Gestión de riesgos en empresas bancarias utilizando el ejemplo de OJSC Gazprombank. Riesgos financieros Evaluación cuantitativa de riesgos operativos

Gestión de riesgos en empresas bancarias utilizando el ejemplo de OJSC Gazprombank

Introducción

riesgo bancario económico

Los bancos son un invento económico muy antiguo. Surgieron en la antigüedad como empresas especializadas en brindar un tipo especial de servicios: almacenar ahorros y otorgar préstamos.

Con el tiempo, los bancos también dominaron las actividades relacionadas con la organización de pagos por bienes comprados y vendidos dentro del país y en el mercado mundial.

Ahora constituyen una característica integral de la economía monetaria moderna; sus actividades están estrechamente relacionadas con las necesidades de reproducción. Estar en el centro vida económica Al servicio de los intereses de los productores, los bancos son el vínculo entre la industria y el comercio, la agricultura y la población. Al mismo tiempo, los bancos, realizando liquidaciones en efectivo Al otorgar préstamos a la economía, actuando como intermediarios en la redistribución del capital, aumentan significativamente la eficiencia general de la producción y contribuyen al crecimiento de la productividad laboral social.

El papel del sistema bancario en una economía de mercado moderna es enorme. Todos los cambios que se producen en él afectan de una forma u otra a toda la economía. La correcta organización del sistema bancario es necesaria para el normal funcionamiento de la economía del país. Crear una infraestructura bancaria sostenible, flexible y eficiente es una de las tareas más importantes (y extremadamente difíciles) para desarrollo economico Rusia. Al mismo tiempo, como el trabajo de otros. empresas comerciales, la actividad bancaria está sujeta a numerosos riesgos y es por eso que en la mayoría de países esta actividad es el tipo de negocio más regulado.

Las consecuencias que conllevan las crisis económicas hacen problemas actuales dedicado al estudio de los factores que son un requisito previo para el crecimiento tendencias negativas V sector bancario, identificando y estudiando las causas inmediatas de la modernidad. crisis económicas, formas de su manifestación y consecuencias, así como para desarrollar programas adecuados de gestión anticrisis. bancario.

La relevancia del tema que he elegido es que el riesgo es inherente a cualquier esfera de la actividad humana, el cual está asociado a muchas condiciones y factores que influyen en el resultado positivo de las decisiones tomadas por las personas, por lo que el estudio de los riesgos en la banca requiere una atención especial.

Objetivo trabajo del curso- estudio de la gestión de riesgos en una empresa del sector bancario.

Para lograr este objetivo, es necesario resolver las siguientes tareas:

1.considerar el estado actual del sector bancario;

2.estudiar la clasificación de riesgos en el sector bancario;

.explorar el impacto de los riesgos en las actividades de la empresa;

.proponer medidas para reducir riesgos;

.evaluar los costos y efectos de las actividades propuestas.

El objeto de investigación en este trabajo de curso es OJSC Gazprombank. riesgo bancario administración comercial

El tema del estudio son los riesgos en OJSC Gazprombank.

Los métodos de investigación científica utilizados al redactar los trabajos de curso son: método de sistematización (disposición de datos en una secuencia lógica), métodos de análisis (descomposición de la información en partes con fines de estudio) y síntesis (resumen de datos), método tabular. , método analítico, de previsión (previsión de desarrollo, perspectivas de desarrollo), etc.

El volumen de trabajo del curso se compone de hojas, tablas, dibujos y aplicaciones.

1. Sector bancario de Rusia

riesgo bancario económico

1.1 Estado actual sector bancario de Rusia

En los próximos tres años, el Banco de Rusia mantendrá la continuidad de los principios implementados de política monetaria y planea completar la transición a un régimen de metas de inflación para 2015.

Dentro de este régimen, el objetivo prioritario de la política monetaria es garantizar la estabilidad de precios, es decir, mantener tasas de crecimiento de precios consistentemente bajas. La política monetaria encaminada a controlar la inflación contribuirá a lograr objetivos económicos más amplios, como garantizar las condiciones para una economía sostenible y equilibrada. crecimiento económico y mantener la estabilidad financiera. La implementación de la política monetaria del Banco de Rusia implica establecer un valor objetivo para el cambio del índice. precios para el consumidor. El principal objetivo de la política monetaria del Banco de Rusia es reducir la tasa de crecimiento de los precios al consumo en 2013 al 5-6%, en 2014 y 2015 al 4-5%.

El Banco de Rusia seguirá tomando decisiones en el ámbito de la política monetaria, por regla general, mensualmente. Se tendrá en cuenta que el impacto de las medidas políticas en la economía se distribuye en el tiempo. Las decisiones se basarán en pronósticos de inflación y evaluaciones de las perspectivas de crecimiento económico, así como en la dinámica de las expectativas de inflación y las características del mecanismo de transmisión de la política monetaria. La evaluación de los riesgos para alcanzar la meta de inflación incluye un análisis de factores tanto externos como la demanda agregada y propuestas que tienen un impacto de corto y mediano plazo en los procesos inflacionarios, y por el lado de la oferta monetaria, cuya dinámica determina la trayectoria de mediano y largo plazo de la inflación. La implementación de la política monetaria se basará en la gestión de los tipos de interés del mercado monetario utilizando instrumentos de provisión y retirada de liquidez. Cambios en los tipos de mercado a corto plazo debido a que el Banco de Rusia revisa los tipos de sus instrumentos y aplica otras medidas regulación monetaria influencia a través de diversos canales del mecanismo de transmisión sobre las tasas de interés a mediano y largo plazo y, en última instancia, sobre el nivel Actividad de negocios y presión inflacionaria en la economía. Por tanto, la política de tipos de interés desempeñará un papel clave en el proceso de implementación de la política monetaria. Gracias a la implementación por parte del Banco de Rusia en los últimos años de un conjunto de medidas destinadas a mejorar el sistema de instrumentos, así como a aumentar la flexibilidad del tipo de cambio del rublo, se ha logrado una mayor controlabilidad de los tipos de interés del mercado monetario. A medio plazo, una tarea estratégica importante será construir un mecanismo de transmisión más eficaz de la política monetaria, así como aumentar la confianza en el Banco de Rusia como organismo responsable de la estabilidad de precios, lo que creará las bases para una mejor gestión de la inflación. expectativas de las entidades económicas.

Para mejorar aún más la eficacia política de tipos de interés En el próximo período de tres años, el Banco de Rusia seguirá aumentando gradualmente la flexibilidad del mecanismo de fijación del tipo de cambio y espera realizar para 2015 la transición a un sistema de flotación. tipo de cambio, negándose a utilizar directrices operativas para la política cambiaria relacionadas con el nivel del tipo de cambio. En consecuencia, bajo este régimen se suspenderán las intervenciones cambiarias periódicas destinadas a influir en la dinámica del tipo de cambio del rublo. Una de las principales tareas del Banco de Rusia a medio plazo seguirá siendo garantizar la estabilidad financiera. El sistema bancario es el principal vínculo para transmitir señales de política de tipos de interés al sector real de la economía. Por tanto, la estabilidad financiera es una condición necesaria para el funcionamiento normal del mecanismo de transmisión de la política monetaria. Al mismo tiempo, del grado de estabilidad y eficiencia del sistema de intermediación financiera depende no sólo el cumplimiento del objetivo principal de la política monetaria de mantener la estabilidad de precios, sino también el estado de equilibrio macroeconómico general. El Banco de Rusia seguirá mejorando las herramientas de seguimiento del sistema de intermediación financiera (incluido el análisis constante de los movimientos de precios en los mercados de activos, las tendencias en la dinámica de los agregados monetarios y la actividad crediticia), de modo que si surge una amenaza a la estabilidad financiera, ser capaz de tomar rápidamente medidas adecuadas en el ámbito de la política monetaria y de la regulación y supervisión bancaria.

Para mantener la estabilidad financiera, se prevé prestar mayor atención a la identificación y evaluación oportuna de los riesgos sistémicos en el sector bancario y en otros segmentos de los mercados financieros, y garantizar la transparencia en las actividades de las instituciones de crédito. Una de las principales herramientas para lograr estas tareas será el desarrollo de enfoques de supervisión basados en el riesgo, basados en las mejores prácticas extranjeras. Se continuará utilizando un régimen de supervisión diferenciado para entidades de crédito individuales dependiendo de su importancia sistémica, nivel de transparencia, complejidad empresarial y grado de cumplimiento de las normas regulatorias. En relación con bancos de importancia sistémica, teniendo en cuenta la experiencia y características internacionales. economía nacional Se aplicarán mecanismos regulatorios y de control adicionales.

Las condiciones logradas para la entrada de Rusia al Mundo organización comercial(OMC) permitirá mantener las condiciones de competencia existentes en el sector bancario y crear mecanismos adicionales de confianza en la igualdad de condiciones regulatorias para las actividades de los bancos rusos, independientemente de la fuente de capital.

El éxito de la implementación de la estrategia de política monetaria estará determinado en gran medida por la eficacia de la solución de los problemas de desarrollo de la infraestructura de los mercados financieros y la ampliación de su capacidad. Una de las áreas importantes de actividad del Banco de Rusia seguirá siendo la asistencia en el desarrollo del mercado de derivados. instrumentos financieros, brindando a las entidades económicas la oportunidad de cubrir los riesgos de tipos de cambio y tasas de interés, simultáneamente con la formación de mecanismos modernos para regular y supervisar los riesgos de las instituciones de crédito en estos segmentos del mercado financiero. El Banco de Rusia también seguirá prestando atención a la mejora de la situación nacional rusa. sistema de pago, cuyo funcionamiento eficaz, incluso en interacción con sistemas de pago extranjeros, es una condición necesaria para aumentar la eficacia de las medidas de regulación monetaria y el desarrollo del mercado financiero interno. Importante, desde el punto de vista del éxito de la implementación de una política monetaria estatal unificada, cuenta con la coordinación de esfuerzos del Banco de Rusia y el Gobierno. Federación Rusa. El alto grado de influencia de los precios y tarifas regulados sobre la tasa de crecimiento de los precios al consumidor hace aconsejable tomar decisiones sobre su indexación teniendo en cuenta los objetivos de inflación. La eficacia de la política monetaria también depende en gran medida del estado de finanza pública. Implementación secuencial política presupuestaria destinado a reducir gradualmente el déficit presupuestario no relacionado con el petróleo y el gas y garantizar el equilibrio y la sostenibilidad a largo plazo sistema presupuestario, contribuirá positivamente al mantenimiento de la estabilidad financiera y macroeconómica general, creando así condiciones favorables para el crecimiento económico y la consecución de los objetivos de política monetaria. El Banco de Rusia seguirá ampliando la práctica de explicar periódicamente al público en general los objetivos y el contenido de la política monetaria y proporcionar evaluaciones de la situación macroeconómica que sirvió de base para sus decisiones. El desarrollo de la interacción informativa entre el Banco de Rusia y la sociedad ayudará a mejorar la gestión de las expectativas de inflación y creará las bases para garantizar la confianza de los agentes económicos en el Banco de Rusia y su política monetaria.

1.2 Clasificación de riesgos en el sector bancario

Riesgo bancario- esta es la probabilidad de pérdidas en forma de pérdida de activos, déficit en los ingresos planificados o la aparición de gastos adicionales como resultado de las transacciones financieras del banco.

La interpretación de los riesgos bancarios sigue siendo ambigua. En la literatura económica nacional se pueden encontrar diversas definiciones de riesgo, pero todas se reducen a una cosa: lo anterior.

Banco Comercial, como cualquier entidad económica que opere en condiciones economía de mercado, en el desarrollo de sus actividades, tiene como objetivo obtener el máximo beneficio. Además del hecho de que las actividades del banco están sujetas a la influencia de los riesgos generales inherentes a las entidades comerciales, se caracteriza por riesgos que surgen de las características específicas de la actividad. Detalles del riesgo operaciones bancarias es que el grado de riesgo que asume un banco está determinado en gran medida por el grado de riesgo que objetiva o subjetivamente recibe de sus clientes. Cuanto mayor sea el grado de riesgo inherente al tipo de negocio de los clientes de un banco, mayor será el riesgo que el banco puede esperar al tratar con esos clientes. Operaciones relacionadas con la atracción temporal de dinero en el mercado monetario. fondos gratis y colocándolos en diferentes tipos Los activos (incluidos los préstamos) determinan la dependencia especial de los bancos comerciales de estabilidad financiera sus clientes, así como sobre el estado del mercado monetario y de la economía estatal en su conjunto. El riesgo bancario está incluido en el sistema de riesgos económicos, en el que es al mismo tiempo un tipo de riesgo independiente. La cuestión del análisis de riesgos en economía es muy importante, ya que con ella está estrechamente relacionado el proceso de toma de decisiones en condiciones de incertidumbre de la información.

Vale la pena señalar que la recopilación y el análisis de información son uno de los componentes más importantes a la hora de evaluar el riesgo bancario. Sólo después de esta etapa podremos comenzar a identificar los factores que podrían generar pérdidas potenciales para el banco y medir el riesgo.

Hay tres razones principales para el crecimiento del interés. organizaciones comerciales a la gestión de riesgos:

Reforzar los requisitos regulatorios.

Sólo en los últimos dos años, el Banco Central de la Federación de Rusia ha introducido cambios significativos en las instrucciones que rigen la gestión de los riesgos crediticios y de liquidez. Por primera vez, el regulador ha caracterizado los tipos de riesgos no financieros y ha esbozado recomendaciones para su gestión. El banco está obligado a desarrollar una política de gestión de riesgos.

Formación de una imagen de inversión positiva.

Debido a bancos rusos Al ingresar activamente a los mercados internacionales, necesitan atraer inversiones y, en consecuencia, el interés de las contrapartes en concluir grandes transacciones.

Para evaluar la estabilidad de una institución financiera, los posibles inversores y contrapartes también estudian el sistema de gestión de riesgos adoptado por el banco.

Bancos interesados en inversiones y cooperación internacional, se ven obligados a resolver los problemas relacionados con la construcción de un sistema de gestión de riesgos de alta calidad.

Control del perfil de riesgo, estabilización de la rentabilidad.

Las entidades de crédito tienen la necesidad de analizar y gestionar los riesgos como parte de sus actividades principales. Para mantener la relación riesgo-rendimiento en el nivel requerido, el banco, en primer lugar, necesita desarrollar su propio perfil de riesgo, es decir, determinar a qué riesgos está expuesto el banco y qué nivel de riesgos la gestión considera aceptable. Después de aceptar un perfil de riesgo, surge la tarea de controlar los riesgos y mantenerlos en un nivel determinado, lo cual se complica por el hecho de que en la búsqueda de nuevos productos, formas de aumentar la rentabilidad o ampliar la base de clientes, existe la probabilidad de subestimar los riesgos. es bastante elevado, lo que conlleva un aumento de posibles pérdidas.

Lo principal es no exceder una cierta cantidad de riesgo, después de lo cual existe el peligro de recibir solo pérdidas.

En todos los casos, el banco debe determinar el riesgo, calcular y asegurar en caso de pérdidas, es decir, gestionar los riesgos. El nivel de riesgo asociado con cualquier evento determinado cambia constantemente, tanto debido a la naturaleza dinámica del entorno externo del banco como a los cambios que ocurren dentro del banco. Esto requiere que el banco ajuste constantemente sus políticas de gestión de riesgos.

Para ello conviene realizar una determinada clasificación de los riesgos bancarios. Puede basarse en diferentes criterios, lo que lleva a la presencia de muchas clasificaciones.

La clasificación de riesgos en el sector bancario se presenta en la Figura 1.

Figura 1 - Riesgos en el sector bancario

El riesgo crediticio surge para el banco debido a la insolvencia de los clientes que no pueden pagar los fondos prestados a tiempo.

En el contexto del crecimiento del crédito en 2012, los indicadores de calidad cartera de préstamos El sector bancario ruso mostró una dinámica positiva. La proporción de deuda vencida en el volumen total de préstamos emitidos disminuyó durante el año del informe del 3,9 al 3,7%.

Con un aumento de los préstamos, depósitos y otros fondos colocados del 18,3%, la deuda vencida aumentó un 11,0% y al 1 de enero de 2013 ascendía a 1.257,4 mil millones de rublos.

Entre la mayoría absoluta de entidades de crédito con deudas vencidas, su participación no superó el 4% de la cartera de préstamos.

La deuda vencida por préstamos a particulares en 2012 aumentó un 7,6%, con un aumento del volumen de estos préstamos del 39,4%.

En consecuencia, la proporción de deuda vencida esta especie Los préstamos disminuyeron a lo largo del año del 5,2 al 4,0%.

En 2012, el tamaño de las grandes riesgos crediticios en el sector bancario aumentó un 6,7%, hasta 12.773,9 mil millones de rublos. La proporción de grandes préstamos en los activos del sector bancario disminuyó durante el año del 28,8 al 25,8%.

Durante 2012 la norma talla máxima El riesgo por prestatario o grupo de prestatarios relacionados (N6) fue violado por 68 instituciones de crédito (para 2011 - 91), el estándar para el monto máximo de grandes riesgos crediticios (N7) - 2 organizaciones de crédito (para 2011 - 6).

El riesgo de mercado amenaza con pérdidas en valor de mercado papeles valiosos, tipos de cambio y metales preciosos.

La evaluación del riesgo de mercado del sector bancario a efectos del cálculo de la adecuación del capital al 1 de enero de 2013 ascendió a 2.646,9 mil millones de rublos, habiendo aumentado un 11,3% en 2012 y siendo inferior en tasa de crecimiento al indicador de 2011 (14,2%) .

Durante el año 2012, el número de entidades de crédito que calculan el riesgo de mercado disminuyó de 621 a 613. Su participación en los activos del sector bancario se mantuvo prácticamente sin cambios en comparación con principios de 2012 (92,3%) y en enero ascendía al 92,5%. 1, 2013 G.

El riesgo cambiario puede deberse a fuertes fluctuaciones en los tipos de cambio unidades monetarias. Si el valor del dinero cae bruscamente, el banco y los clientes sufren pérdidas.

EN año de informe número de bancos teniendo en cuenta riesgo de cambio al calcular la adecuación de capital, disminuyó (de 390 al 1 de enero de 2012 a 376 al 1 de enero de 2013), pero su participación en los activos del sector bancario aumentó significativamente (del 45,0 al 70,9% activos bancarios respectivamente). El monto del riesgo de acciones fue tenido en cuenta por 231 bancos con una participación en los activos del sector bancario del 72,2% (al 1 de enero de 2012 - 248 bancos con el 69,4% de los activos), el monto del riesgo de interés - 406 bancos con una participación en los activos del 86,9% (al 01/01/2012 - 402 bancos con una participación en los activos del 87,0%).

En 2012, la participación del riesgo de mercado en el riesgo total del sector bancario siguió disminuyendo: del 6,6% al 1 de enero de 2012 al 5,9% al 1 de enero de 2013.

El riesgo de tipo de interés genera pérdidas debido a cambios en Tasas de interés instrumentos financieros de una entidad de crédito.

La mayor participación (76,0%) en la estructura del riesgo de mercado recayó en el riesgo de tasa de interés (68,0% al 1 de enero de 2012), cuyo valor está influenciado por la dinámica de las obligaciones de deuda (su participación ascendió al 84,9% de la negociación). inversiones4 de entidades de crédito).

A lo largo de 2012, la participación del riesgo accionario en la estructura de riesgo de mercado disminuyó del 26,0 al 12,6%. Esto también se debió a una disminución del 13,4% en las inversiones comerciales en títulos de renta variable.

El riesgo de liquidez es un riesgo causado por el hecho de que el banco puede tener liquidez insuficiente o excesiva.

Durante 2012, la relación entre el valor medio de los activos más líquidos y el valor medio de los activos totales del sector bancario fue ligeramente inferior (7,4%) que en 2011 (7,5%).

La relación más alta entre activos líquidos y activos se observa en los bancos regionales (17,9% en 2012 y 19,6% en 2011), así como en los bancos medianos y pequeños de la región de Moscú (17,0 y 18,8%, respectivamente). Para los grandes bancos (estatales y privados) esta cifra es menor (5,3 y 9,3% en 2012, respectivamente), incluso debido a suficientes oportunidades para atraer la liquidez necesaria como parte de las operaciones de refinanciación.

Además de los riesgos enumerados, también existen: riesgos legales, reputacionales, estratégicos y sistémicos.

El riesgo legal es la probabilidad de que el gobierno cambie las reglas para que los bancos sean más negativos y, por lo tanto, sufran pérdidas financieras.

El riesgo para la reputación es que, debido a errores de los empleados de la institución, los clientes puedan perder la confianza en el banco, lo que conducirá a una disminución de las ganancias o a la quiebra.

El riesgo estratégico se basa en la política miope o analfabeta del banco, que tomó una decisión errónea.

El riesgo sistémico es la probabilidad de perder dinero por errores en los procesos informáticos, por virus o fallos mecánicos.

Por grado (nivel) riesgos bancarios dividido en bajo, moderado y completo.

En términos de tiempo, los riesgos se dividen en retrospectivos, actuales y prospectivos. El análisis de riesgos retrospectivos permitirá predecir y evaluar con mayor precisión los riesgos actuales y futuros.

Según el área de ocurrencia, los riesgos bancarios pueden ser externos e internos. Los riesgos externos incluyen riesgos que no están directamente relacionados con las actividades de los bancos y sus clientes. Éstas incluyen riesgos país y riesgos de desastres naturales (fuerza mayor).

Esta clasificación de riesgos bancarios no es definitiva: con el desarrollo de la tecnología, su número aumenta.

En 2012, los riesgos de liquidez, los riesgos de préstamos a organizaciones no financieras y individuos, la adecuación del capital, los riesgos de mercado y una serie de otros riesgos con el fin de identificar en una etapa temprana las tendencias negativas en el sector bancario, incluso para los bancos individuales, cuyas operaciones determinan decisivamente estas tendencias.

En general, durante 2012 el nivel de riesgos se mantuvo en un nivel moderado (al 1 de enero de 2013, el indicador de estabilidad financiera calculado mediante el mapa de riesgos superó el 70%; en el primer trimestre de 2009 se ubicó en un nivel mínimo de 56% ). Al mismo tiempo, el análisis muestra un cambio en la estructura de riesgo del sector bancario en 2012.

Así, los riesgos externos disminuyeron debido a un cierto debilitamiento a finales de 2012 de las tensiones en los mercados de deuda de la eurozona, incluidos los riesgos crediticios.

También se observó una disminución de los riesgos de mercado en el contexto de una dinámica positiva. mercado ruso títulos de deuda y acciones.

Al mismo tiempo, el principal factor que aumenta los riesgos sistémicos en el sector bancario es una disminución de la adecuación del capital. Además, en el contexto de una escasez estructural de liquidez, las operaciones de refinanciación del Banco de Rusia desempeñaron un papel importante a la hora de contener los riesgos correspondientes.

2. Estudio del impacto de los riesgos en las actividades de OJSC Gazprombank

2.1 Características de OJSC Gazprombank

OJSC Gazprombank es una de las instituciones financieras universales más grandes de Rusia y ofrece una amplia gama de productos y servicios bancarios, financieros y de inversión a clientes corporativos y privados, instituciones financieras e inversores institucionales y privados. El banco es uno de los tres bancos más grandes de Rusia según todos los indicadores principales y ocupa el tercer lugar en la lista de bancos de los países Central y de Europa del Este medir equidad.

El banco fue fundado por el monopolista del gas y sus filiales en 1990.

El banco presta servicios a industrias clave. economía rusa- gas, petróleo, metalurgia nuclear, química y petroquímica, ferrosa y no ferrosa, energía eléctrica, ingeniería mecánica y metalurgia, transporte, construcción, comunicaciones, agricultura, comercio y otras industrias.

Negocio al por menor También es un área estratégicamente importante de las actividades del Banco y su escala aumenta constantemente. A los clientes privados se les ofrece una gama completa de servicios: programas de credito, depósitos, transacciones de liquidación, tarjetas bancarias electrónicas, etc.

OJSC Gazprombank ocupa una posición sólida en el ámbito nacional e internacional mercados financieros, siendo uno de Líderes rusos sobre organización y suscripción de emisiones bonos corporativos, gestión de activos, sector privado servicios bancarios, finanzas corporativas y otras áreas de la banca de inversión.

Los clientes del banco incluyen alrededor de 3 millones de personas y alrededor de 45 mil entidades legales.

La extensa red regional incluye 43 sucursales y tres bancos rusos subsidiarios y dependientes.

Gazprombank participa en el capital de tres bancos extranjeros: Belgazprombank (Bielorrusia), Areximbank (Armenia) y Gazprombank (Switzerland) Ltd, Zurich (Suiza). OJSC Gazprombank es miembro del Comité Nacional Ruso de la Cámara de Comercio Internacional.

Los accionistas de OJSC Gazprombank son:

OJSC Gazprom: 35,54%;

Fondo de pensiones no estatal "GAZFOND" - 47,38% del cual: NPF "GAZFOND" posee directamente el 6,08%; El 16,22% es propiedad de OJSC GAZ-Service, el 16,23% es propiedad de OJSC GAZKON y el 8,85% es propiedad de OJSC GAZ-Tek. Más del 80% de las acciones de estas organizaciones están administradas fiduciariamente por JSC Leader;

Novfintech LLC: 5,71%, del cual Novfintech LLC posee directamente el 3,09%; 0,35% transferido a gestión de confianza JSC "Líder"; el 2,27% se transfirió a la gestión fiduciaria de la sociedad gestora CJSC "Ideas de inversión progresiva";

Vnesheconombank: 10,19%;

LLC "RFK" - 0,78%.

Capital autorizado El banco tiene 24.532.277.000 rublos.

El Banco tiene derecho a realizar las siguientes operaciones bancarias:

Atraer fondos de personas físicas y jurídicas a depósitos (a la vista y por un período determinado);

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Trabajo del curso

disciplina: Gestión de riesgos

sobre el tema: Gestión de riesgos en empresas bancarias utilizando el ejemplo de OJSC Gazprombank

Introducción

Conclusión

Aplicaciones

Introducción

Los bancos son un invento económico muy antiguo. Surgieron en la antigüedad como empresas especializadas en brindar un tipo especial de servicios: almacenar ahorros y otorgar préstamos.

Con el tiempo, los bancos también dominaron las actividades relacionadas con la organización de pagos por bienes comprados y vendidos dentro del país y en el mercado mundial.

Ahora constituyen una característica integral de la economía monetaria moderna; sus actividades están estrechamente relacionadas con las necesidades de reproducción. Al estar en el centro de la vida económica y servir a los intereses de los productores, los bancos son el vínculo entre la industria y el comercio, la agricultura y la población. Al mismo tiempo, los bancos, al realizar liquidaciones en efectivo, otorgar préstamos a la economía y actuar como intermediarios en la redistribución del capital, aumentan significativamente la eficiencia general de la producción y contribuyen al crecimiento de la productividad laboral social.

El papel del sistema bancario en una economía de mercado moderna es enorme. Todos los cambios que se producen en él afectan de una forma u otra a toda la economía. La correcta organización del sistema bancario es necesaria para el normal funcionamiento de la economía del país. Crear una infraestructura bancaria estable, flexible y eficiente es una de las tareas más importantes (y extremadamente difíciles) para el desarrollo económico de Rusia. Sin embargo, al igual que el trabajo de otras empresas comerciales, las actividades bancarias están sujetas a numerosos riesgos y es por eso que en la mayoría de los países esta actividad es el tipo de negocio más regulado.

Las consecuencias que conllevan las crisis económicas hacen relevantes los problemas dedicados al estudio de los factores que son un requisito previo para el crecimiento de tendencias negativas en el sector bancario, la identificación y estudio de las causas inmediatas de las crisis económicas modernas, las formas de su manifestación y consecuencias, así como el desarrollo de adecuados programas de gestión anticrisis de la actividad bancaria.

El objetivo del trabajo del curso es estudiar la gestión de riesgos en una empresa del sector bancario.

Para lograr este objetivo, es necesario resolver las siguientes tareas:

1. considerar el estado actual del sector bancario;

2. estudiar la clasificación de riesgos en el sector bancario;

3. explorar el impacto de los riesgos en las actividades de la empresa;

4. proponer medidas para reducir los riesgos;

5. evaluar los costos y efectos de las actividades propuestas.

El objeto de investigación en este trabajo de curso es OJSC Gazprombank. gestión comercial banca de riesgo

El tema del estudio son los riesgos en OJSC Gazprombank.

1. El estado actual del sector bancario ruso

Dentro de este régimen, el objetivo prioritario de la política monetaria es garantizar la estabilidad de precios, es decir, mantener tasas de crecimiento de precios consistentemente bajas. La política monetaria encaminada a controlar la inflación ayudará a lograr objetivos económicos más amplios, como garantizar las condiciones para un crecimiento económico sostenible y equilibrado y mantener la estabilidad financiera. La implementación de la política monetaria del Banco de Rusia implica establecer un valor objetivo para los cambios en el índice de precios al consumidor. El principal objetivo de la política monetaria del Banco de Rusia es reducir la tasa de crecimiento de los precios al consumo en 2013 al 5-6%, en 2014 y 2015 al 4-5%.

La implementación de la política monetaria se basará en la gestión de los tipos de interés del mercado monetario utilizando instrumentos de provisión y retirada de liquidez. Los cambios en los tipos de mercado a corto plazo debido a la revisión de los tipos de sus instrumentos por parte del Banco de Rusia y la aplicación de otras medidas de regulación monetaria afectan a los tipos de interés a medio y largo plazo a través de diversos canales del mecanismo de transmisión y, en última instancia, al nivel de negocio. actividad y presión inflacionaria en la economía. Por tanto, la política de tipos de interés desempeñará un papel clave en el proceso de implementación de la política monetaria.

Gracias a la implementación por parte del Banco de Rusia en los últimos años de un conjunto de medidas destinadas a mejorar el sistema de instrumentos, así como a aumentar la flexibilidad del tipo de cambio del rublo, se ha logrado una mayor controlabilidad de los tipos de interés del mercado monetario. A medio plazo, una tarea estratégica importante será construir un mecanismo de transmisión más eficaz de la política monetaria, así como aumentar la confianza en el Banco de Rusia como organismo responsable de la estabilidad de precios, lo que creará las bases para una mejor gestión de la inflación. expectativas de las entidades económicas.

Para aumentar aún más la eficacia de la política de tipos de interés, en los próximos tres años el Banco de Rusia seguirá aumentando gradualmente la flexibilidad del mecanismo de fijación del tipo de cambio y para 2015 planea hacer una transición a un tipo de cambio flotante. abandonar el uso de directrices operativas de política cambiaria relacionadas con el nivel del tipo de cambio. En consecuencia, bajo este régimen se suspenderán las intervenciones cambiarias periódicas destinadas a influir en la dinámica del tipo de cambio del rublo. Una de las principales tareas del Banco de Rusia a medio plazo seguirá siendo garantizar la estabilidad financiera. El sistema bancario es el principal vínculo para transmitir señales de política de tipos de interés al sector real de la economía.

Por tanto, la estabilidad financiera es una condición necesaria para el funcionamiento normal del mecanismo de transmisión de la política monetaria. Al mismo tiempo, del grado de estabilidad y eficiencia del sistema de intermediación financiera depende no sólo el cumplimiento del objetivo principal de la política monetaria de mantener la estabilidad de precios, sino también el estado de equilibrio macroeconómico general. El Banco de Rusia seguirá mejorando las herramientas de seguimiento del sistema de intermediación financiera (incluido el análisis constante de los movimientos de precios en los mercados de activos, las tendencias en la dinámica de los agregados monetarios y la actividad crediticia), de modo que si surge una amenaza a la estabilidad financiera, ser capaz de tomar rápidamente medidas adecuadas en el ámbito de la política monetaria y de la regulación y supervisión bancaria.

Una de las principales herramientas para lograr estas tareas será el desarrollo de enfoques de supervisión basados en el riesgo, basados en las mejores prácticas extranjeras. Se continuará utilizando un régimen de supervisión diferenciado para entidades de crédito individuales dependiendo de su importancia sistémica, nivel de transparencia, complejidad empresarial y grado de cumplimiento de las normas regulatorias. En relación con los bancos de importancia sistémica, teniendo en cuenta la experiencia internacional y las características de la economía nacional, se aplicarán mecanismos regulatorios y de control adicionales.

Las condiciones logradas para la adhesión de Rusia a la Organización Mundial del Comercio (OMC) permitirán mantener las condiciones de competencia existentes en el sector bancario y crear mecanismos adicionales de confianza en la igualdad de condiciones regulatorias para las actividades de los bancos rusos, independientemente de la fuente del capital.

El Banco de Rusia también seguirá prestando atención a la mejora del sistema nacional de pagos ruso, cuyo funcionamiento eficaz, incluso en interacción con los sistemas de pagos extranjeros, es una condición necesaria para aumentar la eficacia de las medidas de regulación monetaria y el desarrollo del sistema interno. mercado financiero.

La coordinación de esfuerzos entre el Banco de Rusia y el Gobierno de la Federación de Rusia es importante desde el punto de vista del éxito de la implementación de una política monetaria estatal unificada. El alto grado de influencia de los precios y tarifas regulados sobre la tasa de crecimiento de los precios al consumidor hace aconsejable tomar decisiones sobre su indexación teniendo en cuenta los objetivos de inflación. La eficacia de la política monetaria también depende en gran medida del estado de las finanzas públicas. La aplicación coherente de una política fiscal encaminada a reducir gradualmente el déficit presupuestario de petróleo y gas y garantizar el equilibrio y la sostenibilidad a largo plazo del sistema fiscal contribuirá positivamente a mantener la estabilidad financiera y macroeconómica general, creando así condiciones favorables para el crecimiento económico y la consecución de políticas monetarias. objetivos de política.

El Banco de Rusia seguirá ampliando la práctica de explicar periódicamente al público en general los objetivos y el contenido de la política monetaria y proporcionar evaluaciones de la situación macroeconómica que sirvió de base para sus decisiones. El desarrollo de la interacción informativa entre el Banco de Rusia y la sociedad ayudará a mejorar la gestión de las expectativas de inflación y creará las bases para garantizar la confianza de los agentes económicos en el Banco de Rusia y su política monetaria.

2. Clasificación de riesgos en el sector bancario

El riesgo bancario es la probabilidad de pérdidas en forma de pérdida de activos, déficit en los ingresos planificados o la aparición de gastos adicionales como resultado de transacciones financieras realizadas por el banco.

Las operaciones relacionadas con la atracción de fondos temporalmente libres en el mercado monetario y su colocación en diversos tipos de activos (incluidos préstamos) hacen que los bancos comerciales dependan especialmente de la estabilidad financiera de sus clientes, así como del estado del mercado monetario y de la economía estatal. como un todo. El riesgo bancario está incluido en el sistema de riesgos económicos, en el que es al mismo tiempo un tipo de riesgo independiente. La cuestión del análisis de riesgos en economía es muy importante, ya que con ella está estrechamente relacionado el proceso de toma de decisiones en condiciones de incertidumbre de la información.

Hay tres razones principales para el creciente interés de las organizaciones comerciales en la gestión de riesgos:

1. Reforzar los requisitos regulatorios.

2. Formación de una imagen inversora positiva.

Debido al hecho de que los bancos rusos están entrando activamente en los mercados internacionales, necesitan atraer inversiones y, en consecuencia, el interés de las contrapartes en realizar grandes transacciones.

Para evaluar la estabilidad de una institución financiera, los posibles inversores y contrapartes también estudian el sistema de gestión de riesgos adoptado por el banco.

Los bancos interesados en inversiones y cooperación internacional se ven obligados a resolver los problemas de construcción de un sistema de gestión de riesgos de alta calidad.

3. Control del perfil de riesgo, estabilización de la rentabilidad.

Lo principal es no exceder una cierta cantidad de riesgo, después de lo cual existe el peligro de recibir solo pérdidas.

Para ello conviene realizar una determinada clasificación de los riesgos bancarios. Puede basarse en diferentes criterios, lo que lleva a la presencia de muchas clasificaciones.

La clasificación de riesgos en el sector bancario se presenta en la Figura 1.

Figura 1 - Riesgos en el sector bancario

El riesgo crediticio surge para el banco debido a la insolvencia de los clientes que no pueden pagar los fondos prestados a tiempo.

En el contexto del crecimiento del crédito en 2012, los indicadores de calidad de la cartera de préstamos del sector bancario ruso mostraron una dinámica positiva. La proporción de deuda vencida en el volumen total de préstamos emitidos disminuyó durante el año del informe del 3,9 al 3,7%.

Con un aumento de los préstamos, depósitos y otros fondos colocados del 18,3%, la deuda vencida aumentó un 11,0% y al 1 de enero de 2013 ascendía a 1.257,4 mil millones de rublos.

Entre la mayoría absoluta de entidades de crédito con deudas vencidas, su participación no superó el 4% de la cartera de préstamos.

La deuda vencida por préstamos a particulares en 2012 aumentó un 7,6%, con un aumento del volumen de estos préstamos del 39,4%.

En consecuencia, la proporción de deuda vencida para este tipo de préstamos disminuyó durante el año del 5,2 al 4,0%.

En 2012, el volumen de grandes riesgos crediticios en el sector bancario aumentó un 6,7%, hasta 12.773,9 mil millones de rublos. La proporción de grandes préstamos en los activos del sector bancario disminuyó durante el año del 28,8 al 25,8%.

Durante 2012, 68 instituciones de crédito violaron el estándar para el monto máximo de riesgo por prestatario o grupo de prestatarios relacionados (N6) (para 2011 - 91), el estándar para el monto máximo de grandes riesgos crediticios (N7) - 2 crédito organizaciones (para 2011 - 6) .

El riesgo de mercado amenaza con pérdidas en el valor de mercado de los valores, los tipos de cambio y los metales preciosos.

El riesgo cambiario puede deberse a fuertes fluctuaciones en los tipos de cambio. Si el valor del dinero cae bruscamente, el banco y los clientes sufren pérdidas.

En el año del informe, el número de bancos que tienen en cuenta el riesgo cambiario al calcular la adecuación de capital disminuyó (de 390 al 1 de enero de 2012 a 376 al 1 de enero de 2013), pero su participación en los activos del sector bancario aumentó significativamente. (del 45,0 al 70,9 % de los activos bancarios, respectivamente). El monto del riesgo de acciones fue tenido en cuenta por 231 bancos con una participación en los activos del sector bancario del 72,2% (al 1 de enero de 2012 - 248 bancos con el 69,4% de los activos), el monto del riesgo de interés - 406 bancos con una participación en los activos del 86,9% (al 01/01/2012 - 402 bancos con una participación en los activos del 87,0%).

En 2012, la participación del riesgo de mercado en el riesgo total del sector bancario siguió disminuyendo: del 6,6% al 1 de enero de 2012 al 5,9% al 1 de enero de 2013.

El riesgo de tipo de interés genera pérdidas debido a cambios en los tipos de interés de los instrumentos financieros de una entidad de crédito.

El riesgo de liquidez es un riesgo causado por el hecho de que el banco puede tener liquidez insuficiente o excesiva.

Durante 2012, la relación entre el valor medio de los activos más líquidos y el valor medio de los activos totales del sector bancario fue ligeramente inferior (7,4%) que en 2011 (7,5%).

Además de los riesgos enumerados, también existen: riesgos legales, reputacionales, estratégicos y sistémicos.

El riesgo legal es la probabilidad de que el gobierno cambie las reglas para que los bancos sean más negativos y, por lo tanto, sufran pérdidas financieras.

El riesgo para la reputación radica en el hecho de que, debido a errores de los empleados de la institución, los clientes pueden perder la confianza en el banco, lo que conducirá a una disminución de las ganancias o a la quiebra.

El riesgo estratégico se basa en la política miope o analfabeta del banco, que tomó una decisión errónea.

El riesgo sistémico es la probabilidad de perder dinero por errores en los procesos informáticos, por virus o fallos mecánicos.

Por grado (nivel), los riesgos bancarios se dividen en bajos, moderados y completos.

Según el área de ocurrencia, los riesgos bancarios pueden ser externos e internos. Los riesgos externos incluyen riesgos que no están directamente relacionados con las actividades de los bancos y sus clientes. Estos incluyen riesgos país y riesgos de desastres naturales (fuerza mayor).

Esta clasificación de riesgos bancarios no es definitiva: con el desarrollo de la tecnología, su número aumenta.

En 2012, se monitorearon los riesgos de liquidez, los riesgos de préstamos a organizaciones no financieras y a individuos, la adecuación del capital, los riesgos de mercado y una serie de otros riesgos con el fin de identificar en una etapa temprana tendencias negativas en el sector bancario, incluso para los bancos individuales. cuyas operaciones moldean decisivamente las tendencias indicadas.

Así, los riesgos externos disminuyeron debido a un cierto debilitamiento a finales de 2012 de las tensiones en los mercados de deuda de la eurozona, incluidos los riesgos crediticios.

También se observó una disminución de los riesgos de mercado en el contexto de la dinámica positiva en los mercados rusos de deuda y acciones.

3. Estudio del impacto de los riesgos en las actividades de OJSC Gazprombank

3.1 Características de OJSC Gazprombank

OJSC Gazprombank es una de las instituciones financieras universales más grandes de Rusia y ofrece una amplia gama de productos y servicios bancarios, financieros y de inversión a clientes corporativos y privados, instituciones financieras e inversores institucionales y privados. El banco es uno de los tres bancos más grandes de Rusia según todos los indicadores principales y ocupa el tercer lugar en la lista de bancos de Europa Central y del Este en términos de capital social.

OJSC Gazprombank ocupa una posición sólida en los mercados financieros nacionales e internacionales, siendo uno de los líderes rusos en la organización y suscripción de emisiones de bonos corporativos, gestión de activos, en el campo de la banca privada, las finanzas corporativas y otras áreas de la banca de inversión.

Entre los clientes del banco se incluyen alrededor de 3 millones de personas físicas y unas 45 mil personas jurídicas.

La extensa red regional incluye 43 sucursales y tres bancos rusos subsidiarios y dependientes.

Los accionistas de OJSC Gazprombank son:

OJSC Gazprom: 35,54%;

Novfintech LLC: 5,71%, del cual Novfintech LLC posee directamente el 3,09%; 0,35% transferido a la gestión fiduciaria de Leader CJSC; el 2,27% se transfirió a la gestión fiduciaria de la sociedad gestora CJSC "Ideas de inversión progresiva";

Vnesheconombank: 10,19%;

LLC "RFK" - 0,78%.

El capital autorizado del banco es de 24.532.277.000 rublos.

Además de las operaciones bancarias enumeradas, el Banco tiene derecho a realizar las siguientes transacciones:

1. Emisión de garantías a favor de terceros, previendo el cumplimiento de obligaciones en forma dineraria;

2. Adquisición del derecho a exigir a terceros el cumplimiento de obligaciones en forma dineraria;

3. Gestión fiduciaria de fondos y otros bienes en virtud de contrato con personas físicas y jurídicas;

4. Realizar transacciones con metales preciosos y piedras preciosas de conformidad con la legislación de la Federación de Rusia;

5. Proporcionar en alquiler a personas físicas y jurídicas locales especiales o cajas fuertes ubicadas en ellos para el almacenamiento de documentos y objetos de valor;

6. Operaciones de arrendamiento;

7. Prestación de servicios de consultoría e información;

8. Prestación de servicios de centros de certificación, incluida la garantía de la importancia jurídica de la gestión de documentos electrónicos;

9. El Banco tiene derecho a realizar otras transacciones de conformidad con la legislación de la Federación de Rusia.

Los principales indicadores financieros de las actividades de OJSC Gazprombank se presentan en la Tabla 1.

Tabla 1 - Principales indicadores financieros de las actividades de OJSC Gazprombank

Índice			Cambiar

Propios fondos
Préstamos a clientes corporativos
Préstamos minoristas
Valores
Instalaciones clientes corporativos
Fondos de individuos
Préstamo en los mercados de capitales
Adecuación de capital
Margen de interés neto

Según las declaraciones NIIF consolidadas del primer semestre de 2013, los activos de OJSC Gazprombank aumentaron un 13,2%, alcanzando 3.216,9 mil millones de rublos. al 30 de junio de 2013. Este aumento en los activos fue resultado del crecimiento orgánico de las operaciones bancarias.

El volumen de préstamos corporativos (antes de la deducción de provisiones por deterioro) aumentó un 13,4% en comparación con finales de 2012 y ascendió a 1.829,5 mil millones de rublos. Al mismo tiempo, los productos de crédito comercial para personas jurídicas representan el 70,5% de la cartera de préstamos corporativos, los préstamos de inversión representan el 29,5%.

El volumen de préstamos minoristas aumentó de 210,3 mil millones de rublos. a finales de 2012 ascendía a 248,1 mil millones de rublos. al 30 de junio de 2013, habiendo aumentado un 18,0%. La mayor parte del volumen de préstamos minoristas (68,6%) son préstamos hipotecarios.

Así, OJSC Gazprombank demostró tasas de crecimiento operaciones de credito, superando la media del sector bancario de la Federación de Rusia. En el primer semestre de 2013, el crecimiento promedio del mercado de préstamos corporativos fue del 5,3%; los préstamos minoristas en el sector en su conjunto crecieron en promedio un 13,7% (datos del Banco de Rusia).

Los indicadores de calidad de activos del banco continúan manteniéndose en un nivel alto: a finales del primer semestre de 2013, la relación entre la deuda morosa y la cartera de préstamos era del 1,0%; la relación entre las reservas creadas para posibles pérdidas crediticias y la cartera de préstamos es del 3,5%. Al mismo tiempo, las reservas creadas para posibles pérdidas crediticias cubren la deuda morosa en un 362%.

La cartera de valores en el primer semestre de 2013 aumentó un 21,3% hasta 400,6 mil millones de rublos. aumentando las inversiones en títulos de deuda corporativa de emisores rusos, así como en obligaciones de deuda pública. Como resultado, al 30 de junio de 2013, los instrumentos de renta fija representaron el 77,8% del portafolio de valores del banco.

Al 30 de junio de 2013, los fondos de clientes corporativos ascendieron a 1.760,9 mil millones de rublos, un aumento del 23,4% en comparación con finales de 2012. Los fondos individuales aumentaron un 11,5%, alcanzando al final del primer semestre de 2013 351,9 mil millones de rublos. Los fondos recaudados de clientes corporativos y minoristas siguen constituyendo la mayor parte de la base de recursos del banco: su participación en los pasivos al 30 de junio de 2013 era del 74,2%.

Los préstamos en los mercados de capitales en el primer semestre de 2013 aumentaron un 7,4% y al 30/06/2013 alcanzaron los 336,9 mil millones de rublos, su participación en los pasivos de OJSC Gazprombank ascendió al 11,8%.

El beneficio neto del primer semestre de 2013 ascendió a 12,4 mil millones de rublos. frente a 10,6 mil millones de rublos. durante los primeros seis meses de 2012. El beneficio total durante el primer semestre de 2013 ascendió a 11,5 mil millones de rublos. contra 9,2 mil millones de rublos. para el mismo periodo de 2012.

En el primer semestre de 2013, los ingresos de las actividades básicas de la banca comercial, incluidos los ingresos por intereses y comisiones, aumentaron un 25,2% en comparación con el mismo período de 2012 y alcanzaron los 40,8 mil millones de rublos. Al mismo tiempo, el aumento este indicador para el segundo trimestre de 2013 en comparación con el primer trimestre de 2013 ascendió al 10,3%. El margen de interés neto en el primer semestre de 2013 se mantuvo en el nivel de 2012 y ascendió al 2,9%.

En general, los ingresos netos por transacciones con valores, moneda extranjera e instrumentos derivados durante el primer semestre de 2013 ascendieron a 100 millones de rublos. frente a 6,6 mil millones de rublos. para el mismo periodo de 2012.

Los gastos de explotación de OJSC Gazprombank durante el primer semestre de 2013 ascendieron a 26,6 mil millones de rublos, un aumento del 9,5% en comparación con el mismo período de 2012. La relación entre gastos operativos e ingresos operativos fue del 52,7%.

El capital de OJSC Gazprombank durante 6 meses de 2013 aumentó un 1,7% y al 30/06/2013 alcanzó 369,5 mil millones de rublos. La plusvalía está asociada a la capitalización de beneficios; su valor también estuvo influido por el anuncio de dividendos para 2012 por un importe de 5,9 mil millones de rublos.

El 4 de julio de 2013, la agencia Expert RA confirmó calificación crediticia en el nivel “A++” (nivel de solvencia excepcionalmente alto (más alto)).

OJSC Gazprombank lleva a cabo un trabajo sistemático en áreas como la asistencia a instituciones científicas y educativas, la Iglesia Ortodoxa Rusa, proyectos culturales y educativos y proyectos para el desarrollo de la educación física y los deportes de masas, así como a los segmentos de la población de bajos ingresos. Los proyectos más importantes están incluidos en el programa anual de beneficencia y patrocinio de Gazprombank. En algunos casos, el Patronato, que determina la implementación del proyecto, incluye representantes de la dirección del Banco.

Al comprender la especial importancia que tiene para el país la formación de especialistas altamente calificados en el campo de la economía, el Banco interactúa activamente con las principales universidades del país: la Universidad Estatal de Moscú. MV Lomonosov, Institución Estatal “Escuela Superior de Economía”, Academia Rusa de Economía. G.V. Plejánov, MGIMO (U), San Petersburgo Universidad Estatal Economía y Finanzas (FINEK), etc.

Desde hace muchos años, el banco es socio del club de fútbol Zenit. Con el fin de desarrollar la Academia de Deportes Infantiles del FC Zenit, en 2010 se emitió una tarjeta bancaria especial de marca compartida, con cada pago se incrementan las contribuciones caritativas para el desarrollo de un sistema de búsqueda y formación de jóvenes futbolistas talentosos. Otro proyecto deportivo importante fue la cooperación con la Liga Continental de Hockey. En la temporada 2010/2011, Gazprombank patrocinó el Campeonato KHL.

La cooperación a largo plazo conecta al banco con el Museo-Reserva del Kremlin de Moscú, el Museo Pushkin. A.S. Pushkin, Escuela de Teatro de Arte de Moscú. A.P. Chéjov.

Durante el año, la sede del banco y sus sucursales implementan más de 300 proyectos benéficos.

3.2 Gestión de riesgos en OJSC Gazprombank

Las estadísticas de solicitudes de préstamos en OJSC Gazprombank son las siguientes: 10% - cuerpos gubernamentales; 30% - otros bancos y el resto - particulares.

Las probabilidades de impago del préstamo tomado son respectivamente: 0,01; 0,05 y 0,2.

Al jefe Departamento de crédito Se informó a OJSC Gazprombank que se recibió un mensaje sobre el impago del préstamo, pero el nombre del cliente estaba mal escrito en el mensaje.

1) Describa las principales características del tipo de riesgo considerado.

2) Proponer y justificar decisiones de gestión para reducir el riesgo.

1. Describa las principales características del tipo de riesgo considerado.

El tipo de riesgo considerado en la cesión es el riesgo de crédito.

Describamos sus principales características.

El riesgo de crédito es la posibilidad potencial de pérdida del principal y de los intereses sobre el mismo, que surge como resultado de una violación de la integridad del movimiento del valor prestado, debido a la influencia de diversos factores generadores de riesgo.

El riesgo crediticio se aplica por igual tanto a los bancos como a los clientes y puede estar asociado con la probabilidad de una disminución en la producción o la demanda de productos en una determinada industria, o con un incumplimiento por algún motivo. relaciones contractuales, transformación de tipos de recursos (con mayor frecuencia en términos de tiempo) y circunstancias de fuerza mayor.

Uno de los métodos importantes para evaluar el riesgo crediticio es el método de evaluación de la solvencia del cliente, que se lleva a cabo sobre la base de un análisis destinado a identificar su situación financiera y sus tendencias.

Las principales fuentes de información para evaluar el riesgo crediticio del prestatario son: Estados financieros, información proporcionada por el prestatario, experiencia de trabajo con este cliente de otras personas, esquema de la transacción de préstamo con un estudio de viabilidad para la obtención del préstamo, datos de inspección in situ.

La gestión del riesgo crediticio requiere que los bancos controlen constantemente la estructura de la cartera de préstamos y su composición cualitativa.

Una de las características esenciales del riesgo de crédito es el incumplimiento del principio de amortización del préstamo, que surge como consecuencia de una interrupción en la circulación del valor prestado.

Principales características del riesgo de crédito:

Cantidad significativa de montos emitidos;

Gran parte de los préstamos y otros contratos bancarios, atribuible a clientes que experimentan ciertas dificultades financieras;

Concentración de las actividades del banco en áreas nuevas, no tradicionales y poco estudiadas;

Una proporción bastante alta de clientes nuevos y recientemente atraídos sobre los cuales el banco no tiene información suficiente;

No obtener garantías adecuadas para un préstamo o aceptar como tales activos difíciles de vender en el mercado o sujetos a una rápida depreciación;

Montos significativos emitidos a prestatarios relacionados.

2. Proponer y justificar decisiones de gestión para reducir el riesgo.

En el contexto mundial crisis financiera En todos los sistemas bancarios, el problema de mejorar la gestión de riesgos en el ámbito de las relaciones monetarias y las medidas para reducirlas es cada vez más relevante.

Dado que es imposible evitar completamente los riesgos, pueden y deben gestionarse conscientemente, teniendo en cuenta que todos los tipos de riesgos están interrelacionados y su nivel cambia constantemente.

En general, las actividades bancarias se caracterizan por un alto riesgo. Los bancos tienen muchos clientes, socios, prestatarios, cuya situación financiera afecta directamente su situación.

Considerando que aproximadamente el 20% de los activos totales de los bancos provienen de préstamos, queda claro que uno de los principales problemas de los bancos es la existencia de riesgos crediticios y su tendencia a crecer.

La probabilidad de riesgo crediticio puede reducirse mediante políticas conservadoras eficaces de gestión del crédito; establecer el monto máximo de riesgo por prestatario; un procedimiento escrupuloso para la aprobación de cada préstamo; seguimiento y control sistemático de los riesgos por parte de la dirección; garantía o seguro efectivo para préstamos.

Asesor de crédito;

Seguro de crédito;

Emisión de préstamos con descuento.

Enumeramos las principales medidas para la gestión del riesgo crediticio.

1. Formación de una política de gestión de riesgos. Dicha política debería incluir medidas para prevenir una serie de situaciones adversas y mitigar las consecuencias de aquellas que no pueden eliminarse por completo. Comité de crédito El banco sólo debe considerar solicitudes de préstamo que cumplan con sus políticas de gestión de riesgos establecidas.

2. Desarrollo de recomendaciones que regulen el procedimiento para la celebración de un contrato de préstamo. Deberán determinar la composición de la documentación que acompaña a la solicitud de préstamo; comprobar la solvencia crediticia, solvencia de los clientes, su clasificación por fiabilidad en función de historial de crédito, condición cuentas bancarias y obligaciones; procedimiento para realizar un análisis pericial del proyecto prestado, verificar la información por parte del servicio de seguridad y redactar un contrato de préstamo.

Es necesario contar con regulaciones detalladas para la realización y seguimiento de las operaciones crediticias, aprobando la lista de tomadores de decisiones en materia de préstamos y delimitando sus deberes y responsabilidades; desarrollo de formularios de documentos.

3. Desarrollo de un sistema interno de límites que asegure la diversificación de la cartera de préstamos por plazos, industrias, entidades crediticias, tipos de préstamos, territorios y otros factores significativos.

Las entidades de crédito también deben determinar los límites de los préstamos para cumplir con las normas bancarias, establecido por el banco Rusia.

4. Recopilación de información sobre el riesgo crediticio y aplicación de un sistema para su evaluación, que incluya: desarrollo de un sistema de indicadores cuantitativos y cualitativos para todos los factores importantes del riesgo crediticio; determinación de valores óptimos y críticos para cada factor de riesgo crediticio por separado y riesgo crediticio en general; Realizar una evaluación general de la solvencia de todos prestatario potencial; desarrollo de estándares bancarios para la calidad de los préstamos y el cumplimiento de los requisitos establecidos por las autoridades reguladoras; clasificación de préstamos emitidos por nivel de riesgo.

5. Creación de un sistema de seguimiento del riesgo crediticio en tiempo real mediante programas informáticos especiales de contabilidad y análisis de datos.

Un sistema de este tipo implica un seguimiento periódico de todas las operaciones expuestas al riesgo de crédito, el cálculo y la evaluación del importe de las posibles pérdidas. Es un elemento de control requerido. Sus principales objetivos son: evaluar la calidad de los préstamos individuales y de la cartera de préstamos en su conjunto; desarrollo de propuestas de límites de riesgo de crédito; mejorar el procedimiento de planificación y realización de operaciones crediticias.

El sistema de seguimiento también implica un análisis retrospectivo. actividades crediticias y gestión del riesgo crediticio, que le permite identificar errores de cálculo, hacer recomendaciones y optimizar la gestión del riesgo en el futuro, y evaluar la eficacia de la gestión.

6. Medidas para reducir el riesgo, es decir, reducir la magnitud de las posibles pérdidas y su impacto en la solvencia del banco, incluyendo: la creación de reservas especiales en caso de impago de la deuda y su reflejo en el balance del banco. ; transferir el riesgo a la propiedad del prestatario o de terceros (garantes, garantes) mediante el registro de una prenda; transferencia del riesgo a la compañía de seguros. Como regla general, lo que está asegurado no es el riesgo de impago de los préstamos, sino el objeto del préstamo y (o) su colateral(por incendio, explosión de gas, caída de rayo, desastres naturales, daños por agua, robo, acciones maliciosas de terceros, etc.). El seguro se realiza por cuenta del prestatario, pero el banco puede ser el beneficiario; riesgo compartido en préstamos de consorcio (sindicados); cartera y diversificación geográfica del riesgo entre clientes no relacionados; cambio o transferencia (venta) de reclamaciones en virtud de un contrato de préstamo (compensación, novación, cesión).

7. Trabajar con préstamos problemáticos. Cada uno de estos préstamos requiere un enfoque individual, pero en general, se pueden proponer las siguientes actividades para organizar este trabajo:

Creación de una unidad especial (o grupo de especialistas) para trabajar con préstamos problemáticos;

Llevar a cabo negociaciones con los prestatarios para encontrar soluciones que puedan aumentar la probabilidad de pago de la deuda;

Desarrollo de políticas y condiciones para la cancelación de préstamos pendientes;

Organización y realización de reclamaciones y juicios contra prestatarios sin escrúpulos.

gestión de riesgos bancarios

Conclusión

De acuerdo con los objetivos se pueden extraer las siguientes conclusiones:

1. El sistema bancario es una característica integral economía moderna, sus actividades están estrechamente relacionadas con las necesidades de reproducción. Al estar en el centro de la vida económica y servir a los intereses de los productores, los bancos median en las conexiones entre la industria, el comercio, la agricultura y la población. Resulta que un sistema bancario confiable es condición importante funcionamiento eficaz de toda la economía de mercado. Por tanto, en la actualidad, el estudio del sistema bancario es uno de asuntos actuales Economía rusa. Muchos empresarios modernos se han dedicado al tema de estudiar y analizar el funcionamiento de los bancos en Rusia, creando las mejores condiciones por su exitoso trabajo.

El mayor número de bancos se encuentran en el Centro Distrito Federal(559), el más pequeño, en el Distrito Federal del Lejano Oriente (22). En total, en la Federación de Rusia operan 956 instituciones bancarias.

2. El riesgo bancario es la probabilidad de pérdidas en forma de pérdida de activos, déficit en los ingresos planificados o la aparición de gastos adicionales como resultado de transacciones financieras.

Entre los riesgos que están presentes en el campo Abastecimiento Se pueden distinguir los siguientes tipos:

Crédito;

Mercado (acciones, moneda, intereses);

Legal;

reputacional;

Estratégico;

Sistémico.

3. OJSC Gazprombank es una de las instituciones financieras universales más grandes de Rusia y ofrece una amplia gama de productos y servicios bancarios, financieros y de inversión a clientes corporativos y privados, instituciones financieras e inversores institucionales y privados. El banco es uno de los tres bancos más grandes de Rusia según todos los indicadores principales y ocupa el tercer lugar en la lista de bancos de Europa Central y del Este en términos de capital social.

El banco fue fundado por el monopolista del gas y sus filiales en 1990.

El banco presta servicios a sectores clave de la economía rusa: gas, petróleo, energía nuclear, química y petroquímica, metalurgia ferrosa y no ferrosa, energía eléctrica, ingeniería mecánica y metalurgia, transporte, construcción, comunicaciones, agricultura, comercio y otras industrias.

El negocio minorista también es un área estratégicamente importante de las actividades del Banco y su escala aumenta constantemente. A los clientes privados se les ofrece una gama completa de servicios: programas de crédito, depósitos, transacciones de pago, tarjetas bancarias electrónicas, etc.

El Banco tiene derecho a realizar las siguientes operaciones bancarias:

1. Atraer fondos de personas físicas y jurídicas a depósitos (a la vista y por un período determinado);

2. Colocación de los fondos recaudados por cuenta propia y por cuenta propia;

3. Apertura y mantenimiento de cuentas bancarias de personas naturales y jurídicas;

4. Realizar liquidaciones por cuenta de personas físicas y jurídicas, incluidos los bancos corresponsales, sobre sus cuentas bancarias;

5. Cobro de fondos, facturas, documentos de pago y liquidación y servicio de efectivo personas físicas y jurídicas;

6. Compra y venta de moneda extranjera en efectivo y en forma no monetaria;

7. Atracción de yacimientos y colocación de metales preciosos;

8. Emisión de garantías bancarias;

9. Realizar transferencias de dinero en nombre de particulares sin abrir cuentas bancarias (excepto transferencias postales).

4. El riesgo es una parte inevitable de la banca.

Sin embargo, el banco suele preferir evitar el riesgo y, si esto no es posible, minimizarlo.

El más significativo, basado en los enormes valores, especialmente en grandes bancos Los préstamos emitidos son un riesgo crediticio.

Hay cinco métodos principales para reducir el riesgo crediticio:

Asesor de crédito;

Seguro de crédito;

Reducir el tamaño de los préstamos otorgados a un prestatario;

Atraer garantías suficientes;

Emisión de préstamos con descuento.

5.B mundo moderno El sector bancario es uno de los sectores más desarrollados de la economía. Esto es comprensible, porque en condiciones de mercado la existencia y funcionamiento de entidades comerciales no es posible sin los bancos. Los bancos mantienen cuentas para sus clientes y les otorgan préstamos. Los bancos también trabajan con particulares.

Por tanto, las instituciones bancarias participan tanto en la financiación comercial como en la financiación de los hogares.

Los bancos desarrollan sus propios métodos e indicadores para evaluar los riesgos que surgen en sus actividades. Uno de los métodos eficaces que cada vez está más extendido en el ámbito de los riesgos bancarios es el seguro.

OJSC Gazprombank puede utilizar los seguros como método de gestión de riesgos, ya que es una oportunidad real para superar pérdidas financieras en caso de una situación imprevista.

Lista de fuentes utilizadas

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2 Arsenyev, Yu.N. Gestión de riesgos[Texto] / Yu.N. Arsenyev.- M.: Superior. escuela, 2007.- 420 p.

3 Bagieva M.N. Fundamentos conceptuales del análisis y evaluación de riesgos empresariales: libro de texto. manual para el curso "Gestión de Riesgos" [Texto] / M.G. Bagieva.- San Petersburgo: Editorial S. - Petersburgo. Universidad de Economía y Finanzas, 2009.- 51 p.

4 Vorontsovsky A.V. Gestión de riesgos: libro de texto para estudiantes universitarios [Texto] / A.V. Vorontsovsky.- San Petersburgo: OCEiM, 2010.- 482 p.

5 Goncharenko L.P. Gestión de riesgos: libro de texto. manual [Texto] / L.P. Goncharenko.- M.: KnoRus, 2011.- 215 p.

6 Dubrov a.m. Modelización de situaciones de riesgo en economía y empresa: Libro de texto. manual para estudiantes universitarios [Texto] / A.M. Dubrov.- M.: Finanzas y Estadísticas, 2009.- 222 p.

7 Ermasova N.B. Gestión de riesgos: libro de texto. Manual[Texto] / N.B. Ermasova.- Saratov.: Región del Volga. académico. estado servicios, 2009.- 101 p.

8 Karpova E.A. Gestión de riesgos: libro de texto. manual [Texto] / E.A. Karpova.- Chelyabinsk: ChSAU, 2010. - 79 p.

9 Litvinenko N.P. El lugar y papel de la gestión de riesgos en el sistema de gestión de la empresa [Texto] / N.P. Litvinenko.- M.: MAKS-press, 2009.- 39 p.

10 Sitio web oficial del restaurante Tinkoff.- M., 2013

11 Soloviev, V.I. Métodos matemáticos de gestión de riesgos: libro de texto. manual para estudiantes de todas las especialidades [Texto] / V.I. Solovyov.- M.: Universidad Estatal de Educación, 2009.- 98 p.

12 Servicio de Estadísticas del Estado Federal.- M., 2013

13 Fomichev A.N. Gestión de riesgos: libro de texto. manual [Texto] / A.N. Fomichev.- Moscú.: Dashkov y K°, 2011.- 291 p.

14 Khokhlov N.V. Gestión de riesgos [Texto] / N.V. Khokhlov.- M.: Unity-Dana, 2009.- 240 p.

15 Tsarev R.M. Riesgos empresariales: libro de texto. manual [Texto] / R.M. Tsarev.- M.: MIIT, 2009.- 93 p.

16 Banco Central Federación Rusa. Informe sobre la evolución del sector bancario y la supervisión bancaria en 2012. 2012. - 120 p.

Anexo 1

Tabla - Principales indicadores de grupos individuales de operaciones de crédito.

Grupo de organizaciones de crédito.	Número de entidades de crédito	Participación en activos totales del sector bancario, %	Participación en el capital total del sector bancario, %

bancos controlados por el estado
Bancos controlados por capital extranjero
incluido estar bajo influencia significativa de residentes de la Federación de Rusia
Grandes bancos privados
Bancos medianos y pequeños en la región de Moscú
Bancos regionales medianos y pequeños
Organizaciones de crédito no bancarias

Apéndice 2

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Concepto, objetivos, principios de organización de las actividades comerciales de una empresa. Estructura de gestión del restaurante, funciones de este proceso. Desarrollo y estado actual del negocio de la restauración en Rusia y la región de Irkutsk. Análisis de indicadores financieros.

trabajo de graduación, añadido el 03/02/2014

trabajo del curso, añadido el 03/05/2011

tesis, agregada el 07/08/2012

Concepto y clasificación de riesgos financieros. La esencia y contenido de la gestión de riesgos. Características económicas actividades de OJSC Izotop, evaluación de su propiedad y situación financiera. Evaluación del riesgo de reducción de liquidez y solvencia.

trabajo del curso, añadido el 08/12/2014

Consideración del sistema de gestión de riesgos utilizado por las autoridades aduaneras de la Federación de Rusia. Herramientas utilizadas en la evaluación de riesgos. Indicadores de riesgo y medidas encaminadas a minimizar los riesgos. Características de la evaluación de riesgos y el análisis de riesgos en el sector aduanero.

Ministerio de Educación y Ciencia de la Federación de Rusia

Institución educativa presupuestaria del estado federal

"Academia Estatal de Ingeniería y Tecnología de Bryansk" (FSBEI HPE "BGIT")

Facultad de Economía

Trabajo del curso

disciplina: Gestión de riesgos

sobre el tema: Gestión de riesgos en empresas bancarias utilizando el ejemplo de OJSC Gazprombank

Briansk, 2013

Introducción

Los bancos son un invento económico muy antiguo. Surgieron en la antigüedad como empresas especializadas en brindar un tipo especial de servicios: almacenar ahorros y otorgar préstamos.

Con el tiempo, los bancos también dominaron las actividades relacionadas con la organización de pagos por bienes comprados y vendidos dentro del país y en el mercado mundial.

El papel del sistema bancario en una economía de mercado moderna es enorme. Todos los cambios que se producen en él afectan de una forma u otra a toda la economía. La correcta organización del sistema bancario es necesaria para el normal funcionamiento de la economía del país. Crear una infraestructura bancaria estable, flexible y eficiente es una de las tareas más importantes (y extremadamente difíciles) para el desarrollo económico de Rusia. Sin embargo, al igual que el trabajo de otras empresas comerciales, las actividades bancarias están sujetas a numerosos riesgos y es por eso que en la mayoría de los países esta actividad es el tipo de negocio más regulado.

El objetivo del trabajo del curso es estudiar la gestión de riesgos en una empresa del sector bancario.

Para lograr este objetivo, es necesario resolver las siguientes tareas:

1. considerar el estado actual del sector bancario;

2. estudiar la clasificación de riesgos en el sector bancario;

Investigar el impacto de los riesgos en las actividades de la empresa;

Sugerir medidas para reducir los riesgos;

Evaluar los costos y efectos de las actividades propuestas.

El objeto de investigación en este trabajo de curso es OJSC Gazprombank. gestión comercial banca de riesgo

El tema del estudio son los riesgos en OJSC Gazprombank.

El volumen del trabajo del curso es de 48 hojas, 1 tabla, 1 dibujo y 2 anexos.

1. Fundamentos de la gestión de riesgos en la banca

.1 Estado actual del sector bancario ruso

Recientemente, el sistema bancario ruso ha comenzado a desarrollarse de forma más activa. Se han observado algunas tendencias positivas en este desarrollo. Muchas entidades de crédito han comenzado a luchar por una mayor transparencia, es decir, una apertura constante hacia sus clientes. Por este motivo, se empezaron a introducir modelos de negocio avanzados, diversos tipos de préstamos y nuevas tecnologías bancarias.

El estado del sistema bancario en Rusia en 2012 estuvo influenciado por muchos factores, los principales de los cuales:

Crecimiento global de la economía rusa del 3,4% en comparación con el año pasado;

Fortalecimiento del tipo de cambio del rublo en un 3,6% frente al euro y en un 6% frente al dólar estadounidense;

Crecimiento del promedio mensual salarios entre la población de la Federación de Rusia;

Fortalecimiento de la estabilidad financiera en el mundo.

Vale la pena señalar que, a pesar del número constantemente elevado de bancos que participan en el sistema de seguro de depósitos, el número de instituciones de crédito que tienen derecho a atraer fondos de particulares en forma de depósitos ha disminuido ligeramente.

El monto máximo del seguro es de 700 mil rublos y cubre completamente el 99,5% de todos los depósitos. Cabe destacar que, a pesar de la mayor confianza en sistema financiero Federación Rusa, los ciudadanos prefieren no correr riesgos: los depósitos de hasta 700 mil rublos representan más del 50% del monto total de los depósitos asegurados.

Como regla general, los ciudadanos eligen bancos probados, conocidos y confiables para almacenar sus propios fondos. El líder indiscutible es el Sberbank de Rusia, que representa el 45,8% del mercado total de depósitos. La atención a la clase media de la población activa, los jóvenes y los jubilados afecta el número de pequeños depósitos: los depósitos de hasta 700 mil rublos representan el 72,3% del total.

A modo de comparación, en otros bancos con un volumen total de depósitos de más de 100 mil millones de rublos (hay 17 organizaciones de este tipo en total), la proporción de depósitos de hasta 700 mil es del 33,7%. EN instituciones de crédito, que cuentan con depósitos por un total de más de 100 mil millones, representan el 69,9% de los depósitos de la población. La proporción de bancos donde el monto de los depósitos es de 10 a 100 mil millones representa el 21,6% de los depósitos, de mil millones a 10 - 7,6%, hasta mil millones de rublos - 0,9%.

En consecuencia, actualmente se están desarrollando activamente bancos con grandes volúmenes de depósitos, mientras que la proporción de pequeñas instituciones de crédito está disminuyendo constantemente: 356 frente a 392 a finales de 2011.

En las filas de los bancos más grandes, además del Grupo VTB, Sberbank de Rusia, Gazprombank, Alfa Bank, Promsvyazbank, Rosselkhozbank, se encontraban HCF, Russian Standard y Expreso del Este- organizaciones cuya política en los últimos años ha estado dirigida a atraer fondos de particulares.

El fortalecimiento general de la estabilidad del sistema financiero y la dinámica positiva del desarrollo de las instituciones de crédito contribuyeron al aumento de la actividad de ahorro de la población. Así, el crecimiento de los depósitos en enero-noviembre de 2012 fue de aproximadamente 4,7 mil millones de rublos por día, notablemente más alto que en 2011: 3,7 mil millones de rublos por día.

En gran medida, el crecimiento de la actividad se vio facilitado por el aumento de los tipos de interés, un aumento del número de ofertas ventajosas sobre ahorro y aumento de fondos, nivel bajo inflación, un aumento general de los ingresos de la población.

Cabe señalar que en 2012 la proporción de depósitos a largo plazo siguió disminuyendo (del 10,1 al 8,6%). La proporción de los de mediano plazo se mantuvo casi sin cambios: alrededor del 50%. Pero los depósitos a corto plazo (de 30 días a un año) aumentaron al 22%.

Según el Banco Central de la Federación de Rusia, en 2012 se observó una tendencia positiva en la mayoría de los indicadores clave que caracterizan el papel del sector bancario en la economía.

La relación entre los activos del sector bancario y el PIB a lo largo del año aumentó del 74,6 al 79,1%.

La relación entre el capital del sector bancario y el PIB fue del 9,8%, un aumento de 0,4 puntos porcentuales durante el año.

La principal fuente de formación de la base de recursos de las instituciones de crédito a finales de 2012 fueron los fondos en las cuentas de los clientes, la relación entre su volumen y el PIB aumentó en 1,4 puntos porcentuales y ascendió al 48,1%, incluida la relación entre el volumen de depósitos de individuos con respecto al PIB: 22,8 % (un aumento de 1,5 puntos porcentuales), la relación entre los depósitos de las personas jurídicas (excepto las instituciones de crédito) y el PIB es del 15,4 % (un aumento de 0,4 puntos porcentuales).

En la estructura de los activos del sector bancario en 2012, como el año anterior, predominaron los préstamos. La relación entre el volumen total de préstamos emitidos y el PIB aumentó en 2,8 puntos porcentuales, hasta el 54,3%, mientras que su participación en los activos totales del sector bancario disminuyó en 0,4 puntos porcentuales y ascendió al 68,6%. La proporción de préstamos a organizaciones no financieras y a individuos con respecto al PIB aumentó en 2,6 puntos porcentuales hasta el 44,3%.

En 2012, el número de entidades de crédito en funcionamiento disminuyó en 22, hasta 956. Durante el año, se revocaron (cancelaron) las licencias de 23 entidades de crédito; por reorganización en forma de anexión, excluido del Libro registro estatal 7 organizaciones de crédito; Ocho nuevas instituciones de crédito recibieron una licencia para realizar operaciones bancarias. Así, en 2012 continuó la tendencia años recientes a una reducción del número de entidades de crédito operativas. Según datos al 1.10. En 2013, el número de entidades de crédito que operan en la Federación de Rusia disminuyó a 942. Su mayor concentración se encuentra en el Distrito Federal Central (559), la más pequeña en el Distrito Federal del Lejano Oriente (22).

Los grandes bancos multisucursales siguieron optimizando sus divisiones regionales en 2012. Durante el año, el número de sucursales de instituciones de crédito operativas en la Federación de Rusia disminuyó un 16,3%; al 1 de enero de 2013, su número era 2.349 (al 1 de enero de 2012, 2.807).

Al mismo tiempo, el número total de divisiones estructurales internas de las entidades de crédito y sus sucursales aumentó en 2.148 y al 1 de enero de 2013 ascendía a 42.758 (al 1 de enero de 2012 - 40.610). Al mismo tiempo, el número de oficinas adicionales aumentó de 22.565 a 23.347, oficinas de crédito y caja - de 1.725 a 2.161, oficinas operativas - de 5.360 a 7.447, puntos móviles transacciones en efectivo- de 100 a 118, y el número total de cajas operativas fuera de la caja disminuyó de 10.860 a 9.685.

Como resultado, el número de unidades estructurales internas por cada 100 mil habitantes aumentó de 28,4 a finales de 2011 a 29,8 a finales de 2012.

En 2012, la reducción del número de entidades de crédito operativas fue típica de la mayoría de las regiones rusas: el número de bancos regionales1 disminuyó de 466 a 450. La tasa de crecimiento de los activos de los bancos regionales en 2012 (15,3%) fue inferior a la tasa de crecimiento de los activos del sector bancario en su conjunto (18, 9%). Como resultado, la participación de los bancos regionales en los activos totales del sector bancario al final del año disminuyó del 12,0 al 11,6%. La tasa de crecimiento del capital (15,0%) y de beneficios (17,1%) en 2012 también fue ligeramente inferior a indicadores similares para el sector bancario en su conjunto. Al mismo tiempo, cabe señalar que los indicadores de rentabilidad de los bancos regionales son más bajos que los indicadores correspondientes del sector bancario en su conjunto.

El índice de prestación total de servicios bancarios en las regiones ha cambiado ligeramente en comparación con principios de 2012. Este indicador fue más alto en el Distrito Federal Central (principalmente en Moscú), el Distrito Federal Noroeste (principalmente en San Petersburgo) y el Distrito Federal Sur. En los distritos federales del Lejano Oriente, Siberia y los Urales, según los resultados de 2012, este índice aumentó.

El valor mínimo del índice de provisión total de servicios bancarios en las regiones en 2012 se registró en el Distrito Federal del Cáucaso Norte, incluidas las Repúblicas de Ingushetia y Daguestán.

En 2012 continuó la tendencia ascendente de los indicadores que caracterizan la concentración de la actividad bancaria. La participación de las 200 instituciones de crédito más grandes por activos en los activos totales del sector bancario en 2012 cambió ligeramente y al final del año ascendió al 94,3% (a finales de 2011, 94,1%).

La participación de las 200 instituciones de crédito más grandes en términos de capital al 1 de enero de 2013 representaba el 92,8% del capital total del sector bancario (al 1 de enero de 2012 - 92,5%), incluidos los cinco bancos más grandes - 48,4% (al 01/01/2012 - 50,1%).

El número de entidades de crédito con un capital superior a mil millones de rublos en 2012 aumentó de 315 a 346; representaron casi el 96,4% del capital positivo total del sector bancario. El número de entidades de crédito con un capital superior a 300 millones de rublos1 en 2012 aumentó de 623 a 654, y su participación en el capital positivo total aumentó del 98,7 al 99,0%.

Durante la mayor parte de 2012, sólo los bancos rusos más grandes tuvieron acceso a fuentes de financiación externas. En estas condiciones, el sector bancario siguió haciendo un uso más intensivo de las fuentes internas, en particular ofreciendo tasas de interés atractivas, a menudo muy altas, sobre los depósitos.

En general, los fondos en las cuentas de los clientes1 aumentaron durante el año del informe un 15,5%, hasta 30.120,0 mil millones de rublos (en 2011, un 23,7%). La participación de esta fuente en los pasivos del sector bancario al 1 de enero de 2013 era del 60,8% (a principios de 2012 - 62,7%). La tasa de crecimiento de los fondos recaudados indica un nivel bastante alto de confianza pública y empresarial en los bancos, que sigue siendo factor importante estabilidad del sector bancario.

El volumen de depósitos de particulares en 2012 aumentó un 20,0% hasta 14.251,0 mil millones de rublos (en 2011, un 20,9%), y la participación de esta fuente de financiación en el pasivo total del sector bancario aumentó del 28,5 al 28,8%. La estructura de los depósitos está dominada por depósitos en rublos (82,5% del volumen total), y en términos de vencimiento, depósitos por un período superior a 1 año (58,9% del volumen total), de los cuales los depósitos a más de 3 años representan el 8,7% del volumen total.

En 2012, los beneficios de las entidades de crédito operativas alcanzaron un valor récord en toda la historia del desarrollo del negocio bancario en Rusia, ascendiendo a 1.011,9 mil millones de rublos, y teniendo en cuenta los resultados financieros de años anteriores: 2.861,3 mil millones de rublos (en 2011 - 848,2 y 2243,1 mil millones de rublos, respectivamente). La proporción de entidades de crédito rentables en 2012 disminuyó del 94,9 al 94,2%, respectivamente, la proporción de entidades de crédito no rentables aumentó del 5,1 al 5,8%.

La Federación de Rusia tiene una estrategia de desarrollo del sector bancario para el período hasta 2015. El principal objetivo del desarrollo del sector bancario de la Federación de Rusia a medio plazo es participar activamente en la modernización de la economía sobre la base de un aumento significativo del nivel y la calidad de la servicios bancarios brindada a las organizaciones y a la población, y asegurando su sostenibilidad sistémica.

Los indicadores macroeconómicos del sector bancario de la Federación de Rusia para 2009-2013 se presentan en el Apéndice A.

Indicadores de grupos individuales de entidades de crédito para 2012 - 2013 se presentan en el Apéndice B.

1.2 Clasificación de riesgos en el sector bancario

Un banco comercial, como cualquier entidad comercial que opere en una economía de mercado, tiene como objetivo lograr el máximo beneficio en el desempeño de sus actividades. Además del hecho de que las actividades del banco están sujetas a la influencia de los riesgos generales inherentes a las entidades comerciales, se caracteriza por riesgos que surgen de las características específicas de la actividad. La especificidad del riesgo de las operaciones bancarias radica en que el grado de riesgo que asume el banco está determinado en gran medida por el grado de riesgo que objetiva o subjetivamente recibe de sus clientes. Cuanto mayor sea el grado de riesgo inherente al tipo de negocio de los clientes de un banco, mayor será el riesgo que el banco puede esperar al tratar con esos clientes. Las operaciones relacionadas con la atracción de fondos temporalmente libres en el mercado monetario y su colocación en diversos tipos de activos (incluidos préstamos) hacen que los bancos comerciales dependan especialmente de la estabilidad financiera de sus clientes, así como del estado del mercado monetario y de la economía estatal. como un todo. El riesgo bancario está incluido en el sistema de riesgos económicos, en el que es al mismo tiempo un tipo de riesgo independiente. La cuestión del análisis de riesgos en economía es muy importante, ya que con ella está estrechamente relacionado el proceso de toma de decisiones en condiciones de incertidumbre de la información.