İşçilərin könüllü sığortası: vergi uçotunun problemləri.

Müəyyən hadisələr (sığorta hadisələri) baş verdikdə fiziki şəxslərin şəxsi mənafelərinin müdafiəsi ilə bağlı münasibətlər pul fondları, onların ödədiyi sığorta haqlarından (sığorta haqları) formalaşır.

Müvafiq olaraq, müqavilə əsasında şəxsi sığorta Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 934-cü maddəsinə uyğun olaraq, bir tərəfin (sığortaçının) müqavilədə nəzərdə tutulmuş ödəniş üçün öhdəlik götürdüyü müqavilə başa düşülür ( sığorta haqqı), digər tərəf (sığortalı) tərəfindən ödənilir, birdəfəlik ödəmə və ya müqavilədə müəyyən edilmiş məbləği vaxtaşırı ödəmək ( sığorta məbləği) sığortalının özünün və ya müqavilədə adı çəkilən digər vətəndaşın (sığorta olunanın) həyatına və ya sağlamlığına zərər vurulduqda, müəyyən yaşa çatdıqda və ya onun həyatında müqavilədə nəzərdə tutulmuş başqa hadisə baş verdikdə ( sığorta hadisəsi).

Beləliklə, əmlak sığortasından fərqli olaraq, fərdi sığorta ilə yalnız şəxs sığortalı ola bilər, əmlak sığortasında isə təşkilatların mənafeyi də sığortalana bilər. Sığortalı, əlbəttə ki, təşkilat da ola bilər, lakin fərdi sığortada sığortalı maraq həmişə bir şəxslə əlaqəli maraqdır, yəni. malla deyil, insanla. Bundan əlavə, şəxsi sığorta üçün, əmlak sığortasından fərqli olaraq, Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsində ayrı sığorta növləri yoxdur. Bir insanın şəxsiyyəti ilə bağlı demək olar ki, hər hansı bir maraq sığortalana bilər və bunun üçün xüsusi qaydalar yoxdur müəyyən növlər belə maraqlar müəyyən edilməmişdir.

Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsi sığortalı şəxsə maddi zərər vurması ilə məhdudlaşan həyat, sağlamlıq və s. Formal olaraq Art. Mülki Məcəllənin 934-cü maddəsi sığortalıya heç bir zərər vurulmasını tələb etmir, lakin sığortalının həyatında hər hansı hadisə baş verdikdə şəxsi sığortanın həyata keçirilməsinə icazə verir. Bununla belə, sığorta zərərdən qorunma formasıdır. Buna görə də şəxsi sığorta ilə belə, sığortalının qeyri-maddi nemətlərdən birinə münasibətdə zərər çəkməsi zəruridir, lakin bu zərərin pul dəyərinə malik olması tələb olunmur. Başqa sözlə, sığortanın həmişə dəyən ziyanın ödənilməsi xarakteri daşıması tələb olunmur. Buna görə də əmlakla sığorta hadisəsi baş verdikdə ödəniş kompensasiya, şəxslə sığorta hadisəsi baş verdikdə isə təminat adlanır.

Şəxsi sığorta müqaviləsi ictimai xarakter daşıyır. Bu o deməkdir ki, “cəmiyyət, elə bil, deyir ki, fərdin hər hansı təzahürlərində, o cümlədən təsadüfi hadisələrin köməyi ilə müdafiəsi. nağd ödənişlər, sırf şəxsi məsələ deyil, bütövlükdə cəmiyyət də belə müdafiənin həyata keçirilməsində maraqlıdır”.

Müəyyən növ fərdi sığorta müqavilələri bağlamaq hüququna malik olan sığortaçının ona müraciət edənlərdən heç birinə belə müqavilə bağlamaqdan imtina etmək hüququ yoxdur. Bundan əlavə, fərdi sığorta müqaviləsi bağlayan sığortaçı müxtəlif sığortalılara fərqli tariflər və güzəştlər tətbiq etmək hüququna malik deyil. Bir şəxs üçün müavinət varsa, digərinin də ona müraciət etmək hüququ var. Əgər biri üçün sığorta haqqı müəyyən tariflə hesablanırsa, digəri sığorta haqqının eyni tariflə hesablanmasını tələb etmək hüququna malikdir. Məsələn, müxtəlif yaşlar üçün tibbi sığorta üçün müxtəlif tariflər müəyyən edilərsə, bu, təbii ki, tətbiq edilmir. Müqavilənin açıqlanması yalnız fərdi qiymət müəyyən edilməsindən qoruyur və bununla da belə bir müqavilənin qiymətinin ictimai nəzarət altında olduğunu vurğulayır. Müəyyən edildikdən sonra açıq müqavilənin qiyməti hamı üçün eyni olmalıdır və belə müqavilələr üçün qiymətin müəyyən edilməsinə fərdi yanaşma qadağandır.

Fərdi sığortaya fərdin həyatında baş verən ehtimal hadisələri ilə bağlı bütün sığorta növləri daxildir. Qəbul edilmiş sığorta təsnifatına uyğun olaraq Rusiya Federasiyası, fərdi sığorta sahəsinə sığortanın obyekti sığortalının və ya sığortalının həyatı, sağlamlığı, əmək qabiliyyəti və pensiya təminatı ilə bağlı əmlak maraqları olduğu sığorta növləri daxildir. Hal-hazırda Rusiyada aşağıdakı fərdi sığorta növləri ən çox istifadə olunur:

Həyat sığortası;

Bədbəxt hadisələrdən və xəstəliklərdən sığorta;

Sağlamlıq sığortası;

Pensiya sığortası;

Yığım sığortası

Digər.

Fərdi sığorta növlərinin hər biri üzərində daha ətraflı dayanaq.

Həyat sığortası

Bu sığorta növünün obyekti Sığortalının həyatı ilə bağlı əmlak maraqlarıdır.

Həyat sığortasında sığorta hadisəsi sığorta müqaviləsində nəzərdə tutulmuş, başlanması ilə sığortaçının həyata keçirməyə borclu olduğu baş vermiş hadisədir. sığorta ödənişi sığortalıya və ya faydalanan şəxsə, yəni:

Sığorta müqaviləsinin müəyyən edilmiş müddətinin bitməsinə qədər sığortalının sağ qalması;

sığortalının müqavilə müddəti ərzində intihar və digər hallar istisna olmaqla, hər hansı səbəbdən vəfat etməsi;

Sığorta annuitetinin ödənilməsi üçün sığorta müqaviləsi ilə müəyyən edilmiş müddətə qədər sığortalının sağ qalması.

Həyat sığortası müqavilələri ən azı 1 il müddətinə bağlanır.

Qəza və xəstəlik sığortası

Bu fərdi sığorta növünün ayrılması aşağıdakı hallarla bağlıdır: bədbəxt hadisə və ya xəstəlik şəxsi qeyri-maddi nemət kimi sağlamlığa zərər vurur və bu faiz fərdi sığorta müqaviləsi ilə sığortalanmalıdır. Ancaq sağlamlığa zərər verməklə yanaşı, xəstəlik əlavə xərclərə səbəb olur, yəni. sığortalının əmlakına ziyan vurur. Bu zərərin vurulması da onun həyatında bir hadisədir və Sənətin 1-ci bəndi. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 934-cü maddəsi hər hansı bir belə hadisə baş verdikdə şəxsi sığortaya icazə verir, yəni. formal olaraq belə xərclərdən sığorta şəxsi sığorta formasında həyata keçirilə bilər. Eyni xərclər xüsusi tibbi sığorta müqaviləsi ("Rusiya Federasiyasında vətəndaşların tibbi sığortası haqqında" Qanunun 3-cü maddəsi) və əmlak sığortası müqaviləsi (Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 929-cu maddəsi) əsasında sığortalana bilər.

Beləliklə, burada sahibkarlıq riskinin sığortasında olduğu kimi, hüquqi nəticələr münasibətlərin məzmunundan deyil, münasibətlərin hansı formada geyinilməsindən asılı olaraq həyata keçirilir.

Sığortaçının bədbəxt hadisələrdən və xəstəliklərdən sığorta müqavilələri üzrə məsuliyyətinin həcminə aşağıdakı hallarda sığorta müqaviləsində və ya qanunla nəzərdə tutulmuş sığorta ödənişini etmək öhdəliyi daxildir:

bədbəxt hadisə və ya xəstəlik nəticəsində sığortalının sağlamlığına zərər dəydikdə;

sığortalının bədbəxt hadisə və ya xəstəlik nəticəsində vəfat etməsi;

ilə bağlı sığorta növləri istisna olmaqla, bədbəxt hadisə və xəstəlik nəticəsində əmək qabiliyyətinin (ümumi və ya peşə) itirilməsi (daimi və ya müvəqqəti) Sağlamlıq sığortası.

Sağlamlıq sığortası

Tibbi sığorta bir formadır sosial müdafiə sağlamlığın qorunmasında əhalinin maraqları. Bu, fərdi sığortanın ən geniş yayılmış növlərindən biridir.

Tibbi sığortanın məqsədi vətəndaşların sığorta hadisəsi baş verdikdə, əldə etmələrinə zəmanət verməkdir tibbi yardım yığılmış vəsait hesabına qabaqlayıcı tədbirləri maliyyələşdirir.

Tibbi sığorta da iki növdə həyata keçirilir: icbari və könüllü.

İcbari tibbi sığorta dövlətin tərkib hissəsidir sosial sığorta və Rusiya Federasiyasının bütün vətəndaşlarına icbari tibbi sığorta proqramlarına uyğun miqdarda və şərtlərlə icbari tibbi sığorta hesabına göstərilən tibbi və dərman yardımı almaq üçün bərabər imkanlar təmin edir.

Pensiya sığortası

Şəxsi sığortanın bu növü üçün sığortaçılar “pensiya sığortası” və ya “pensiya sığortası” terminindən istifadə edirlər. Lakin tədqiqatçıların qeyd etdiyi kimi, bu ad yaxşı seçilməyib. Rusiya Federasiyası Hökumətinin 7 avqust 1995-ci il tarixli 790 nömrəli "Rusiya Federasiyasında pensiya sisteminin islahatı konsepsiyasının həyata keçirilməsi tədbirləri haqqında" qərarında əlavə pensiyaların həm pensiya fondlarında, həm də pensiya fondlarında toplana biləcəyi göstərilir. sığorta şirkətləri.

Bununla belə, artıq Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının və Rusiya Federasiyası Hökumətinin 22 fevral 1996-cı il tarixli birgə bəyanatında əlavə pensiya təminatı funksiyaları yalnız pensiya fondları tərəfindən saxlanılmışdır. RF Hökumətinin 26 fevral 1997-ci il tarixli 222 nömrəli "1996-2000-ci illər üçün Rusiya Federasiyasında sosial islahatlar proqramı haqqında" fərmanında da əlavə pensiya təminatının pensiya fondları vasitəsilə həyata keçiriləcəyi açıq şəkildə göstərilib və sığortaçılar qeyd edilmir.

Yuxarıda göstərilənlərin hamısı birmənalı olmayan şərhlər üçün əsas yaradır. Əgər mübahisə yaranarsa, bu cür qeyri-müəyyənlik onun obyektiv həllinə xələl gətirə bilər. Belə hallarda hüquqi nöqteyi-nəzərdən ən uğurlu və birmənalı olan addır - annuitetlərin ödənilməsi ilə həyat sığortası.

Yığım sığortası

Şəxsi sığortada həyat sığortası xüsusi yer tutur. Fərqi vurğulamaq üçün həm şəxsi, həm də əmlak sığortasının bütün digər növləri riskli adlanır.

Vəqf həyat sığortası hadisələrdən birinin baş verməsi - sığorta olunanın ölümü və ya onun müəyyən yaşa qədər sağ qalması halında həyata keçirilir.

Beləliklə, riskli sığortadan fərqli olaraq, enduvment həyat sığortası üçün ödəniş həmişə həyata keçirilir.

Bu baxımdan, təsadüfiliyin olmamasından danışırlar yığım sığortası riskli ilə müqayisədə. Ancaq burada təkcə ödəniş faktında heç bir şans yoxdur, lakin onun vaxtında və məbləğində deyil. Hüquqi nəticələrin təsadüfilikdən asılılığı sığorta münasibətlərini digərlərindən əhəmiyyətli dərəcədə fərqləndirir.

Deməli, həm könüllü, həm də icbari fərdi sığortanın əsasını şəxsi sığorta müqaviləsi təşkil edir. Ona görə də gəlin belə müqavilələrin bağlanması və icrası probleminə diqqət yetirək.

Sığortaçıların ümumi səhvi sığorta müqaviləsinin bağlanma anının düzgün müəyyən edilməməsidir. Sənətin 1-ci bəndində. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 432-ci maddəsində deyilir: "Müqavilə, əgər tərəflər arasında ... müqavilənin bütün vacib şərtləri üzrə razılıq əldə olunarsa, bağlanmış sayılır" və Sənətin 1-ci bəndində. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 957-ci maddəsində deyilir: "Sığorta müqaviləsi, onda başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, sığorta haqqının və ya onun ilk hissəsinin ödənilməsi zamanı qüvvəyə minir." Sənətin 2-ci bəndində oxşar qayda var. RF "Sığorta haqqında" Qanunun 16. Bununla əlaqədar, sığortaçılar hesab edirlər ki, müqavilə tərəflər tərəfindən imzalandıqda bağlanır, yəni. ki, sığorta münasibətləri müqavilənin bağlandığı andan yaranır, birinci ödəniş alındığı andan isə əvvəllər bağlanmış müqavilə qüvvəyə minir. Ancaq Sənətin 1-ci bəndində. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 425-də deyilir: "Müqavilə bağlandığı andan qüvvəyə minir və tərəflər üçün məcburi olur." Mülki Məcəllə, gördüyümüz kimi, müqavilənin bağlanması faktının və onun qüvvəyə minməsi faktının eyni vaxtda baş verdiyini, yəni. onlar mahiyyətcə eyni faktdır. Səhvin səbəbi Sənətin 1-ci bəndinin mətninin səhv başa düşülməsidir. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 432. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 432-ci maddəsi müqavilənin bağlanma anını deyil, müqavilənin bağlanmış hesab edildiyi şərti müəyyən edir. Müqavilənin bağlanma anı Art ilə müəyyən edilir. Mülki Məcəllənin 433-cü maddəsi, onun 2-ci bəndində yazılır: "Əqdin bağlanması üçün qanuna uyğun olaraq əmlakın verilməsi də tələb olunursa, müqavilə müvafiq əmlakın verildiyi andan bağlanmış hesab olunur. ." Sığorta müqaviləsi zamanı da məhz belə olur.

Belə ki, sığorta müqaviləsinin qüvvəyə minməsi (bağlanması) anı müqavilə və ya qanunla müəyyən edilməmişdirsə, bu, birinci ödəniş alındıqda baş verir və ondan əvvəl tərəflər arasında sığorta münasibətləri mövcud deyildir. Sığortaçı tərəfindən alınan ilk pul ya müqavilədə müəyyən edilmiş ilk ödənişin məbləği ilə üst-üstə düşmürsə və ya buna şübhə etmək üçün başqa səbəblər varsa. bu ödəniş- bu ilk sığorta haqqıdır, alınan pul sığorta haqqı və ya onun bir hissəsi hesab edilə bilməz və vergiyə cəlb edilir ümumi qayda, çünki ilk ödənişdən əvvəl tərəflər arasında sığorta əlaqəsi yoxdur.

Müqavilədə sığorta müqaviləsinin qüvvəyə minməsinin başqa anı müəyyən edilirsə və ya sığorta haqqı hissə-hissə ödənilirsə, müqavilədə, bir qayda olaraq, sığorta haqlarının ödənilməsi üçün son tarix göstərilir. Bu şərti diqqətlə nəzərdən keçirməlisiniz, çünki Sənətin 1-ci bəndinin "in" yarımbəndi. Rusiya Federasiyasının "Sığorta haqqında" Qanununun 23-ü, sığortalı sığorta haqqını vaxtında ödəmədiyi təqdirdə sığorta müqaviləsinə xitam verildiyini göstərir. Nəticə etibarı ilə, sığortalı sığorta haqqının ödənilməsini tam və ya qismən gecikdirirsə, sığorta müqaviləsi artıq qüvvədə olmadığından, ödəmə tarixindən sonra alınan pul sığorta haqqı sayılmır.

Mükafat hissə-hissə ödənilirsə, bu şərtdən yayınmaq olar, çünki bu halda Sənətin 3-cü bəndi. Mülki Məcəllənin 954-cü maddəsi, müqavilədə növbəti hissənin ödənilmə tarixində ödənilməməsinin digər nəticələrini müəyyən etmək imkanını təmin edir. Dəqiqlik üçün müqaviləyə aşağıdakı mətnin daxil edilməsi məqsədəuyğundur: “Növbəti ödənişlər vaxtında həyata keçirilmədikdə sığorta haqqı sığorta müqaviləsinə xitam verilmir, lakin ... “Lakin yadda saxlamaq lazımdır ki, taksit planı təqdim edilmədikdə, Mülki Məcəllənin 954-cü maddəsinin 3-cü bəndi tətbiq edilmir.

Şəxsi sığorta müqaviləsinin əsas şərtləri. Fərdi sığorta müqaviləsinin şərtlərinin razılaşdırılması qaydası

Şəxsi sığorta müqaviləsinin əsas şərtləri Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 942-ci maddəsində təsbit edilmişdir: fərdi sığorta müqaviləsi bağlayarkən sığortalı ilə sığortaçı arasında razılıq əldə edilməlidir:

1) sığorta olunan şəxs haqqında;

2) sığorta olunan şəxsin həyatında sığortanın həyata keçirildiyi hadisənin xarakteri (sığorta hadisəsi);

3) sığorta məbləğinin məbləği haqqında;

4) müqavilənin müddəti haqqında.

Əksər sığortaçılar Sənətin 1-ci bəndinin mətnini yaxşı bilirlər. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin birinci hissəsinin 432-ci maddəsi, müqavilənin bütün vacib şərtlərinin razılaşdırılması zərurəti haqqında, bununla belə, Sənətin 1-ci bəndinin ikinci hissəsi. 432 Hansı şərtlərin əhəmiyyətli olduğu daha az məlumdur və bu, səhv mənbələrindən biridir. İkinci hissədə yazılır: “Əhəmiyyətli olanlar müqavilənin predmetinə dair şərtlər, qanunda və ya digər qanunlarda göstərilən şərtlərdir. hüquqi aktlar bu növ müqavilələr üçün vacib və ya zəruri olan, habelə tərəflərdən birinin müraciəti əsasında razılıq əldə edilməli olan bütün şərtlər.

Sənətin 2-ci bəndinin 1-ci yarımbəndinə uyğun olaraq. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 942-ci maddəsi, fərdi sığorta müqavilələrinin vacib şərtlərindən biri sığortalı şəxsin vəziyyətidir. Bu vacib şərtin razılaşdırılması məsələsi təşkilatların işçilərini sığortaladığı hallarda aktualdır. Belə müqavilələrin yalnız kiçik bir hissəsinə tərəflərin razılaşdırdığı sığortalıların siyahıları əlavə olunur. Bir qayda olaraq, belə bir siyahının tətbiqindən bəhs edilir, lakin siyahının özü belə deyil. Bu başa düşüləndir - kadr dəyişikliyinə görə siyahı demək olar ki, hər gün dəyişməlidir. Bununla belə, belə bir siyahının olması vacib şərt olduğundan, onun olmaması müqaviləni bağlanmamış hesab etməyə və müvafiq olaraq, alınan töhfələri dövriyyəyə, ödənişləri isə vergi tutulan mənfəətə daxil etməyə imkan verir.

Sığorta xidmətinin ödənişi ilkin şərtdir həm əmlak, həm də şəxsi sığorta üçün. Amma əmlak sığortasından fərqli olaraq, fərdi sığorta müqaviləsi üzrə sığorta haqqı sığortalı tərəfindən ödənilir. Əmlak sığortası üçün mükafat ödəyicisinin göstərilməməsi Art. Mülki Məcəllənin 939-cu maddəsi, sığortaçıya ödəniş tələbi ilə müraciət etmiş faydalanan şəxsdən sığorta haqqının ödənilməsini tələb etməyə imkan verir. Bununla belə, Sənətin 2-ci bəndinin mətnindən. Mülki Məcəllənin 939-cu maddəsinə əsasən, sığortaçının şəxsi sığorta müqaviləsi üzrə faydalanan şəxsə belə bir tələbi yönəltmək hüququ var və bu, Sənətin 1-ci bəndinin göstəricisi ilə tamamilə ziddiyyət təşkil edir. Mülki Məcəllənin 934-cü maddəsi sığortalı haqqında fərdi sığorta müqaviləsi üzrə sığorta haqqını ödəməli olan yeganə şəxs kimi.

Bu münaqişə həll olunana qədər, mülki hüququn mənasına əsaslanaraq, bu məsələdə Art. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 939-cu maddəsi.

Fərqli sığorta kompensasiyası, sığorta təminatı sığorta hadisəsi baş verdikdə birdəfəlik ödənilməli deyil, müntəzəm ödənişlər - annuitetlər şəklində ödənilə bilər.

Şəxsi sığorta ilə birdəfəlik sığorta ödənişi və ya müntəzəm annuitet sığorta məbləğinə tam bərabərdir (Mülki Məcəllənin 947-ci maddəsi). İstisna, müxtəlif qaydalara uyğun həyata keçirilən (Mülki Məcəllənin 970-ci maddəsi) və ödənişlərin pensiya sxemlərinə uyğun olaraq həyata keçirildiyi pensiya sığortasıdır.

Annuitetlərin ödənilməsi ilə fərdi sığortanın bəzi növləri üzrə sığortaçılar və səlahiyyətli orqanlar sığorta nəzarəti"annuitet sığortası" və ya "annuitet sığortası" terminindən istifadə edin, bu da laymanı çaşdırır.

Annuitetlərin ödənilməsi ilə kirayə haqqı arasındakı fərqi vurğulayaq. Şəxsi sığortada sığorta ödənişləri çox vaxt birdəfəlik deyil, müntəzəm ödənişlər (annuitetlər) şəklində həyata keçirilir və annuitet müqaviləsinə əsasən annuitet ödəyicisi müntəzəm ödənişləri də həyata keçirir (Mülki Məcəllənin 583-cü maddəsi). Annuitet müqaviləsi üzrə münasibətlərdə təhvil verilən əmlakın müqabilində ödənişlər həyata keçirilir, sığorta münasibətində isə annuitetlər əmlakın müqabilində - sığorta mükafatı ilə ödənilir. Lakin sığorta münasibətlərində annuitetlərin ödənilməsi sığorta olunanın həyatında müqavilədə nəzərdə tutulmuş hadisənin baş verməsi ilə bağlıdır və annuitet müqaviləsində belə şərt yoxdur. Annuitet annuitetin həyatında baş verən hadisələrdən asılı olmayaraq ödənilir.

Annuitet müqavilələrinin bağlanması, bir qayda olaraq, annuitet ödəyicisinin sistemli fəaliyyəti deyil və o, ixtisaslaşmış fondlar yaratmır. Müvafiq olaraq, sığortadan fərqli olaraq, bu fəaliyyətlə məşğul olmaq üçün lisenziya tələb olunmur.

Qanunvericilik konsolidasiyasına səbəb olan daha bir vacib halı qeyd edin - sığorta müqaviləsi yazı(Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 940-cı maddəsi).

Həmçinin Qanunda sadə yazılı formaya uyğun gəlmədiyinə görə əqdin etibarsızlığının göstəricisi var.

Ümumilikdə dövlət sığortası müqavilə bağlanmadan həyata keçirilə bilər (Mülki Məcəllənin 927-ci maddəsi), lakin müqavilə bağlanıbsa, bu halda yazılı formaya da riayət edilməlidir. Müqavilə bağlayarkən sadə yazılı formaya əməl edilməməsi dövlət sığortası tərəfləri şahid ifadələrindən istifadə etmək hüququndan məhrum edir (Mülki Məcəllənin 162-ci maddəsinin 1-ci bəndi), lakin onun etibarsızlığına səbəb olmur.

Adi halda, qanunla müqavilənin yazılı forması tələb olunduqda, onun bağlanmasına dair yalnız yazılı sübut qəbul edilir (Mülki Məcəllənin 162-ci maddəsinin 1-ci bəndi).

Lakin sığorta müqaviləsi üçün sığortalının şifahi ifadəsinə icazə verildiyi üçün şifahi ifadənin olub-olmaması faktı şahid ifadəsi ilə təsdiqlənə bilər.

Qeyd etmək lazımdır ki, polis (sığorta şəhadətnaməsi, sığorta şəhadətnaməsi, qəbz), sığortaçı tərəfindən imzalanmış sığorta müqaviləsi deyil, onun bağlanması faktını təsdiq edən sənədlərdən yalnız biridir. o ən mühüm qayda təsdiq edilmişdir hüquq(Rusiya Federasiyası Ali Arbitraj Məhkəməsi Plenumunun 28 fevral 1995-ci il tarixli 5 nömrəli qərarı, Rusiya Federasiyası Ali Arbitraj Məhkəməsi Rəyasət Heyətinin 21 noyabr 1995-ci il tarixli 6802/95 nömrəli qərarı).

Sığorta müqaviləsinin bağlanması faktını polisin mövcudluğunda tanımaq üçün tərəflərin müqavilənin bütün vacib şərtləri üzrə müvafiq formada razılığa gəldiyini də sübut etmək lazımdır.

Belə ki, adətən sığorta müqaviləsinin şərtləri “müqavilə” adlanan bir sənədin imzalanması ilə razılaşdırılır. Ancaq Sənətin 2-ci bəndində. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 940-ı başqası tərəfindən təsvir edilmişdir rahat yol, sığortaçılar getdikcə daha çox istifadə etməyə başladılar. Eyni zamanda, müqavilənin bağlanması faktını şübhə altına alan bir sıra səhvlərə yol verilir. Sənətin 2-ci bəndi. Mülki Məcəllənin 940-cı maddəsi, tərəflər tərəfindən həmişə müşahidə olunmayan müəyyən bir hərəkət ardıcıllığının icrasını təmin edir. Bu hərəkətlər aşağıdakılardır:

sığortalı sığortaçıya müqavilə bağlamaq istəyi barədə bəyanat verir;

sığortaçı sığortalıya sığorta polisi, şəhadətnamə və ya sığortaçı tərəfindən imzalanmış qəbz verir;

sığortalı bu sənədi qəbul edir və bununla da sığortaçının təklif etdiyi şərtlərlə müqavilənin bağlanmasına razılığını təsdiq edir.

Təcrübədə çox vaxt sığorta qəbzi heç bir ifadəsi olmadan sığortalıya verilir və o, özü də bilmədən onu qəbul etmək faktı ilə müqavilə bağlayır ki, bunu heç vaxt öz iradəsi ilə bağlamazdı. Bu, məsələn, Moskva yaxınlığındakı dəmir yolu vağzallarında mövsümi biletlərin satışı zamanı tətbiq olunur. Nəzərə alsaq ki, burada zəruri olan hərəkətlərdən biri faktiki olaraq yerinə yetirilməmişdir və sığortaçı bunun törədildiyini sübut edə bilməz, əməliyyatın özü Sənətdə şübhə altına düşə bilər. 179 GK aldatma təsiri altında mükəmməl kimi.

Eyni tipli daha bir səhv sərnişinlərin könüllü sığortasında sığortaçılar tərəfindən biletin qiymətinə sığorta haqqı daxil edildikdə yol verilir. Bilet satan avtomobil şirkəti ilə agentlik müqaviləsi bağlanır və bu sığorta növü üzrə sığortalılar sərnişinlərdir (sığortalının daşıyıcı olduğu icbari sərnişin sığortası ilə qarışdırılmamalıdır). Sığortalıya sığortaçı tərəfindən imzalanmış polis, şəhadətnamə və ya qəbz verilməlidir, lakin sərnişinə heç kim tərəfindən imzalanmamış bilet verilir və buna görə də sığortaçının müqavilənin bağlanması üçün zəruri olan hərəkəti müvafiq qaydada həyata keçirilmiş hesab edilə bilməz. . Müvafiq olaraq, sərnişinin bileti qəbul etməsi onun müqavilə bağlamağa razılığı sayıla bilməz.

Bu cür sığorta növləri üzrə ödənişlər qeyri-qanuni hesab edilə bilər və sığorta haqlarından ƏDV tutulur.

Fərdi sığorta müqaviləsinin predmeti və subyektləri

Şəxsi sığorta müqaviləsinin, habelə əmlak sığortası müqaviləsinin predmeti pul (sığorta) öhdəliyidir və Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 48-ci fəslinin normaları nəzərə alınmaqla ona öhdəliklərə dair ümumi qaydalar tətbiq edilir.

Maraqları sığortalanan şəxsin adı müqavilədə göstərilməlidir. Zərərə görə məsuliyyət sığortasından fərqli olaraq, sığortalının özünün marağı sığortalanıbsa, bu da müqavilədə əks olunmalıdır, əks halda müqavilə bağlanmış sayılmayacaq (Mülki Məcəllənin 942-ci maddəsinin 2-ci bəndinin 1-ci yarımbəndi). Müqavilədə sığorta olunanın adı həmin şəxs üçün tam fərdiləşdirilməlidir. Belə bir əminlik dərəcəsi kifayət qədər kifayətdir ki, konkret şəxslə sığorta hadisəsi baş verdikdə, onun həqiqətən müqavilədə qeyd edilib-edilmədiyini birmənalı olaraq müəyyən etmək mümkün olsun.

Məsuliyyət sığortası müqaviləsinə gəlincə, arbitraj təcrübəsi sığorta olunan şəxsin və fərdi sığorta müqaviləsinin “adının” qoyulması tələbini hələ də şərh etməmişdir. Bununla belə, fərdi sığorta müqaviləsi üçün yuxarıda göstərilən nəticə təkcə Rusiya Federasiyası Ali Arbitraj Məhkəməsi Rəyasət Heyətinin 14 oktyabr 1997-ci il tarixli 4744/97 saylı qərarı ilə bənzətmədən irəli gəlmir ki, bu da əmlakın sığortalanmasının mümkünlüyünü qəbul edir. müqavilədə tam müəyyən edilməmişdir. Prezidentin 7 iyul 1992-ci il tarixli 750 nömrəli Fərmanı ilə sərnişinlərin icbari sığortası tətbiq edilmişdir. Sığortanın bu növündə müqavilədəki sığortalı şəxslər sadəcə “sərnişin”dən başqa heç bir şəkildə adlandırıla bilməz. Belə ki, sığortalıların tam fərdi şəkildə müəyyən olunmadığı fərdi sığorta növü mövcuddur. Ümumiyyətlə, sərnişinlərin həyat və sağlamlığı sığortalanarkən sığortaolunanların fərdi əminlik şərtini yerinə yetirmək demək olar ki, mümkün deyil, buna baxmayaraq, sərnişinlərin həyat və sağlamlığının sığortası fərdi sığortanın ən geniş yayılmış və zəruri növlərindən biridir.

Şəxsi sığorta müqaviləsi yalnız sığorta olunanın xeyrinə və ya onun yazılı razılığı ilə digər faydalanan şəxsin xeyrinə bağlanır. Başqa faydalanan şəxsin təyin edilməsi üçün sığortalının yazılı razılığının zəruriliyi haqqında qayda yalnız müqavilə bağlandıqdan sonra qüvvədədir. Bu qaydanın pozulması təkcə təyinatın özünün deyil, bütövlükdə müqavilənin də etibarsızlığına səbəb olur. Sığorta müqaviləsi bağlandıqdan sonra faydalanan şəxsin təyin edilməsi Sənətin qaydaları ilə tənzimlənir. Mülki Məcəllənin 956-cı maddəsi və bu qaydalara əməl edilməməsi digər nəticələrə səbəb olur.

Qeyd etmək vacibdir ki, fərdi sığortada əmlak sığortasından əsaslı şəkildə fərqli şəkildə, sığorta məbləğinin ifadə edildiyi hallarda ödəniş məsələsi həll edilir. xarici valyuta.

Müqavilədə Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının ödəniş tarixindəki məzənnəsi ilə rublla ödəniş etmək şərti nəzərdə tutulursa, o zaman bu öhdəlik yerinə yetirilməlidir. Şəxsi sığorta ilə sığortaçı əmlak sığortasında olduğu kimi itkiləri kompensasiya etmək öhdəliyini deyil, sığorta məbləğini ödəmək öhdəliyini üzərinə götürür. ümumi qaydalarİncəsənət. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 317-si xarici valyutada ifadə edilə bilər. Bu halda, ödəniş Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının ödəniş zamanı məzənnəsi ilə rublla həyata keçiriləcək.

Fərdi sığortanın predmet tərkibini nəzərdən keçirməyə keçək. Sonuncu, ilk növbədə, şəxsi sığortanın növündən çox asılıdır. Belə ki, məcburi sosial sığortanın subyektləri sığortalılar (işəgötürənlər), sığortaedənlər, sığortaolunanlar, habelə məcburi sosial sığortanın müəyyən növləri üzrə federal qanunlara uyğun olaraq müəyyən edilmiş digər orqanlar, təşkilatlar və vətəndaşlardırsa. Sonra tibbi sığortada subyektlər bunlardır: vətəndaş, sığortalı, sığorta tibb təşkilatı, tibb müəssisəsi.

Qanunverici verir ümumi təriflər fərdi sığorta subyektləri. Beləliklə, Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 938-ci maddəsinə uyğun olaraq, sığortaçılar kimi sığorta müqavilələri müvafiq növ sığortanı həyata keçirmək üçün icazələri (lisenziyaları) olan hüquqi şəxslər tərəfindən bağlana bilər.

Hazırda sığortaçılar üçün tələblər "Rusiyada sığorta işinin təşkili haqqında" Qanunla, tibbi sığorta təşkilatlarına isə "Rusiya Federasiyasında vətəndaşların tibbi sığortası haqqında" Rusiya Federasiyasının Qanunu ilə müəyyən edilir. Lisenziyalaşdırma Şərtləri, Sığorta Qaydaları və tibb təşkilatları RF Hökumətinin 11 oktyabr 1993-cü il tarixli 1018 nömrəli qərarı ilə təsdiq edilmiş icbari tibbi sığortanın həyata keçirilməsi.

Lisenziyalar sığorta nəzarəti orqanı tərəfindən məqsədi hər hansı təşkilati-hüquqi formada olan Rusiya hüquqi şəxslərinə verilir. sığorta fəaliyyəti zəruri ilə nizamnamə kapitalı və siyahısı Sənətin 1-ci bəndində verilmiş sığorta nəzarəti orqanına təqdim edilmiş sənədlər. "Rusiya Federasiyasında sığorta işinin təşkili haqqında" Qanunun 32-si. Bundan əlavə, sığortaçıların fəaliyyətinə dövlət nəzarəti hazırda sığorta nəzarəti şöbəsi olan Rusiya Federasiyasının Maliyyə Nazirliyi tərəfindən həyata keçirilir.

Bunu nəzərə alaraq, sığortalı üçüncü şəxslərin xeyrinə sığorta müqavilələri bağlayan hüquqi şəxs kimi çıxış edə bilər.

Beləliklə, icbari şəxsi sığorta ilə sığortalılar istənilən təşkilati-hüquqi formalı təşkilatlar, habelə məcburi sosial sığortanın müəyyən növləri üzrə federal qanunlara uyğun olaraq sığorta haqlarını ödəməyə borclu olan vətəndaşlardır ( məcburi ödənişlər). Sığortalılar həm də icra hakimiyyəti orqanları və orqanlardır yerli hökümət məcburi sosial sığortanın müəyyən növləri üzrə federal qanunlara uyğun olaraq sığorta haqlarını ödəməyə borcludurlar. Sığortalılar məcburi sosial sığortanın müəyyən növləri üzrə federal qanunlara uyğun olaraq müəyyən edilir.

Həmçinin sığortalılar sığorta müqavilələri bağlayan və üçüncü şəxslərin - sığortalıların xeyrinə olan fiziki şəxslər ola bilərlər. Əgər Sığortalı - fərdiəmlak mənafelərinin sığortası haqqında müqavilə bağlayıb, sonra sığortalanır.

Qanunverici fərdi sığortanın müəyyən növləri üçün xarakterik olan subyektlərin hər biri üçün xüsusi tələblər müəyyən edə bilər. Belə ki, məsələn, sığorta müqaviləsi bağlanan zaman Sığortalının yaşı 14-dən aşağı ola bilməz. Sığorta müqaviləsi aşağıdakı şəxslərin əmlak mənafelərinə münasibətdə bağlanmır: sığorta müqaviləsi bağlandığı zaman yaşı müəyyən yaşdan artıq olan; I, II qrup əlillər; onkoloji, xroniki ürək-damar xəstəlikləri, QİÇS xəstələri.

Fərdi sığortada subyektlərin müəyyənləşdirilməsi ilə bağlı bir sıra problemli məqamlara diqqət yetirək.

Beləliklə, Rusiya Federasiyası Prezidentinin 7 iyul 1992-ci il tarixli 750 nömrəli "Sərnişinlərin icbari şəxsi sığortası haqqında" Fərmanının 2-ci bəndinə uyğun olaraq, sərnişinlərin icbari sığortası üçün sığortalı nəqliyyat, nəqliyyat-ekspedisiya şirkəti - daşıyıcıdır. . Məlum oldu ki, bu, ilk baxışdan sərnişinləri sığortalamağa borclu olan şəxsin birmənalı tərifi müxtəlif yozumlara imkan verir. Üç nəfərin - sərnişinləri sığortalayan sığortaçı, avtovağzal və sərnişin avtovağzallarının istehsalat birliyi və istehsalat avtonəqliyyat birliyinin iştirakı ilə mübahisə yaranıb. Avtovağzallar birliyi ilə nəqliyyat birliyi arasında münasibətlər elə rəsmiləşdirilib ki, bu şəxslərin hər ikisi daşıyıcı adlanmaq hüququnu tələb edə bilsinlər. Həmin şəxslərdən biri sığortalı, digəri isə bilet satışı ilə məşğul olub. Müvafiq olaraq, sığorta haqları sığortalıdan başqa şəxs tərəfindən sərnişinlərdən alınmış və sığortaçıya ödənilməmişdir.

Buna görə də fərdi sığortada subyekt tərkibinin müəyyən edilməsi praktikada çox vaxt problemlər yaradır.

Bir misal verək:

“Rusiya Federasiyası Ali Arbitraj Məhkəməsinin Rəyasət Heyəti Rusiya Federasiyası Ali Arbitraj Məhkəməsi sədrinin müavininin Ural Dairəsinin Federal Arbitraj Məhkəməsinin 24.02.97-ci il tarixli 19 saylı iş üzrə qərarından verdiyi protestə baxıb. /33 Arbitraj məhkəməsi Udmurt Respublikası.

"İzhtrans-policy" sığorta şirkəti (bundan sonra - Sığorta Şirkəti"İzhtrans-policy") Udmurtiya Avtovağzalları və Sərnişin Avtovağzalları Sənaye Birliyinə (bundan sonra Avtovağzallar Assosiasiyası) qarşı icbari şəxsi sığorta üzrə sığorta haqlarının yığılması tələbi ilə Udmurt Respublikasının Arbitraj Məhkəməsinə müraciət edib. sərnişinlər.

Göstərilən tələbləri dəstəkləmək üçün iddiaçı iddianın verilməsinə dair 20.03.96-cı il tarixli 292/190 saylı müqaviləyə istinad etdi, buna uyğun olaraq Sarapul Avtomobil İstehsalat Birliyi tələb hüququnu “İzhtrans-Polisiya” sığorta şirkətinə verdi. sərnişinlərin icbari sığortası ilə bağlı 05.03.95-ci il tarixli müqavilə.

İddiaçının vəsatəti üzrə qərar çıxarılanadək və cavabdehin razılığı ilə 16.05.96-cı il tarixli qərardadla Sarapul sənaye avtomobil nəqliyyatı birliyi (bundan sonra avtonəqliyyat birliyi) işə üçüncü şəxs qismində cəlb edilmişdir. iddiaçı tərəfində olan tərəf.

06.06.96-cı il tarixli qərar iddiaları təmin etməkdən imtina etdi, çünki 05.03.95-ci il tarixli müqavilə sərnişinlərin icbari şəxsi sığortası üçün sığortalının kim olması, habelə sığorta haqlarının köçürülməsi qaydası məsələsini tənzimləmədi. sığortaçıya.

Apellyasiya instansiyasının 30.07.96-cı il tarixli qərarı ilə qərar dəyişməz qalmışdır.

Ural Dairəsinin Federal Arbitraj Məhkəməsi, 25.09.96-cı il tarixli qərarı ilə məhkəmə aktları ləğv etmiş və işi yeni baxılması üçün birinci instansiya məhkəməsinə göndərmişdir.

12/09/96 tarixli qərarla mübahisəyə yeni baxılaraq iddia rədd edildi. Sərnişinlərin icbari sığortası baxımından İztrans-Polisiya sığorta şirkətinin Sarapul istehsalat avtonəqliyyatı birliyinə hüquqların verilməsi haqqında 20.03.96-cı il tarixli 252/190 nömrəli müqavilə qüvvədən düşmüşdür.

Ural Dairəsinin Federal Arbitraj Məhkəməsi 24 fevral 1997-ci il tarixli qərarını ləğv etdi və iddianı təmin etdi.

Rusiya Federasiyası Ali Arbitraj Məhkəməsi sədrinin müavininin etirazında kassasiya məhkəməsinin 24.02.97-ci il tarixli qərardadının, Udmurt Respublikasının Arbitraj Məhkəməsinin 09.12.96-cı il tarixli qərarının ləğv edilməsi təklif edilir. qüvvədə qalır.

Udmurt arasında istehsalat birliyi avtovağzallar və sərnişin avtovağzalları ilə Sarapul sənaye avtomobil nəqliyyatı birliyi arasında şəhərlərarası və şəhərətrafı nəqliyyatda sərnişinlərin daşınması üçün ilk hərəkət heyətinin ayrılması haqqında 05/03/95 tarixli müqavilə imzalanıb. By sözügedən razılaşma cavabdeh hər iki tərəfin razılaşdırdığı uçuşların yerinə yetirilməsi üçün ayrılmış avtobuslardan səmərəli istifadəni təmin edir. Avtovağzallar birliyinin məsuliyyətinə biletlərin satışı (müqavilənin 3.5-ci bəndi) və satılan biletlərdən əldə edilən gəlirin gündəlik olaraq avtonəqliyyat birliyinin hesabına köçürülməsi (müqavilənin 4.2-ci bəndi) daxildir.

Avtomobil nəqliyyatı assosiasiyası və "İzhtrans-policy" sığorta şirkəti 20.03.96-cı il tarixli 292/190 nömrəli iddia hüququnun verilməsinə dair müqavilə bağlamışlar, buna əsasən avtomobil nəqliyyatı assosiasiyası sığorta şirkətinə sığorta almaq hüququnu vermişdir. 03.05.95-ci il tarixli müqavilənin 4.2-ci bəndinə uyğun olaraq sərnişinlərin icbari şəxsi sığortası üzrə sığorta haqları.

Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 384-cü maddəsinə əsasən, ilkin kreditorun hüququ qanunun ötürülməsi zamanı mövcud olan həcmdə və şərtlərlə yeni kreditora keçir.

Eyni zamanda, sözügedən müqavilənin 4.2-ci bəndində şərtlər nəzərdə tutulmur icbari sığorta sərnişinlərin icbari şəxsi sığortası üzrə sığortalının kim olması, o cümlədən sığorta haqlarının köçürülməsi qaydası məsələsi həllini tapmayıb.

Avtonəqliyyat birliyi sığorta şirkətinə sahib olmadığı iddia etmək hüququnu verdiyindən, Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 168-ci maddəsinə əsasən 03.20.96 N 292/190 saylı müqavilə etibarsızdır.

Belə bir şəraitdə Ural Dairəsinin Federal Arbitraj Məhkəməsinin iddiaları təmin etmək üçün heç bir hüquqi əsası yox idi.

Yuxarıda göstərilənləri nəzərə alaraq və Rusiya Federasiyasının Arbitraj Prosessual Məcəlləsinin 187-189-cu maddələrini rəhbər tutaraq, Rusiya Federasiyası Ali Arbitraj Məhkəməsinin Rəyasət Heyəti qərara aldı:

Udmurt Respublikasının Arbitraj Məhkəməsinin 19/33 saylı işi üzrə Ural Dairəsinin Federal Arbitraj Məhkəməsinin 02.24.97-ci il tarixli qərarını ləğv etmək.

Udmurt Respublikası Arbitraj Məhkəməsinin eyni iş üzrə 09.12.96-cı il tarixli qərarı qüvvədə qalır”.

Belə ki, bu misaldan da göründüyü kimi, sığortaçı yığılmış, lakin ödənilməmiş sığorta haqqının ödənilməsi üçün məhkəməyə müraciət etmiş, lakin sığorta etməyə borclu olan şəxsin müəyyən edilməsində qeyri-müəyyənlik nəticəsində sığortaçı mübahisəni uduzmuşdur.

Həyat sığortası müqaviləsi nümunəsində tərəflərin hüquq və vəzifələri. Fərdi sığorta müqaviləsinin icrası

Müqavilənin qüvvədə olduğu müddət ərzində həm sığortalı, həm də sığortaçı şəxsi sığorta müqaviləsinin məzmununu təşkil edən bir sıra hüquq və öhdəliklərə malikdirlər. Həyat sığortası müqaviləsi nümunəsindən istifadə edərək tərəflərin hüquq və vəzifələrini nəzərdən keçirin.

Beləliklə, Nümunəvi Həyat Sığortası Qaydalarına uyğun olaraq, sığorta müqaviləsinin qüvvədə olduğu müddət ərzində sığorta annuitetinin ödənilməsi şərti ilə Sığortalının hüququ vardır:

Sığortaçının sığorta müqaviləsinin şərtlərinin tələblərinə uyğunluğunu yoxlamaq;

Siyasət itirildikdə onun dublikatını almaq;

təklif edilən xitam tarixindən ən geci 30 gün əvvəl Sığortaçıya məcburi yazılı bildiriş göndərməklə sığorta müqaviləsi ilə müəyyən edilmiş sığorta hadisəsi baş verənədək müqaviləni vaxtından əvvəl ləğv etmək;

Sığorta annuitetinin ödənilməsinə başlanan tarixə qədər Sığortaçı ilə razılaşdırmaqla, fərdi Sığorta olunanlar üçün sığorta məbləğinin məbləğinin dəyişdirilməsi ilə bağlı sığorta müqaviləsinin şərtlərinə dəyişikliklər etmək;

Sığortalı sığorta müqaviləsinin müddəti başa çatana qədər yaşaması ilə bağlı əmlak maraqları ilə bağlı sığorta müqaviləsi bağlamış, əsasda hesablanmış geri qaytarma məbləğindən çox olmayan məbləğdə kredit almaq hüququna malik fiziki şəxsdir. kreditin verildiyi vaxt “Sığorta olunanın sağ qalması” sığorta hadisəsi ilə əlaqədar sığorta ödənişi üzrə öhdəliklərin yerinə yetirilməsi üçün formalaşmış sığorta ehtiyatının məbləğindən. Kredit sığorta müqaviləsi qüvvəyə mindikdən sonra 1 ildən tez verilə bilməz. Kredit müqaviləsi mövcud qanunvericiliklə müəyyən edilmiş qaydada sığorta müqaviləsinin müddətindən çox olmayan müddətə tərtib edilir. Eyni qayda Sənətin 3-cü bəndində təsbit edilmişdir. "Rusiya Federasiyasında sığorta işinin təşkili haqqında" Qanunun 26-sı. Əvvəllər bu normaları həyata keçirərkən tez-tez belə bir problem yaranırdı: sığortalı müqavilənin qüvvədə olduğu müddət ərzində vəfat edərsə, sığortaçı faydalanan şəxsə sığorta təminatını ödəməyə borcludur və o, yalnız vərəsələrə müraciət edə bilər, əgər varsa, geri qaytarmaq üçün müraciət edə bilər. borc. Lakin bu prosedur 1999-cu ilin fevral ayına qədər qüvvədə olan Qaydalarda nəzərdə tutulmuşdu. Hal-hazırda Rusiya Federasiyası Maliyyə Nazirliyinin 22 fevral 1999-cu il tarixli N 16n əmri ilə təsdiq edilmiş sığortaçılar tərəfindən sığorta ehtiyatlarının yerləşdirilməsi Qaydaları qüvvədədir ki, bu da sığortalılara kreditlərin verilməsini nəzərdə tutmur. Belə ki, Qanunun 26-cı maddəsinin 3-cü bəndi hazırda faktiki olaraq tətbiq edilmir;

Sığortalı Sığortaçıdan özü ilə bağlı məlumat almaq hüququna malikdir maliyyə davamlılığı kommersiya sirri deyil.

Sığorta sahibi borcludur:

Sığorta haqqını müqavilədə və polisdə müəyyən edilmiş məbləğdə və müddətlərdə ödəmək;

Sığorta hadisəsi baş verdikdə, müqavilədə başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, o hadisə barədə məlumat vermək imkanına malik olduğu andan 30 gün müddətində “Sığorta olunanın ölümü” sığortaçıya bu barədə məlumat vermək, ona imkan verməklə, sığortaçıya məlumat vermək imkanı verir. müraciətin faktını obyektiv şəkildə qeyd etsin. Qeyd etmək lazımdır ki, Sığorta olunanın “Sığortalının ölümü” sığorta hadisəsinin baş verməsi barədə məlumat vermək öhdəliyi Benefisiar tərəfindən yerinə yetirilə bilər.

Öz növbəsində sığorta şirkəti aşağıdakı hüquqlara malikdir:

Sığortalının təqdim etdiyi məlumatları, habelə Sığortalı tərəfindən müqavilənin tələblərini yerinə yetirməsini, o cümlədən Sığortalının yaşa və digər şərtlərə uyğunluğunu yoxlamaq;

Sığortalının mövcud qanunvericiliklə müəyyən edilmiş qaydada imkanı olduqda, lakin sığorta hadisəsinin səbəblərini müəyyən etmək üçün zəruri olan sənədləri və məlumatları müqavilə ilə müəyyən edilmiş müddətdə təqdim etmədikdə sığorta təminatını ödəməkdən imtina etmək. Sığortalı haqqında” və ya bilərəkdən yalan məlumatlar təqdim etdikdə;

Hadisə baş verdikdə cinayət işi başlandıqda sığorta təminatının ödənilməsi (sığorta ödənişindən imtina) məsələsinin həllini səlahiyyətli orqanlar tərəfindən müvafiq qərar qəbul edilənədək təxirə salmaq. Qeyd etmək lazımdır ki, Sığorta olunanın ölümü Sığorta olunanın ölümünə səbəb olan Benefisiarın qəsdən etdiyi hərəkətlər nəticəsində baş vermişsə, Sığortaçı Sığortalı tərəfindən təyin edilmiş digər Benefisiarlara, onlar olmadıqda - vərəsələrinə sığorta ödənişlərini həyata keçirir. Sığortalı. Bununla belə, qeyd etmək lazımdır ki, müqavilədə faydalanan sığortalı deyil, başqa şəxsdirsə, sığortalının ölümü halında faydalanan şəxsə ödəniləcək sığorta təminatı vərəsəlik əmlakına daxil edilmir (Rusiya Federasiyasının Əmək Məcəlləsinin 4-cü bəndi). Qanunun 10-cu maddəsi).

Sığorta şirkəti aşağıdakılara borcludur:

əsasında müqavilə bağlanmış sığorta qaydaları əlavə edilməklə qanunla müəyyən edilmiş formada sığorta polisini (polislərini) müəyyən edilmiş müddətdə vermək;

Sığorta hadisəsi baş verdikdə, sığorta ödənişini müqavilədə müəyyən edilmiş müddətdə həyata keçirin (və ya ödəməkdən imtina edin). tələb olunan sənədlər sığorta müqaviləsi bağlanarkən razılaşdırılır. Sığorta ödənişi müəyyən edilmiş müddətdə həyata keçirilmədikdə, Sığortaçı sığorta ödənişini alana (Sığortalıya, Faydalanana) hər gecikdirilmiş gün üçün sığorta təminatı məbləğinin bir faizi miqdarında cərimə ödəyir;

Sığortalı ilə münasibətlərdə məxfiliyi təmin etmək.

Sığortalının hüququ vardır:

Sığorta hadisəsi baş verdikdə Sığortaçıdan onun xeyrinə bağlanmış müqavilə üzrə üzərinə götürdüyü öhdəliklərin yerinə yetirilməsini tələb etmək;

Sığortalıdan sığorta müqaviləsinin qüvvədə olduğu müddət ərzində Sığorta olunanın mülahizəsinə əsasən Benefisiarın təyin edilməsini (onu əvəz etmək) tələb etmək;

Sığorta olunan fiziki şəxs vəfat etdikdə, Sığorta olunan hüquqi şəxs ləğv edildikdə, qüvvədə olan qanunvericiliklə müəyyən edilmiş qaydada, habelə Sığortalı ilə Sığortaçı arasında razılaşma əsasında Sığortalının Sığortalının sığorta haqları üzrə öhdəliklərini yerinə yetirmək; sığorta haqlarını ödəmək;

Sığortalıdan sığorta polisi alın.

İcra sığorta öhdəliyi artıq qeyd etdiyimiz kimi şəxsi sığorta müqaviləsi əsasında. sığorta təminatının ödənilməsi adlanır ("Rusiya Federasiyasında sığorta işinin təşkili haqqında" Qanunun 9-cu maddəsinin 3-cü bəndi).

Praktikada tez-tez sual yaranır: şəxsi sığorta müqaviləsi üzrə subroqasiya mümkündürmü? Kimə ünvanlana bilər?

Bir misal verək:

“Rusiya Federasiyası Ali Arbitraj Məhkəməsinin Rəyasət Heyəti Rusiya Federasiyası Ali Arbitraj Məhkəməsi sədrinin müavininin Federal Arbitraj Məhkəməsinin qərarına etirazına baxıb. Mərkəzi Rayon Lipetsk vilayətinin Arbitraj Məhkəməsinin 48/3 saylı işi üzrə 30.08.2000-ci il tarixli.

Hakimin məruzəsini dinləyib müzakirə edən Rəyasət Heyəti aşağıdakıları təsis etdi.

Açıq Səhmdar Cəmiyyəti "Sığorta Şirkəti" Lipetsk "(bundan sonra - ASC" IC "Lipetsk") açıq sığortadan bərpa tələbi ilə Lipetsk vilayətinin Arbitraj Məhkəməsinə müraciət etdi. Səhmdar Cəmiyyəti Rosgosstrakh-Lipetsk 5000 rubl məbləğində sığorta kompensasiyasının subroqasiyası nəticəsində.

Rusiya Federasiyasının Arbitraj Prosessual Məcəlləsinin 37-ci maddəsində nəzərdə tutulmuş qaydada iddiaçı iddianın əsasını dəyişdirdi və Rusiya Mülki Məcəlləsinin 15, 1064 və 1079-cu maddələrinə uyğun olaraq göstərilən məbləği dəymiş ziyan kimi bərpa etməyi xahiş etdi. federasiya.

14.04.2000-ci il tarixli qərarla iddia təmin edilmişdir.

Apellyasiya instansiyasının 15 iyun 2000-ci il tarixli qərarı ilə fərdi sığorta müqaviləsi üzrə ödənilmiş sığorta təminatının maddəsinə əsasən bərpa edilməli olan zərər olmadığı əsas gətirilərək qərar ləğv edilmiş, iddia tələbi rədd edilmişdir. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 15-ci maddəsi, iddiaçının hüququ pozulmadığı üçün.

Məhkəmə onu da qeyd edib ki, bu halda zərərin vurulması ilə bağlı öhdəlikləri tənzimləyən qaydalar tətbiq edilmir, çünki sığorta təminatının ödənilməsi ilə iddiaçının əmlakına ziyan dəyməyib. "Rusiya Federasiyasında sığorta işinin təşkili haqqında" Federal Qanun və Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 48-ci fəsli şəxsi sığorta müqavilələri üzrə zərər vurmuş şəxsə müraciət etmək hüququnu nəzərdə tutmur. Sığortaçıya dəymiş zərərin əvəzinin ödənilməsi (subroqasiya) hüquqlarının sığortaçıya keçməsi yalnız bu Məcəllənin 387, 965-ci maddələrinə uyğun olaraq əmlak sığortası müqavilələri üzrə mümkündür.

Mərkəzi Dairə Federal Arbitraj Məhkəməsi 30.08.2000-ci il tarixli qərarı ilə apellyasiya instansiyasının qərarını ləğv etdi və birinci instansiyanın qərarını qüvvədə saxladı.

Apellyasiya instansiyasının qərarını ləğv edərək, məhkəmə sığorta ödənişi həyata keçirildikdən sonra sığorta şirkətinin artan təhlükə mənbəyinin sahibi, sığorta hadisəsində günahkar olan Rosqosstrax-Lipetsk ASC-yə müraciət etmək hüququna malik olduğunu əsas götürdü. .

Rusiya Federasiyası Ali Arbitraj Məhkəməsi sədrinin müavininin etirazında kassasiya instansiyasının qərardadının ləğv edilməsi, apellyasiya instansiyasının qərardadının qüvvədə saxlanılması təklif edilir.

Rəyasət Heyəti hesab edir ki, protest aşağıdakı əsaslarla təmin edilməlidir.

12.07.99-dan istehsalatda və evdə bədbəxt hadisələr və xəstəliklərdən sığorta müqaviləsinə əsasən, ASC "SK" Lipetsk "İP Kostrikinə (faydalanan) oğlunun ölümü ilə əlaqədar 5000 rubl məbləğində sığorta təminatı ödəmişdir. sahibi ASC "Rosgosstrakh-Lipetsk" olan avtomobilin sürücüsünün günahı ilə baş verən yol qəzasının nəticəsi.

Bu müqavilə, Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 934-cü maddəsinə əsasən, fərdi sığorta müqaviləsidir.

Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 965-ci maddəsinə uyğun olaraq, sığortalının sığortaçıya dəymiş zərərin əvəzini ödəmək hüquqlarının ötürülməsi (subroqasiya) yalnız əmlak sığortası müqaviləsi ilə, şəxsi sığorta müqaviləsi ilə isə nə adlı Code, nə də Federal qanun"Rusiya Federasiyasında sığorta fəaliyyətinin təşkili haqqında" subroqasiya təmin edilmir.

Subroqasiya ilə öhdəliyin sifətində dəyişiklik olur. Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 383-cü maddəsi kreditorun şəxsiyyəti ilə ayrılmaz şəkildə əlaqəli hüquqların başqa şəxsə verilməsinə icazə vermir. Deməli, fərdi sığorta müqaviləsi bağlayarkən sığortaçının subroqasiya yolu ilə sığortalıya (faydalanan şəxsə) ödənilmiş sığorta təminatının alınması üçün hüquqi əsasları yoxdur.

Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 15-ci maddəsinə əsasən, bir şəxs hüququ pozulduqda ona dəymiş zərərin əvəzinin ödənilməsini tələb edə bilər və itkilər hüququ pozulmuş şəxsin etdiyi və ya etməli olduğu xərclər kimi başa düşülür. pozulmuş hüququ bərpa etmək üçün.

Şəxsi sığorta müqaviləsi üzrə sığorta məbləğinin iddiaçı (sığortaçı) tərəfindən ödənilməsi onun üçün itki deyil, çünki avtomobilin sahibi Rosgosstrakh-Lipetsk ASC iddiaçının heç bir hüququnu pozmayıb.

Bu halda, Rusiya Federasiyasının Mülki Məcəlləsinin 1064 və 1079-cu maddələri tərəflərin münasibətlərinə şamil edilmir.

Yuxarıda göstərilən 1064-cü maddəyə əsasən, zərərçəkmişə bilavasitə vurulmuş zərər ödənilməlidir. Ümumi yurisdiksiya məhkəməsi iddiaçı deyil, D.I.Kostrikini tanıdı. Yol-nəqliyyat hadisəsi nəticəsində ASC SK Lipetsk-in əmlakına ziyan dəyməyib, onun heç bir hüququ pozulmayıb, buna görə də artan təhlükə mənbəyi ilə dəymiş ziyanın ödənilməsi üçün heç bir əsas yox idi.

Nəticədə kassasiya instansiyası məhkəməsi iddiaçının zərər vurmuş şəxsə müraciət hüququna malik olması barədə yanlış nəticəyə gələrək apellyasiya instansiyasının qərarını əsassız olaraq ləğv etmişdir.

Lipetsk vilayətinin Arbitraj Məhkəməsinin 48/3 saylı işi üzrə 30.08.2000-ci il tarixli Mərkəzi Dairə Federal Arbitraj Məhkəməsinin qərarını ləğv etmək.

Lipetsk vilayəti Arbitraj Məhkəməsinin apellyasiya instansiyasının eyni iş üzrə 15.06.2000-ci il tarixli qərarı qüvvədə qalır.

Beləliklə, bir daha vurğulayırıq ki, subroqasiya əmlak sığortası müqaviləsi üzrə nəzərdə tutulub, lakin şəxsi sığorta deyil, ona görə də sığortaçı subroqasiya yolu ilə faydalanan şəxsə ödənilmiş sığorta təminatını almaq hüququna malik deyil. Nəzərə alsaq ki, sığorta məbləğinin ödənilməsi sığortaçının əmlakına ziyan vurmur, bu münasibətlərə dəyən zərərə görə məsuliyyət normalarının tətbiqi qanuna ziddir.

Şəxsi sığorta vergisi

Sənətə uyğun olaraq. 208 Vergi Məcəlləsi RF, Rusiya Federasiyasındakı mənbələrdən gəlir və Rusiya Federasiyasından kənar mənbələrdən əldə edilən gəlirlərə sığorta hadisəsi baş verdikdə sığorta ödənişləri daxildir. rus təşkilatı və (və ya) -dən xarici təşkilat, o cümlədən Rusiya Federasiyasındakı daimi nümayəndəliyinin fəaliyyəti ilə əlaqədar.

Sığorta müqavilələri və qeyri-dövlət pensiya təminatı müqavilələri üzrə vergitutma bazasının müəyyən edilməsinin xüsusiyyətləri Art. Rusiya Federasiyasının Vergi Məcəlləsinin 213.

Tədqiqatçıların qeyd etdiyi kimi, əvvəllər tənzimlənən vergi qaydaları ilə müqayisədə vergi bazası sığorta müqavilələri və qeyri-dövlət pensiya təminatı müqavilələri üzrə, Art. Rusiya Federasiyasının Vergi Məcəlləsinin 213-cü maddəsi (166-FZ Qanunu ilə edilən dəyişikliklər nəzərə alınmaqla) bu məsələdə mövcud olan bir sıra boşluqları doldurur:

Birincisi, sığorta müqaviləsinə vaxtından əvvəl xitam verildikdə vergitutma bazasının müəyyən edilməsi qaydası tənzimlənib;

İkincisi, əmlak sığortası müqavilələri üçün vergi bazasının müəyyən edilməsinin xüsusiyyətləri tənzimlənir və 166-FZ saylı Qanun sığortalı əmlakın təmiri (bərpası) xərclərinin müəyyən edilməsi qaydasını aydın şəkildə müəyyən edir;

Üçüncüsü, əvvəllər mövcud məhdudiyyətləri (fiziki şəxslərə ödənişləri nəzərdə tutmayan icbari sığorta və tibbi sığorta üzrə ödənişlər) əhəmiyyətli dərəcədə genişləndirmiş təşkilatlar və digər işəgötürənlər tərəfindən fiziki şəxslərdən ödənilən haqlardan fərdi gəlir vergisinin tutulmaması hallarının siyahısı müəyyən edilmişdir. ).

Beləliklə, qanunverici sığorta müqavilələri və qeyri-dövlət pensiya təminatı üzrə vergitutma bazasının hesablanmasının aşağıdakı xüsusiyyətlərini müəyyən etmişdir:

Vergi bazası müəyyən edilərkən vacib məqam müqavilə üzrə töhfələri ödəyən şəxsdir - fərdin özü və ya işəgötürən öz vəsaitləri Aşağıdakı hallar istisna olmaqla, işəgötürən tərəfindən ödənilən töhfələr vergitutma bazasını azaltmadığından:

İşəgötürən işçilərini sığortalayır məcburi qüvvədə olan qanunvericiliyə uyğun olaraq;

İşəgötürən müqaviləyə əsasən töhfələr ödəyir könüllü sığorta sığortalı işçilərin həyatına və sağlamlığına dəyən zərərin əvəzinin ödənilməsi, sığortaçılar tərəfindən ödənilməsi tibbi xərclər sığortalı işçilər. Eyni zamanda sığortalı işçilərə ödənişlər şəxsən həyata keçirilməməlidir;

İşəgötürən könüllü pensiya sığortası müqavilələri (qeyri-dövlət pensiya təminatı müqavilələri) üzrə sığorta haqlarını ödəyir, bu şərtlə ki, sığorta (pensiya) haqlarının ümumi məbləği: - bir işçiyə ildə 2000 rubl - 2002-ci il yanvarın 1-dən.

Qeyd edək ki, Rusiya Federasiyasının Vergi Məcəlləsinin 224-cü maddəsinə uyğun olaraq, vergi dərəcəsi könüllü sığorta müqavilələri üzrə Vergi Məcəlləsinin 213-cü maddəsinin 2-ci bəndində göstərilən məbləğlərdən artıq olduqda sığorta ödənişlərinə görə; 35 faiz müəyyən edilib.

Budur bəzi nümunələr:

Nümunə № 1

Təşkilat 1996-cı ildə öz işçisinin xeyrinə könüllü pensiya sığortası müqaviləsi bağlayıb. tərəfindən ödənilən pensiya bu müqavilə təşkilatın keçmiş işçisi (indi pensiyaçı), 1 yanvar 2001-ci ildən vergi tutulmur.

Nümunə № 2

Təşkilat 1997-ci ilin yanvar ayında öz işçisinin xeyrinə 5 il müddətinə uzunmüddətli pensiya sığortası müqaviləsi bağlayıb. 2001-ci ildə keçmiş işçiyə (indiki pensiyaçı) ödənilən pensiyanın məbləği də vergidən azaddır.

Nümunə № 3

Vətəndaş sığorta şirkəti ilə 1 il müddətinə könüllü həyat sığortası müqaviləsi bağlayıb (cədvəlin 4-cü bəndi).

Vətəndaşın ödədiyi sığorta haqlarının məbləği 100.000 rubl təşkil edib. Müqavilənin sonunda sığorta şirkəti vətəndaşa müqavilə şərtlərinə uyğun olaraq 135 min rubl ödəyib. Müqavilənin bağlandığı və ilk sığorta haqqının ödənildiyi gün Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi 25 faiz təşkil etmişdir. Sığorta şirkəti gəlirin ödənilməsi mənbəyi kimi vergitutma bazasını müəyyən etməli və vətəndaşın gəlirindən vergi hesablamalıdır. Vergi bazasına aşağıdakılar daxil deyil:

100.000 rubl məbləğində bir vətəndaş tərəfindən həqiqətən ödənilmiş töhfələrin məbləği;

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının dərəcəsi əsasında hesablanmış sığorta haqları üzrə faizlərin məbləği 25.000 rubl (100.000 rubl x 25%).

Ümumi vergi bazası 10.000 rubl (135.000 rubl - 100.000 rubl - 25.000 rubl), hesablanmış vergi məbləği isə 3.500 rubl (10.000 rubl x 35%) olacaq. Sığorta məbləğinin ödənildiyi gün sığorta şirkəti vətəndaşın gəlirindən vergi tutmağa və onu həmin gün və ya ertəsi gün büdcəyə köçürməyə borcludur. Beləliklə, vətəndaşa vergi tutulmayan məbləğ ödəniləcək, yəni: 131.500 rubl (135.000 rubl - 3.500 rubl)

Nümunə № 4

Bir vətəndaş sığorta şirkəti ilə girib uzunmüddətli müqavilə 5 il müddətinə könüllü həyat sığortası. Daha sonra vətəndaş müqavilənin müddətini 4 ilə dəyişib. Sığorta hadisəsi baş verdikdə şirkət vətəndaşa onun ödədiyi sığorta haqlarının məbləğindən artıq sığorta məbləği ödəyib. Bu artıqlıq vətəndaşın 13 faiz dərəcəsi ilə gəlir vergisinin hesablanması üçün vergitutma bazasına daxil edilən gəliridir. Sığorta şirkəti sığorta məbləğinin ödənildiyi gün vergi məbləğini hesablamalı və tutmalıdır. Tutulmuş vergi məbləğinin büdcəyə köçürülməsi sığorta məbləğinin ödənildiyi gündən sonrakı gündən gec olmayaraq həyata keçirilir.

Nümunə № 5

Təşkilat 2001-ci ildə pensiyaçı olmayan işçisinin xeyrinə qeyri-dövlət pensiya təminatı haqqında müqavilə bağlayıb. Qeyri-dövlət Pensiya Fondu 2001-ci ildə müqaviləni vaxtından əvvəl ləğv etdi və geri ödəmə məbləğini fiziki şəxsə - fond iştirakçısına ödədi. qatqılarından ötəri qeyri-dövlət fondu işəgötürən təşkilatın hesabına edilmiş və 2001-ci ildə işçinin pensiya yaşı hələ çatmamışdır, bütün satınalma məbləği vergiyə cəlb edilir. Gəlirlərin ödənilməsi mənbəyi - qeyri-dövlət pensiya fondudur vergi agenti... O, fiziki şəxsə sığorta ödənişinin məbləğindən 13 faiz dərəcəsi ilə vergi hesablamalı, ödənilən məbləğdən tutmalı və büdcəyə köçürməlidir.

__________ “___” ________ ____, __________________________________________, bundan sonra “Sığortalı”, __ tərəfindən təmsil olunan (adı), ___________________________________________________ əsasında fəaliyyət göstərən (vəzifəsi, səlahiyyətli nümayəndənin tam adı), bir tərəfdən, (sənəd, səlahiyyətini təsdiq edən) və bundan sonra “Sığortaçı” adlandırılacaq __________________________________________, ________________________________________________________________ tərəfindən təmsil olunan (adı), ________________________________________________ əsasında fəaliyyət göstərən (vəzifəsi, səlahiyyətli nümayəndənin tam adı), digər tərəfdən, (səlahiyyəti təsdiq edən sənəd) bu Müqaviləni aşağıdakılar haqqında bağladı:

1. MÜQAVİLƏNİN MÖVZUSU

1.1. Bu Müqaviləyə əsasən, Sığortaçı sığorta hadisəsi baş verdikdə Sığortalıya (onun varislərinə) sığorta ödənişlərini, Sığortalı isə bu Müqavilə ilə müəyyən edilmiş miqdarda, qaydada və müddətlərdə Sığortaçıya sığorta haqqı ödəməyi öhdəsinə götürür. .

1.2. Bu Müqavilə üzrə Benefisiar bu Müqavilənin 2.1-ci bəndinə uyğun olaraq Sığortalının sığortalı işçisidir.

2. SIĞORTA OBYEKTİ

2.1. Sığortanın obyekti Sığorta olunanın işçilərinin həyata keçirərkən həyatı və sağlamlığı ilə bağlı əmlak maraqlarıdır iş vəzifələri onlarla Sığortalı arasında bağlanmış əmək müqavilələrinə əsasən.

3. SIĞORTA HADİSƏLƏRİ

3.1. Bu Müqaviləyə əsasən sığorta hadisələri sığorta olunanlar tərəfindən öz xidməti vəzifələrini yerinə yetirmələri ilə əlaqədar baş vermiş aşağıdakı hadisələrdir:

3.1.1. Əlillik, o cümlədən:

Sığorta olunanın əlilliyi,

Bədənin zədələnməsi

- _________________________________.

3.1.2. Sığorta olunanın ölümü.

4. SIĞORTA MÜKAFATI

4.1. Bu Müqaviləyə əsasən Sığortalı tərəfindən ödənilməli olan sığorta haqqı ________ (__________) rubl təşkil edir.

4.2. Bu Müqavilənin 4.1-ci bəndində göstərilən sığorta haqqı ________ (__________) rubl məbləğində sığorta haqları ödənilməklə ödənilir.

4.3. Bu Müqavilənin 4.2-ci bəndində göstərilən sığorta haqları ödənilir sonrakı tarixlər: ______________________.

4.4. Sığorta haqları Sığortalı tərəfindən köçürmə yolu ilə ödənilir Pul Sığortaçının cari hesabına.

4.5. Əgər sığorta hadisəsi ödənilməsi vaxtı keçmiş növbəti sığorta haqqının ödənilməsinə qədər baş vermişsə, Sığortaçı gecikdirilmiş sığorta haqqının məbləğini sığorta məbləğindən tutmaq hüququna malikdir.

5. TƏRƏFLƏRİN HÜQUQ VƏ VƏZİFƏLƏRİ

5.1. Sığortalının hüququ vardır:

5.1.1. Təklif edilən xitam tarixindən ən geci ______ (__________) gün əvvəl Sığortaçıya məcburi yazılı bildiriş verməklə bu Müqaviləyə vaxtından əvvəl xitam verin.

5.1.2. Sığortaçı tərəfindən bu Müqavilənin tələb və şərtlərinin yerinə yetirilməsini yoxlayın.

5.1.3. Sığortaçıdan bu Müqavilənin icrası üçün zəruri olan məlumatları tələb etmək.

5.2. Sığorta sahibi borcludur:

5.2.1. Bu Müqaviləni bağlayarkən, sığorta hadisəsinin baş vermə ehtimalını müəyyən etmək üçün vacib olan məlum hallar barədə Sığortaçıya məlumat verin, əgər bu hallar məlum deyilsə və Sığortaçıya məlum olmamalıdır.

5.2.2. Bu Müqavilə bağlanarkən Sığortaçıya bildirilmiş hallarda ona məlum olmuş əhəmiyyətli dəyişikliklər barədə Sığortaçıya dərhal məlumat verin, əgər bu dəyişikliklər artıma əhəmiyyətli dərəcədə təsir edə bilərsə. sığorta riski.

5.2.3. Bu Müqavilə ilə müəyyən edilmiş miqdarda, qaydada və müddətlərdə Sığortaçıya sığorta haqlarını ödəyin.

5.2.4. Sığorta hadisəsi baş verdikdə, xəbərin faktını obyektiv şəkildə qeyd etməyə imkan verən hər hansı bir şəkildə Sığortaçıya onun baş verməsi barədə dərhal məlumat verin.

5.2.5. Sığortaçının tələbi ilə təmin etmək zəruri məlumatlar bu Sazişin icrası ilə bağlı.

5.3. Sığortaçının hüququ vardır:

5.3.1. Bu Müqavilənin 5.2.2-ci bəndində nəzərdə tutulmuş bildiriş Sığortalıdan alındığı halda, Sığortalıdan bu Müqavilənin şərtlərinə dəyişiklik edilməsini və ya riskin artmasına uyğun olaraq əlavə sığorta haqqının ödənilməsini tələb edin.

Sığortalı bu Müqavilənin şərtlərinin dəyişdirilməsinə və ya sığorta haqqının əlavə ödənilməsinə etiraz edərsə, Sığortaçı bu Müqavilənin ləğvini tələb etmək hüququna malikdir.

5.3.2. Sığortalı bu Müqavilənin 5.2.2-ci bəndində müəyyən edilmiş öhdəliyi yerinə yetirmədikdə, bu Müqavilənin ləğvini və bu Müqavilənin ləğvi nəticəsində dəymiş zərərin ödənilməsini tələb edin.

Sığorta riskinin artmasına səbəb olan hallar artıq aradan qalxıbsa, sığortaçının bu Müqavilənin ləğvini tələb etmək hüququ yoxdur.

5.3.3. Sığorta Sahibindən bu Müqavilənin icrası üçün zəruri olan məlumatları təqdim etməyi tələb edin.

5.3.4. Sığortalının təqdim etdiyi məlumatları, habelə Sığortalının sığortanın və bu Müqavilənin tələb və şərtlərinə uyğunluğunu yoxlamaq.

5.4. Sığortaçı borcludur:

5.4.1. Sığorta hadisəsi baş verdikdə, bu Müqavilə ilə müəyyən edilmiş miqdarda, qaydada və müddətlərdə sığorta kompensasiyasını ödəyin.

5.4.2. Sığortalıya bu Müqavilənin icrası proseduru ilə bağlı bütün zəruri məlumatları təqdim edin.

6. SIĞORTA MƏBLƏĞİNİN ÖDƏNİLMƏSİ QAYDASI VƏ ŞƏRTLƏRİ

6.1. Sığorta hadisəsi baş verdikdə Sığortaçı sığorta olunana (onun varislərinə) sığorta məbləğini aşağıdakı məbləğlərdə ödəyir:

Sığorta olunanın xidməti vəzifələrini yerinə yetirərkən aldığı bədən xəsarətləri səbəbindən iş dövründə vəfat etdikdə (ölümündə) ________ (__________) rubl məbləğində;

Sığorta olunanın _______ (__________) rubl məbləğində işdən çıxarıldıqdan sonra bir il keçməzdən əvvəl xidməti vəzifələrini yerinə yetirməsi ilə əlaqədar əlil olduğu aşkar edildikdə;

Sığortalı xidməti vəzifələrini yerinə yetirərkən:

a) ağır bədən xəsarəti - ________ (__________) rubl məbləğində;

b) az ağır bədən xəsarəti - ________ (__________) rubl məbləğində.

6.2. Sığorta olunanın əmək qabiliyyətini itirməsi və ya sığortalıya ağır bədən xəsarəti yetirməsi zamanı sığorta məbləğinin ödənilməsi sığorta hadisəsinin baş vermə faktını təsdiq edən səlahiyyətli təşkilatlar tərəfindən verilmiş sənədlər əsasında həyata keçirilir.

6.3. Sığorta olunanın vəfatı zamanı sığorta məbləğinin ödənilməsi onun vərəsələrinə sığorta hadisəsinin baş verməsini təsdiq edən səlahiyyətli təşkilatlar tərəfindən verilmiş sənədlər, sığorta olunanın ölüm şəhadətnaməsinin surəti, sənəd əsasında həyata keçirilir. vərəsəlik hüququna daxil olmasını təsdiq edən.

6.4. Sığortaçı bu Müqavilənin 6.2, 6.3-cü bəndlərində nəzərdə tutulmuş sənədləri aldığı tarixdən _____ gün ərzində sığorta məbləğini ödəməyə borcludur.

6.5. Sığorta məbləğinin ödənilməsi Sığortaçı tərəfindən müvəkkil şəxsin hesabına vəsaitin köçürülməsi və ya Sığortaçının kassasından nağd pulun verilməsi yolu ilə həyata keçirilir.

7. TƏRƏFLƏRİN MƏSULİYYƏTİ

7.1. Sığortalı tərəfindən bu Müqavilənin 4.3-cü bəndində müəyyən edilmiş sığorta haqlarının ödənilməsi müddəti pozulduqda, Sığortaçı Sığortalıya ödənilməmiş məbləğin ____%-i məbləğində dəbbə pulunun ödənilməsi tələbi ilə çıxış etmək hüququna malikdir. hər gecikmə günü üçün sığorta haqları.

7.2. Sığortaçı tərəfindən bu Müqavilənin 6.4-cü bəndində müəyyən edilmiş sığorta məbləğinin ödənilməsi müddəti pozulduqda, sığortalı və ya onun vərəsələri Sığortaçıya _____ məbləğində dəbbə pulunun ödənilməsi tələbi ilə çıxış etmək hüququna malikdirlər. hər gecikdirilmiş gün üçün ödənilməmiş sığorta məbləğinin %-i.

7.3. İcra edilməməsi üçün və ya düzgün olmayan performans bu Saziş üzrə digər öhdəliklər üçün Tərəflər Rusiya Federasiyasının mövcud qanunvericiliyi ilə müəyyən edilmiş məsuliyyət daşıyırlar.

8. MÜBAHİSƏLƏRİN HƏLL EDİLMƏ PROSEDURU

8.1. Bu Saziş üzrə Tərəflər arasında həll olunmamış bütün mübahisələr danışıqlar və qarşılıqlı məsləhətləşmələr yolu ilə həll ediləcəkdir.

8.2. Danışıqlar nəticəsində Tərəflər tərəfindən həll olunmayan mübahisələrə Tərəflər 2012-ci ildə baxılır məhkəmə proseduru Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyi ilə müəyyən edilir.

9. MÜQAVİLƏNİN MÜDDƏTİ

9.1. Bu Müqavilə imzalandığı andan qüvvəyə minir və “___” ________ ____ tarixinədək qüvvədədir.

9.2. Bu Müqavilə eyni qüvvəyə malik iki nüsxədə tərtib edilmişdir, onlardan biri Sığortalıda, digəri Sığortaçıdadır.

9.3. Bu Müqaviləyə edilən hər hansı dəyişiklik və əlavələr yazılı şəkildə edilməsi və Tərəflər və ya Tərəflərin səlahiyyətli nümayəndələri tərəfindən imzalanması şərtilə etibarlıdır.

9.4. Bütün bildirişlər və mesajlar Tərəflər tərəfindən bir-birinə yazılı şəkildə göndərilməlidir.

9.3. Bu Sazişdə nəzərdə tutulmayan hər şeydə Tərəflər Rusiya Federasiyasının mövcud qanunvericiliyini rəhbər tuturlar.

10. TARAFLARIN ÜNVANLARI VƏ İMZALARI

Sığortaçı ________________________________________________

___________________________________________________________

Sığorta sahibi ________________________________________________

___________________________________________________________

Ərizə:

1. Sığorta olunan işçilərin siyahısı (Əlavə N ___).

Sığortaçı: Sığortalı: ______________________ _____________________ (imza) (imza) rm m. "___" ________ ____ il."___" ________ ____ il.

Tez-tez televiziyada və ya internetdə bir məşhurun özünü və ya bədəninin bir hissəsini sensasiyalı məbləğə sığortalaması barədə xəbərləri eşidə bilərsiniz. Şəxsi sığorta müqaviləsi bağlayaraq ulduzlardan nümunə götürə bilərsiniz.

Şəxsi sığorta nədir

Fərdi sığorta digər sığorta növlərindən yalnız onunla fərqlənir ki, sığortanın obyekti şəxsin özü, onun sağlamlığı və itkisi ehtimalı olur. Şəxsi sığorta müqaviləsinin qalan hissəsi digər sığorta müqavilələrindən çox da fərqlənmir.

Sığortaçı sığorta fəaliyyətini həyata keçirmək üçün dövlət icazəsi olan xüsusi təşkilatdır, sığortaçı ya vətəndaşın özü ola bilər, ya da başqası onu sığortalayır, məsələn, işəgötürən tabeliyində olan şəxsin sağlamlığını sığortalayır.

Şəxsi sığorta ilə nə sığortalanır

Əgər vətəndaşın müəyyən hallara görə həyatı üçün qorxuya əsası varsa, həyat sığortası mümkündür. Sığorta hadisəsinin baş verməsi sığortalının özü üçün son dərəcə arzuolunmaz olsa da, ölüm halında ödənişlər məqsədəuyğun olacaq. Amma bu sığorta növü yaxınlarınıza, faciə baş verdikdə, onları müqavilə üzrə sığorta təzminatının alıcısı kimi təyin etməklə onlara qayğı göstərməyə imkan verir. Təhlükəli potensiallı istehsalatlarda çalışan və ya vəzifə borcunu yerinə yetirən, həyatını riskə atan vətəndaşlar üçün bu növ sığorta müqaviləsinin bağlanması məqsədəuyğun olardı.

Təsadüfi sağlamlıq itkisi sığortası. Yəni müəyyən nəticələr və ya sağlamlıq itkisi ilə nəticələnən bədbəxt hadisələr zamanı sığorta şirkəti dəymiş ziyanı ödəyir. Məhz bu şəxsi sığorta növü bəzən qızğın müzakirələrə səbəb olur, məsələn, məşhur futbolçu ayaqlarını böyük məbləğlərə zədədən sığortalayır.

Nəhayət, demək olar ki, hər kəsə məlum olan digər fərdi sığorta növü əlillik halında tibbi sığortadır. Xəstəlik halında sığorta şirkəti sığortalı vətəndaşın sağlamlığının bərpası xərclərini ödəyəcək. Hər kəsə, xüsusən indi, xəstəliklərin kəskinləşdiyi dövrdə belə bir sığorta müqaviləsi bağlamağı tövsiyə edirik. Belə bir razılaşmanın faydaları kifayət qədər yüksəkdir. Düzgün bağlanmış müqavilə ilə siz ödənişli və kifayət qədər bahalı klinikada müalicə ala bilərsiniz, müalicə xərclərini sığorta şirkəti öz üzərinə götürəcək və ya çəkdiyiniz xərcləri ödəyəcək.

Şəxsi sığortanı laqeyd yanaşmayan turistləri qeyd etmək lazımdır. Başqa bir ölkədə müalicə bəzən çox baha başa gəlir və orta səyahətçinin ödəyə biləcəyi məbləği üstələyir. Sığorta olun və sağlamlığınızın bərpasını sığorta şirkəti ödəyəcək, siz cibinizdən deyil.

Aşağıda yerləşir nümunə növü və fərdi sığorta müqaviləsi forması, onun versiyası pulsuz yüklənə bilər.

Bu forma MS Word redaktorundan (səhifənin tərtibatı rejimində) çap oluna bilər, burada baxmaq və çap etmək üçün parametrlər avtomatik qurulur. MS Word-ə keçmək üçün düyməni basın.

Daha rahat doldurmaq üçün MS Word-də forma yenidən işlənmiş formatda təqdim olunur.

Nümunə forması

MÜQAVİLƏ N ____
işçilərin şəxsi sığortası


G.________________	"__" ____________ ____ G.

(Ad), bundan sonra "Sığorta sahibi" adlandırılacaq, tərəfindən təmsil olunur , əsasında fəaliyyət göstərir , bir tərəfdən və

(Ad), bundan sonra "Sığortaçı" adlandırılacaq, təmsil etdiyi (vəzifəsi, səlahiyyətli nümayəndənin tam adı), əsasında fəaliyyət göstərir (səlahiyyəti təsdiq edən sənəd), digər tərəfdən, bu Müqaviləni aşağıdakı kimi bağlamışlar:

1. Müqavilənin mövzusu

2. Sığortanın obyekti

2.1. Sığortanın obyekti Sığorta olunanın əməkdaşları ilə Sığortalı arasında bağlanmış əmək müqavilələrinə uyğun olaraq xidməti vəzifələrini yerinə yetirərkən onların həyatı və sağlamlığı ilə bağlı əmlak mənafeləridir.

Sığorta olunan işçilərin siyahısı (bundan sonra “işçilər”, “sığorta olunanlar”) bu Müqaviləyə əlavə edilir və onun ayrılmaz hissəsidir (Əlavə N ____).

3. Sığorta hadisələri

3.1. Bu Müqaviləyə əsasən sığorta hadisələri sığorta olunanlar tərəfindən öz xidməti vəzifələrini yerinə yetirmələri ilə əlaqədar baş vermiş aşağıdakı hadisələrdir:

3.1.1. Əlillik, o cümlədən:

- sığorta olunanın əlilliyi;

- bədən xəsarəti almaq,

- ________________.

3.1.2. Sığorta olunanın ölümü.

4. Sığorta haqqı

4.1. Bu Müqaviləyə əsasən Sığortalı tərəfindən ödəniləcək sığorta haqqı ________________ (________________) rubl təşkil edir.

4.2. Bu Müqavilənin 4.1-ci bəndində göstərilən sığorta haqqı ________________ (________________) rubl məbləğində sığorta haqları ödənilməklə ödənilir.

4.3. Bu Müqavilənin 4.2-ci bəndində göstərilən sığorta haqları aşağıdakı şərtlər daxilində ödənilir: ________________.

4.4. Sığorta haqları Sığortalı tərəfindən Sığortaçının cari hesabına vəsait köçürməklə ödənilir.

1. Şəxsi sığorta müqaviləsinə əsasən bir tərəf (sığortaçı) qarşı tərəfin (sığorta olunanın) ödədiyi, digər tərəfin (sığortalı) ödədiyi haqqı (sığorta haqqını) birdəfəlik ödəmə və ya ödəməni öhdəsinə götürür. sığortalının özünün və ya müqavilədə adı çəkilən digər vətəndaşın (sığorta olunanın) həyatına və ya sağlamlığına zərər vurulduqda, müəyyən yaşa çatdıqda və ya onun həyatında başqa hadisə baş verdikdə müqavilədə vaxtaşırı nəzərdə tutulmuş məbləğ (sığorta məbləği) müqavilə ilə nəzərdə tutulmuşdur (sığorta hadisəsi).

Sığorta məbləğini almaq hüququ onun xeyrinə müqavilə bağlanmış şəxsə məxsusdur.

2. Müqavilədə faydalanan kimi başqa şəxs göstərilməyibsə, fərdi sığorta müqaviləsi sığorta olunanın xeyrinə bağlanmış hesab edilir. Başqa faydalanan şəxsin adı çəkilməyən müqavilə üzrə sığorta olunan şəxs vəfat etdikdə, sığorta olunanın vərəsələri faydalanan şəxs kimi tanınır.

Sığortalı olmayan şəxsin xeyrinə, o cümlədən sığortalı olmayan sığortalının xeyrinə fərdi sığorta müqaviləsi yalnız sığortalının yazılı razılığı ilə bağlana bilər. Belə razılıq olmadıqda müqavilə sığorta olunanın iddiası, bu şəxs vəfat etdikdə isə onun vərəsələrinin iddiası ilə etibarsız sayıla bilər.

Sığorta müqaviləsinin tərəfləri:

1. Sığorta olunan istənilən fiziki şəxsdir qurum sığortalana bilən marağı yoxdur. Sığortalı sığorta haqqını ödəyir və müqavilə və ya qanunla sığorta hadisəsi baş verdikdə kompensasiya (sığorta məbləği) almaq, habelə onun başqa şəxs tərəfindən alınmasını təmin etmək hüququna malikdir.

2. Sığortaçı lisenziyaya malik olan hüquqi şəxsdir. Bu, sığortanı həyata keçirən və sığortalıya və ya sığortada iştirak edən digər şəxslərə, dəymiş ziyanı və ya sığorta məbləğini ödəməyi öhdəsinə götürən bir təşkilatdır.

Sığorta müqaviləsi qüvvəyə minir müqavilədə başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, sığorta haqqının və ya birinci hissənin ödənildiyi andan.

Sığorta riski sığortalının sığortalandığı iddia edilən hadisə (ehtimal və təsadüfi olmalıdır)

Sığorta hadisəsi - reallaşdırılmış sığorta riskini əks etdirir. Sığorta müqaviləsində və ya qanunda nəzərdə tutulmuş, baş verməsi ilə sığortaçının sığortalıya, sığortalıya, faydalanan şəxsə və ya üçüncü şəxslərə sığorta ödənişləri etməyə borclu olduğu hadisə.

Sığorta hadisəsi baş verdikdə sığortalının və ya üçüncü şəxsin şəxsiyyəti ilə - sığorta təminatı şəklində.

Sığorta dəyəri müqavilədə sığortalı ilə razılaşdırılmaqla sığortaçı tərəfindən müəyyən edilən əmlakın dəyərini əks etdirir.

Sığorta məbləği:

1. Sığorta haqlarının və sığorta ödənişinin məbləğinin müəyyən edildiyi pul məbləği.

2. Sığorta haqqı sığortalının sığorta müqaviləsinə və ya qanuna uyğun olaraq sığortaçıya ödəməyə borclu olduğu sığorta ödənişidir.

3.Müqavilə bağlanarkən əmlakın sığorta dəyərindən çox olmamaqla

4. Tərəflər mübahisə edə bilməzlər sığorta dəyəri sığortaçı sığortalı tərəfindən qəsdən aldadıldığını sübut etmədiyi halda, müqavilədə göstərilən əmlak.

Sığorta dərəcəsi sığorta məbləğinin və ya sığorta obyektinin vahidi üzrə sığorta haqqının dərəcəsini əks etdirir.

Sığorta ödənişi- sığorta hadisəsi baş verdikdə sığortaçının sığortalıya ödəməli olduğu məbləğ.

Sığorta haqqı sığortalının sığortaçıya ödəməli olduğu haqq. Sığorta haqqının bir hissəsi sığorta haqqının məbləğidir.

Müqavilə forması: sadə yazılı, sığorta polisi (sertifikat, sertifikat)

Əsas şərtlər:

Şəxsi sığorta müqaviləsi bağlanarkən sığortalı ilə sığortaçı arasında razılıq əldə edilməlidir:

1) sığorta olunan şəxs haqqında;

2) sığorta olunan şəxsin həyatında sığortanın həyata keçirildiyi hadisənin xarakteri (sığorta hadisəsi);

3) sığorta məbləğinin məbləği haqqında;

4) müqavilənin müddəti haqqında.