V procesu delovanja komercialnih bank se nenehno in neizogibno pojavljajo tveganja, ki se jim bančni menedžerji skušajo upreti ali pa jih izkoristiti sebi v prid (slednjega pri znanstvenoraziskovalnem in praktičnem delu ni vedno upoštevano).
Po definiciji O. I. Lavrushina je "tveganje pričakovano stanje določenega predmeta realnosti kot posledica možnega vpliva nanj zunanjih in notranji dejavniki, zaznati v ta trenutekčas osebe kot možne vire izgub ali koristi.«
Stopnja obvladovanja tveganja v obliki analize prihodnjega stanja določenega predmeta realnosti, da se ugotovi potencialna stopnja njegove nevarnosti ali donosnosti, ki se izvaja intuitivno, znanstveni instrumenti ali drugi možne načine je postopek ocene tveganja. A.V. Astakhov definira obvladovanje tveganja kot način prepoznavanja »stopnje potencialne nevarnosti in/ali koristi spreminjanja predmeta realnosti z naknadno uporabo nabora zaščitnih ukrepov, vključno s popolno zavrnitvijo. možen prejem koristi."
Trenutni trendi na tem področju operativno tveganje govoriti o povečani pozornosti Centralne banke Ruske federacije in komercialnih bank (rezidentov in nerezidentov), ki so prisotne v ruski bančni trg. Zasledovanje bančni sistem priporočilom mednarodne institucije, ki ureja splošna načela delovanja mednarodnih finančnih institucij (Baselskega komiteja), že sili banke k izgradnji sistema upravljanja z operativnim tveganjem.
Različni segmenti poslovanja s prebivalstvom imajo specifične elemente finančnega tveganja. Zaradi vse večjega deleža bančništva na daljavo v strukturi poslovanja prebivalstva in večje stopnje tveganja bomo upoštevali stališča nekaterih strokovnjakov o tem vprašanju.
Identifikacija in razvrstitev neločljivo povezanih tveganj plačilni sistem, kot tudi njegovi udeleženci, na katere ta tveganja vplivajo in jih ustvarjajo, so osnovni elementi mehanizma upravljanja s tveganji plačilnih sistemov.
Ob upoštevanju posebnosti delovanja specializiranih plačilnih sistemov, Krivoruchko S.V. in Rodionov A.A. razlikovati med vrstami tveganj, kot sta okoljsko tveganje in tveganje poravnave.
Uporabijo se lahko različne tipologije tveganj mobilnega plačevanja. Na primer, lahko izpostavimo tveganja, ki izhajajo iz prenosa številnih funkcij pri plačilih tretjim osebam za vzdrževanje lastnosti mreže maloprodajnih agentov.
Ta vključujejo ključna tveganja, kot so kreditna, operativna, pravna, likvidnostna tveganja in tveganje ugleda ter tveganje uporabe sistema za pranje denarja.
Poleg teh tveganj obstaja še poslovno tveganje, in sicer verjetnost neuspešne investicije banke ali operaterja v projekt mobilnega plačevanja. mobilne komunikacije.
V strukturo tveganj so vključena tudi tveganja številnih nasprotnih strank, s katerimi sodelujejo banke in mobilni operaterji. Identifikacija tveganj in ustrezni ukrepi za ublažitev bodo upravljavcem naložb omogočili sprejetje pozitivne odločitve o začetku projekta.
Tveganja mobilnega plačevanja se pojavljajo tudi pri sprejemanju plačilnih sredstev od končnih potrošnikov nebančne organizacije(podjetja), ki ne spadajo v okvir bonitetne ureditve in nadzora bančništva.
Tveganje je, da bo nelicenciran, nereguliran nebančni subjekt zbiral sredstva od javnosti v zameno za elektronski denar in obstaja možnost kraje teh sredstev ali njihove zlorabe, kar bo povzročilo plačilno nesposobnost in nezmožnost izpolnjevanja obveznosti strank.
Kreditno tveganje pri mobilnem plačevanju se kaže v možnosti neprejetja (primanjkljaja) denarja zaradi ene od strank v finančni transakciji. Možnosti za kreditno tveganje se pomnožijo, če se bančne transakcije ne izvajajo prek spleta in se med stranko in banko pojavijo dodatne stranke.
Na primer, ko stranka položi denar prek posrednika za prodajo na drobno, obstaja tveganje, da transakcija ne bo prispela do banke in račun ne bo knjižen v dobro. Po drugi strani pa ob bremenitvi računa trgovec prevzame kreditno tveganje, še posebej, če stranka uporablja kredit za plačilo računov prek mobilnega telefona.
Operativno tveganje v takih sistemih se kaže v najrazličnejših oblikah, vključno s tehničnimi okvarami, krajo lastnine z informacijami in kodami, goljufijami in napakami. Prav tako se v primeru uporabe agentske mreže in gotovinskih transakcij poveča nevarnost ropa.
Pravno tveganje je povezano z odsotnostjo ali nespoštovanjem ustreznih predpisov, zakonov, pogodb, ki urejajo mobilno plačevanje, ter njihovimi spremembami. Pred izvedbo projektov za organizacijo mobilnega plačevanja je opravljena analiza trenutnega regulativni okvir, kot tudi namere regulatorjev in zakonodajalcev, da vzpostavijo pravila za takšne plačilne sisteme. Analiza tuje izkušnje uredba je pokazala, da se regulatorji prilagajajo obstoječa pravila delo plačilnih sistemov na nove sisteme ali pa so v fazi razvoja takšnih dejanj močno zakasnjeni. Zato obstaja velika negotovost glede pravnega okolja za to dejavnost.
Likvidnostno tveganje izhaja iz dejstva, da trgovci na drobno morda nimajo dovolj gotovine v blagajni, da bi izpolnili zahteve strank po dvigih, in morda nimajo dovolj izkušenj z upravljanjem denarnih tokov.
Če pride do težav med maloprodajnimi agenti, lahko trpi tudi ugled sistemskega operaterja in z njimi povezane banke. Na primer, slaba storitev za stranke lahko vpliva na dojemanje strank o vseh drugih, ki sodelujejo pri projektu. Nezaupanje v sistem mobilnega plačevanja se bo povečalo, če bodo pogostejši primeri tatvin, napak in motenj v dobavi gotovine v mrežo trgovcev. Poleg tega lahko neuspeh projekta enega operaterja spodkoplje zaupanje trga v projekte drugih operaterjev in bank.
Zlasti morajo proizvajalci telefonov zagotoviti večjo raven varnosti, da preprečijo krajo. denar uporabo virusov ali trojanskih konjev.
Proizvajalci telefonov, omrežni operaterji in banke se morajo dogovoriti o enotnem modelu za identifikacijo strank. Omrežni operaterji so pozvani, da zagotovijo poceni komunikacijo za plačilna sporočila. Treba je razviti standarde in vmesnike za sporočanje za izmenjavo informacij med napravami na prodajnem mestu in mobilnimi telefoni ter med mobilnimi telefoni in bančne aplikacije za plačila.
Tuji strokovnjaki priznavajo, da je uporaba mobilnih telefonov kot plačilnih naprav razkrila problem potrebe po povečanju tehnične zahtevnosti teh naprav. Da bi dosegli nemoteno delovanje takšnih plačil, je treba ustvariti ali spremeniti veliko aplikacij, ki podpirajo dolgo verigo procesov pri izvajanju plačilne naloge. Zato morajo banke, operaterji, proizvajalci mobilnih telefonov, terminalov, prodajalci blaga in storitev posodobiti svojo opremo in aplikacije za podporo mobilnega plačevanja.
Pomembna ovira za razvoj mobilnega plačevanja in mobilno banko so nerešena varnostna vprašanja. Brez obravnave teh vprašanj bo mobilno plačevanje v večini držav še dolgo ostalo v fazi pilotnega projekta. Pomenljivo je, da so prizadevanja razbijalcev kod v internetnem bančništvu premosorazmerna z naraščanjem obsega elektronskih plačil. Če danes že obstajajo virusi v mobilnih omrežjih in se zlahka širijo, potem se bodo verjetno pojavili hekerski programi, ki bodo "odščipnili" drobne zneske iz milijonskih prometov pri mobilnem plačevanju. Po drugi strani pa bo ustvarjanje dodatnih in pretiranih zaščitnih ovir v mobilnem omrežju zmanjšalo udobje in enostavnost za uporabnike, povečalo pa bo tudi višino naložb bank in operaterjev na enoto dohodka.
Varnost je ena od ovir ne le za širok razvoj mobilnega plačevanja, temveč tudi za razvoj internetnega bančništva. Takšna plačila se izvajajo na daljavo brez možnosti fizične identifikacije stranke (uporabnika). Naročnik mora imeti posebno napravo ali varnostni mehanizem, ki ga druga oseba ne more uporabljati ali posegati vanj. Znano je, da ne samo osebnih računalnikov, temveč tudi Mobilni telefon lahko podvržen virusnemu napadu, pa tudi vdorom in kraji kod z namenom nenadzorovanega razpolaganja z računom brez vednosti pravega lastnika. V ta namen se nadaljuje aktiven razvoj ukrepov za večjo varnost, vključno z biometrično identifikacijo oseb.
Vsi udeleženci na trgu mobilnega plačevanja se soočajo s potrebo po reševanju problema, kako doseči optimalno ravnovesje med varnostjo in udobjem, med zaščito zasebnih informacij in enostavnostjo uporabe. Previsoka stopnja varnosti bo povečala stroške in zmanjšala udobje, preveč podrobni zasebni podatki pa bodo povzročili tveganje zlorabe.
Tako lahko povzamemo, da prav operativna tveganja danes predstavljajo najresnejši problem bančnega sektorja.
Trenutno je oblikovana kategorija tveganj, ki vključuje zgornje primere in se imenuje »operativno tveganje«. Vendar pa danes ne le da ni enotnega koncepta opredeljevanja, ocenjevanja in upravljanja operativnega tveganja, ampak je tudi težko najti celovit in konsistenten pristop k temu problemu.
Komercialna banka "Sunzha" LLC v svojih dejavnostih, zlasti v trgovina na drobno Za oceno stopnje obvladovanja operativnega tveganja se uporablja cel nabor dejavnikov. Ob upoštevanju teh dejavnikov, različne predpisi, ki predstavlja notranji predpisi za osebje. Glavni pogoji, ki jih morajo izpolnjevati notranji predpisi, so:
obstoj ustreznega, učinkovitega notranjega regulativnega okvira (predpisi, postopki ipd.) glede upravljanja operativnega in tehnološkega tveganja, s katerim so seznanjeni izvajalci, ki ga na podlagi načel korporativnega upravljanja potrdijo ustrezni organi banke, ter kot ustrezna praksa izpolnjevanja njegovih zahtev;
število in zahtevnost obdelave transakcij v primerjavi s stopnjo razvitosti in zmogljivostjo sistemov delovanja in nadzora, ob upoštevanju dosedanjih rezultatov teh sistemov, njihovega trenutnega stanja in možnosti za nadaljnje izboljšave;
verjetnost tehnoloških in operativnih okvar, zloraba pooblastil s strani osebja, pomanjkljivosti v predhodni analizi transakcij med odločanjem ter pomanjkanje (tudi začasno) spremljanja ali evidentiranja transakcij s strankami ali nasprotnimi strankami;
razpoložljivost in skladnost banke s tehnološkimi načrti za izvajanje transakcij;
prisotnost, količina, vzroki in narava kršitev postopkov upravnega in računovodskega nadzora;
možnost finančnih izgub zaradi:
napake pri delovanju ali goljufije;
nizka operativna konkurenčnost banke;
neustreznost razpoložljivega informacijski sistemi;
nepopolni podatki o nasprotni stranki ali poslu;
operativne in tehnološke okvare;
zgodovino in naravo pritožb in zahtev strank na banko v zvezi s pomanjkljivostmi v delovanju operacijskih sistemov ter odzive banke nanje;
obseg in ustreznost nadzora nad bančno programsko opremo in njeno podporo ter drugimi storitvami, ki se izvajajo s sodelovanjem tretjih oseb (outsourcing);
ustreznost strategije glede informacijske tehnologije, mora strategija informacijske tehnologije izpolnjevati trenutne in predvidene zahteve za delovanje banke ter upoštevati strukturo tehničnih zmogljivosti, telekomunikacijskih zmogljivosti, programsko opremo, podatki in omrežja ter celovitost informacijsko bazo podatke.
Kot je razvidno iz zgoraj navedenega, morajo banke problematiko operativnega tveganja jemati resno in za ocenjevanje njegove stopnje opredeliti veliko število ocenjevalnih kriterijev.
Na podlagi ocene ustreznosti navedenih dejavnikov in posebnih ocenjevalnih matrik bodo bančni nadzorniki lahko ocenili ne le višino operativnega tveganja in kakovost njegovega upravljanja, temveč tudi gibanje ravni operativnega tveganja. operativno tveganje v prihodnjih obdobjih.
Kreditna tveganja, povezana s storitvami banke za prebivalstvo, so velika. Imajo popolnoma drugačno dinamiko v primerjavi s kreditnim tveganjem naložbene ali komercialne industrije.
Glavna razlika med kreditnim tveganjem prebivalstva je v tem, da je razčlenjeno na več delov, zato neplačilo ene nasprotne stranke ni tako opazno za likvidnost banke. Druga značilnost je, da bančne maloprodajne nasprotne stranke niso tako odvisne druga od druge. Nasprotno pa se komercialni in kreditni portfelji pogosto zanašajo na koncentracije tveganja za subjekte, ki so ekonomsko povezani v določenih geografskih regijah ali panogah.
Glavne značilnosti kreditiranja prebivalstva
Bančne institucije s portfeljem za prebivalstvo, ki je razpršen po različnih panogah in regijah, imajo znatno manjše tveganje koncentracije kreditov kot tiste s portfeljem za prebivalstvo, koncentriranim v določeni regiji ali panogi. V večini primerov imajo portfelji posojil prebivalstvu večje, razpršene portfelje kot posojila podjetjem.
Maloprodaja kreditne institucije lahko oceni odstotek posojil v portfelju, za katere se pričakuje, da bodo v prihodnosti doživeli izgubo ali neplačilo. Pričakovani znesek izgub se lahko v prihodnosti upošteva z drugimi stroški v okviru dejavnosti podjetja (za obdelavo čekov ali stroški za delovanje podružnic).
Opomba 1
Pri kreditiranju prebivalstva večja predvidljivost izgub pomeni naslednje: višina predvidenih izgub igra pomembno vlogo pri ocenjevanju kreditnega tveganja prebivalstva in se upošteva pri stroških, ki jih plača nasprotna stranka. Nasprotno pa tveganje izgube za podjetje posojilni portfelj je, da kreditne izgube presegajo pričakovane ravni.
tudi posebnost posojilnega portfelja prebivalstvu je, da vedenje strank nakazuje bližajoče se neplačilo (številne stranke so pod finančnim pritiskom in ne morejo obvezna plačila s kreditno kartico). Bančne institucije za prebivalstvo pozorno spremljajo takšne signale. Zahvaljujoč temu lahko banke sprejmejo določene ukrepe za zmanjšanje kreditnega tveganja prebivalstva.
V tem primeru lahko banka:
- spremenite pogoje uporabe kreditna sredstva za zmanjšanje kreditnega tveganja prebivalstva;
- spremeniti tržne strategije in postopek odobritve vlog, da bi pritegnili manj tvegane nasprotne stranke;
- povečati obrestno mero za uporabo kreditnih sredstev za določeno skupino strank, v zvezi s katerimi obstaja verjetnost neplačila.
Regulatorji verjamejo, da je kreditno tveganje za prebivalstvo zelo predvidljivo, zaradi česar bančne institucije za prebivalstvo ohranjajo nižje ravni tveganega kapitala v skladu z novim baselskim sporazumom v primerjavi s trenutnimi baselskimi pravili.
V primeru neplačila pa morajo banke regulatorjem posredovati podatke o verjetnosti neplačila in izgubah ter izpostavljenosti tveganjem za določene diferencirane segmente portfeljev.
Regulativni organi navajajo, da mora segmentacija temeljiti na enakovrednih kazalnikih in modelih točkovanja ter na kazalnikih časa, ko je bila transakcija zavrnjena za bančno stanje.
»Druga plat medalje« kreditnega tveganja prebivalstva
Kreditno tveganje za prebivalstvo ima negativno stran, to je tveganje, da se bodo izgube znatno povečale zaradi sistematičnega in nepredvidenega dejavnika tveganja, ki vpliva na obnašanje večine posojil v portfelju banke za prebivalstvo.
Druga stran obvladovanja tveganja ima več komponent:
- Ne vsa maloprodaja kreditni produkti so povezani s podatki o preteklih izgubah, ki odražajo stopnjo možnega kreditnega tveganja.
- Kreditni produkti za prebivalstvo, tudi dobro napovedani, se lahko spremenijo pod vplivom gospodarsko okolje, v bistvu, če se vsi dejavniki poslabšajo hkrati. Na primer, pri hipotekarnih posojilih je glavni strah močan gospodarski upad skupaj z visokimi obrestnimi merami za posojilo (to lahko privede do povečanega tveganja neplačila in hkrati zmanjšanja vrednosti zavarovanja).
- Nagnjenost nasprotnih strank k neplačilu je zapletena interakcija zakonodaje in družbeni sistem ki se nenehno spreminjajo. Na primer, pravna in družbena sprejemljivost bankrota posameznika je temeljni dejavnik, ki je vplival na povečanje tveganja neplačila v devetdesetih letih v ZDA.
- Operativne težave, ki vplivajo na kreditno sposobnost stranke, lahko vplivajo na celoten portfelj posojil prebivalstvu, ker je potrošniško posojilo polavtomatiziran postopek odločanja.
- Velikost tega tveganja je težko določiti, ker je slabo predvidljivo. Hkrati morajo bančne institucije zagotoviti, da so portfelji posojil prebivalstvu posebej izpostavljeni novim vrstam tveganj (na primer drugorazredna posojila).
Donosno področje dejavnosti se lahko odpre z nizko izpostavljenostjo negotovosti in omogoči bančnim institucijam, da zberejo dovolj informacij za boljše prepoznavanje in napovedovanje tveganj v prihodnosti.
Opomba 2
Maloprodaja bančni sektor se ne sooča samo s kreditnim tveganjem; je glavna vrsta tveganja, vendar ne edina.
Druga maloprodajna tveganja
Komercialno bančništvo je izpostavljeno več kot le kreditnemu tveganju. Maloprodajna dejavnost je podvržena operativnim, tržnim, uglednim in poslovnim tveganjem.
- Obrestno tveganje lahko izhaja iz sredstev in obveznosti, ko bančna ustanova ponuja posebne obrestne mere za varčevalce in posojilojemalce. Tovrstno tveganje se na bančno blagajno prenese iz sektorja prebivalstva. Upravlja se v povezavi z upravljanjem sredstev in obveznosti ter vzporedno z upravljanjem likvidnostnega tveganja.
- Tveganja vrednotenja sredstev so posebna oblika tržnega tveganja, pri katerem se prihodki iz kreditiranje prebivalstva odvisno od točnosti določenega sredstva, razreda zavarovanja ali obveznosti. Pri hipotekarnem kreditiranju je najpomembnejše tveganje. predčasno odplačilo posojilo, tveganje, da se lahko vrednost portfelja zmanjša kot obrestne mere(stranke ponavadi plačajo hitro hipotekarna posojila, zmanjšanje njihovih stroškov). Vrednotenje maloprodajnih sredstev, ki so v nevarnosti predčasnega zaprtja, je zapleten postopek, ker temelji na predpostavkah o vedenju posojilojemalca, ki jih je težko oceniti. Drug primer ocene tveganja je ugotavljanje preostale vrednosti avtomobilov na področju njihovega najema (lizing avtomobilov in opreme). Tovrstno tveganje mora obvladovati zakladnica banke.
- Operativna tveganja v poslovanju banke s prebivalstvom upravljajo tiste strukture in oddelki, v katerih ta tveganja nastajajo. Primer bi bila uvedba novih procesov, ki skrbijo za goljufanje strank, vendar le tam, kjer je to ekonomsko upravičeno. Banke morajo razporediti kapital v skladu z operativnim tveganjem tako v panogi komercialnega bančništva kot v bančništvu s prebivalstvom. Posledično se je pojavila nova panoga, ki uporablja različne koncepte (na primer operativno tveganje na ravni celotne organizacije).
- Poslovna tveganja skrbijo najvišje menedžerje. Mednje sodijo tveganje obsega poslovanja (zmanjšanje in povečevanje obsega hipotekarnih kreditov ob spremembi obrestnih mer), strateška tveganja (aktivna uporaba internetnega bančništva in novih plačilnih sistemov) ter odločitve o prevzemih in združitvah.
- Tveganje ugleda je pomembno v sistemu kreditiranja prebivalstva. Banka je dolžna vzdrževati svoj ugled na visoki ravni z izpolnjevanjem obljub strankam. Upravičiti pa mora tudi svoj deklarirani ugled pred regulatornimi organi, saj lahko ti banki odvzamejo licenco, če opazijo nezakonita in nezakonita dejanja.
Slika 1. Druga maloprodajna tveganja. Author24 - spletna borza študentskih del
PROGRAM SEMINARJA:
1. Sistem upravljanja s tveganji v banki
1.1. Klasifikacija bančnih tveganj, identifikacija kreditnih tveganj prebivalstva
1.2. Cilji in načela upravljanja bančnih tveganj
1.3. Cilji in načela upravljanja s tveganjem prebivalstva banke
1.4. Korelacija ciljev obvladovanja tveganj prebivalstva s cilji banke
1.5. Metode obvladovanja tveganj
1.5.1. Zavrnitev tveganja
1.5.2. Omejitev tveganja
1.5.3. Razpršitev tveganja
1.5.4. Varovanje pred tveganjem
1.5.5. Rezervacija sredstev za predvidene izgube
1.6. Organizacijska struktura upravljanja tveganj v banki
1.7. Razdelitev pristojnosti med oddelki, ki sodelujejo pri obvladovanju tveganj
1.8. Sistem odločanja
1.9. Interakcija med oddelki
1.10.Motiviranje zaposlenih v oddelkih, ki se ukvarjajo z obvladovanjem tveganj
2. Življenjski cikel posojila
2.1. Produktna linija banke in posebnosti produktov za prebivalstvo
2.2. Koncept življenski krog posojilo
2.3. Aktivnosti upravljanja s tveganji banke v celotnem življenjskem ciklu
2.4. Kriteriji učinkovitosti obvladovanja maloprodajnih tveganj na vsaki stopnji življenjskega cikla
3. Podatki za obvladovanje kreditnega tveganja prebivalstva
3.1. Podatki znotraj banke
3.2. Podatki zunaj banke
4. Izdaja posojila: sistem sprejemanja kreditne odločitve
4.1. Faze sprejemanja kreditnih odločitev
4.2. Samodejni sistem odločanja (CAD)
4.3. Ročno odločanje
4.4. Preprečevanje goljufij
4.5. Razvoj in optimizacija sistema odločanja v banki
4.6. Poročanje
5. Upravljanje kreditnega portfelja
5.1. Koncept upravljanja s portfeljskimi tveganji
5.2. Upravljanje limitov portfelja kartic
5.3. Pridržek: RAS in MSRP
5.4. Načrtovanje proračuna ob upoštevanju stopnje kreditnega tveganja
5.5. Poročanje
6. Izterjava zapadlih terjatev
6.1. Vpliv zbiranja na finančni rezultati kozarec
6.2. Faze izterjave zapadlih dolgov
6.3. Strategije za izterjavo zapadlih dolgov
6.4. Poročanje
7. Organizacija baz podatkov in uporaba informacij
7.1. Nameni ustvarjanja baze podatkov
7.2. Enotna ali porazdeljena zbirka podatkov v banki?
7.3. Replikacija in arhiviranje
7.4. Katera naročila in dogodke je treba shraniti?
7.5. Posebnosti podatkov: števci prestopkov
7.6. Zahteve za maloprodajno bazo podatkov
8. Ekonometrični in optimizacijski modeli obdelave podatkov pri obvladovanju tveganj v maloprodaji
8.1. Točkovalni in netočkovalni modeli: področja uporabe
8.2. Modeli segmentacije
8.3. Modeli napovedovanja
8.4. Optimizacijski modeli
8.5. Vrste modelov točkovanja: uporaba/vedenje
8.6. Metode za izdelavo točkovalnih modelov
8.7. Izbira podatkov za modeliranje
8.8. Ocenjevanje kakovosti modelov
8.9. Uvedba točkovalnih modelov v proces upravljanja tveganj
8.10 Spremljanje kakovosti modelov točkovanja
Vsaka trgovska organizacija se danes sooča s številnimi tveganji: zaradi povečane konkurence, demografskih sprememb in gospodarsko stanje, zakonodajni okvir.
V sodobnih razmerah tržno gospodarstvo Nemogoče je natančno programirati dobičke iz finančnih transakcij in poslovnih dejavnosti nasploh. Običajno načrtovanje prihodkov in odhodkov izvaja finančna ali marketinška služba v podjetjih. Večinoma so to visoko usposobljeni ljudje, ki na tem področju delajo več kot eno leto. Toda tudi oni ne uspejo natančno načrtovati dejavnosti podjetja ali organizacije.
Upoštevati je treba številne dejavnike, ki lahko vplivajo na končni rezultat takih dejavnosti. Štejejo se za dejavnike tveganja. Vsaka dejavnost, vključno s podjetniško dejavnostjo, je po zakonu tvegana in je ni mogoče natančno izračunati na 100 %.
V tuji literaturi je vse več člankov, posvečenih preučevanju podjetniških tveganj, izobraževalne ustanove pa uvajajo discipline za preučevanje tega pojava. Nastala je celo v Kanadi Mednarodni inštitut raziskave problemov tveganja. In konec sedemdesetih. V nekaterih tuje države Uveden je bil celo koncept "tveganja". Tako se je imenovala smer znanstvenega raziskovanja tveganja.
Kljub splošnemu preučevanju problematike tveganja v gospodarskih, finančnih in podjetniških dejavnostih znanstveniki in ekonomisti niso uspeli priti do enotnega mnenja o identifikaciji tega pojma. Vse predlagane definicije ustrezajo realnosti in so povsem realne narave, kljub temu pa obstaja veliko definicij, kar je značilno za tako obsežen koncept, kot je "podjetniško tveganje".
Več pogledov na koncept tveganja, na splošno, njegovo razumevanje:
1) tveganje se lahko šteje za določeno negotovost pri izvajanju določene odločitve, in sicer nastanek kakršnih koli neugodnih nenačrtovanih razmer, ki ovirajo nadaljnji načrt izvajanja. sprejeta odločitev in povzroči izgubo ali škodo;
2) tveganje je številčno merljiva možnost izgube ali škode;
3) tveganje se imenuje tudi določena grožnja izgube, škode, verjetnost neugodnega izida dogodkov.
Splošna opredelitev tveganje je takšno, da je v vsakem primeru tveganje nenačrtovan dogodek ali grožnja dogodka, ki povzroči izgubo, škodo, škodo, tj. z neugodnim izidom v finančnih, gospodarskih, političnih ali družbenih dejavnostih.
Tveganje lahko štejemo tudi za pojav ali dejavnost za premagovanje nastale negotovosti, ko se neizogibno pojavi potreba po izbiri. nadaljnje ukrepe, tj. kvantitativno ali kvalitativno oceno stanja z namenom doseganja načrtovanega končnega rezultata.
Bistvo tega koncepta je, da kot je razvidno iz številnih definicij tveganja, združuje kategorije, kot so verjetnost, negotovost, grožnja, izguba itd. Bistvo tveganja je, da vedno obstaja možnost odstopanja od predvidenega. cilj ali popolni neuspeh od njega, kadar je očiten neuspeh izbrane vedenjske alternative pri doseganju tega cilja. Kljub temu vedno obstaja možnost, da ta cilj v celoti dosežemo, če ne nastopijo rizične razmere. Prav tako je bistvo tveganja značilna negotovost v pozitivnem izidu zastavljenega cilja in možnost velikih ali majhnih izgub moralne, finančne ali fizične narave.
Analiza bistva tveganja je neposredno povezana in popolnoma odvisna od funkcij, ki jih tveganje trenutno opravlja. Navsezadnje lahko pride do situacije, ko podjetnik, ki tvega in sprejme določeno odločitev, ne more samo utrpeti izgube, tj. imajo negativno razliko od načrtovanega rezultata, hkrati pa ustvarjajo dobiček nad načrtovanim. To je tisto, kar je značilno za podjetniško tveganje - možnost pridobitve nezaželenih ali, nasprotno, več kot zaželenih odstopanj od načrtovanega rezultata dejavnosti. Tako lahko ločimo naslednje funkcije, ki jih lahko opravlja tveganje:
1) inovativen;
2) regulativni;
3) zaščitni;
4) analitično.
Funkcija tveganja inovacije je spodbuditi podjetnika k iskanju novih, izjemnih in nekonvencionalnih rešitev za probleme, s katerimi se sooča. Rezultati inovativnega tvegane dejavnosti podjetniki so, kot kažejo izkušnje, večinoma pozitivni. Inovativna funkcija tveganja vodi k uspehu mnogih podjetnikov, saj jih spodbuja k večji učinkovita proizvodnja, kar je seveda koristno tako za podjetnike same, kot za potrošnike njihovih izdelkov in posledično za celotno družbo.
Funkcija regulatornega tveganja lahko tako konstruktiven kot destruktiven, njegov pomen je precej protisloven. Konstruktivna narava regulativne funkcije je v tem, da so podjetniki za pridobitev koristi prisiljeni odstopati od splošno sprejetih norm in kršiti kakršne koli uveljavljene tradicije. Na primer, podjetništvo preneha biti preveč konzervativno in podjetniki pri svojih dejavnostih pogosto prečkajo številne psihološke ovire. Konec koncev je tveganje in sposobnost tveganja na splošno pot do uspeha v kateri koli dejavnosti. To je ena plat medalje, obstaja pa še druga. Včasih podjetnik tvega, ne da bi imel zanesljive informacije ali potrebna sredstva za izvedbo tvegane odločitve, in v nekaterih primerih spodleti. To je destruktivna funkcija regulativnega tveganja. Tveganje mora biti razumno in upravičeno.
Zaščitna funkcija tveganja nakazuje, da mora biti podjetnik, ki je zavezan uspehu svoje odločitve, hkrati pripravljen na nepričakovane neuspehe. Toda tudi če je odločitev verjetno napačna, želi lastnik podjetja biti čim bolj zaščiten ekonomsko, politično in socialno. Napaka namreč ni vedno posledica plačilne nesposobnosti podjetnika, ampak je pogosto posledica nepredvidenih okoliščin.
Funkcija analitičnega tveganja leži v tem, da je treba nenehno analizirati situacijo, izbirati med več možne rešitve najmanj tvegano ali bolj obetavno. V nekaterih preprostih primerih je morda dovolj, da se podjetnik zanese na svojo intuicijo ali svoje pretekle izkušnje v podobni situaciji. Toda na težkih stopnjah izbire je preprosto potrebno analizirati tveganje, včasih ga celo izračunati z največjo natančnostjo.
Koncept »tveganja« se je pojavil, ko se je človek prepričal, da je nemogoče s stoodstotno natančnostjo določiti izid dogodka, saj ni vse odvisno od naših želja in včasih celo zmožnosti.
Enako se dogaja v trgovskih dejavnostih. Predvsem v trgovini govorijo o rezultatu dejavnosti, kar pomeni prejem dohodka iz dejavnosti. Z drugimi besedami, znesek dohodka, ki ga podjetnik prejme glede na stroške, ki jih ima tako ali drugače, označuje rezultat gospodarska dejavnost. Pozitivni ali negativni rezultati kažejo, da je bilo delo ocenjevalcev tveganja strokovno ali slabo načrtovano.
Tako obstaja neposredna povezava med podjetnikovim tveganjem in njegovim dohodkom. Višji kot je pričakovani dohodek, večje je tveganje podjetnika in obratno, večje kot je pričakovano tveganje poslovanja, večjo dobičkonosnost zahtevajo podjetniki.
Znaki tveganja pri trgovanju so naslednje značilne lastnosti:
1) negotovost;
2) nedoslednost;
3) alternativa.
Polemika tveganje je v tem, da ima po eni strani tveganje družbeni pomen in je usmerjeno v doseganje rezultatov z uporabo novih tehnologij, po drugi strani pa tveganje kaže na neizogibnost neke specifične izbire v danem trenutku.
alternativnost za tveganje je značilno, da v zadevah tveganja vedno obstajata dve ali več možnosti za izbiro nadaljnjih dejanj. Če ni izbire, potem pravijo, da ni tveganja.
Poleg navedenih lastnosti je za tveganje značilna še ena pomembna lastnost: tveganje je vedno pojav, ki označuje prihodnost, torej ko govorimo o tveganju, mislimo le na nadaljnje rezultate, ne pa na neke dosežke ali neuspehe v preteklosti.
Tveganje kot ekonomska kategorija zahteva natančno analizo in oceno stanja. Trgovske organizacije se pogosto soočajo s tveganjem pri sprejemanju odločitev tako za kratkoročno kot za dokaj dolgo obdobje. Danes je pomembno, da se manager nauči obvladovati tveganja, namreč poiskati načine in ukrepe za predvidevanje in načrtovanje tveganja, ki vodijo do njegovega čim večjega zmanjšanja. Učinkovito organizacijo takšnega načrtovanja je mogoče doseči, če tveganja pravilno razvrstite v vrste in skupine ter poskusite obvladovati vsako od teh skupin.
V splošnem smislu je kvalifikacija tveganj razdelitev vseh vrst tveganj v ločene skupine na podlagi podobnih značilnosti. Z drugimi besedami, to je neke vrste sistematizacija tveganj, ki temelji na posploševanju določenih znakov in meril. Seveda so vse vrste tveganj med seboj tako ali drugače povezane in skupaj vplivajo na delovanje gospodarskega subjekta. Dinamika ene vrste povzroča spremembe v drugih.
Tveganja v trgovanju so izjemno raznolika, zato jih je težko sistematizirati in posledično obvladovati.
Strogega sistema klasifikacije tveganja ni. Izvedenih je bilo veliko pristopov združevanja posamezne vrste tveganje.
Eden od utemeljiteljev sistema klasifikacije tveganj je bil J. Keynes. Kot že omenjeno, je tveganje razdelil v tri skupine:
1) tveganje samega podjetnika kot negotovost, ali bo podjetnik prejel pričakovano korist glede na vloženi kapital;
2) tveganje kreditojemalca kot možnost nevračila kredita, izposojen denar iz dveh razlogov - s položaja pravnega tveganja zaradi izogibanja plačilu in s položaja kreditnega tveganja, saj tega kredita morda ne bo mogoče odplačati;
3) tveganje zaradi razlogov, na katere podjetnik ne more vplivati, na primer sprememba vrednosti sredstev, in sicer tržno tveganje.
Poleg J. Keynesa je zanimanje ekonomistov vzbudil poskus klasifikacije poslovnih tveganj I. Schumpetra. Identificiral je dve skupini poslovnih tveganj:
1) tehnično tveganje, tj. možnost neuspeha projekta zaradi določenih tehničnih neskladij, okvare opreme, naravnih nesreč, ki so privedle do poplave podjetja ali njegovega požara itd .;
2) komercialno tveganje – možnost propada podjetja zaradi pomanjkanja projektnega financiranja.
Ruski ekonomist Yu.M. Osipov je identificiral tri vrste poslovnih tveganj: inflacijsko, finančno in operativno. Obstajajo tudi drugi pristopi k opredelitvi sistema klasifikacije tveganj.
Kakršna koli dejavnost trgovinska organizacija na vsaki stopnji, s katero se sooča različni tipi tveganje, vsakič pa je pred tem določen razlog za nastanek tvegane situacije. Vzrok tveganja običajno imenujemo stanje, v katerem obstaja določena negotovost glede pozitivnega izida odločitve. Vzrok tveganja je treba obravnavati podrobneje in ga razdeliti na naslednje elemente:
1) čas nastanka tvegane situacije;
2) glavni dejavniki njegovega nastanka;
3) območje tveganja.
In to ni popoln seznam elementov. Pomembni so tudi elementi, ki tvorijo osnovo za klasifikacijo tveganj, kot so narava obračunavanja tveganja, narava posledic tveganja itd.
Tako lahko glede na razloge za nastanek ločimo več vrst tveganja:
1) tveganje, neposredno povezano z podjetniško dejavnost;
2) tveganje, povezano z osebnostjo samega poslovnega subjekta;
3) tveganje, ki izhaja iz pomanjkanja zadostnih in zanesljivih informacij o zunanjih dejavnikih.
V zadnjem času je najpogostejše tveganje pri trgovanju pomanjkanje ali neustrezna uporaba velike količine informacij o zunanjem okolju. Zato ta tip tveganje je upoštevano v sodobne razmere najbolj relevanten. V vsakem trenutku, na kateri koli stopnji načrtovanja in izvajanja poslovnih dejavnosti je potrebno imeti celovite informacije o prodajnem trgu, konkurentih, poslovnih partnerjih, dobaviteljih komercialnih izdelkov in potrošnikih.
Glede na območje pojavljanja so lahko tveganja splošni pogled predstavljajo tako zunanja kot notranja tveganja. Obseg pojava se upošteva glede na trgovsko organizacijo. Z drugimi besedami, zunanja tveganja se bodo štela za tista, ki niso neposredno povezana s trgovsko organizacijo, ampak nastanejo kot posledica sprememb, ki so se zgodile v zunanjem okolju, na primer v zakonodaji, državni politiki, pa tudi kot posledica stavk ali vojaških akcij. Na stopnjo zunanjih tveganj vplivajo številni dejavniki (ekonomski, politični, demografski, geografski in socialni), medtem ko se notranja tveganja pojavljajo znotraj same podjetnikove organizacije (na primer zaradi nekvalificiranega prodajnega osebja, neučinkovite marketinške politike in zaradi nepopolnega upravljanja strukture). organizacije in nizke ravni produktivnosti dela). Notranje tveganje pogosto imenujemo organizacijsko tveganje. Tipičen primer domačega trga lahko štejemo za "problem leta 2000", tako imenovano tisočletje. Vsi se spomnijo, kako je leta 2000, z začetkom novega tisočletja, obstajala možnost izgube ogromne količine podatkov, kar bi lahko povzročilo resne izgube.
Tudi glede na trajanje lahko tveganja delimo na kratkoročna in trajna. Kratkoročno Običajno se imenujejo tiste vrste tveganj, katerih rok lahko prevzame trgovska organizacija, tj. To je tveganje, ki ga je mogoče upoštevati v določenem časovnem obdobju. Med tovrstna tveganja sodi tveganje neplačila, ko je za določeno že opravljeno transakcijo nemogoče poplačati z drugo organizacijo, banko ali investitorjem. To tveganje se bo štelo za kratkoročno, saj bo mogoče izvesti odloženo plačilo (na primer po prejemu dodatno posojilo v banki). In do tveganj trajno lahko vključuje tiste vrste tveganj, ki jih ni mogoče omejiti s časovnim okvirom, katerih rezultat ni znan. To je lahko posledica slabe geografske lege prodajne organizacije. Na primer, v bližini vodni viri, bo stalna nevarnost poplav in poplavljanja obrata.
Druga klasifikacija tveganj, ki temelji na pridobitvi možnega rezultata tveganega dogodka, je njihova razdelitev v dve veliki skupini: čista in špekulativna (v nekaterih drugih literarnih virih se imenujejo statistična in dinamična). Čista tveganja pričakovati negativen ali ničelni rezultat. Sem spadajo okoljska, prometna, politična, naravna ter premoženjska, proizvodna in trgovinska, ki so sestavine komercialnih tveganj. špekulativno, posledično vključujejo pridobivanje tako negativnih kot pozitivnih rezultatov. Sem sodi drugi del komercialnih tveganj, in sicer finančna tveganja.
V literaturi je približno 220 vrst tveganj, ni treba upoštevati vseh vrst, med njimi pa so tista, ki jih trgovske organizacije najpogosteje uporabljajo in zato zahtevajo najbolj poglobljeno analizo. Tukaj je več vrst tveganj, ki jih je mogoče razvrstiti v skupine glede na eno splošno merilo: po področju uporabe:
1) finančna tveganja;
2) tržna tveganja;
3) tržna tveganja;
4) kreditna tveganja;
5) tehnološka tveganja;
6) politična tveganja;
7) pravna tveganja;
8) okoljska tveganja;
9) posebna tveganja;
10) transportna tveganja;
11) komercialna tveganja;
12) premoženjska tveganja;
13) tveganja trgovanja;
14) tveganja inovacij;
15) okoliščine višje sile ali tako imenovane višje sile.
Oglejmo si jih podrobneje, pri čemer bomo pozorni na razloge za njihov nastanek.
Finančna tveganja. Viri nastanka finančna tveganja lahko obstajajo dejavniki, kot so nestabilnost gospodarstva države, inflacija, proračunski primanjkljaj v državi. Glede konkretne organizacije finančno tveganje lahko povzročijo nekateri politični dejavniki, povečani proizvodni stroški in nestabilnost valutnega sistema. Finančna tveganja podjetja lahko razdelimo na vrste, vendar se bo število teh vrst sčasoma povečalo, saj se v procesu inovativnega razvoja pojavljajo nove. finančni instrumenti. Trenutno so naslednji vrste finančnih tveganj trgovske organizacije:
1) nevarnost padca finančna stabilnost razvoj trgovinske organizacije. To se nanaša na pomanjkanje ravnovesja med pozitivnimi in negativnimi denarnimi tokovi;
2) tveganje plačilne nesposobnosti trgovske organizacije;
3) naložbeno tveganje. Nanaša se na verjetnost nastanka izgub, povezanih z investicijske dejavnosti podjetnik;
4) tveganje inflacije. Pojavi se v primeru morebitne izgube sredstev za trgovsko organizacijo zaradi zvišanja ravni cen;
5) obrestno tveganje. Vključuje spremembo obrestne mere za posojila in depozite trgovske organizacije zaradi sprememb tržnih razmer finančni trg;
6) valutno tveganje. Ta vrsta finančnega trga je značilna samo za tiste trgovske organizacije, ki izvajajo zunanjegospodarske dejavnosti;
7) depozitno tveganje. To je dokaj redka vrsta finančnega tveganja, nastane kot posledica nepremišljene izbire banke, ki opravlja depozitne posle;
8) kreditno tveganje. Tovrstnemu tveganju so izpostavljene trgovske organizacije, ki izdajajo svoje blago kupcem na kredit. Trpijo izgube zaradi nepravočasnega plačila posojila;
9) davčno tveganje. Kot dokazujejo sodobni domači fiskalna politika, velja tovrstno tveganje za popolnoma nepredvidljivo, saj nenehno potekajo reforme v davčna zakonodaja, kar vodi v spremembe davčnih stopenj in odpravo prej obstoječih davčnih ugodnosti;
10) strukturno tveganje. Vir tovrstnega tveganja je neučinkovito financiranje stroškov organizacije;
11) tveganje kriminala. Ta vrsta finančnega tveganja je povezana z nezakonitimi trgovinskimi dejavnostmi, ponarejanjem stečajne dokumentacije trgovske organizacije, krajo sredstev organizacije s strani osebja itd.
Tržna tveganja. Viri trženjskih tveganj so lahko nizka usposobljenost marketinških delavcev, ki delajo napake pri izbiri trgov za prodajo blaga, določanju učinkovitega strateškega obnašanja na trgu, pa tudi preprosto pomanjkanje prodajne mreže na obstoječih trgih.
Tehnološka tveganja. Vira tehnološkega tveganja sta nepravilna izbira tehnološke opreme in pomanjkanje servisnih strokovnjakov.
Tehnološko tveganje uvrščamo med interna tveganja, saj lahko trgovinska organizacija sama vpliva na zmanjšanje tovrstnega tveganja z izvajanjem varnostnih ukrepov pri uporabi te tehnološke opreme, pravočasnim popravilom okvarjene opreme ipd.
Pravna tveganja. Kot vir pravnih tveganj se štejeta nepopolna zakonodaja države in napačen pristop k pripravi dokumentacije, ki ureja pravice in obveznosti strank v transakciji.
Okoljska tveganja. Razlogi za njihov nastanek so uvajanje novosti s strani države v zvezi z varstvom okolju, okoljske katastrofe, kršitev naravnih in podnebnih norm.
Tržna tveganja. Ta vrsta tveganja je možnost izgube dohodka za trgovsko organizacijo iz naslednjih razlogov:
1) zaradi sezonskih sprememb cen za podobno blago;
2) kot posledica sprememb povpraševanja potrošnikov, in sicer okusov potrošnikov in njihove kupne moči;
3) kot rezultat kompetentnega dela tekmovalcev.
Politična tveganja. Ta vrsta tveganja vključuje verjetnost zmanjšanja donosnosti projekta ali celotne dejavnosti trgovske organizacije zaradi sprememb. vladna ureditev gospodarstva ali kot posledica določene vrste reforme javna politika. Analiza političnega tveganja je najbolj učinkovita v nestabilnih državah politični sistem. Ne moremo se mu izogniti, lahko pa ga pravočasno ocenimo in upoštevamo v procesu opravljanja dejavnosti.
Obstajajo štiri skupine političnega tveganja:
1) tveganje podržavljenja in zaplembe premoženja trgovske organizacije brez morebitne odškodnine;
2) tveganje prenosa, zaradi česar je mogoče uvesti omejitve pri menjavi valute države;
3) tveganje, povezano z razpadom pogodbenih dogovorov z državo nasprotne stranke;
4) nevarnost vojne, stavk, mitingov in državljanskih nemirov.
Politično tveganje se običajno obravnava tudi kot politično tveganje regije, države in mednarodno politično tveganje.
Politično tveganje uvrščamo med zunanje tveganje, saj podjetnik sam ne more vplivati na stopnjo političnega tveganja in pojav političnega tveganja ni odvisen od volje in rezultatov podjetnikovega delovanja.
Gospodarska tveganja. Ta tveganja imajo običajno naravo dolgoročnih tveganj, ki jih je najlažje predvideti, saj jih obravnavamo z vidika razvoja podjetja. Ekonomsko tveganje je ena od komponent valutnega tveganja, poleg druge vrste valutnega tveganja – operativnega. Ekonomsko tveganje se upošteva pred sklenitvijo posla oziroma pred izvedbo posla, po sklenitvi posla pa se to tveganje preoblikuje v operativno.
Komercialna tveganja. Na sedanji stopnji gospodarskega razvoja se pojavljajo nove vrste tveganj, ki v bistvu ponavljajo prej znane in ugotovljene vrste tveganj, vendar imajo drugačna imena, ki ustrezajo času. Pojavilo se je na primer novo ime za tveganje - "poslovno tveganje". Prav tako kaže na verjetnost upada kakovosti poslovnih dejavnosti in ravni komercialnega dobička trgovske organizacije. Razlog za takšno spremembo je lahko zmanjšanje količine prodanega blaga zaradi konkurentov, ki ponujajo enak izdelek, vendar po nižji ceni.
Pomembna značilnost potrebe po obvladovanju tveganj je, da vsaka organizacija deluje z enim končnim ciljem – zagotoviti vrednost svojim udeležencem. In doseganje tega rezultata ima svoj delež negotovosti. Naloga menedžerjev je ugotoviti, koliko te negotovosti je podjetje sposobno prevzeti, da bi doseglo svoj cilj. In veščine obvladovanja tveganj, čeprav podjetju ne morejo zagotoviti dejavnosti brez tveganja, jim bodo omogočile učinkovitejše delovanje v tveganih razmerah.
1. Opredelite pojem tveganje. Kakšna so stališča o pristopu k ugotavljanju tveganja?
2. Katere funkcije lahko opravlja tveganje?
3. Kakšna je inovativna funkcija tveganja?
4. Kakšna je regulativna funkcija tveganja?
5. Kakšna je zaščitna funkcija tveganja?
6. Kakšna je analitična funkcija tveganja?
7. Katere so značilne lastnosti tveganja?
8. Katere sisteme klasifikacije tveganj poznate, v čem se razlikujejo?
9. Poimenujte glavne vrste tveganj, ki jih je mogoče združiti po enem splošnem merilu - obseg uporabe.
10. Kateri so viri finančnih tveganj?
11. Katere vrste finančnih tveganj trgovinske organizacije poznate?
12. Kakšne so značilnosti tržnih tveganj in viri njihovega nastanka?
13. Kakšne so značilnosti in posebnosti tehnoloških tveganj, viri njihovega nastanka?
14. Kakšna je podlaga za nastanek pravnih tveganj?
15. Kaj so vzroki za okoljska tveganja?
16. Kakšne so značilnosti in posebnosti tržnih tveganj?
17. Kakšne so značilnosti in posebnosti političnih tveganj?
18. Kakšne so značilnosti in posebnosti gospodarskih tveganj?
19. Kakšne so značilnosti in posebnosti komercialnih tveganj?
1. Astratova, G. Trženje kot orodje za potrošniški trg potrošniških dobrin / G. Astratova, A. Semin. // Trženje. – 1998. - št. 4. – str. 54-59
2. Barletta M. Kako ženske kupujejo: kako se trženje za ženske razlikuje od trženja za moške / M Barletta. – per. iz španščine N.G. Vladimirova. – M.: Vershina, 2007. – 288 str.
3. Blackwell, R. Vedenje potrošnikov: učbenik. / R. Blackwell, P. Miniord. – SAB.: Peter, 2007. – 943 str.
4. Butger, S. Programi zvestobe in klubi stalnih strank: učbenik. / S. Butger. – M.: Williams, 2007. – 272 str.
5. Brooks, U Pospeševanje prodaje: učinkovite strategije za uspešno poslovanje/ Williams Brooks. – Per. iz angleščine L. Sosina. – M.: FAIR PRESS, 2006.-244 str.
6. Durovich, A.P. Obnašanje kupcev na trgu: marketinška analiza / A.P. Durovich. – M.: BTEU, 1996. – 386 str.
7. Dymshits, M. Zvestoba potrošnikov: učbenik. / M. Dymshits. – M.: Vershina, 2007. – 200 str.
8. Kovrov, A.V. Zvestoba osebja : učbenik. / A.V. Kovrov. – M.: Berator-Publishing, 2004. – 165 str.
9. Kozyrev A.A. Motivacija potrošnikov / Kozyrev A.A. – Sankt Peterburg: Založba V. A. Mihajlov, 2003. – 384s.
10. Malašenko N.P. Trženje na potrošniškem trgu: učbenik za študente, ki študirajo na specialnosti "Marketing" / N.P. Malašenko. – M.: Založba Omega-L, 2008. – 207 str.
11. Nikishin V.V. Maloprodajno trženje. Teorija in metodologija / V.V. Nikišin. – M.: ZAO “Založba “Ekonomija””, 2003. – 210 str.
12. Ovsyannnnnnikov, A.A. Tipologija potrošniškega vedenja / A.A. Ovsjannikov, I.N. Pettai. – M.: Nauka, 1989, - 225 str.
13. Ovčinnikov, O.G. Zvestoba osebja : učbenik. / O.G. Ovčinnikova. – Sankt Peterburg: Peter, 2005. -286 str.
14. Paramonova T.N., Krasyuk I.N., Trženje v trgovina na drobno: Izobraževalni in praktični priročnik./ Pod splošnim uredništvom profesorja T.N. Paramonova. – M.: ID FBK PRESS, 2004. – 224 str.
15. Aplikativno trženje: učbenik. dodatek / V.A. Mikhareva (in drugi); pod splošno izd. V.A. Mikhareva. – Minsk: Vyš. šola, 2007. – 431 str. (str. 167 – 264)
16. Pildich, J. Pot do kupca: prev. iz angleščine / J. Pildich. – M.: Napredek, 1991. – 235 str.
17. Podkastyy, A.P. Ekonomsko vedenje potrošnikov : učbenik. / A.P. Podcasty. – M.: Ruska pedagoška agencija, 1997. – 321 str.
18. Sinyaeva I.M., Zemlyak S.V. Trženje v trgovini: učbenik / ur. L. P. Daškova. – M.: Založniška in trgovska družba “Dashkov and K°”, 2007 – 548 str.
19. Stone M., Woodcock N., Machtinger L., Trženje, usmerjeno k potrošniku / M. Stone, N. Woodcock, L. Mactinger. – per. iz angleščine M. Veselkova. – M.: FAIR PRESS, 2003. – 336 str.
20. Fox J. Kako postati marketinška superzvezda. Nenavadna pravila, zaradi katerih bo vaša blagajna zmagoslavno zazvenela / Per. iz angleščine – 3. izd. – M.: Alpina Business Books, 2007. – 227 str. – (Serija “Kratko in poanta”)
21. Khlebovich D.I. Storitveni sektor, trženje: učbenik. Korist / D.I. Khlebovich. – M.: KnoRus, 2007 – 240 str.
22. Kharsky, K.V. Zanesljivost in lojalnost osebja: učbenik. / K.V. Kharsky. Sankt Peterburg: Peter, 2003. – 496 str.
23. Čekanski, A.N. Teorija potrošniškega vedenja in tržno povpraševanje: učbenik dodatek / A.N. Chekansky, N.L. Frolova. – M.: MSU, 1998. – 346 str.
24. Chkalova, O.V. Trgovsko poslovanje: učbenik. dodatek / O.V. Chkalova - 2. izd., - M.: Eksmo, 2010. - 320 str.
Banka pripisuje velik pomen učinkovitemu obvladovanju finančnih tveganj, doseganju optimalnega ravnovesja med tveganjem in donosnostjo. Banka gradi sistem upravljanja tveganj na načelih, ki so v skladu z zakonodajo Ruska federacija, mednarodni standardi in najboljše prakse obvladovanja tveganja. Banka ima uvedene interne postopke ocenjevanja kapitalske ustreznosti, stresno testiranje kapitalske ustreznosti izvaja ob upoštevanju rezultatov stresnega testiranja pomembnih tveganj, ki se upoštevajo pri načrtovanju aktivnosti.
Banka izboljšuje pristope k upravljanju tveganj in kapitala z upoštevanjem notranjih modelov kreditnega tveganja, zagotavljanjem potrebne infrastrukture in razvojem informacijskih sistemov. Alfa-Bank uporablja uveljavljene prakse upravljanja s tveganji, ki upoštevajo finančna tveganja (posebno pozornost namenjajo obvladovanju pomembnih tveganj - kreditno tveganje, ki ni povezano s poslovanjem s prebivalstvom, kreditno tveganje nasprotne stranke, kreditno tveganje za prebivalstvo, tržno tveganje, operativno tveganje, likvidnostno tveganje, obrestna mera tveganje bančno poslovanje, tveganje koncentracije v okviru upravljanja kreditnega tveganja, ki ni vezano na drobno).
Banka izvaja upravljanje s tveganji na podlagi koncepta treh neodvisnih obrambnih linij ob upoštevanju zahteve po nenavzkrižju interesov, ki zagotavlja odgovornost enot banke za tveganje. Banka izvaja uravnoteženo ocenjevanje tveganj, postavlja limite sprejemljivosti tveganj, spremlja stopnje tveganja, izvaja kontrolne postopke in sproti poroča o sprejetih tveganjih. Upravljanje s tveganji, neodvisno od poslovnih enot, v okviru druge obrambne linije izvaja Direktorat za upravljanje s tveganji, ki je odgovoren za delovanje sistema upravljanja s tveganji, upravljanje s tveganji, zagotavljanje uporabe enotnih načel in metod za ugotavljanje, ocenjevanje. , vodenje in posredovanje informacij vodstvu banke.
Kreditno tveganje
Glavno tveganje banke je kreditno tveganje, in sicer tveganje, da posojilojemalec/nasprotna stranka ne bo sposobna pravočasno v celoti poplačati dolga. Kreditno tveganje delimo na nefinančno kreditno tveganje, kreditno tveganje fizičnih oseb in kreditno tveganje nasprotne stranke. Kreditno tveganje obvladujemo med drugim na podlagi internih bonitetnih modelov za ocenjevanje kreditnega tveganja.
Nemalo kreditno tveganje
Ciljni segment posojil so visokokakovostni posojilojemalci - Ruska podjetja. Kreditna politika vzpostavlja večnivojski sistem limitov za neretail kreditno tveganje (glede na kreditojemalce, skupine kreditojemalcev, sektorje gospodarstva itd.), določa nadzor nad izvajanjem limitov, stopnjo pristojnosti za odločanje o tveganju. , kot tudi sistem posebnih dovoljenj za velike transakcije.
Kreditni odbori banke so pristojni za odobritev limitov kreditno poslovanje. Glede na stopnjo pomembnosti kreditnega tveganja sklepe potrdi predstojnik kreditni odbor ali Mali kreditni odbor. Maksimalno stopnjo tveganja potrdi uprava.
Pristopi, ki se uporabljajo pri kreditiranju podjetij, temeljijo na postopku sprejemanja kreditov ob upoštevanju segmenta kreditojemalca. Banka opravi kreditno preverjanje potencialni posojilojemalec, kakovost predlaganega zavarovanja s premoženjem in skladnost strukture posla s politikami in omejitvami. Interni modeli se uporabljajo pri ocenjevanju kreditne kvalitete kreditojemalca, kreditni odločitvi in postavljanju limita. Med analizo je posebna pozornost namenjena finančna stabilnost posojilojemalec, ustreznost denarni tokovi, dolgoročna vzdržnost, kreditna zgodovina, konkurenčni položaj in kakovost zavarovanj. Na podlagi ocene tveganja se kreditojemalcu dodeli interna bonitetna ocena. Standardi Baselskega odbora se izvajajo v vseh pomembnih fazah korporativnega kreditnega procesa: bonitetna ocena, upravljanje zavarovanj, oblikovanje cen, izboljšanje interne metodologije; razvoj pristopov k segmentaciji; integracija notranjih bonitetnih modelov v bonitetno ocenjevanje in kreditno odločanje; kreditno spremljanje in spremljanje notranjih modelov; opredelitev neplačila; proces upravljanja problematičnega dolga.
Banka kontinuirano analizira stopnjo kreditnega tveganja s spremljanjem kreditojemalcev in zavarovanj ter z dnevnim ocenjevanjem upoštevanja limitov. Za učinkovito obvladovanje tveganj so sproti vzpostavljeni kontrolni mehanizmi: priprava rednih poročil o stanju portfeljev in redno posredovanje teh poročil pristojni komisiji; razvoj principov kreditiranja, ki zagotavljajo discipliniran in usmerjen pristop k odločanju, stalno spremljanje obstoječega kreditnega procesa. Za zmanjšanje tveganja banka sprejema zavarovanje različne vrste zastave, poroštva pravnih in fizičnih oseb ter bančne garancije.
Kreditno tveganje nasprotne stranke
Kreditno tveganje nasprotne stranke obvladujemo z limiti koncentracije, limiti na posamezne nasprotne stranke in skupine nasprotnih strank, odvisno od vrste poslov, stopnje tveganja in nujnosti poslov. Ključni dejavnik pri odločanju o postavljanju limitov kreditnega tveganja za nasprotne stranke je finančno stanje nasprotne stranke. Pri poslih z vrednostnimi papirji poleg cenitve finančno stanje nasprotna stranka analizira tudi dano zavarovanje. Za zmanjšanje kreditnega tveganja pri poslih z nasprotnimi strankami se uporabljajo parametri kritja ter pravni dogovori, ki omogočajo uporabo likvidacijskega pobota, ki ščiti interese banke v primeru neizpolnjevanja oz. nepravilna izvedba nasprotne stranke svojih obveznosti iz pogodbe.
Kreditno tveganje prebivalstva
Retail Risk Management je odgovoren za kreditno tveganje produktov, kot je npr kreditne kartice, gotovinski krediti, ciljni potrošniška posojila, avtomobilska posojila, hipotekarna posojila in Oddelek za obvladovanje tveganja množičnega poslovanja za izdelke, ki so na voljo podjetjem množičnega poslovanja (ki vključujejo samostojni podjetniki in pravne osebe, oblikovan v skladu z zakonodajo Ruske federacije, velikost letni prihodek kar po uradnih poročilih ne presega 360 milijonov rubljev), pa tudi posamezniki ki so lastniki množičnih podjetij.
Politika kreditiranja prebivalstva in Politika kreditiranja strank bloka Množično poslovanje določa načela upravljanja s tveganji v poslovanju s prebivalstvom in množičnim poslovanjem, njihovo identifikacijo, ocenjevanje, spremljanje in nadzor, vključno z upravljanjem portfelja in razdelitvijo odgovornosti za upravljanje tveganj s prebivalstvom. Postopek odločanja je zgrajen na načelih standardizacije in avtomatizacije uporabljenih postopkov, ki vključujejo ročno preverjanje podatkov o prijavitelju in avtomatizirane procese ocenjevanja tveganja. Izvaja se avtomatizirana ocena tveganja, vključno z uporabo statističnih modelov (točkovanje), zgrajenih na podlagi analize obstoječega kreditnega portfelja in značilnosti posojilojemalcev. Pri točkovanju se uporabljajo osebni podatki, zgodovina odnosa stranke z banko ter podatki iz zunanji viri(Biro Kreditne zgodovine). Za ocenjevanje kreditnega tveganja se uporabljajo interni modeli, ki temeljijo na notranjih bonitetnih ocenah, ter drugi modeli točkovanja. Banka redno spremlja stabilnost in učinkovitost procesov ocenjevanja tveganj in statističnih modelov ter jih po potrebi ustrezno prilagaja.
Spremljanje portfeljev občanov vključuje sledenje indikatorjem zamud in prehodov, učinkovitosti izterjave itd. Banka v okviru tega spremljanja namenja posebno pozornost tveganju prilagojenim maržam z namenom optimizacije dobičkonosnosti portfeljev Mass Business in občanov. Za zagotavljanje učinkovitega obvladovanja tveganj banka določa ciljne vrednosti ključnih kazalnikov tveganja in jih redno spremlja.
Tržno tveganje
Banka prevzema tržna tveganja, to je tveganja spremembe vrednosti pozicij banke zaradi sprememb tržnih kazalnikov: stroški izdaje dragoceni papirji, borzni indeksi, menjalni tečaji, diskontne cene plemenitih kovin in surovin, obrestne mere.
Izpostavljenost tržnim tveganjem trgovalne knjige banke se obvladuje z omejitvami metrik tveganja, ki jih uporablja banka, ter s seznamom dovoljenih instrumentov, ki ga oblikuje Odbor za upravljanje bilance in obveznosti (ALMC). Za ocenjevanje tržnega tveganja v trgovalni knjigi banka uporablja naslednje metrike: znesek izgub v stresnem scenariju, znesek tveganju prilagojene aktive, 1-dnevni 99% VaR, znesek odprte pozicije v vrednostnih papirjih. Odbor za upravljanje z bilanco banke postavlja omejitve za omejevanje tržnega tveganja v bančni knjigi: omejitve metrike obrestnega tveganja, omejitev velikosti odprte valutne pozicije. Limite v določenih intervalih spremljajo pristojne službe direktorata za upravljanje tveganj in zakladništva.
Obrestno tveganje bančne knjige
Na področju obrestnega tveganja v bančni knjigi ima banka uveden sistem treh stopenj zaščite. Prva obrambna linija je zakladnica banke. Druga obrambna linija je direktorat za upravljanje s tveganji banke. Kot kazalniki obrestnega tveganja se uporabljata dve družini metrik: kazalniki občutljivosti ekonomske vrednosti kapitala banke na spremembe obrestnih mer in indikatorji občutljivosti pričakovane neto vrednosti. dohodek od obresti Banka do sprememb obrestnih mer. Za ocenjevanje metrike obrestnega tveganja banka določi obrestne šoke in obdobja pred revizijo obrestnih mer glede na seznam sredstev in obveznosti banke, ki so izpostavljeni obrestnemu tveganju.
Likvidnostno tveganje
Banka upošteva različne oblike pojavnosti likvidnostnega tveganja: tveganje likvidnostnih vrzeli, tveganje nepredvidenih terjatev, tveganje tržne likvidnosti, tveganje financiranja, tveganje koncentracije. Banka vzdržuje stabilno osnovo financiranja in razpršene portfelje likvidnih sredstev, da se lahko pravočasno odzove na nepričakovane likvidnostne zahteve. Banka analizira tudi višino likvidnih sredstev, potrebnih za poravnavanje obveznosti ob zapadlosti ter razpoložljivost različnih virov financiranja.
Upravljanje z likvidnostnim tveganjem banka izvaja preko:
- spremljanje skladnosti z različnimi omejitvami likvidnosti (standardi likvidnosti v skladu z zahtevami Banke Rusije in internimi metrikami);
- zagotavljanje ustreznega portfelja kratkoročnih likvidnih sredstev, ki ga sestavljajo predvsem likvidni trgovalni vrednostni papirji, vključeni v lombardni seznam Banke Rusije, depoziti v bankah in drugi medbančni instrumenti;
- obvladovanje obsega najetih kratkoročnih medbančnih posojil za obvladovanje ročne razlike med sredstvi in obveznostmi;
- redno izvajanje stresnih testov likvidnosti po različnih scenarijih;
- ocena tržnega položaja banke;
- ocenjevanje koncentracije virov financiranja.
Operativno tveganje
Za prepoznavanje in ocenjevanje operativnih tveganj se uporabljajo naslednja orodja:
- analiza novih procesov;
- zbiranje in analiza dogodkov operativnega tveganja banke;
- zbiranje in analiza dogodkov operativnega tveganja drugih kreditnih institucij;
- neodvisna ocena operativnih tveganj;
- ključni indikatorji tveganja;
- Analiza scenarijev operativnih tveganj (stresno testiranje).
Za operativna tveganja v banki so odgovorni vodje področij, kolikor se nanašajo na funkcionalnost področij. Oddelek za upravljanje z operativnim tveganjem Direktorata za upravljanje s tveganji analizira in ocenjuje rezultate sistema upravljanja z operativnim tveganjem v enotah banke, organizira izvajanje sistema upravljanja z operativnim tveganjem v banki kot celoti, izvaja nadzor nad sistemom upravljanja z operativnim tveganjem. , ter zagotavlja usposobljeno pomoč zaposlenim v oddelku pri izvajanju različnih stopenj upravljanja z operativnim tveganjem (identifikacija, ocena, minimizacija, kontrola, spremljanje), zagotavlja metodološko podporo oddelkom, izvaja usposabljanja osebja v zvezi z operativnimi tveganji, nudi celovito svetovalno pomoč pri analiziranje procesnih tveganj, ocenjevanje pomembnosti in verjetnosti ter obstoječih kontrol.
Nekatere glavne metode za zmanjšanje operativnega tveganja so:
- razvoj postopkov za izvajanje operacij (transakcij), postopek za delitev pristojnosti in odgovornosti za tekoče posle (transakcije), ki omogoča izključitev možnosti operativnega tveganja;
- spremljanje skladnosti z uveljavljenimi postopki;
- razvoj avtomatskih sistemov za bančne tehnologije in informacijsko varnost.
Banka ima Politiko kasko zavarovanje finančna institucija (BBB).