Xo'sh, pul yuvish nima? Pul yuvish: bu qanday sodir bo'ladi Katta miqdordagi pulni qanday yuvish mumkin.

"Jinoiy daromadlarni legallashtirish" - bu noqonuniy faoliyat natijasida olingan pul mablag'larini boshqa aktivlarga o'tkazish imkonini beruvchi tartib va ​​usullar to'plami bo'lgan jarayon. Bu ularning asl kelib chiqishi noma'lum bo'lib qolishi, haqiqiy egalari butun haqiqatni o'rganmasliklari va hukumat amaldorlarida keraksiz savollarga ega bo'lmasligi uchun kerak. "Yuvish" - bu daromadlarni qonuniylashtirish. Bu noqonuniy ravishda olinganlarga tegishli.

Gap pora shaklida, to'lov sifatida olingan mablag'lar, talonchilik, o'g'irlik, tovlamachilik, terrorchilik faoliyati va hokazolar natijasida shaxs tomonidan olingan mablag'lar haqida bormoqda. Noqonuniy daromadlar bilan bog'liq deyarli har qanday jinoyatdan keyin pul yuvish kuzatilishi mumkin. Uning ehtimoli nafaqat jamiyatga, balki iqtisodiyotga ham tahdid soladi.

Rossiyada pul yuvish, qoida tariqasida, har qanday boshqa mamlakatlarda bo'lgani kabi, uch bosqichda amalga oshiriladi. Ulardan birinchisi, noqonuniy yo'l bilan olingan mablag'larni moliya institutlariga joylashtirish bilan bog'liq bo'lib, ikkinchi bosqichda pulning jinoiy yo'l bilan olinganligini yashirishga yordam beradigan moliyaviy operatsiyalar amalga oshiriladi. Jarayon oxirida kapital yana jinoyatchiga qaytariladi, ammo hozir u "toza". U nafaqat pul shaklida, balki qandaydir mulkiy huquqlar shaklida ham qaytib kelishi mumkin - juda ko'p variantlar mavjud.

Pul yuvish turli sxemalar yordamida amalga oshirilishi mumkin. Ular bank muassasalaridan foydalanish, kassa operatsiyalari, qimor o'yinlari, zargarlik buyumlari, avtomashinalar, madaniy boyliklar, qimmatli qog'ozlar, ko'chmas mulk va boshqalarni sotib olish va keyinchalik sotishni o'z ichiga oladi. So'nggi paytlarda pul yuvish hatto Internet orqali ham amalga oshirilmoqda. Valyuta firibgarligi keng tarqalgan.

Shu bilan birga, tajribali firibgarlar barcha izlarni chalkashtirib, "yuvish" jarayonini o'zlariga hech qanday e'tiborni jalb qilmasdan, iloji boricha jimgina amalga oshirishga harakat qilmoqdalar. Ularning qadamlarini kuzatish juda qiyin.

Jinoiy daromadlarni legallashtirish hujjatlarni soxtalashtirish, soxta shartnomalar tuzish yoki hisobot hujjatlariga noto'g'ri ma'lumotlarni kiritish orqali amalga oshirilishi mumkin. Bugungi kunda hatto soxta kredit arizalari ham qo'llaniladi.

Umuman olganda, chet eldan valyutani qaytarmaslik, shuningdek, bojxona to'lovlarini to'lamaslik "iflos pul" manbalari hisoblanmaydi, ammo yuqorida tavsiflangan barcha narsalar natijasida olingan mablag'lar ham "yuvilgan" deb hisoblanishi mumkin. .

Soxta kompaniyalar orqali pul yuvish mumkin. Bu qanday kompaniyalar? Ular qo'g'irchoqlar ostida ro'yxatga olingan. Ko'pincha, hujjatlarga ko'ra, ularning egalari endi umuman tirik bo'lmaganlardir. Bu erda bir kunlik kompaniyalarni ham eslatib o'tish kerak. Ular faqat ma'lum shaxslar yordami bilan kerakli harakatlarni amalga oshirishi uchun ro'yxatga olinadi. Bunday holatda ro'yxatdan o'tishda ommaviy yuridik manzillar qo'llaniladi va ko'p hollarda muassislar ham xayoliydir. Bunday korxonalar tugatilgandan keyin hech qanday iz yoki ishora qolmadi.

Jinoiy tashkilotlar, shuningdek, pul yuvish uchun mutlaqo qonuniy kompaniyalarni ro'yxatdan o'tkazishlari mumkin. Ularning faoliyat yo'nalishi muhim emas. Asosiysi, ular barqaror ishlaydi va uning egasi qonuniy daromadga ega ekanligi haqidagi tasavvurni yaratadi. Davlat mansabdor shaxslari yoki soliq organi bilan muammolar yuzaga kelgan taqdirda, u u yoki bu mulkni o'zi ta'sis etgan kompaniyadan olingan mablag'lar evaziga sotib olganligini ko'rsatadi. Bu juda ishonchli.

Ajablanarlisi shundaki, pul yuvish juda ko'p shovqinsiz amalga oshirilishi mumkin. Gap shundaki, ba'zida ma'lum bir vaqtni kutish kifoya.

Pul - bu haqiqatni kesib o'tadigan oqim turi va yaqinda virtual maydon.

Bu pul oqimi moddiy boyliklarni egallashga intilayotgan insofsizlar e'tiborini tortsa ajab emas.

Hurmatli kitobxonlar! Bizning maqolalarimiz huquqiy muammolarni hal qilishning odatiy usullari haqida gapiradi. Agar bilmoqchi bo'lsangiz muammoingizni qanday hal qilish kerak - qo'ng'iroq qiling bepul maslahat:

Ularni o'zlashtirish uchun ular ixtiro qilingan pul yuvishning maxsus mexanizmlari, ularni noqonuniy ravishda naqd qilish va o'z ehtiyojlaringiz va istaklaringizni qondirish uchun foydalanishning turli usullari. Bunday usullar noqonuniy hisoblanadi, ya'ni ulardan foydalanish uchun maxsus sanktsiyalar mavjud.

Ish haqini to'lamaganlik uchun jinoiy javobgarlikka tortish uchun qanday asoslar mavjud? Bu haqda bizdan bilib oling.

Noqonuniy naqd pul olish tushunchasi va misollari

Pul yuvish- bu nima?

Bu maxsus usullar majmui bo'lib, ulardan foydalanish jinoiy faoliyat natijasida olingan mablag'larni boshqa, yuridik aktivlarga o'tkazish va kelajakda ulardan erkin foydalanish imkonini beradi.

Buning uchun bu zarur moddiy boyliklarning haqiqiy kelib chiqishini yashirish. Bunday faoliyatlar natijasida moliyaning haqiqiy egalari aldanib qolmoqda, huquqni muhofaza qilish organlari xodimlari esa jinoyatchini javobgarlikka tortish uchun asosga ega emaslar.

Shunday qilib, pul yuvish pul yuvish tushunchasi bilan sinonimdir.

Barcha moddiy ne'matlar (pullar) noqonuniy hisoblanadi. noqonuniy faoliyat jarayonida olingan. Bular, masalan, firibgarlik, tovlamachilik yoki ijtimoiy xavfli faoliyatni amalga oshirish orqali olingan mablag'lardir.

Ushbu usullar bilan olingan barcha pullar noqonuniydir, ya'ni uni o'z maqsadlaringiz uchun ishlatish uchun, jinoyatchi ularni qonuniylashtirishi kerak.

Odatda pul yuvish shug'ullanadilar:

  • qurol va giyohvandlik vositalarining noqonuniy aylanishi bilan shug'ullanuvchi tashkilotlar;
  • terroristik tashkilotlar;
  • yuqori boshqaruv lavozimlarini egallab turgan o'zboshimchalik bilan shug'ullanuvchilar;
  • korruptsiyaga aloqador mansabdor shaxslar;

Butun sxemani tushunish uchun muayyan misollar yordamida protsedurani ko'rib chiqish kerak.

Eng keng tarqalgan usul smetadagi o'zgarish.

Masalan, qurilish kompaniyasi eng arzon materiallarni sotib olib, qurilish uchun pul oladi.

Smeta sotib olingan aksessuarlarning narxini o'z ichiga oladi ancha qimmat. Natijada, pul kelib tushadi, smeta tasdiqlanadi, shartnoma tuziladi va olingan va sarflangan mablag'larning farqi qonuniylashtiriladi.

Naqd pul olishning yana bir keng tarqalgan usuli - muayyan faoliyatni amalga oshirish uchun soxta shartnomalar tuzish.

Jinoyatchi shartnomada ko'rsatilgan miqdorni o'zlashtiradi, lekin hech qanday xizmat ko'rsatmaydi; va bu haqiqat oldindan ma'lum edi.

Pul yuvish usullari

Bu qanday sodir bo'ladi? Noqonuniy mablag'larni yuvishning turli usullari mavjud, masalan:

Rossiyada pul yuvish sxemalari

Bir nechta bor umumiy ish shakllari pul yuvish bo'yicha.

Misol uchun, bu 2 kompaniya bir-biri bilan shartnoma tuzganda, bu "xorijiy tizim". Ushbu kompaniyalardan biri Rossiyada, ikkinchisi chet elda joylashgan.

Shartnomada barcha nuanslar, shu jumladan mumkin bo'lgan ziddiyatli vaziyatlarni hal qilish tartibi ko'rsatilgan. Shartnoma tuzilgandan so'ng, Rossiya kompaniyasi pul oladi, lekin xizmatlar ko'rsatmaydi (masalan, tovar etkazib bermaydi). Xorijiy hamkorlar da'vo qiling, ishni yutib oling.

U yoki bu miqdor ko'rinishidagi jarima sud ijrochilari yordamida chet elga (xorijiy kompaniya joylashgan mamlakatga) olib boriladi.

Aytish kerakki, bu ikki tashkilot rahbarlari Dastlabki kelishuvda edilar, ularning harakatlari xorijiy hisob raqamiga pul mablag'larini erkin o'tkazish imkonini berdi, shundan so'ng bu mablag'lar qonuniy ravishda ishlatilishi mumkin.

Qonuniylashtirishning juda keng tarqalgan usuli - bu bank sxemasi.

Bank rahbarlari o'z tashkilotining xodimlari uchun kreditlar berdi(tozalovchilar, malakasiz ishchilar) va bu kreditlar miqdori juda katta edi.

Ushbu xodimlarga shartnoma faqat qog'ozda tuzilganligi aytildi, katta bonuslar to‘lashga va’da berdi firibgarlikda ishtirok etishga roziligi uchun.

Darhaqiqat, to‘lanmagan kredit bo‘yicha qarzdorlik bank balansida, kredit majburiyatlari esa shartnomani imzolagan bank xodimida qolganligi ma’lum bo‘ldi.

Tranzit koridor pul yuvishning yana bir keng tarqalgan sxemasi. Bu usul Rossiya kompaniyalari va banklari va xorijiy kompaniyalar o'rtasidagi hamkorlikni o'z ichiga oladi.

Shartnomaga ko'ra, Rossiya kompaniyalari ma'lum xizmatlarni ko'rsatish uchun xorijiy hamkorlarga pul o'tkazmoqda. Aslida, bu pul o'tkazishning oddiygina samarali usuli Rossiya qonunchiligi bilan tartibga solinmagan xorijiy hisoblarga.

Boshqa yo'llar bilan kir yuvish hisoblanadi:

Naqd pul o'tkazish bosqichlari

Turli xil huquqiy shakllarga ega tashkilotlar (IP, MChJ) pul yuvish uchun ajoyib vositadir. Ushbu jarayon bir necha bosqichlarni o'z ichiga oladi:

  1. Kompaniyaning egasi (mijoz) va oldingi kompaniyaning xodimi (ijrochi) o'rtasida tovarlarni etkazib berish yoki har qanday xizmatlarni ko'rsatish uchun shartnoma tuzish.
  2. Hujjatda ko'rsatilgan xizmatlar bajarilganligi.
  3. Mahsulot yoki xizmat uchun to'lov va to'langan summa haqiqiy miqdordan sezilarli darajada oshadi.
  4. Mijozga to'langan va haqiqiy pul miqdori o'rtasidagi farqni qaytaring.

Bank kartalari Bugungi kunda ular yanada keng tarqalmoqda. Ular nafaqat bank operatsiyalari uchun, balki kundalik hayotda ham qo'llaniladi.

Shu sababli, bunday kartalar jinoiy yo'l bilan olingan daromadlarni qonuniylashtirishga urinayotgan firibgarlarning diqqat markaziga aylangani ajablanarli emas.

Quyidagilar ajralib turadi: kir yuvish bosqichlari va tizimlari bu sohada:


Qonunchilikni tartibga solish

Noqonuniy pul yuvish jinoyat deb hisoblanadi, shuning uchun bunday noqonuniy harakatni sodir etish uchun nazarda tutilgan sanktsiyalar San'atda belgilangan. Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 174-moddasi.

Ushbu akt ushbu tushunchani belgilaydi, u aynan nima qonuniylashtirish deb hisoblanishini ko'rsatadi, shuningdek sodir etilgan jinoyat uchun javobgarlik chorasini belgilaydi.

Bundan tashqari, ushbu soha tomonidan qabul qilingan jinoiy daromadlarni legallashtirishga qarshi kurash qonuni bilan tartibga solinadi 2001 yil 7 avgust. Shuningdek, mazkur hujjatda daromadlarni legallashtirish tushunchasining ta’rifi, shuningdek, ushbu jinoyat sodir etilishining oldini olish yo‘llari ko‘rsatilgan.

Xususan, qonunda aytilishicha, barcha yirik operatsiyalar haqidagi ma'lumotlar Rosfinmonitoringga o'tkazilishi kerak.

Bu, agar ular KXDR yoki Eron kompaniyalari bilan tuzilgan bo'lsa, kichikroq shartnomalar uchun ham amal qiladi (bu terroristik tashkilotlarni moliyalashtirishning oldini olish uchun kerak). Belgilangan bitimlar va shartnomalar ko‘proq nazorat va nazoratga olinadi.

Jinoyatchilarni fosh qilish usullari

Pul oqimini nazorat qilish quyidagi tashkilotlar tomonidan amalga oshiriladi:


Pul yuvish har qanday davlat uchun jiddiy muammo hisoblanadi. Protsedura bir nechta shakl va bosqichlarga ega, ammo barcha holatlarda u bir narsani ko'rsatadi - odamlar noqonuniy yo'l bilan pul oladilar va javobgarlikdan qochadilar. Keling, ushbu tushuncha nimani anglatishini va amalda kir yuvish qanday ko'rinishini batafsil ko'rib chiqaylik.

Kontseptsiyaning ta'rifi

Oddiy so'zlar bilan aytganda, "pul yuvish" - bu uning qonuniylashtirilishi. Odamlar rasmiy daromad sifatida ko'rinish uchun soxta hujjatlar, tashkilotlar va korxonalar yaratadilar. Ammo boshqa yo'llar ham bor. Naqd puldan farqli o'laroq, pul yuvish noqonuniy daromad keltiradigan faoliyat bilan bog'liq. Bu holatda, qoida tariqasida, biz nazorat qiluvchi organlarga asosli tushuntirishsiz qonuniy kanallarga olib kirish qiyin bo'lgan katta summalar haqida gapiramiz. Bundan tashqari, naqd pul o'tkazish naqd pulsiz pullarni naqd pulga olishdir va pul yuvish ko'pincha buning aksini o'z ichiga oladi: naqd pul qonuniylashtirish uchun bank hisob raqamlariga kiritiladi, shundan so'ng uni qonuniy ravishda naqd qilish mumkin.

Bunday holda, mablag'lar naqd puldan naqdsiz shaklga (masalan, tezkor to'lov terminali yordamida) va qarama-qarshi yo'nalishda (lotereya chiptasi bo'yicha yutuqni xayoliy qabul qilish yoki qonuniy shaxsdan yutuqli chipta sotib olish) o'tkaziladi. egasi, uning narxi yutuqning o'zidan kattaroq bo'lishi mumkin).

Pul yuvishning mohiyati haqiqiy daromad manbasini yashirishdan iborat. Va soliq to'lashdan bo'yin tovlash yoki naqd pul berish ikkilamchi yoki yordamchi omillar bo'lib xizmat qilishi mumkin. "Yuvilgan" mablag'lar turli maqsadlarda - kompaniyani moliyalashtirish, shaxsiy ehtiyojlar uchun ishlatiladi.

Pul yoki boshqa moddiy boyliklarni legallashtirish zarurati quyidagi hollarda yuzaga kelishi mumkin:

  1. Agar pul daromadlari noqonuniy faoliyat natijasida olingan bo'lsa, undan istalgan maqsadda foydalanishda erkin bo'ling. Bu taqiqlangan narsalarning savdosi, pora, qaytarib olish bo'lishi mumkin.
  2. Agar tashkilot qonunni buzgan noqonuniy daromad manbasini yashirsa, u soliq imtiyozlari shaklida davlatga pul to'lashdan qochadi. Pul "yuvilgan" bo'lib, daromadning boshqa tabiatini aks ettiradi, shundan so'ng u biznesga kiritiladi.

Pul yuvishning asosiy bosqichlari

Pul yuvish uch bosqichda amalga oshiriladi:

  1. Peeling. Dastlab, noqonuniy ravishda olingan pul haqiqiy manbadan "yo'naltiriladi". Shu maqsadda mablag‘lar chet elda yechib olinadi, jismoniy yoki yuridik shaxslarning hisob raqamlariga o‘tkaziladi.
  2. Turar joy. Mablag'lar qonuniy pul oqimiga har qanday mavjud vositalar bilan kiritiladi. Qoidaga ko'ra, ushbu bosqichda tajovuzkor allaqachon o'z daromadlari manbasini xayoliy tasdiqlashga ega.
  3. Integratsiya. Bu boylikka qonuniy egalik ko'rinishi yaratilgan yakuniy bosqichdir. Pul mablag'larining egasi ularni erkin olib qo'yishi, istalgan hisob raqamiga o'tkazishi, turli xil narsalar va ko'chmas mulk sotib olishi mumkin.

Uch asosiy bosqichdan o'tgandan so'ng, pul noqonuniy faoliyatga qayta investitsiya qilinadi. Jarayon cheksiz ko'p marta takrorlanishi yoki bir marta amalga oshirilishi mumkin, katta miqdorni qonuniylashtirish va uni yanada sarflash, masalan, pora.

Ba'zan ba'zi qadamlar o'tkazib yuboriladi. Misol uchun, agar pul darhol bank hisob raqamiga kiritilsa, uni amalga oshirish endi talab qilinmaydi. Ammo bu xavfli qadam, chunki bank daromadning kelib chiqishini aniq so'raydi va hujjatli dalillarsiz hisob muzlatilishi mumkin. Shuningdek, integratsiya har doim ham amalga oshirilmaydi, ya'ni "yuvilgan" pullar turli hisoblarda qoladi va kerak bo'lganda foydalaniladi. Ba'zi hollarda vaziyat uchinchi bosqichga o'tishdan oldin ma'lum vaqtni kutishni talab qiladi. Ammo mablag'larning haqiqiy manbasini yashirish va yo'llarni chalkashtirib yuborish majburiydir.

Pul yuvish sxemalariga misollar

Jinoyatchilar odatda pul yuvish bilan bog'liq barcha masalalarni yaxshi bilishadi. Shuning uchun, bitta sxema ochilganda, darhol yangisi ishlab chiqiladi. Mana eng mashhurlari:

  • Offshor kompaniyalar orqali. Hatto juda katta summalarni ham shu tarzda yuvish mumkin. Soliq panohidagi mamlakatlardagi vositachilar orqali pul o'tkaziladigan offshor hisob raqamlari ochiladi. Keyin ular uchinchi mamlakatlardagi bank hisoblariga o'tkaziladi. U erda ularni saqlash, ko'chmas mulkka, qimmatli qog'ozlarga yoki boshqa narsalarga investitsiya qilish mumkin. Offshor kompaniyalardan foydalanish pul yuvishning taniqli usuli hisoblanadi, chunki bu tashkilotlarda davlat valyuta nazorati umuman yo'q. Bundan tashqari, hisob egalariga anonimlik kafolatlanadi.
  • Bitcoins orqali. Bitcoin yoki boshqa kriptovalyuta hamyonlari aksariyat mamlakatlarda rasmiy toʻlov vositasi hisoblanmaydi va anonim hisoblanadi. tovarlar uchun to'lash uchun - Shuning uchun, ular osonlik bilan cryptocurrency oddiy pul bir xil tarzda foydalanish mumkin qaerda, shu jumladan, har qanday mamlakatga mablag'larini olib chiqish uchun foydalanish mumkin. Hamyondagi valyuta bank hisob raqamiga o'tkaziladi va dollar, evro va boshqalarga aylantiriladi. Asosiy daromad manbai endi ma'lum emas.
  • Yakka tartibdagi tadbirkor yoki tashkilot orqali. Juda oddiy va nisbatan ishonchli sxema - bu xayoliy biznesni yuritishdir. Vositachilar kafelar, barlar, to'lov terminallari tarmog'i, chakana savdo do'konlari va boshqalarni ochadilar. Mijozlardan olingan haqiqiy naqd pul oqimidan qat'i nazar, biznesga noqonuniy pullar kiritiladi. Ularni kuzatib borish va hisoblash deyarli imkonsiz, soliqlar o‘z vaqtida to‘lansa va hujjatlar yuritilsa, na mablag‘lar muomalada bo‘lgan bank, na boshqa nazorat qiluvchi organlar shubhalanmaydi.
  • Kapitalning tuzilishi orqali. Misol: katta miqdordagi pul soliq organlarida shubha tug'dirmaydigan kichik aktsiyalarga bo'linadi. Keyin ular bank kartalari orqali vositachilarga o'tkaziladi, shundan so'ng ular ularni qaytarib olishadi va ularni asl egasiga o'tkazadilar, lekin naqd pulda minus komissiyalar. Misol uchun, jismoniy shaxsning hisobiga / kartasiga olingan 10 000 rubl miqdori shubha tug'dirmaydi. Bundan tashqari, har bir bankda siz karta hisobini ochishingiz va ulardan 10, 20 yoki 30 tasiga ega bo'lishingiz mumkin.

Ta'riflangan sxemalar ko'pchilikka ma'lum va hozirda bu shaklda kam qo'llaniladi. Daromadlarni yuvish uchun jinoyatchilar juda ko'p pul sarflashadi va vositachilarni jalb qilishadi. Tasdiqlangan usullar o'zgartiriladi va zamonaviy imkoniyatlarga moslashtiriladi. Misol uchun, bugungi kunda elektron hamyon hisoblari orqali pul yuvish holatlari allaqachon mavjud QIWI, WebMoney, Yandex. Pul.

Mas'uliyat va oshkor qilish usullari

Mamlakatda jinoiy daromadlarni legallashtirishga qarshi kurash yuqori samarali bo'lishi uchun quyidagi organlar bir-biri bilan hamkorlik qilishi muhim:

  1. Qonunchilik.
  2. Ijro etuvchi hokimiyat va vazirliklar.
  3. Sud.
  4. Huquq-tartibot idoralari.
  5. Moliyaviy razvedka (uning barcha bo'linmalari).
  6. Markaziy bank boshchiligidagi nazorat va nazorat organlari.

Bank sektori eng zaif hisoblanadi, chunki u pulni offshor hisob raqamlariga, kriptovalyuta hamyonlariga va elektron pullarga o'tkazish uchun asosiy vositadir. Shuning uchun banklar o‘z mijozlarini bilishi, o‘z faoliyatini halol va shaffof olib borishi, moliyaviy risklarni to‘g‘ri aniqlashi kerak. Moliyaviy institutlar rahbariyati pul yuvish bilan shug'ullanadigan jinoyatchilardan iborat bo'lgan holatlar ham mavjud. Shu sababli, turli organlarning o'zaro hamkorligi juda muhim, chunki bu banklar ishini yanada qattiqroq nazorat qilish imkonini beradi.

Rossiya Federatsiyasi hududida 2001 yil 7 avgustdan boshlab "Jinoyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga va terrorizmni moliyalashtirishga qarshi kurashish to'g'risida" gi 115-FZ-sonli qonuni amal qiladi. Bu banklarga hisoblarni "muzlatish" va mablag'larning kelib chiqishi bo'yicha tekshiruvlar o'tkazish imkonini beradi.

Rasmiy ravishda, moliya institutlari 600 ming rubldan ortiq miqdordagi naqd pul tushumlarini, shuningdek miqdori 3 million rubldan ortiq bo'lgan ko'chmas mulk operatsiyalarini tekshiradi. Bank muassasasining xodimlari bu haqda Federal moliyaviy monitoring xizmatini (Rosfinmonitoring) xabardor qilishlari shart. Bundan tashqari, qonunda aytilishicha, banklarga taqdim etuvchi hisob raqamlarini ochish, 30 ming rubldan ortiq pul o'tkazmalarini amalga oshirish, shuningdek, 15 ming rubl va undan ortiq miqdorda valyuta ayirboshlash operatsiyalarini amalga oshirish qat'iyan man etiladi. mijoz haqiqiy pasportni taqdim etmasdan.

Amalda banklar ko'proq e'tibor berishadi - shubhalar kichikroq, bir xil miqdorlarni muntazam ravishda olish (masalan, norasmiy ijaraga olingan uy-joy uchun to'lov kvitansiyasi), bir martalik naqd pul tushumlari va/yoki o'tkazmalarning me'yoriy chegaralardan oshib ketishi bilan bog'liq. Misol uchun, agar jismoniy shaxsning hisob raqamiga 30 ming rubl miqdorida ish haqi muntazam ravishda tushsa, shundan so'ng to'satdan 300 ming rubl miqdorida pul o'tkazmalari hisobga olinadi. Uni boshqa hisobga olishda bank daromad manbasini tasdiqlashni va bundan tashqari hujjatlarni talab qilishi mumkin.

Pul harakatini nafaqat bank muassasalari kuzatib boradi. Nazorat qiluvchi organlarga mijozlar operatsiyalari haqida hisobot berishlari shart bo'lgan bir qator tashkilotlar ham mavjud. Masalan, sug'urta, investitsiya kompaniyalari, shuningdek, oltin va boshqa qimmatbaho metallardan tayyorlangan mahsulotlarni sotib oladigan va sotadigan kompaniyalar. Ushbu ro'yxatga rieltorlik agentliklari va boshqa ko'plab tashkilot va muassasalar kiradi, ular orqali katta miqdordagi operatsiyalar amalga oshiriladi.

Global miqyosda pul yuvish 1989-yilda tashkil etilgan Moliyaviy Action Task Force (FATF) tomonidan nazorat qilinadi. Hozirda u 35 a'zo davlat va ikkita xalqaro kompaniyani o'z ichiga oladi. Rossiya 2003 yilda a'zo bo'lgan.

Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining jarimalari va moddalari miqdori

Rossiya Federatsiyasida jinoyatlarning oldini olish uchun qonunbuzarlar jinoiy javobgarlikka tortiladigan uchta asosiy jinoiy modda mavjud:

  1. Jinoyat kodeksining 174-moddasi - jinoiy yo'l bilan olingan pul mablag'larini yoki boshqa mol-mulkni qonuniylashtirish.
  2. Jinoyat kodeksining 174.1-moddasi - jinoyat sodir etish natijasida shaxs tomonidan olingan pul mablag'larini yoki boshqa mol-mulkni qonuniylashtirish.
  3. Jinoyat kodeksining 175-moddasi - jinoiy yo'l bilan qasddan olingan mol-mulkni olish yoki sotish.

Bitimning xususiyatiga qarab, pul yuvish faktini isbotlashda Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksida nazarda tutilgan boshqa choralar ham qo'llaniladi.

Yuqoridagi moddalarga ko'ra, aybdorlarni jazolashning turli xil variantlari mavjud:

  1. 120 ming rubl miqdorida jarima undirish. 1 million rublgacha
  2. 24 oydan 60 oygacha bo'lgan muddatga jamoat ishlarida majburiy qatnashish.
  3. Ozodlikdan mahrum qilish - 2 yildan 7 yilgacha muddatga.
  4. Ozodlikni ozodlikdan mahrum qilishsiz cheklash - 24 oydan oshmasligi kerak.
  5. Qo'shimcha jazo sifatida ba'zan muayyan faoliyatni taqiqlash va jarimalar qo'llaniladi.

Mamlakat va iqtisodiyot uchun oqibatlar

Jinoyat va korruptsiya noqonuniy faoliyatning asosiy sababidir. Jinoiy tuzilmalar pul yoki boshqa moddiy boyliklarni olib chiqish va ularni rivojlantirish va mustahkamlashga qayta sarmoya kiritish yo‘llarini topadi. Poraxo'rlik odamlarning ijtimoiy hayotiga putur etkazadi va halol tadbirkorlarning huquqlarini buzadi. Mamlakat byudjeti ham zarar ko'rmoqda, chunki u soliq imtiyozlari ko'rinishida mablag' ololmaydi, lekin jinoiy biznesga kelganda, bu zarar yomonliklardan kamroq.

Davlat darajasida jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni va boshqa moddiy boyliklarni har qanday shaklda legallashtirishga qarshi kurashish bo'yicha tegishli choralar ko'rilmoqda. Qonuniy korxonalar moliyaviy yo'qotishlarga duchor bo'ladilar, chunki ularning salohiyatining bir qismi hisobot va soliqqa tortishga sarflanadi. Masalan, Federal Soliq xizmatiga yakka tartibdagi tadbirkor yoki MChJning barcha operatsiyalarini kuzatish imkonini beruvchi onlayn kassa apparatlarini joriy etish uskunani sotib olish uchun ham, unga texnik xizmat ko'rsatish uchun ham pul talab qiladi.

"Pul yuvish" tushunchasining paydo bo'lishi tarixi davlatlar biznesning turli turlariga cheklovlar kiritgan va jinoyatchilikka qarshi kurash boshlagan paytdan boshlanadi. Hukumatlar tomonidan ko'rilayotgan barcha chora-tadbirlar noqonuniy pul ishlashni kamaytirish va jinoiy tuzilmalarni bostirishga qaratilganligini tushunishingiz kerak. Ikkinchisi, moliyaviy imkoniyatlarga ega bo'lib, butun mamlakatlarga va har bir alohida shaxsga zarar etkazishi mumkin.

Shuningdek o'qing

Qimmatli qog'ozlar savdosi solig'i: u qanday hisoblab chiqiladi va kim tomonidan ushlab qolinadi. 3-NDFL shaklida deklaratsiyani to'ldirish va topshirish. Imtiyozlar va soliq imtiyozlari

Pul yuvish har doim har qanday davlat uchun tahdid bo'lib kelgan.

Chunki jinoiy yo‘l bilan olingan pul mablag‘larini noqonuniy ravishda yuvish mamlakatdan valyutaning chiqib ketishiga, salbiy kursga olib keladi, milliy va xalqaro xavfsizlikka tahdid soladi, davlat soliqlari tushumini kamaytiradi, tadbirkorlar va siyosatchilar pul yuvadigan mamlakatni kamaytiradi. obro'sini yo'qotadi.

Shuning uchun barcha davlatlar pul yuvish fenomeni bilan kurashmoqda. Hukumat jinoiy guruhlar va insofsiz tadbirkorlarning ishini to'xtatish uchun San'atni kiritdi. Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 174-moddasi "Pul yuvish".

Pul mablag'larining noqonuniy aylanishiga oid qonun hujjatlarini buzganlik uchun aybdorlar qattiq jazolanadi.

Pul yuvish nima? Bu nima degani?

Bu har qanday jarayon, harakat, buning natijasida pul rasmiy iqtisodiyotda foydalanish maqsadida jinoiy kelib chiqishidan "tozalanadi".

Pul yuvish iqtisodiy barqarorlikka putur etkazadi, aholini qashshoqlashtiradi va korruptsiyani kuchaytiradi. Eng zaif bank tizimidir.

Pul yuvish kabi salbiy hodisaga qarshi kurashish uchun banklar o‘z mijozlarini yaxshi bilishlari, moliyaviy risklarni aniqlashlari, toza va benuqson ishlashlari, mustaqil bo‘lishlari, tezkor ma’lumot almashishlari va siyosiy jihatdan zaif shaxslar bilan munosabatlarni to‘g‘ri yo‘lga qo‘yishlari kerak.

Pul yuvish kabi salbiy hodisa bilan quyidagi oqibatlar yuzaga kelishi mumkin:

Eng daromadli jinoiy biznes giyohvand moddalar savdosi hisoblanadi. Pul yuvish bilan bog'liq boshqa jinoiy faoliyat turlariga quyidagilar kiradi:

  • odam savdosi;
  • QQS firibgarlik sxemalari;
  • qurol;
  • kontrabanda.

Jinoiy guruhlar pul yuvish uchun iqtisodiyotning qonuniy sohalariga, masalan, barlar, restoranlar, tungi klublarga, ya'ni fohishalik va giyohvand moddalar savdosi gullab-yashnagan muassasalarga sarmoya kiritadilar.

2019 yilda jinoiy pullar ko'pincha turli bank o'tkazmalari tizimlari, ko'chmas mulk, transport, qurilish va boshqalar orqali yuviladi.

Jinoyat kodeksida pul bilan har qanday noqonuniy operatsiyalar uchun javobgarlik aniq ko'rsatilgan. yoki boshqa shaxslar tomonidan mulkka huquqiy shakl berish uchun sotib olingan boshqa mol-mulk:

  • 120 ming rubldan jarima;
  • 12 oygacha bo'lgan muddatga ish haqi miqdorida jarima.

Agar xuddi shunday harakatlar katta miqyosda (1,5 million rubldan ortiq) sodir etilgan bo'lsa, unda huquqbuzarlar quyidagi jazolardan biriga duch kelishi mumkin:

  • 200 ming rublgacha jarima;
  • 1-2 yil muddatga ish haqi yoki boshqa daromadlar miqdorida jarima;
  • 24 oygacha majburiy mehnat;
  • jarima bilan yoki unsiz 24 oygacha qamoq jazosi (50 ming rublgacha).

Agar jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirish bir guruh shaxslar tomonidan oldindan til biriktirib yoki bir shaxs tomonidan o‘z mansab mavqeidan foydalangan holda pul mablag‘larini qonunga xilof ravishda muomalaga chiqarish, naqd qilish maqsadida sodir etilgan bo‘lsa, bunday jazo nazarda tutilgan (sud ro'yxatdagi jazoning bir turini tayinlaydi):

  • 3 yilgacha majburiy mehnat;
  • oldingi lavozimni egallash huquqidan mahrum qilish bilan 2 yilgacha ozodlikni cheklash;
  • jarima bilan yoki jarimasiz 5 yilgacha ozodlikdan mahrum qilish (500 ming rublgacha).

Pul yuvishning 3 bosqichi mavjud:

Bugungi kunda BMT, turli mamlakatlar hukumatlari, shuningdek, notijorat tashkilotlari pul yuvish kabi hodisaga qarshi kurashga qo‘shildi.

Noqonuniy pul yuvish sxemalariga misollar

Pul yuvish vositasiga pul o'tkazadigan tuzilmalar (old tashkilotlar) mavjud.

Bu shunday bo'ladi: tajovuzkor o'zining joriy hisobvarag'idan qandaydir g'alati tashkilotning joriy hisob raqamiga o'zi sotib olmagan yoki olmagan xizmatlar yoki tovarlar uchun pul o'tkazadi. Bunday xizmat uchun vositachi mukofotning 3 dan 10 foizigacha olgan.

Mashhur gangster Al Kapone mebel biznesi niqobi ostida qimor o'yinlari, sutenyorlik va xayriya ishlari orqali pul yuvish bilan shug'ullangan. Rasmiylar uning daromad manbalarini aniqlay olmadilar.

Offshorlar - soliq imtiyozlari orqali kapitalni jalb qiluvchi maxsus moliyaviy markazlar.

Ko'pincha o'rta va yirik biznes vakillari ofshor hududlarda ro'yxatdan o'tadilar.

Kichik tadbirkorlar uchun ro'yxatga olish va texnik xizmat ko'rsatish qimmatga tushadi, shuning uchun ular uchun o'z yashash mamlakatida biznesni tashkil qilish osonroq va arzonroq. Kompaniyalar offshor kompaniyalardan bitta maqsadda - soliqlarni kamaytirish uchun foydalanadilar.

Nima uchun offshor kompaniyalar elita va hukumat organlari orasida mashhur? Chunki:

  1. Yangi offshor kompaniyani ro'yxatdan o'tkazish jarayoni ancha soddalashtirilgan. Kompaniyaning egasi "porlashi" shart emas.
  2. Mamlakat norezidentlari daromad solig'ini pasaytirilgan stavkada to'laydilar.
  3. Offshor kompaniyalarning davlat valyuta nazorati shunchaki yo'q.
  4. Offshor kompaniyalarning faoliyati maxfiydir va hech kimga oshkor etilmaydi.

Aynan offshor kompaniyalar orqali ko‘plab siyosatchilar, qolaversa, hokimiyatdagi odamlar pul yuvishadi.

Pul yuvish jarayoni quyidagicha bo'lishi mumkin: tashkilotchi vositachi orqali boshqa davlatda hisob ochadi. Keyin u ushbu hisob raqamiga turli manbalardan, jumladan, o'zining offshor kompaniyasidan pul o'tkaza boshlaydi.

Bir muncha vaqt o'tgach, bu pul uchinchi davlatga o'tkaziladi, u erda bu mablag'lar manbasi endi shubhali hisoblanmaydi.

Bitcoin (va boshqa kriptovalyutalar) bugungi kunda pul yuvish usullaridan biridir. Nega? Chunki bu to‘lov tizimi orqali xorijga anonim tarzda pul o‘tkazish mumkin.

Bitcoin orqali pul yuvishning oddiy sxemasi quyidagicha: ma'lum bir kompaniya taqdim etilgan xizmatlar uchun pul olish uchun bitcoin hisobini ochadi.

Shu bilan birga, xuddi shu kompaniya o'zidan tovarlar sotib olishi mumkin (albatta, uydirma), u o'z biznesidan qonuniy daromad oladi.

Mijozni Bitcoin protokoli yordamida aniqlash shart emas.

Bundan tashqari, Bitcoin orqali pul yuvish sxemasi quyidagicha bo'lishi mumkin:

  • Mijoz tizimda ro'yxatdan o'tadi va bir martalik Bitcoin hisobini yaratadi.
  • Keyin u elektron to'lov tizimlari - Qiwi, Yandex va boshqalar orqali bitcoin sotib oladi.
  • Keyinchalik, tizim bu pulni "toza" hamyonga o'tkazadi.

Yana bir haqiqiy misol keltiramiz: noqonuniy guruh a’zolari Ukrainadan odamlarni yollab, Rossiyaga ishlashga jo‘natgan.

Odamlar u erda ijaraga olingan kvartiralarda yashashgan, ularning vazifasi guruh a'zolaridan naqd pul olish va keyin uni bitkoinlarga o'tkazish edi.

Kriptovalyutalar orqali pul qonuniylashtirildi, shundan so'ng mablag'lar rubl yoki dollarga o'tkazildi. Keyin bu pul yana Ukrainaga yo'naltirildi va u erda guruh a'zolari o'rtasida taqsimlandi.

Pul yuvish - jinoyatchilar orasida "iflos" pul muomalasining mashhur sxemasi. Aytgancha, jinoiy daromadlarni legallashtirishning eng shov-shuvli holatlari yirik moliyaviy korporatsiyalar, shuningdek, mansabdor shaxslarga tegishli.

Yakka tartibdagi tadbirkorlar orqali pul yuvish

Xususiy tadbirkorlar tomonidan qo'llaniladigan eng oddiy sxema - bu yakka tartibdagi tadbirkor orqali mablag'larni naqdlashtirish.

U qanday ishlaydi? Ma'lum bir tadbirkor yakka tartibdagi tadbirkor, bir kunlik shirkat ochadi, uni o'z nomiga emas, balki boshqa birovning nomiga ro'yxatdan o'tkazadi. Keyin u yirik operatsiyalarni amalga oshiradi, shundan so'ng u soliq organlarida shubha uyg'otmaslik uchun kompaniyani yopadi.

Keyin u yana yakka tartibdagi tadbirkorni ochadi, lekin uni allaqachon boshqa shaxs nomiga ro'yxatdan o'tkazadi va xuddi shunday operatsiyalarni amalga oshiradi. Bu barcha noqonuniy pullarni yuvmaguncha davom etadi.

Keling, ushbu jarayonni misol yordamida ko'rib chiqaylik:“A” firmasi go‘yoki uni sotib olgan “B” kompaniyasi uchun tovarlarni boshqa shaharga olib o‘tgan. Barcha hujjatlar to'ldirildi, ikkala kompaniyaning direktorlari hamma narsa toza bo'lishi uchun imzo va muhrlarni qo'yishdi.

Ammo prokuratura ularni so‘roqqa chaqirib, “Qanday transport vositalaridan yuk tashishda foydalanilgan?” deb so‘raganda, xato aniq bo‘ladi.

Ikkala direktor ham soliq xodimlari tomonidan qaysi transport vositasini olib o'tganligini aytadilar, shu bilan birga, ushbu ma'lumotni transport vositasi egasiga yoki transport vositasiga ega bo'lgan kompaniyaga murojaat qilish orqali tekshiring. Ma’lum bo‘lishicha, o‘sha kuni mashina butunlay boshqa shaharda bo‘lgan.

Ular pul yuvish uchun yakka tartibdagi tadbirkor ochishni taklif qilmoqdalar: qanday xavflar bor?

Agar siz bilgan kishi sizga yakka tartibdagi tadbirkor ochishni va hech narsa qilmasdan yaxshi oylik maosh olishni taklif qilsa, unda oson pul yo'qligini tushunishingiz kerak.

Ehtimol, do'stingiz sizning ma'lumotlaringizdan pul yuvish uchun foydalanmoqchi. Agar shunday bo'lsa, siz yakka tartibdagi tadbirkor sifatida San'at bo'yicha javobgarlikka tortasiz. Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 174-moddasi.

Jazo jarima, majburiy mehnat, ozodlikdan mahrum qilish shaklida bo'lishi mumkin harakat hajmiga (yirik, ayniqsa yirik yoki kichik operatsiyalar), shuningdek, pulning noqonuniy muomalasida ishtirok etgan shaxslar soniga qarab.

Bu elektron hamyonlardan kartaga pul mablag'lari kiritilganda yoki o'sha shaxs tomonidan o'tkazilganda sodir bo'lishi mumkin.

Agar bank kartada noqonuniy pul aylanmasi, korruptsion maqsadlarda pul o'tkazish, soliqlarni to'lashdan bo'yin tovlash bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirish va hokazolarda gumonlansa, u aslida mijozning joriy hisobini bloklashi mumkin.

Bank faqat mijoz ma'lumot bergan taqdirdagina hisobni blokdan chiqaradi bu uning hisobidagi qonuniy pul oqimi ekanligini.

Moliyaviy operatsiyalar qonuniy ravishda amalga oshirilganligini tasdiqlash uchun mijoz tovarlar va xizmatlar uchun to'lov faktini tasdiqlovchi hujjatlar bilan birga bankka borishi kerak.

Agar bank tomonidan talab qilingan barcha hujjatlar mijoz tomonidan taqdim etilsa, u holda hisob bir kun ichida blokdan chiqariladi.

Agar mijoz bankda joriy hisobvaraqda hech qanday asos yoki shubha bo'lmasligi kerak deb hisoblasa, mijoz Rossiya Federatsiyasi iste'molchilari va minoritar aktsiyadorlarining huquqlarini himoya qilish xizmatiga murojaat qilishi mumkin.

Oxirgi chora sifatida u sudga murojaat qilishi mumkin. Ammo ko'pincha unga shunchaki bankka kelib, uning hisobi nima uchun bloklanganligini bilib olish va bu muammoni joyida hal qilish kifoya.

Jinoiy faoliyat orqali noqonuniy yo'l bilan olingan pul mablag'larini o'tkazish jarayoni jinoiy daromadlarni legallashtirishdir.

Shu bilan birga, "iflos" pulning egasi uni moliyaviy tizim orqali shunchalik aqlli ravishda o'tkazadiki, u pulni qonuniy ravishda olganga o'xshaydi.

Shu bilan birga, agar prokuratura va soliq xizmati pul yuvish faktini aniqlasa, tajovuzkor San'at bo'yicha jinoiy javobgarlikka tortiladi. Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksining 174-moddasi, ham jarima, ham og'irroq jazo - qamoq jazosini nazarda tutadi.

Video: pul yuvish qanday ishlaydi

Pul yuvish

Pul yuvish- haqiqiy noqonuniy mablag' manbalarini soxta qonuniy manbalar bilan almashtirish jarayoni. Noqonuniy faoliyatdan olingan daromadlar asl manbasini yashirish va butunlay qonuniy yo‘ldan olinganligini ko‘rsatish uchun bir qator o‘zgartirishlar (konvertatsiya, chegaradan o‘tkazish, kompaniyalarga joylashtirish, soxta kreditlar berish va hokazo) orqali amalga oshiriladi. operatsiyalar.

Pul yuvishning ma'nosi soliq to'lashdan bo'yin tovlash yoki naqd pul olish emas, balki uning kelib chiqish manbasini almashtirishdir, garchi bu maqsadlar ham ikkinchi darajali deb hisoblanishi mumkin. Yuvilganlar qonuniy muomalada - rasmiy biznes ehtiyojlari uchun ham, egasining shaxsiy iste'moli uchun ham ishlatilishi mumkin.

Pul yuvish zarurati uchta holatda paydo bo'ladi. Birinchidan, agar daromadning kelib chiqishi ochiq jinoiy bo'lsa: noqonuniy giyohvand moddalar savdosi, reket, korruptsiya va hokazo. Bunday daromadni olgan jinoyatchilar pulni erkin sarflash imkoniyatiga ega bo'lish uchun uni yuvishga majbur bo'ladilar. Ikkinchidan, agar tadbirkor yoki kompaniya qonuniy daromadning bir qismini daromadlarni kamaytirib yoki xarajatlarni oshirib ko'rsatish, hisobga olinmagan naqd pul mablag'laridan foydalanish va hokazolar orqali oshirilgan soliqdan yashirsa. yoki umuman ularga bo'ysunmaydi. Nihoyat, uchinchidan, ba'zida pul oluvchilar xavfsizlik, axloqiy yoki siyosiy sabablarga ko'ra o'zlarining haqiqiy manbalarini oshkor qilishni xohlamaydilar. Bu xalqaro nodavlat notijorat tashkilotlarining bunday faoliyatni chet eldan moliyalashtirishni olqishlamaydigan mamlakatlardagi faoliyatiga, terrorchilarni moliyalashtirishga yoki saylov kampaniyalarini moliyalashtirishga cheklovlarni chetlab o'tishga taalluqlidir.

Pul yuvish tushunchasining mavjudligi yashirin iqtisodiyot - tadbirkorlik faoliyatining noqonuniy turlari bilan uzviy bog'liqdir. Binobarin, ma'lum bir mamlakatda pul yuvish miqdori ushbu mamlakatda qanday biznes noqonuniy yoki nomaqbul deb hisoblanishiga bog'liq. Tadbirkorlik faoliyati bilan shug‘ullanishga qancha ko‘p cheklovlar qo‘yilsa, boshqa narsalar teng bo‘lsa, pul yuvish hajmi shunchalik ko‘p bo‘ladi, uni bostirish uchun davlat xarajatlari ko‘payadi va pul yuvishdan kelib chiqadigan iqtisodiy yo‘qotishlar ortadi. U yoki bu shaklda pul yuvish pulning o'zi va davlat paydo bo'lganidan beri mavjud bo'lib, u yoki bu tadbirkorlik faoliyatini amalga oshirishni cheklaydi, biroq u hukumatlar tomonidan 20-asrning oxiridan boshlab global tahdid sifatida qabul qilina boshladi.

Pul yuvish jarayoni odatda uch bosqichdan iborat:

Turar joy. Moliyaviy tizimga kirish uchun jinoiy pullar qandaydir tarzda qonuniy pul bilan “aralashdi”;

Boshqa lug'atlarda "Pul yuvish" nima ekanligini ko'ring:

    Pul yuvish- Jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirish - bu mablag‘lardan ochiq va oshkora foydalanish imkoniyatiga ega bo‘lish uchun noqonuniy yo‘llar bilan olingan mablag‘larni qonuniylashtirish, ya’ni ularni yashirin, norasmiy iqtisodiyotdan rasmiy iqtisodiyotga o‘tkazish. Vikipediyada... ...

    pul yuvish- noqonuniy yo'llar bilan topilgan pullar bilan operatsiyalar (o'g'irlik, giyohvand moddalar savdosi va boshqalar), ular qonuniy manbalardan kelgan degan taassurot yaratish uchun. Buning uchun noqonuniy yo'l bilan olingan pullar ko'pincha xorijiy... ... sarmoya qilinadi. Texnik tarjimon uchun qo'llanma

    Pul yuvish- (pul yuvish) noqonuniy yo'llar bilan topilgan pullar bilan operatsiyalar (o'g'irlik, giyohvand moddalar savdosi va h.k.), u qonuniy manbalardan kelib chiqqan degan taassurot yaratish uchun. Shu maqsadda noqonuniy yo‘l bilan olingan pullar ko‘pincha... Moliyaviy lug'at

    Pul yuvish- (pul yuvish) - jinoiy yo'l bilan olingan pul mablag'larini qonuniy shakllarga ega bo'lgan pulga aylantirish jarayoni. Bu, birinchi navbatda, ko'p bosqichli moliyaviy sxemalar, qobiq kompaniyalaridan foydalanish orqali amalga oshiriladi... Iqtisodiy va matematik lug'at

    PULLARNI YUVLASH Yuridik ensiklopediya

    Pul yuvish- (pul yuvish) noqonuniy yo'llar bilan topilgan pul mablag'lari bilan operatsiyalar (o'g'irlik, giyohvand moddalar savdosi va boshqalar) qonuniy manbalardan kelib chiqqan degan taassurot yaratish uchun. Shu maqsadda noqonuniy yo‘l bilan olingan pullar ko‘pincha... Biznes atamalari lug'ati

    "PUL YUVLASH"- pul mablag'lari egasi tomonidan pul mablag'larini olishning haqiqiy manbasini yashirish va pul tushumiga to'liq qonuniy xususiyat berishga qaratilgan harakatlar va operatsiyalar. Bunday holda, bir necha marta pul o'tkazmalari kabi usullar...... orqali. Iqtisodiy lug'at

    PULLARNI YUVLASH- (pul yuvish) Pulning asosiy manbasini yashirish uchun ko'pincha juda murakkab bir qator operatsiyalardan foydalanish. Noqonuniy faoliyatdan olingan daromadlarni, jumladan, giyohvand moddalar savdosi, korruptsiya,... ... Iqtisodiy lug'at

    “PUL YUVLASH- Ingliz maqsadi noqonuniy yo'l bilan olingan pul mablag'lari manbasini yashirish bo'lgan pul mablag'larini legallashtirishga qaratilgan moliyaviy operatsiyalar. O.d. bu vositalarga huquqiy xususiyat berishi mumkin. Biznes atamalari lug'ati. Akademik.ru. 2001... Biznes atamalari lug'ati

    PULLARNI YUVLASH- pul mablag'larining haqiqiy manbasini yashirish va pul olishni to'liq qonuniylashtirishga qaratilgan harakatlar, operatsiyalar. Bunday holda, ishonchli kompaniyalar orqali pul o'tkazmalarini ko'p marta o'tkazish kabi usullar qo'llaniladi... ... Iqtisodiyot va huquqning entsiklopedik lug'ati

Kitoblar

  • Pul yuvish. Bank monitoringi. Xalqaro valyuta operatsiyalariga ixtisoslashgan banklarda bugungi kunda xodimlarning 10% dan ortig'i "ehtiyotkorlikka rioya qilish" mavzusi bilan shug'ullanadi. Deyarli har bir bank bilan ... 1300 rublga sotib oling
  • Jinoiy daromadlarni legallashtirish va terrorizmni moliyalashtirishning oldini olish. Bank mutaxassislari uchun amaliy qo'llanma, Per-Loran Chatin, Jon Makdouell, Sedrik Musset, Pol Allan Shott, Emil van der Dus de Villebois. Jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirish va terrorizmni moliyalashtirish dunyoning ko‘plab mamlakatlari bilan kurashishi kerak bo‘lgan asosiy muammolardir. Moliyaviy nazoratni samarali ...