Pojem a druhy rizika, jeho miesto a úloha v podnikateľskej činnosti, zdroje a hlavné funkcie. Klasifikácia rizík podľa rôznych kritérií, ich typov a charakteristických znakov. Všeobecné prístupy k riadeniu rizika a metodika ich výberu.

abstrakt, pridané 22. 10. 2009

Vývoj návrhov na riadenie rizík v činnostiach spoločnosti Oasis LLC. Ekonomický obsah ekonomického rizika. Základné techniky riadenia rizika. Druhy ekonomických rizík v podniku, charakteristika metód na ich neutralizáciu.

semestrálny príspevok, pridané 12/17/2014

Posúdenie rizika ako záväzný štrukturálny prvok procesu analýzy investičných projektov. Všeobecná koncepcia a klasifikácia rizík. Metódy posudzovania pravdepodobnosti rizík. Posúdenie vnútropodnikových rizík. Opatrenia na zníženie úrovne rizika.

test, pridané 08/08/2013

Koncepcia a identifikácia rizík. Plánovanie riadenia podnikových rizík. Kvalitatívne a kvantitatívne hodnotenie výkonnosti, monitorovania a kontroly podnikania. Analýza aktivít hotelového komplexu "Dzhemayka". Posúdenie investičného projektu.

semester, pridané 05/21/2015

Strategické riziko ako druh podnikateľského rizika. Základné princípy a vlastnosti samosprávy. Vývoj opatrení na riadenie rizík v trhovej ekonomike. Budovanie účinného systému monitorovania rizík.

semester, pridané 23. 9. 2011

Podstata a pojem rizika, ich klasifikácia a typy (všeobecné a špecifické), znaky prejavu v investičných činnostiach. Metódy riadenia rizík pri investičných činnostiach, proces ich regulácie a vypracovanie opatrení na zmiernenie.

Riadenie rizika v bankových podnikoch na príklade OJSC "Gazprombank"

úvod

bankové riziko ekonomické

Banky sú veľmi starým hospodárskym vynálezom. Objavili sa v staroveku ako firmy špecializujúce sa na poskytovanie špeciálnych druhov služieb: udržiavanie úspor a poskytovanie pôžičiek.

Banky časom zvládli aj činnosti súvisiace s organizáciou platieb za nakúpený a predaný tovar v rámci krajiny a na svetovom trhu.

Cieľom práce je študovať riadenie podnikových rizík v bankovom sektore.

Na dosiahnutie tohto cieľa je potrebné vyriešiť tieto úlohy:

1.zvážiť súčasný stav bankového sektora;

2.študovať klasifikáciu rizík v bankovom sektore;

.študovať vplyv rizík na činnosti podniku;

.navrhuje opatrenia na zníženie rizík;

.posúdiť náklady a prínosy navrhovaných činností.

Predmetom výskumu v tejto práci je OJSC Gazprombank. obchodné riadenie rizika

Predmetom výskumu sú riziká v OJSC Gazprombank.

Objemom termínovaného papiera sú hárky, tabuľky, kresby a prílohy.

1. Bankový sektor Ruska

bankové riziko ekonomické

1.1 Súčasný stav bankového sektora v Rusku

Ruská banka si v nadchádzajúcom trojročnom období zachová kontinuitu implementovaných zásad menovej politiky a do roku 2015 plánuje dokončiť prechod na režim cieleného inflácie.

V rámci tohto režimu je prvoradým cieľom menovej politiky zabezpečenie cenovej stability, to znamená udržanie trvalo nízkych mier rastu cien. Menová politika zameraná na kontrolu inflácie pomôže dosiahnuť širšie hospodárske ciele, napríklad zabezpečenie podmienok pre udržateľný a vyvážený hospodársky rast a udržanie finančnej stability. Vykonávanie menovej politiky Bank of Russia predpokladá stanovenie cieľovej hodnoty pre zmenu indexu spotrebiteľských cien. Hlavným cieľom menovej politiky Banky Ruska je znížiť mieru rastu spotrebiteľských cien v roku 2013 na 5 - 6%, v roku 2014 a 2015 - na 4 - 5%.

Ruská banka bude naďalej rozhodovať v oblasti menovej politiky spravidla mesačne. Je potrebné mať na pamäti, že vplyv politík na hospodárstvo sa časom rozdeľuje. Rozhodnutia sa budú zakladať na inflačných prognózach a odhadoch vyhliadok hospodárskeho rastu, ako aj na dynamike inflačných očakávaní a vlastnostiach transmisného mechanizmu menovej politiky. Posúdenie rizika na dosiahnutie inflačného cieľa zahŕňa analýzu faktorov tak zo strany agregátneho dopytu a ponuky, ktoré majú krátkodobý a strednodobý vplyv na inflačné procesy, ako aj zo strany peňažnej zásoby, ktorej dynamika určuje strednodobú a dlhodobú trajektóriu inflácie. Realizácia menovej politiky bude založená na riadení úrokových sadzieb na peňažnom trhu pomocou nástrojov na poskytovanie likvidity a výber prostriedkov. Zmeny krátkodobých trhových sadzieb v dôsledku revízie úrokových sadzieb jej nástrojov zo strany Bank of Russia a uplatňovania iných opatrení menovej regulácie prostredníctvom rôznych kanálov transmisného mechanizmu ovplyvňujú strednodobé a dlhodobé úrokové sadzby av konečnom dôsledku aj úroveň obchodnej činnosti a inflačné tlaky v ekonomike. Pri vykonávaní menovej politiky bude preto kľúčová úloha úroková politika. Vďaka implementácii súboru opatrení zameraných na zlepšenie systému nástrojov, ako aj zvýšeniu flexibility výmenného kurzu rubelov v posledných rokoch zo strany Bank of Russia sa dosiahla väčšia kontrolovateľnosť úrokových sadzieb na peňažnom trhu. V strednodobom horizonte bude dôležitou strategickou úlohou vybudovať účinnejší transmisný mechanizmus menovej politiky, ako aj zvýšiť dôveru v Ruskú banku ako orgán zodpovedný za cenovú stabilitu, ktorý vytvorí základ pre lepšie riadenie inflačných očakávaní hospodárskych subjektov.

S cieľom ďalej zvýšiť účinnosť politiky úrokových sadzieb bude Ruská banka v nasledujúcich troch rokoch pokračovať v postupnom zvyšovaní flexibility mechanizmu výmenných kurzov a do roku 2015 očakáva prechod na pohyblivý výmenný kurz, pričom upustí od používania referenčných ukazovateľov politiky výmenných kurzov týkajúcich sa úrovne výmenných kurzov. V súlade s tým sa v rámci tohto režimu ukončia pravidelné devízové \u200b\u200bintervencie s cieľom ovplyvniť dynamiku výmenného kurzu rubľa. Jednou z hlavných úloh Ruskej banky v strednodobom horizonte bude naďalej zabezpečovať finančnú stabilitu. Bankový systém je hlavným spojením pri prenose signálov úrokovej politiky do reálneho sektora hospodárstva. Finančná stabilita je teda nevyhnutnou podmienkou pre normálne fungovanie transmisného mechanizmu menovej politiky. Súčasne, nielen splnenie hlavného cieľa menovej politiky udržať cenovú stabilitu, ale aj stav všeobecnej makroekonomickej rovnováhy závisí od stupňa stability a efektívnosti systému finančného sprostredkovania. Ruská banka bude naďalej zdokonaľovať nástroje na monitorovanie systému finančného sprostredkovania (vrátane neustálej analýzy cenových pohybov na trhoch s aktívami, trendov v dynamike menových agregátov a úverovej činnosti), aby v prípade ohrozenia finančnej stability mohla okamžite prijať vhodné opatrenia v oblasti menovej politiky. a banková regulácia a dohľad.

S cieľom udržať finančnú stabilitu sa plánuje venovať zvýšenú pozornosť včasnej identifikácii a hodnoteniu systémových rizík v bankovom sektore a ďalších segmentoch finančných trhov a zabezpečiť transparentnosť úverových inštitúcií. Jedným z hlavných nástrojov na vykonávanie týchto úloh bude rozvoj prístupov zameraných na riziká pri vykonávaní dohľadu na základe najlepších zahraničných postupov. Používanie diferencovaného režimu dohľadu nad jednotlivými úverovými inštitúciami bude pokračovať v závislosti od ich systémového významu, úrovne transparentnosti, zložitosti podniku a stupňa súladu s regulačnými normami. Pokiaľ ide o systémovo dôležité banky, pri zohľadnení medzinárodných skúseností a charakteristík národného hospodárstva sa budú uplatňovať ďalšie regulačné a kontrolné mechanizmy.

Dosiahnuté podmienky pre vstup Ruska do Svetovej obchodnej organizácie (WTO) umožnia zachovanie existujúcich podmienok hospodárskej súťaže v bankovom sektore a vytvorenie ďalších mechanizmov dôvery v rovnosť regulačných podmienok pre činnosti ruských bánk bez ohľadu na zdroj kapitálového pôvodu.

Úspech vykonávania stratégie menovej politiky bude do značnej miery determinovaný účinnosťou riešenia problémov rozvoja infraštruktúry finančných trhov a rozširovania ich kapacít. Jednou z dôležitých oblastí činnosti Ruskej banky bude aj naďalej podpora rozvoja trhu s finančnými derivátmi, ktorá hospodárskym subjektom poskytuje príležitosti na zabezpečenie rizika výmenných kurzov a úrokových mier, spolu s vytváraním moderných mechanizmov na reguláciu a dohľad nad rizikami úverových inštitúcií v týchto segmentoch finančného trhu. Ruská banka bude aj naďalej venovať pozornosť zdokonaľovaniu ruského národného platobného systému, ktorého účinné fungovanie, a to aj v súčinnosti so zahraničnými platobnými systémami, je predpokladom pre zvýšenie účinnosti opatrení menovej regulácie a rozvoj domáceho finančného trhu. Koordinácia úsilia Ruskej banky a vlády Ruskej federácie má veľký význam z hľadiska úspešného vykonávania zjednotenej štátnej menovej politiky. Vysoký stupeň regulovaných cien a sadzieb na tempo rastu spotrebiteľských cien spôsobuje, že je účelné rozhodovať o ich indexácii pri zohľadnení inflačných cieľov. Účinnosť menovej politiky do značnej miery závisí od stavu verejných financií. Dôsledné vykonávanie fiškálnych politík zamerané na postupné znižovanie rozpočtového deficitu na ropu a plyn a zabezpečenie dlhodobej rovnováhy a stability rozpočtového systému bude pozitívne prispievať k udržiavaniu finančnej a celkovej makroekonomickej stability, čím sa vytvoria priaznivé podmienky pre hospodársky rast a dosiahnutie cieľov menovej politiky. , Ruská banka bude naďalej rozširovať prax pravidelného vysvetľovania cieľov a obsahu menovej politiky širokej verejnosti a bude poskytovať odhady makroekonomickej situácie, ktorá slúžila ako základ pre jej rozhodnutia. Rozvoj informačnej interakcie medzi Ruskou centrálnou bankou a spoločnosťou pomôže zlepšiť riadenie inflačných očakávaní a vytvorí základ na zabezpečenie dôvery hospodárskych činiteľov v Ruskú centrálnu banku a uskutočňovanú menovú politiku.

1.2 Klasifikácia rizík v bankovom sektore

Bankové riziko je pravdepodobnosť strát vo forme straty aktív, výpadku v plánovaných príjmoch alebo výskytu dodatočných nákladov v dôsledku finančných operácií banky.

Interpretácia bankových rizík je stále nejednoznačná. V domácej ekonomickej literatúre nájdete množstvo definícií rizika, ale všetky sa scvrkávajú na jednu vec - vyššie.

Rastúci záujem komerčných organizácií o riadenie rizika existujú tri hlavné dôvody:

Sprísnenie regulačných požiadaviek.

Vytvorenie pozitívneho investičného obrazu.

Vzhľadom na to, že ruské banky aktívne vstupujú na medzinárodné trhy, musia prilákať investície, a preto záujem zmluvných strán o uzatváranie veľkých transakcií.

Študujú sa potenciálni investori a protistrany na posúdenie stability finančnej inštitúcie vrátane systému riadenia rizík prijatého bankou.

Banky, ktoré majú záujem o investície a medzinárodnú spoluprácu, sú nútené riešiť otázky budovania kvalitného systému riadenia rizík.

Kontrola rizikového profilu, stabilizácia ziskovosti.