Efter att ha behandlat frågan kom vi till följande slutsats:
Förfarandet för att bilda 1-17 utsläppsnummer för kontonummer analytisk redovisning Konton 0 304 04 000 beror på det ekonomiska innehållet i en viss operation.
Rationale of Output:
Casual institutioner i bildandet av budgetkonto-kontonummer använder koder budgetklassificering I enlighet med kraven:
- s. 21 instruktioner som godkänts av Finlands finansdepartement av 01.12.2010 n 157n;
- Ansökningar N 1 "Plan av budgetredovisningskonton" till instruktionerna som godkänts av Finlands finansministerium från 06.12.2010 n 162n, nedan kallad N 162N;
- Tillämpningar n 2 "Förfarande för att inkludera koden för budgetklassificeringen Ryska Federationen När man bildar ett budgetkontonummer "till n 162n.
Enligt bilaga N 2 till N 162N i 1-17 utsläpp av konton för analytiska redovisningskonton 0 304 04 000, 4-20 klassificeringar av budgetintäkter (CDB), klassificering av budgetutgifter (KRR) och klassificering av finansieringsbudget Underskott (KIF) kan anges.
Direkt av bestämmelserna i N 162N-instruktionen ställer in ett detaljerat förfarande för att bilda 1-17 siffror av kontonumren för analytiska redovisningskonton 0 304 04 000 i förhållande till verksamheten:
- på överföringen av objekt inte finansiella tillgångar: När återspegling av den angivna operationerna 1-17 av utsläppet av kontot antal analytiska kontokonto 0 304 04 000 bör likna 1-17 utsläpp av kontot antal analytiska konto konto 0 100 00 000 "icke-finansiella tillgångar".
- på centraliserad leverans materialvärden: Vid återspegling av dessa verksamheter i budgetredovisning i 1-17 utsläpp av kontot nummer 0 304 04 000, återspeglas indikatorer som motsvarar 4-20 utsläpp av den ryska federationens finanspolitiska klassificeringskod.
Dessutom, i enlighet med bilaga N 1 till N 162N i 1-17 utsläpp av kontonummer för analytiska bokföringskonton 0 304 04 000, indikeras en integrerad del av CRMS-koden när den återspeglar följande åtgärder:
- genom gratuetisk överföring av NFA-föremål inom ramen för interna bosättningar (sid 13, 13,1, 15, 51, 67, 71 i bilaga Ni till N 162N);
- När det överförs från GRS-underordnade PBS monetära dokument (Punkt 137 i bilaga Ni till N 162N)
- med gratuitous överföring av investeringar (investeringar) i objekten av finansiella tillgångar (s. 174, 175 i bilaga Ni till n 162n).
När återspeglar verksamheten på bosättningar mellan chefen budgetmedel och återlämnande av budgetfonder som återspeglas i korrespondens med budgetkonton 0 201 21 000 "Kontantverktyg i konton i kreditorganisation"och 0 201 27 000" kontantfonder i utländsk valuta I räkenskaperna i kreditorganisationen "i 1-17 utsläpp av konton för analytisk redovisningskonto 0 304 04 000 kan både KIF och KRB anges (s. 124, 125, 127, 129,1, 129,2, 179,5, 179 i bilaga N 1 till n 162n).
Verksamhet relaterade till boende pengar På inlåning, som återspeglas med en indikation på 1-17 utsläpp av kontonumren för analytiska redovisningskonton 0 304 04 000 KIF-koder (sid 141, 142 i bilaga Ni till N 162N).
När återspegling av beräkningarna mellan budgetintäkterna har vissa befogenheter att förvalta kontantintäkter och budgetintäkterens administratör (budgetmottagare), genomföra vissa befogenheter till periodiserings- och redovisningsinkomst, i 1-17 utsläpp av kontonummer för analytiska konto Konton 0 304 04 000 indikerade CDB-koder (sid 80, 81 i tillägg n 1 till n 162N).
I avsaknad av typiska korrespondensrapporter har budgetredovisningskonton, finansiella organ och GRS rätt att fastställa kontonens korrespondens i en del som inte strider mot denna n 162n, vilket inte strider mot detta n 162ns punkt i den tjugonde instruktionerna N 162n). I det här fallet bör den finansiella myndigheten och GRS också innehålla förfarandet för införlivande av 1-17 kategorier av kontonumren för analytisk redovisning av koderna för Ryska federationens budgetklassificering.
Svaret förberett:
Expert service Juridisk konsultationsgaranti
Spiganovich elizabeth
Kvalitetskontroll:
Anmälare av juridisk konsulttjänst Garant
rådgivare till den ryska federationen för den ryska federationen 2 klassen Shershneva Anna
Materialet framställdes på grundval av ett individuellt skriftligt samråd som tillhandahålls inom ramen för den juridiska konsulttjänsten.
Redovisning i en budgetinstitution, som har separata divisioner, filialer som är öppna separata personliga konton.
Budgetinstitutionen har separata indelningar som är öppna separata personliga konton. Huvudetablering inom ramen för inkomstgenererande aktiviteter med tillhandahållande av betalda tjänster. Arbeten med genomförandet av avslutade kontrakt utförs separata divisioner Som en del av deras lagstadgade verksamhet i enlighet med den godkända uppskattningen. För att göra detta listar moderinstitutionen på ansiktsredovisning för separata enheter i det belopp som krävs för att tillhandahålla en betald tjänst.
Hur i redovisning av institutioner återspeglas denna situation?
Observera att varken " Instruktioner för tillämpning av en enda kontoplan bokföring ... "Godkänd rysslands finansministerium från 01.12.2010 N 157N (i det följande - instruktionen n 157n) eller Instruktioner för tillämpningen av planen Konto konton budgetinstitutgodkänd rysslands finansministerium Från 12/16/2010 N 174N (i det följande benämnd instruktion n 174N) definieras inte förfarandet för att organisera redovisning i institutioner med grenar i dess sammansättning.
Det specifika sättet att organisera redovisning i institutionen och dess filial samt förfarandet för dokumenthantering mellan moderorganisationen och filialen är godkänd av ordern
När man utvecklar bokföringspolitik Institutionen bör beaktas att för redovisning mellan huvudkontoret och dess separata strukturavdelningar om inträde och bortskaffande av icke-finansiella tillgångar och skyldigheter mellan dem är avsedda konto 30404 "Internationella beräkningar" (Klausul 276 instruktioner n 157n).
Inledande beräkningar grupperas av intäkter (intäkter) och kostnader (betalningar).
Samtidigt utfärdas de beräkningar som uppstår vid acceptans- och överföring av egendomsförpliktelser mellan institutionen och skapas av dem som är separata strukturella divisioner (filialer) med redovisningsbefogenheter ANMÄRKNING (FORM 0504805) (ser Bilaga N 5 till beslutet av Finansdepartementet i Ryssland från 12/15/2010 n 173n).
Förbi allmän regel Enligt anvisningarna n 174n utgör budgetinstituten en arbetsplan för konton, bestående av konton som innehåller indikatorer på 18-26 utsläpp (med hjälp av Körs) (punkt 3 i instruktionerna n 174n).
För närvarande utesluter det nuvarande redovisningsförfarandet inte möjligheten att använda budgetinstitut (subventioner mottagare) när man bildar ett kontonummer i 1-17 kategorier av kodbeteckningar, underavsnitt, målartiklar och typer av budgetutgifter som definieras av tillämpliga instruktioner om ansökan Av budgetklassificeringar Vidare kan behovet av en liknande organisation av analytisk redovisning direkt följa, till exempel, från villkoren för att erhålla riktade subventioner eller rättsakter som utvecklats av det organ som utför grundaren och befogenheterna hos grundaren.
Strukturen av analytiska koder på nivån 1-17 utsläpp av kontokoder för budgetinstitut (subventioner mottagare) bör konsolideras av enskilda ansökningar till den ordning som godkänner arbetsplanen för konton.
Observera att behovet av att beräkna intäkter från en separat uppdelning i det belopp som överförs till honom, enligt vår åsikt, inte, eftersom det i det aktuella fallet, kassaflödet inom ramen för beräkningar mellan huvudkontoret och filialen och inte Kvitto, till exempel intäkter från betalare tjänster eller medel för uppfyllandet av den statliga uppgiften från grundaren.
Samtidigt, som noterat ovan, kan ett huvudkontor också ge ett annat förfarande för att återspegla dessa medel av en filial.
Med tanke på bestämmelserna Instruktioner n 157n och instruktioner n 174n I den beskrivna situationen kan huvudkontoret och en separat division i redovisning utfärdas, till exempel följande redovisningsrekord:
Vid registrering av ett huvudkontor:
1. Debit 2 205 31 560 KREDIT 2 401 10 130
Upplupna intäkter för betalda tjänster gjorda
2. Debit 2 201 11 510 Kredit 2 205 31 660
Mottagen från motpartsfonderna för de betalda tjänsterna.
3. Debit 2 304 04 000 * (1) Kredit 2 201 11 610
Listad i adressen till en separat enhet från huvudkontoret för huvudkontoret för att genomföra denna enhet av lagstadgad verksamhet till det belopp som krävs för att tillhandahålla en betalt tjänst.
4. Debit 2 109 00 * (2) 000 * (3) Kredit 2 304 04 000
Baserat på meddelandet från en separat enhet (Form 0504805) och de handlingar som bifogas den, som antogs för redovisning som överförs till utgifterna för en separat division som gjordes enligt det ingående kontraktet för bildandet av ett finansiellt resultat.
I redovisningen av en separat division:
1. Debit 2 201 11 510 Kredit 2 304 04 000
Inskrivna på det personliga redogörelsen för en separat fördelning av medel i det belopp som är nödvändigt för att tillhandahålla en betalt tjänst noterad av huvudkontoret.
2. Debit 2 109 00 * (2) 000 * (3) Kredit 2 302 00 730,
Återspeglade kostnader som produceras av en separat enhet (när det gäller beräkningar med leverantörer)
3. Debit 2 302 00 830 Kredit 2 201 11 610
Skulden återbetalas före leverantörer;
4. Debit 2 304 04 000 KREDIT 2 109 00 000
Baserat på meddelandet (Form 0504805) och de handlingar som bifogas IT, överfördes kostnadsorganisationen för bildandet av ett finansiellt resultat enligt det ingående avtalet.
För insynen i redovisningen i den aktuella situationen kan anläggningen beslutas att öppna upp till konto 30404 "Inledande beräkningar" av analytiska konton för varje separat division för bildandet av ett finansiellt resultat.
11.1.1. Obestämd anmäld Utgående meddelande Beroende på typ av meddelande används det för att återspegla verksamheten om överföring av NFA från sitt eget lager och från leverantörens lager med centraliserat utbud, samt att överföra medel, krav, skulder och inkomst som periodiseras inom ramen för internt avräkningar.
Efter att ha fyllt och hålla ett dokument kan du bilda utskriftsform Lägga märke till (OKD Form 0504805) och bokföringsbevis på f. 0504833.
Dokument av typ Utgående lägga märke till finns i listan Intremal, interdepartemental, interbuunds beräkningar.
Lista över dokument Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningarseparata navigationspaneler Redovisning och rapportering.
Skapa ett nytt dokument. Skapa Kommandoradellista Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar och välj Utgående meddelande
11.1.1.1.12 Fyllning av dokumentlocket Detaljer
Organisation och datum.Rekvisita Typ av meddelande Kan ta värden:
. Applicerad på överföring icke-finansiella tillgångar Mottagare från kunden från kundens lager inom ramen för interna bosättningar. Det antar användningen av ett tvåvägs diagram över centraliserade leveranser, där kundens beställningar, betalar och tar emot NFA till sitt lager och överför sedan NFA från lageret till andra organisationer (filialer, strukturella divisioner).
. Det används för att överföras av kunden av bosättningar med leverantörer inom ramen för centraliserade leveranser av NFA på underordnade institutioner och reflektioner om off-balance-konto 05 "Materiella värderingar för centraliserad leverans" Nomenklatur av materiella värderingar Skickas av leverantören till underordnade byråer. Det antar användningen av en trilateral krets av centraliserade tillbehör, där kundens beställningar och betalar för NFA, mottagaren mottar NFA, och leverantören är artisten.
Kontantöverföring / dokument. Det används för att överföra medel mellan institutioner inom ramen för de introduktionsberäkningar.
Överföring av krav. Den används för att överföra fordringar till tredje parts organisationer mellan institutioner inom ramen för de introduktionsberäkningar. Organisationen betalade till exempel en förskottsbetalare, och ta emot varor, verk, tjänster för denna framsteg kommer att vara en strukturenhet som kraven för leverantören kommer att överföras.
Överföring av skyldigheter. Det tillämpas på överföreskillnaderna till tredjepartsorganisationer mellan institutioner inom ramen för de introduktionsberäkningar. Antag att strukturenheten får varor, arbete, tjänster och betalning för dem bör göras ett huvudkontor, vilka skyldigheter gentemot leverantören kommer att överföras.
Upplysande. Det används för att överföra skyldigheter för tredjepartsorganisationer mellan institutioner inom ramen för de introduktionsberäkningar. Antag att en organisation som inte förvaltar kontantintäkter är att genomföra varor, arbete, tjänster och avgifter, att de kommer att vara organisationen, som omfattar administrationen av kassaflöden.
11.1.1.2 Listning NFA (från sitt eget lager)
Mottagare Motparter.På fliken Dokumentöverföring Du bör ange dokument om pensionering av materiella värden:
■ Overhead av semester (M-15);
■ Lag av förmågan hos BSO;
■ Överföring av grupper av OS-objekt (OS-1B mottagningsbevis);
■ Överföring av byggnaden (anläggningar) (OS-1A mottagningsakt);
■ Överföring av ett OS-objekt (med undantag för byggnader och strukturer) (OS-1 acceptanscertifikat).
Alla dokument måste väljas en typisk operation för intraindustriell förskjutning, centraliserad leverans eller andra gratuitösa överföringar.
För att välja dokument för bortskaffande av materialvärden är det lämpligt att använda formen av urval Dokument överför TMC. Plocka upp När du ringer i form av valet kommer det att presenteras en lista över dokument med överföring av materiella värden vid uppsägningstiden, liksom av den mottagare som anges i meddelandet.
Bokmärke "Program". På fliken Applikationer Åsikter primära dokument .
Genomförande av dokument. Överföring av NFA (från ditt eget lager) Ledningar är inte bildade, eftersom bildandet av NFA-överföringsdokumenten är ansvariga för bildning av ledningar.
Redovisning NFA på Off-Balance-konto för denna typ av överföring utförs inte.
11.1.1.3 Överstol NFA (från leverantörens lager)
Mottagare - Mottagaren av de överförda tillgångarna (skyldigheter) är den underordnade organisationen (filial, strukturenhet). Välj från referensboken Motparter.I en grupp Leverantör Kompletta detaljer:
Leverantör Motparter.
Fördrag underordnad kataloger Motparter.
Bokmärke "Fasta verktyg". På fliken Anläggningstillgångar Baserat på primära dokument som erhållits från leverantören genereras information om de överförda fonderna.
Huvudsaken - Överfört OS-objekt. Välj från referensboken Anläggningstillgångar.
siffra - Antalet överförda OS-objekt.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo Kfovo.
Konto konto
Bokmärke "Material". På fliken Material Baserat på primära dokument som tas emot från leverantören, är information om de överförda materialreserverna.
Nomenklatur - Överförda material. Välj från referensboken Nomenklatur.
siffra - Antalet överförda material.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Vald i listan Kfovo.
Göra bokföring
Bokmärke "Retur tara". På fliken Returbord Baserat på de primära dokument som tas emot från leverantören, har information om den överförda returbehållaren linjen.
Nomenklatur - Överförd returförpackning. Välj från referensboken Nomenklatur.
siffra - Antalet överförda returförpackningar.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo Kfovo.
Konto konto - Delkonto av Off-Balance-konto 05.2 "MH, Betald för centraliserat leverans", väljs automatiskt.
På fliken Överförda ledningar Introducerade rekord på beräkningar med leverantören för materiella värderingar (arbete, tjänster) i storleksordning av centraliserad leverans som anges på bokmärken Anläggningstillgångar, Material och Returbord.
Samtidigt bör ett komplett debetkonto specificeras (304.04), debitskontoens betalkonto, lånets fullständiga redogörelse (beräkningskontot med leverantören), innehållet i posten och beloppet på linje.
För att automatiskt fylla detaljerna på fliken Överförda ledningar Klicka på knappen Fyllningsledning Kommandopanel Tabell.
Bokmärke "Program". På fliken Applikationer Du bör ange förutsättningarna för den betalning som erhållits från leverantören, liksom detaljerna i de ansökningsdokument som lämnats av leverantören. Typ av dokumentansökan är vald från katalogen. Typer av primära dokument.
Bokföring . Rekvisita Typisk operation har standardvärdet Överföring av TMC (från leverantören).
Vid utförandet av typen NFA-överföring (från leverantörens lager) Ledningar för överföring av beräkningar med centraliserade försörjningsleverantörer genereras:
Dt 304,04 (401,20) - CT. 302.Hh.
11.1.1.4 Dokumentkassa
Mottagare - Mottagaren av de överförda tillgångarna (skyldigheter) är den underordnade organisationen (filial, strukturenhet). Väljer från referensboken Motparter.Bokmärke "Transmissionsdokument". På fliken Dokumentöverföring Ange kontantöverföring dokument:
Ansökan om återbetalning,
Kontantförbrukningsapplikation,
Kontantförbrukningsapplikation (förkortad),
Kassaval,
Korrigering av beräkningar med grundaren,
Betalningsorder,
Förbruknings kontantordning (stock).
För att välja dokument är det lämpligt att använda formen av urval Kontanter / dokumentsom öppnas med knappen Plocka uppkommandopanel Tabell.
När du ringer i form av valet kommer det att innehålla en lista över kontantöverföringsdokument på uppsägningstiden, liksom av mottagaren som anges i meddelandet.
Bokmärke "Program". På fliken Applikationer Du bör ange en lista med applikationer. Typ av dokumentansökan är vald från katalogen. Typer av primära dokument.
Genomförande av dokument Kontantöverföring Ledningar är inte bildade, eftersom kontantöverföringsdokument är ansvariga för bildningens bildning.
11.1.1.5 Permanenta krav
Mottagare - Mottagaren av de överförda tillgångarna (skyldigheter) är den underordnade organisationen (filial, strukturenhet). Välj från referensboken Motparter.Bokmärke "Överförd ledning" Överförda ledningar. Du kan överföra kraven på konton 205.00 "Beräkningar för inkomst", 206,00 "Beräkningar på utfärdade av förskott", 208,00 "Beräkningar med ansvariga personer".
Bokmärke "Program". På fliken Applikationer Du bör ange en lista med applikationer. Typ av dokumentansökan är vald från katalogen. Typer av primära dokument.
Bokföring. Rekvisita Typisk operation har standardvärdet.
Vid utförandet av typen Överföring av krav Ledningar bildas:
DT 304.04, CT 205.HH (206.XX, 208.XX).
11.1.1.6 Genomförande av förpliktelser
Mottagare - Mottagaren av de överförda tillgångarna (skyldigheter) är den underordnade organisationen (filial, strukturenhet). Välj från referensboken Motparter.Bokmärke "Överförd ledning". Samtidigt upprättas alla nödvändiga ledningar på fliken. Överförda ledningar.
Du kan överföra skyldigheter på räkenskaper 301.00 "Beräkningar med långivare på skuldförpliktelser", 302,00 "Beräkningar på antagna skyldigheter", 303,00 "Beräkningar för betalningar till budgetar".
Bokmärke "Program". På fliken Applikationer Du bör ange en lista med applikationer. Typ av dokumentansökan är vald från katalogen. Typer av primära dokument.
Bokföring. Rekvisita Typisk operation har standardvärdet Överföring av krav / skyldigheter.
Vid utförandet av typen Överföring av skyldigheter Ledningar bildas:
DT 301.XX (302.XX, 303.XX), CT 304.04
11.1.1.7 Inkomst
Mottagare - Mottagaren av de överförda tillgångarna (skyldigheter) är den underordnade organisationen (filial, strukturenhet). Välj från referensboken Motparter.Bokmärke "Överförd ledning". Samtidigt upprättas alla nödvändiga ledningar på fliken. Överförda ledningar.
Bokmärke "Program". På fliken Applikationer Du bör ange en lista med applikationer. Typ av dokumentansökan är vald från katalogen. Typer av primära dokument.
Bokföring. Rekvisita Typisk operation har standardvärdet Överföring av krav / skyldigheter.
Vid utförandet av typen Upplysande Ledningar bildas:
DT 304.HH, CT 303.HH.
11.1.2. Detta meddelande
Dokumentera Inkommande meddelande Beroende på den valda typen av anmälan används den för att lösa olika uppgifter:
registrering av det faktum att meddela meddelandet (f. 0504833) efter det att de faktiska finansiella tillgångarna ska erhålla,
reflektioner av det faktum att kvittot av administratören av kontantintäkterna av information om de förväntade kvitton i budgeten.
återspeglar det faktum att kvitto av administratören av kassaflöden av intäkter upplupna tidigare och överförts till administratören av kassaflöden utgående anmälan.
återspeglar faktumet att erhålla från mottagaren av NFA-bekräftelsen av mottagandet av NFA;
återspeglar faktumet att redovisa beräkningar mellan huvudkontoret, separata divisioner (filialer) för att erhålla finansiella tillgångar.
Arbeta med en lista med dokument.Dokument av typ Inkommande lägga märke till finns i listan Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar.
Lista över dokument Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar kan öppnas med hjälp av kommandot Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar Separata navigationspaneler Redovisning och rapportering.
Skapa ett nytt dokument.Du kan klicka på knappen för att ange ett nytt dokument. Skapa Kommandoradellista Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar och välj Inkommande meddelande I form av att välja en typ av dokument.
11.1.2.1.12 Fyllningsdokumentfoderdoktor
Först av allt är det nödvändigt att fylla i detaljer Organisation och datum.Rekvisita Typ av meddelande Kan ta värden:
Få en NFA. Den tillämpas på att registrera det faktum att kvitto på dokument för leverans av NFA, som äger rum efter det faktiska mottagandet av NFA. Används med en trilateral utbud av NFA, där kundens beställningar och betalar för NFA, mottar mottagaren NFA, och leverantören är utövande.
Upplysande. Det används för att registrera det faktum att kvittot av kassaflöden om det förväntade mottagandet av budgeten.
Få inkomst. Typ av meddelande Få inkomst Det tillämpas på att registrera det faktum att administratören av kassaflöden av den inkomster som uppkommit och överförts till den tidigare överförda administratören om den utgående anmälan.
Bekräftelse av mottagandet av NFA. Den används för trilateralt utbud av NFA av köparen. Återspeglar faktumet att erhålla från den underordnade organisationen av bekräftelse för att erhålla NFA från leverantören.
Skaffa finansiella tillgångar. Det används för att återspegla det faktum att beräkna mellan huvudkontoret, separata avdelningar (filialer) för att få finansiella tillgångar.
11.1.2.2. NFA
Bas - Dokumentbaserad form eller Utgående meddelande. Vald i listan efter att ha angivit typen av dokument i form av datatypval.Inkommande meddelande Bokföringkommer att fyllas.
Avsändare Motparter.
I en grupp Leverantör Kompletta detaljer:
Leverantör - Organisation och leverantör av TMC, utförare av verk eller tjänster. Välj från referensboken Motparter.
Fördrag - Statligt (kommunalt) kontrakt, ett avtal där den centraliserade utbudet genomförs. Välj från referensboken Kontrakt och andra stiftelser av skyldigheterunderordnad kataloger Motparter.
Huvudsaken Anläggningstillgångar.
siffra
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto
Nomenklatur Nomenklatur.
siffra
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto
Nomenklatur Nomenklatur.
siffra
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto - Subaccount av Off-Balance-kontot 22.2 "MH, som erhållits genom centraliserad tillförsel", väljs automatiskt.
Mol / Förvaring - Centrum för organisationens materiella ansvar. Väljer från katalogen.
Få en NFA Knappar för att skriva av NFA på krediten av delkonton för off-balance-kontot 22 "De materiella värdena som erhållits genom centraliserad tillförsel" bildas.
11.1.2.3 inklusive inkomst
Avsändare - Organisationssändare av den utgående anmälan. Välj från referensboken Motparter.Bokmärke "Överförd ledning". På den här fliken, alla ledningar som mottogs från avsändaren, vilket återspeglar förpliktelserna för framtida kvitton till budgeten, den förväntade administratören av kassaflödena.
Du kan få skyldigheter på konto 303.05 "Beräkningar för andra betalningar till budgeten".
Bokföring. Rekvisita Typisk operation har standardvärdet.
När du utför ett inkommande typmeddelande Upplysande Ledningar bildas:
DT 303.05, CT 304,04.
11.1.2.4 Skydd av inkomst
Avsändare - Organisationssändare av den utgående anmälan. Välj från referensboken Motparter.Bokmärke "Överförd ledning". Den här fliken är uppdragen tidigare från försändaren av ledningen, vilket återspeglar det faktiska inkomstkvittot av administratören av kassaflödena.
Den resulterande inkomsten beaktas av betalningsavgiften 303.05 "Beräkningar för andra betalningar till budgeten".
Bokföring. Rekvisita Typisk operation har standardvärdet Erhålla krav / skyldigheter.
När du utför ett inkommande typmeddelande Upplysande Ledningar bildas:
DT 303.05, CT 205.HH (206.XX, 208.XX, 209.XX och 303.XX).
11.1.2.5 Utbildning av kvittot av NFA
Bas - Dokumentbaserade arter Inträde av NFA (centraliserad leverans) eller Utgående meddelande Med typ av meddelande NFA-överföring (från leverantörens lager). Vald i listan som öppnas efter instruktionstyp av dokument i formuläret Välj datatyp.Efter att ha valt basdokumentet, alla detaljer i dokumentet Inkommande meddelande, förutom detaljerna på fliken Bokföringkommer att fyllas.
Avsändare - Organisationssändare av den utgående anmälan. Välj från referensboken Motparter.
I en grupp Leverantör Kompletta detaljer:
Leverantör - Organisation och leverantör av TMC, utförare av verk eller tjänster. Välj från referensboken Motparter.
Fördrag - Statligt (kommunalt) kontrakt, ett avtal där den centraliserade utbudet genomförs. Välj från referensboken Kontrakt och andra stiftelser av skyldigheterunderordnad kataloger Motparter.
Huvudsaken - det resulterande OS-objektet. Välj från referensboken Anläggningstillgångar.
siffra - Antalet mottagna OS-objekt.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto - Subaccount of Off-Balance-konto 05.1 "OS, NMA, betald för centraliserad tillförsel", väljs automatiskt.
Nomenklatur - de resulterande materialen. Välj från referensboken Nomenklatur.
siffra - Antalet erhållna material.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto - Delkonto av Off-Balance-konto 05.2 "MH, Betald för centraliserat leverans", väljs automatiskt.
Nomenklatur - mottagen returförpackning. Välj från referensboken Nomenklatur.
siffra - Antalet mottagna avkastningar.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto - Delkonto av Off-Balance-konto 05.2 "MH, Betald för centraliserat leverans", väljs automatiskt.
När du utför ett inkommande typmeddelande Bekräftelse av mottagandet av NFA Knappar för att skriva av NFA på krediten för delkonton för off-balance-konto 05 "Materialvärden som betalas för centraliserad utbud" bildas.
11.1.2.6 Grattis till finansiella tillgångar
Avsändare - Organisationssändare av den utgående anmälan. Välj från referensboken Motparter.Bokmärke "Överförd ledning". På fliken Överförda ledningar Alla ledningar som mottas från avsändaren, vilket återspeglar faktumet av att göra beräkningar mellan huvudkontoret, separata avdelningar (filialer) för att få icke-finansiella, finansiella tillgångar.
Bokföring. Rekvisita Typisk operation har standardvärdet Erhålla krav / skyldigheter.
När du utför ett inkommande typmeddelande Upplysande Ledningar bildas:
Dt 205.xx (206.xx, 208.xx, 209.xx, 210.xx), CT 304.04.
11.1.3. Tillgänglighet av NFA (centraliserad leverans)
Dokumentera Inträde av NFA (centraliserad leverans) Används med ett trilateralt system av centraliserade NFA-tillbehör, där kundens beställningar och betalar för NFA, mottar mottagaren NFA, och leverantören är utövande.Dokumentet introduceras av mottagaren om NFA mottas innan de får de bifogade dokumenten. I framtiden, efter att ha mottagit dokument på NFA, på grundval av det skapade dokumentet Inträde av NFA (centraliserad leverans)programmet introduceras Inkommande meddelande.
Efter att ha fyllt och utför ett dokument kan du bilda ett bokföringsbevis för f. 0504833.
Arbeta med en lista med dokument. Dokument av typ Inträde av NFA (centraliserad leverans) finns i listan Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar.
Lista över dokument Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar kan öppnas med hjälp av kommandot Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar Separata navigationspaneler Redovisning och rapportering.
Skapa ett nytt dokument.Du kan klicka på knappen för att ange ett nytt dokument. Skapa Kommandoradellista Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar och välj Inträde av NFA (centraliserad leverans) I form av att välja en typ av dokument.
11.1.3.12 Fyllning av dokumentkapslar
Först av allt är det nödvändigt att fylla i detaljer Organisation och datum.Motpart - NFA leverantör. Välj från referensboken Motparter.
Mol / Förvaring- Förvaringsplats av mottagen NFA. Välj från referensboken Centra av materialansvar.
11.1.3.22 Fyllning av detaljer på fliken "Fasta verktyg"
På fliken Anläggningstillgångar Rätt införde information om anläggningstillgångar som faktiskt mottogs av organisationen:
Huvudsaken - det resulterande OS-objektet. Välj från referensboken Anläggningstillgångar.
siffra - Antalet mottagna OS-objekt.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto - Subcount Off-Balance-konto 22.1 "OS, erhållet med centraliserad tillförsel", väljs automatiskt.
11.1.3.3 Förfyllning av detaljer på fliken "Material"
På fliken Material Regnt introducerade information om materiella reserver, faktiskt mottagna av organisationen:
Nomenklatur - de resulterande materialen. Välj från referensboken Nomenklatur.
siffra - Antalet erhållna material.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto - Subaccount av Off-Balance-kontot 22.2 "MH, som erhållits genom centraliserad tillförsel", väljs automatiskt.
11.1.3.4 Fyllning av detaljer på fliken "Retur tara"
På fliken Returbord Introducerar beslutsamt information om returbehållare som faktiskt mottogs av organisationen:
Nomenklatur - mottagen returförpackning. Välj från referensboken Nomenklatur.
siffra - Antalet mottagna avkastningar.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto - Subaccount av Off-Balance-kontot 22.2 "MH, som erhållits genom centraliserad tillförsel", väljs automatiskt.
Vid ett dokument bildas ledningar på debiteringen av delkonton för off-balance-kontot 22 "de materiella värdena som erhållits genom centraliserad tillförsel".
Ytterligare egenskaper. Baserat på dokumentet Inträde av NFA (centraliserad leverans) Du kan ange dokument Inkommande meddelande och Förstklassig.
11.1.4. Involvera NFA (centraliserad leverans)
Dokumentera Retur av NFA (centraliserad tillförsel) Det används för att återspegla NFA: s avkastning till leverantören i ett trilateralt system av centraliserade NFA-tillbehör, där kundens beställningar och betalar för NFA, mottagaren mottar NFA, och leverantören är artisten.Dokumentet anges av kunden i fall:
NFA, som återspeglas i dokumenten, mottogs inte av mottagaren.
nFA erhålls otillräcklig kvalitet, inte accepterad av mottagaren.
Arbeta med en lista med dokument. Dokument av typ Retur av NFA (centraliserad tillförsel) finns i listan Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar.
Lista över dokument Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar kan öppnas med hjälp av kommandot Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningarseparata navigationspaneler Redovisning och rapportering.
Skapa ett nytt dokument.Du kan klicka på knappen för att ange ett nytt dokument. Skapa Kommandoradellista Intremal, interdepartmental, interbudgetary beräkningar och välj Retur av NFA (centraliserad tillförsel) I form av att välja en typ av dokument.
11.1.4.1. Fyllning av dokumentkapslar
Först av allt är det nödvändigt att fylla i detaljer Organisation och datum.Bas - Dokumentbaserade arter Utgående meddelande.
Mottagare - Organisationsmottagare NFA. Välj från referensboken Motparter.
I en grupp Leverantör Kompletta detaljer:
Leverantör - Organisationsleverantör av råvaru- och materiella värderingar, utförare av verk eller tjänster. Välj från referensboken Motparter;
Fördrag - Statligt (kommunalt) kontrakt, ett avtal där den centraliserade utbudet genomförs. Välj från referensboken Kontrakt och andra stiftelser av skyldigheterunderordnad kataloger Motparter.
11.1.4.22 Fyllning av detaljer på fliken "anläggningstillgångar"
Huvudsaken - Returnerat OS-objekt. Välj från referensboken Anläggningstillgångar.siffra - Antalet returnerade OS-objekt.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto - Subaccount of Off-Balance-konto 05.1 "OS, NMA, betald för centraliserad tillförsel", väljs automatiskt.
11.1.4.3. Fyllning av detaljer på fliken "Material"
Nomenklatur - returmaterial. Välj från referensboken Nomenklatur.siffra - Antal material.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto - Delkonto av Off-Balance-konto 05.2 "MH, Betald för centraliserat leverans", väljs automatiskt.
11.1.4.4 Fyllning av detaljer på fliken "Retur tara"
Nomenklatur - Svår returförpackning. Välj från referensboken Nomenklatur.siffra - Antal oupplöst returförpackningar.
Belopp - Belopp per rad.
Kfovo - Finansiell supportkod. Väljer i katalogen Kfovo.
Konto konto - Delkonto av Off-Balance-konto 05.2 "MH, Betald för centraliserat leverans", väljs automatiskt.
Bokföring. Rekvisita Typisk operation har standardvärdet NFA returnerar beräkningar.
När du utför ett dokument bildas DT 206.xx-ledningar, CT 304.04, liksom debiteringen av underbestämmelser av Off-Balance-konto 05 "Materiella värden som betalats för centraliserad leverans".
Ytterligare egenskaper. Baserat på dokumentet Retur av NFA (centraliserad tillförsel) Du kan ange dokument Förstklassig.