ZUP 8.3-də ilkin hesabat. Əvvəlcədən hesabat

Hesabatlı məbləğlər dəqiq nəzarət tələb edir. Məhz bu məqsədlə əvvəlcədən hesabatdan istifadə olunur.

Onun köməyi ilə mühasibat uçotu vəsaitlərin xərclənmə məqsədlərini və onların sənədli sübutlarını, habelə balansın və ya artıq xərcləmənin mövcudluğunu və hesabat verən şəxslə sonrakı hesablaşmaların xarakterini müəyyənləşdirir.

Bu nədir və bu sənəd nə üçün lazımdır?

Avans hesabatı (sonra mətndə - AO), ilk növbədə, hesabatlı şəxsin ona verilən vəsaitin xərclənməsi istiqamətlərini əks etdirdiyi və bu xərcləri sənədlərlə təsdiq etdiyi ilkin sənəddir.

Həmçinin bu sənəddə əks olunur bir çox digər məlumatlar, xüsusən:

Və bütün bu məqsədlərə nail olmaq yalnız əvvəlcədən hesabatın səlahiyyətli və vaxtında hazırlanması ilə mümkündür.

Dizayn qaydaları

Xərc hesabatı kağız üzərində əl ilə tərtib edilə bilər və ya istifadə edərək kağız üzərində çap edilə bilər proqram təminatı, və elektron formada.

Ancaq bu daha mürəkkəb bir seçimdir, çünki:

  • qeydiyyat üçün elektron sənəd verilənlər bazasına çoxlu şəxslərin girişi tələb olunacaq;
  • Belə bir sənədi imzalamaq üçün bütün tərəflər tələb olunur və elektron sənəd idarəetməsi, çünki ASC eyni anda bir neçə şəxsdən - baş mühasib və ya mühasibdən, menecerdən və kassirdən yan keçməlidir.

AO doldurulmalıdır məsul şəxs bir nüsxədə. Bu, Rusiya Bankının 11 mart 2014-cü il tarixli Direktivində birbaşa göstərilib. № 3210-U: şirkətin mənafeyi naminə nağd pul xərcləmiş şəxs, göstərilən şəxsin çəkdiyi xərcləri təsdiq edən bütün sənədlərlə yoxlanılması üçün mühasibə və ya baş mühasibə avans hesabatı təqdim etməlidir.

Amma hesabat verən şəxs sənədin yalnız öz hissəsini doldurur. Mühasibatlıq şöbəsi, xərc hesabatını yoxladıqdan sonra, qeydlər daxil etmək, mühasibat uçotu üçün xərclərin qəbulu ilə bağlı qərar vermək və s. Ancaq praktikada xərc hesabatı mühasibatlıq tərəfindən hazırlanır və bu pozuntu deyil - axı sənədin özü təqdim olunur, oradakı xərclər sənədlərlə təsdiqlənir, imzalar var və hesabat təsdiqlənir.

3210-U saylı Direktivin əvvəlcədən hesabatın hansı formada olması lazım olduğunu müəyyən etməməsinə baxmayaraq, praktikada təklif olunur. onun iki versiyası:

  • 402-FZ saylı Mühasibat Uçotu haqqında Qanun əsasında müəssisənin öz inkişafı;
  • Rusiya Federasiyasının Dövlət Statistika Komitəsinin 01.08.01-ci il tarixli 55 nömrəli qərarı ilə təsdiq edilmiş, indi məcburi olmayan vahid forma. Lakin qeyd etmək lazımdır ki, bu Qərarda deyilir: SC mühasibat uçotu üçün nəzərdə tutulmuş sənəddir Pul. Yəni, uyğun olaraq daha böyük dərəcədə Avans hesabatı mühasibat sənədi deyil, kassa sənədidir. Və hazır formanı özünüz inkişaf etdirməkdənsə, istifadə etmək daha məqsədəuyğun və asan olacaq.

ASC təmin edilməlidir müraciət əsasında ona vəsaitin verildiyi müddət bitdikdən və ya işə qayıtdığı gündən 3 iş günü ərzində (və daha çox olmamaqla) cavabdeh şəxs tərəfindən. Hesabatın təqdim edilməsi üçün son tarix adətən təsdiq edilir Mühasibat uçotu siyasəti müəssisələr. Şirkətin Mühasibat Siyasətində təsdiq edilmiş hesabata zidd olmayan konkret hesabatın təqdim edilməsi üçün son tarix müəssisə rəhbəri hesabat üçün pul verilməsi üçün ərizə imzaladıqda müəyyən edilir. Bu sənəddə bu vəsaitlərin verildiyi müddət göstərilir.

Səhmdar cəmiyyəti ya mühasibatlığa, ya da müəssisənin rəhbərinə təqdim olunur.

Abunə olur bir neçə şəxs tərəfindən sənəd:

  • hesabatlı şəxs - sənəd tərtib edilərkən və təqdim edildikdə;
  • mühasib və ya baş mühasib - sənəd qəbul edildikdən və yoxlanıldıqdan sonra;
  • menecer tərəfindən - mühasibatlıq şöbəsi tərəfindən yoxlanıldıqdan sonra;
  • mühasib və ya kassir - qalıq alındıqda və ya hesabatlı məbləğlərin həddindən artıq xərclənməsi verildikdə. Hesabat üçün yeni məbləğlərin verilməsi yalnız əvvəllər verilmiş məbləğlər üzrə borcun tam ödənildiyi halda mümkündür.

Xərc hesabatı yoxlanılan kimi mühasibat uçotuna qəbul edilir. Bu sənəd adətən mühasibatlıqda ən azı 5 il saxlanılır.

Əvvəlcədən hesabat nədir və 1C8.2-dən istifadə edərək onu doldurma qaydaları aşağıdakı videoda təsvir edilmişdir:

Hələ bir təşkilatı qeydiyyatdan keçirməmisinizsə, o zaman ən asan yol istifadə edərək bunu edin onlayn xidmətlər, bu sizə bütün lazımi sənədləri pulsuz yaratmağa kömək edəcək: Əgər artıq bir təşkilatınız varsa və mühasibat uçotunu və hesabatı necə sadələşdirmək və avtomatlaşdırmaq barədə düşünürsünüzsə, o zaman aşağıdakı onlayn xidmətlər köməyə gələcəkdir ki, bu da bir təşkilatı tamamilə əvəz edir. şirkətinizdə mühasib və çox pula və vaxtınıza qənaət edin. Bütün hesabatlar avtomatik olaraq yaradılır, elektron imzalanır və avtomatik olaraq onlayn olaraq göndərilir. Sadələşdirilmiş vergi sistemi, UTII, PSN, TS, OSNO üzrə fərdi sahibkarlar və ya MMC-lər üçün idealdır.
Hər şey bir neçə kliklə, növbə və stress olmadan baş verir. Bunu cəhd edin və təəccüblənəcəksiniz necə də asan oldu!

Doldurma proseduru

İlk növbədə sənədin nömrəsi və tarixi daxil edilir. Nömrə mühasibatlıq şöbəsi tərəfindən verilməlidir, sənədin tarixi isə doldurulduğu gündür (təqdim olunmur!).

sonra cavabdeh şəxsdir başlıq səhifəsi dəqiq bildiyini dilə gətirir:


Yoxlamaya başlamazdan əvvəl AO, sənədi qəbul etdikdən sonra mühasib cırma qəbzini doldurmalı və hesabat verən şəxsə təhvil verməlidir.

Bütün qalan bölmələr mühasibatlıq şöbəsi tərəfindən doldurulmalıdır. Üstəlik, doldurma xərc hesabatının arxa tərəfində başlayır, burada əvvəlcə yoxlanılır təsdiqedici sənədlərlə müqayisə edilərək edilən bütün qeydlər.

  • müəssisələr;
  • işçi heyətinin sayı;
  • hesablar üzrə ümumi məbləğlərlə tam yerləşdirmə aparılır;
  • Son məbləğ yoxlama məlumatlarına əsasən təsdiq üçün müəyyən edilir.

Menecer avans hesabatını təsdiq edən kimi onun əsasında yekun ödəniş həyata keçirilir.

Layihənin ayrı-ayrı nüansları

asılı olaraq hesabatlı vəsaitlərin xərclənməsinin səbəbi haqqında"Avansın məqsədi" sütununda ya "işgüzar məqsədlər üçün" və ya "ezamiyyət üçün" yerləşdirilir.

Buna əsaslanaraq, pulun xərclənməsini təsdiq edən sənədlərin siyahısı ezamiyyətdə olduqda biletlərlə əlavə olunacaq. İşgüzar səyahətçiyə verilən gündəlik müavinətlər əvvəlcədən hesabata daxil edilmir, lakin adətən ayrıca verilir. Əks halda, gündəlik müavinət əvvəlcədən hesabatda əks etdirilməlidir.

Əgər, vəsait xərcləyərkən məişət ehtiyacları üçün, ödənişin təsdiqi kimi qəbz verilmişdir, sonra avans hesabatına daxil edilməlidir növbəti post:

D 60 “Malsatanlar və podratçılarla hesablaşmalar” K 71 “Məsuliyyətli şəxslərlə hesablaşmalar”.

Bu qəbz fakturalarla (məsələn, ) müşayiət olunmalıdır. Əgər onlar orada deyillərsə, ya daha əvvəl qəbul ediliblər və cavabdeh şəxs sadəcə olaraq artıq başa çatdırılmış əməliyyat üçün ödəniş edib, ya da bu sənədlər hələ müəssisəyə gəlməyib. Və sonra bu xərc mal, məhsul və ya iş üçün sənədlər mühasibatlığa gələnə qədər təchizatçıya avans kimi əks etdiriləcəkdir.

Varsa xərc aşması, onda hesabatlı şəxsin onlar üçün ərizə doldurmasına ehtiyac yoxdur. Lakin vəsaitin həddən artıq xərclənməsi faktı ilə bağlı məsul şəxsdən izahat qeydinin əlavə edilməsi tövsiyə olunur. Bu izahat qeydi sərbəst formada yazılmışdır. Hesablaşma üçün siqnal menecer tərəfindən əvvəlcədən hesabatın təsdiqi olacaqdır. Əks təqdirdə, işçi növbəti dəfə hesabat vermək üçün pul aldıqda, işçi əvvəlcədən hesabatda artıq xərclərin köçürmə məbləğini göstərməli olacaq. Üstəlik, o, məbləğlər üzrə daxili əvəzləşdirmə apara bilməyəcək. Bunlar. başqa hesabatlı məbləğ üzrə qalıq varsa, həm cari qalığı, həm də köçürmə üzrə artıq məsrəfləri göstərməli olacaqsınız. Ancaq menecer SC-ni həddindən artıq xərcləmə ilə təsdiqləyənə qədər.

1C proqramında AO doldurmaq üçün addım-addım təlimat (versiya 8.2 və 8.3)

AO-nu doldurmaq üçün əvvəlcə "Kassir" və ya "İstehsal" sekmesine keçməlisiniz - bu sənəd hər ikisində mövcuddur. Sonra, "Qabaqcıl hesabat" üzərinə klikləyin - boş bir jurnal və ya sənədləri olan bir jurnal görünəcək. Bu jurnalda "Əlavə et" düyməsi var. Bu düymə sizə yeni hesabat açmağa imkan verir. Yeni hesabat açılan kimi siz dərhal görə bilərsiniz ki, orada artıq təşkilat və tamamlanma tarixi var.

İşçilərin siyahısı vasitəsilə “Fiziki şəxs” (məsul şəxs) sətri doldurulur.

"Qabaqcıl" nişanı verilmiş məbləği göstərir bu insana hesabat üçün. Bunu etmək üçün siyahıdan vəsaitlərin verildiyi sənədlərdən birini seçin. Bu siyahı boş sətirə kliklədiyiniz zaman görünür. Bu siyahıdan seçilmiş sənəddən istifadə edərək, onların siyahısına daxil ola və “Seç” düyməsini istifadə edərək onu xərc hesabatına əlavə edə bilərsiniz.

"Təyinat" sətrində (aşağıda, "Qabaqcıl" sekmesinde) "məişət xərcləri" və ya "işgüzar səfər" daxil etməlisiniz.

"Məhsullar" sekmesinde, sətirlər əlavə etməklə məsul şəxs tərəfindən alınmış bütün malları əlavə etməlisiniz. Satırlar eyni adlı düymə vasitəsilə əlavə olunur. Qiyməti, miqdarı, vergilərin mövcudluğu və digər rekvizitlər bu hesabatın tərtib edildiyi sənədlərdən daxil edilir.

Göndərmələr avtomatik olaraq hazırlanır, lakin onların düzgünlüyünü yoxlamaq lazımdır.

"Ödəniş" nişanı yalnız məsul şəxs ödəniş etdikdə istifadə olunur, məsələn, İnternet, telefon və s.

“Digər” əmanəti işçinin ezamiyyətə getdiyi halda istifadə olunur.

1C 8.3-də xərc hesabatının doldurulması proseduru aşağıdakı video dərsində təsvir edilmişdir:

1C Mühasibatlığında Sənədin İrəli Hesabatı çox yayılmış bir sənəddir mühasibat işi, və müəssisənin səyahət və biznes xərclərini əks etdirmək üçün istifadə olunur.

1C Mühasibatlığında "Qabaqcıl hesabat" sənədini doldurmaq üçün proqramın yuxarı və ya aşağı menyusundakı "Kassa" sekmesine keçin. Bu sənəd aşağı "İstehsal" menyusunda da mövcuddur. Sənədin yaradılması proseduru 1C Mühasibat proqramının bütün səkkizinci versiyaları üçün eynidır.

“Qabaqcıl Hesabat” elementinə klikləyin və “Qabaqcıl Hesabatlar” jurnalının yuxarı menyusunda “Əlavə et” düyməsini sıxın. 1C Mühasibatlıq versiyası 8.0 və 8.1 versiyalarında düymə var növbəti görünüş , və 1C Mühasibat 8.2 versiyasında

“Əlavə et” düyməsini kliklədikdən sonra doldurulmalı olan yeni xərc hesabatı açılır. Sənəd dörd nişandan ibarətdir: “Avanslar”, “Mallar”, “Ödəniş” və “Digər”.

Birinci mərhələdə siz “Şəxslər” kataloqundan məsul şəxsi seçməlisiniz və ya cavabdeh şəxs hələ daxil edilməyibsə, yenisini əlavə etməlisiniz. Bundan sonra, sol siçan düyməsini və ya "Seç" düyməsini iki dəfə klikləməklə hesabat verən şəxsi sənədə daxil edin.

İlk "Avanslar" sekmesinde 1C Mühasibatlığında pulun verildiyi sənədi seçməlisiniz. Belə bir sənəd Xərc ola bilər nağd sifariş, pul kassadan verilibsə, cari hesabdan silinmə, pul şirkətin hesabından köçürülübsə və ya buraxılış pul sənədləri.

Pul əvvəlcədən verilməyibsə, bu nişan doldurulmur. Aşağıda avansın məqsədini göstərməlisiniz: səyahət və ya iş xərcləri, habelə əlavə edilən sənədlərin sayı. qabaqcadan hesabat.

"Qabaqcıl hesabat" sənədinin ikinci nişanı "Məhsullar"dır. 1C Mühasibat uçotunda bu nişan, məsul şəxs tərəfindən satın alınan malları əks etdirir.

1C Mühasibatlığında avans hesabatının üçüncü nişanı - "Ödəniş" - məsul şəxs tərəfindən ödənilmiş xərcləri əks etdirmək üçün nəzərdə tutulmuşdur, məsələn, rabitə xidmətləri, İnternet və s.

1C Mühasibat xərcləri hesabatının dördüncü nişanı "Digər" əks etdirir Səyahət xərcləri, hesabat verən şəxs ezamiyyətə getdikdə.

1C Mühasibat Uçotu 8.3 (3.0)-da əvvəlcədən hesabatı necə düzgün yaratmaq və doldurmaq olar

1C-də avans hesabatı işçi (məsul şəxs) tərəfindən əvvəlcədən ona verilmiş xərclənmiş pul məbləğini təsdiqləməyə xidmət edir.

1C 8.2 (2.0)-da xərc hesabatının doldurulması fərqli deyil. Proqramın köhnə versiyaları üçün bu təlimatları istifadə etməkdən çekinmeyin!

“Avans hesabat” sənədini yaratmaq üçün “Bank və kassa” menyusuna keçin, “Qabaqcıl hesabatlar”ı seçin. Siyahı formasında "Yarat" düyməsini basın. Yeni sənəd forması açılacaq.

Avans aşağıdakı məqsədlər üçün verilə bilər:

  • malların, materialların, avadanlıqların alınması və s.
  • geri qaytarıla bilən qablaşdırmanın alınması
  • təchizatçılarla hesablaşmalar
  • məsul şəxsin digər xərcləri
  • Səyahət xərcləri

Sənəddə bu əməliyyatlar müvafiq nişanlarda öz əksini tapıb.

İlk tab "Qabaqcıllıqlar" alınan avansları əks etdirmək üçün istifadə olunur. Nümunə üçün "Avanslar" cədvəl bölməsinə "Məsuliyyətli şəxsə vermək" əməliyyat növü ilə xüsusi əvvəlcədən hazırlanmış "Nağd pul çıxarış orderi" sənədi əlavə edilmişdir (1C-də nağd hesablaşma orderinin necə yaradılması barədə daha ətraflı məlumat) .

Beləliklə, görürük ki, işçi Bazin A.V. 1000 rubl xərclənməmiş avans var.

Bir “Avans hesabatı”nda siz məsul şəxsə verilmiş avans ödənişinin silinməsi üçün nəzərdə tutulan bütün əməliyyatları əks etdirə bilərsiniz.

Tutaq ki, o, bu məbləğə alıb:

  • optik siçan - 200 rub.
  • təchizatçıya əvvəlcədən ödəniş etdi - 600 rubl
  • avtomobili benzinlə doldurdu - 200 rubl

Bütün bu məlumatları sənədə daxil edirik.

Gördüyümüz kimi, hesabat verən şəxsin 100 rubl artıq xərci var idi.

Sənədin altbilgisində nə görmək olar:

Həddindən artıq məsrəflərin verilməsi həm də “Məsuliyyətli şəxsə verilməsi” əməliyyat növü ilə “Kassa məxaric orderi” ilə rəsmiləşdirilir.

Sənədi yerləşdirdikdən sonra 1C-də xərc hesabatının hansı əməliyyatları etdiyini görə bilərsiniz:

Bizim vəziyyətimizdə naqillər 26-71.01-dir. Mühasibat hesabı müvafiq nişanlarda (məhsullar, ödənişlər və s.) doldurulur.

Proqrammist1s.ru saytından materiallar əsasında

Məsul şəxsdən əvvəlcədən hesabat tərtib edilir, onu bölmədə tapa bilərsiniz Bank və kassa – Kassa – Avans hesabatları.

Sənədin başlığında aşağıdakıları göstərməlisiniz:

  • -dən- avans hesabatının tərtib olunma tarixi;
  • Məsul şəxs - qabaqcadan hesabat verən şəxs.

Əvvəllər verilmiş hesabatlı məbləğlərin əvvəlcədən hesabatda əks olunması

17 oktyabr Drujnikov G.P. əvvəllər verilmiş hesabat fondları üçün 30.000 rubl məbləğində avans hesabatı gətirdi.

Əgər işçiyə əvvəllər pul verilmişsə, onlar nişanda göstərilməlidir Avanslar .

Bu nişanı yalnız düyməni istifadə edərək sənədləri seçməklə doldura bilərsiniz əlavə et. Məsul şəxslərə avanslar aşağıdakı sənədlərlə verilə bilər:

  • Pul sənədlərinin verilməsi əməliyyat növü Hesabatlı şəxsə verilməsi məsələn, Təşkilat onları əldə edibsə və ya cavabdeh şəxsə veribsə.
  • Nağd pulun çıxarılması əməliyyat növü Məsul şəxslərin verilməsisaat , Əgər .
  • Cari hesabdan debet əməliyyat növü Məsul şəxsə köçürün , Əgər .

Bizim nümunəmizdə Drujnikov G.P. əvvəllər 30.000 rubl avans verilmişdir.

Avanslar əvvəllər verilməmişdirsə, bu sekmə doldurulmur və təşkilatın ehtiyacları üçün şəxsi vəsaitlərdən bir işçiyə xərclərin ödənilməsi Bukhekspert8“Digər əməliyyatlar üzrə hesablaşmalar” hesabı vasitəsilə ödənişlərin aparılmasını tövsiyə edir.

Materialları və inventar əşyalarını alarkən əvvəlcədən hesabatı necə hazırlamaq olar

Məsul şəxs tərəfindən dəftərxana ləvazimatlarının alınması nümunəsindən istifadə edərək materialların və malların alınması üçün 1C 8.3-də əvvəlcədən hesabatın necə aparılacağına baxaq.

  • Kontur MMC-dən dəftərxana ləvazimatlarının alınması üçün ayrılmış ƏDV ilə yoxlayın:
    • A4 kağızı - 236 rubl qiymətində 5 xal. (ƏDV daxil olmaqla 18%);

Əgər məsul şəxs materialların, malların və ya digər inventarların (MPI) alınması üçün ilkin sənədləri təqdim edibsə, onların siyahısı nişanda göstərilir. Mallar .

İşçinin hesabat verdiyi inventar üçün əlavə sənədlər Qəbz (akt, qaimə) yaratmağa ehtiyac yoxdur! Məsul şəxs tərəfindən alınmış materialların və malların anbara yerləşdirilməsi sənədlə həyata keçirilir Əvvəlcədən hesabat .

Nişanda Mallar adını, inventarların sayını və onların alındığı məbləği, habelə təqdim edilmiş ƏDV, təchizatçı və ƏDV-nin tutula biləcəyi sənəd haqqında məlumatları doldurun.

Əvvəlcədən hesabat SF. Sənədi yerləşdirərkən Öncə ataT Faktura verilib sütuna daxil edilmiş ƏDV məbləği üçün ƏDV, çıxılma üçün götürülə bilər.

SF qrafada ilkin sənəddə ayrılmış ƏDV göstərildiyi halda daxil edilmir ƏDV .

Sənədin nəticəsi olaraq Öncə ataT

Əgər mühasib mal üçün tədarükçüyə pul ödəyibsə və çatdırılma olmayıbsa, mallar anbara gəlməyibsə və yalnız ödəniş üçün qəbz varsa, o zaman lazımdır:

  • İnventar obyektlərinin əldə edilməsi təşkilata gəldikdən sonra həyata keçirilməlidir. Bu vəziyyətdə heç bir şey göstərilmir;
  • nişanda qarşı tərəfə ödənişi göstərin Ödəniş .

Gündəlik və səyahət xərcləri əvvəlcədən hesabatda

Aşağıdakı misaldan istifadə edərək gündəlik müavinətlərin və ezamiyyət xərclərinin əvvəlcədən hesabatda necə əks etdirilməsinə baxaq.

Təşkilatda işgüzar səfərlər haqqında Əsasnaməyə uyğun olaraq gündəlik müavinətlər gündə 700 rubl, ümumilikdə 4200 rubl məbləğində ödənilir.

  • 4000 rubl məbləğində dəmir yolu bileti (Moskva-Soçi). (ƏDV daxil olmaqla 18% - 120 rubl);
  • dəmir yolu bileti (Soçi-Moskva) 5000 rubl məbləğində. (ƏDV daxil olmaqla 18% - 130 rubl);
  • 9440 rubl məbləğində oteldə yerləşmə üçün qəbz və SF. (ƏDV daxil olmaqla 18%).

Səyahət xərcləri (işçiyə verilən gündəlik müavinətlər daxil olmaqla) cədvəldə göstərilir Digərləri .

Poçt xərcləri nümunəsindən istifadə edərək 1C 8.3-də xərc hesabatında xidmətlər və digər xərclər

Aşağıdakı nümunədən istifadə edərək poçt xidmətlərinin alınması üçün 1C-də əvvəlcədən hesabatın necə doldurulacağına baxaq.

  • 354 rubl (18% ƏDV daxil olmaqla) məbləğində poçt haqqının ödənilməsi üçün KKM çeki;

Hesabatlı şəxsin maddi forması olmayan bütün xərcləri cədvəldə nəzərə alınır Digər .

İlkin sənəd haqqında məlumatlar, xərclərin adı və onların məbləği, habelə təqdim edilmiş ƏDV, təchizatçı və ƏDV-nin tutula biləcəyi sənəd haqqında məlumatlar daxil edilir. Burada pul sənədləri kimi istifadə edilmiş və mühasibat uçotunda əks olunmuş poçt markalarını da göstərmək lazımdır.

Mühasib sənədə əlavə olunarsa Əvvəlcədən hesabat təşkilata verilən faktura, sonra qutuyu yoxlamaq lazımdır SF. Əgər SF əvəzinə ciddi hesabat formasının (SRF) xüsusiyyətlərinə uyğun sənədlər əlavə edilirsə, məsələn, biletlər, onda siz əlavə olaraq qutuyu qeyd etməlisiniz. BSO. Sənədi yerləşdirərkən Əvvəlcədən hesabat sənəd avtomatik olaraq yaradılacaq Faktura verilib sütununda göstərilən ƏDV məbləği üzrə ƏDV. Bu məbləğ ƏDV tutula bilər.

Yalnız ƏDV-nin vurğulandığı ilkin sənəd (məsələn, kassa çeki) əlavə edilirsə, qeyd qutusu SF daxil edilmir, ilkin sənəddə ayrılmış ƏDV isə sütuna daxil edilir ƏDV. Sənədin nəticəsi olaraq Əvvəlcədən hesabat belə ƏDV mənfəət vergisi tutularkən nəzərə alınmayan xərclər kimi silinəcəkdir.

Avans hesabatında qarşı tərəfə ödəniş

Aşağıdakı nümunədən istifadə edərək qarşı tərəfə ödəniş üçün 1C-də avans hesabatını necə dolduracağına baxaq.

  • 1534 rubl məbləğində İnternet ödənişi üçün bank sifarişi.

Qarşı tərəfə avans və ya ödənişin köçürülməsi üçün işçinin avans hesabatı nişanda tərtib edilir. Ödəniş .

Çox vaxt, in iqtisadi fəaliyyət təşkilatlara və şirkət işçilərinə hesabat məqsədləri üçün nağd və nağdsız vəsaitlər (həmçinin pul sənədləri) verilir. Sonradan müəssisənin biznes ehtiyaclarını ödəmək, səyahət biletlərini almaq və işgüzar səfərlər zamanı otel xidmətlərini ödəmək üçün istifadə olunur. Hesabatlı vəsaitlərin istifadə oluna biləcəyi siyahı çox böyükdür, heç kim tərəfindən tənzimlənmir. Bu məqalədə harada və yerləşdiyi mövzuya baxaq.

1C proqramında əvvəlcədən hesabatı necə tapmaq olar

İlkin hesabatı tapmaq üçün “1C: Mühasibat” proqramının 8 Taksi interfeysinin əsas menyusunda “Bank və kassa” bölməsini seçməlisiniz, sonra “Kassa” blokunda “Qabaqcadan hesabat” mövqeyini tapmalısınız. . Bu addımlardan sonra siz “Qabaqcıl hesabatlar” jurnalına aparılacaqsınız. Sonra, "Yarat" düyməsini basın.

Müəssisənin mühasibatlıq şöbəsinə təqdim olunan məlumatlar əsasında doldurulmalı olan ilkin hesabat ekranda görünür. ilkin sənədlər xərc hesabatına əlavə olunur.

1C proqramında əvvəlcədən hesabatın doldurulması

Sənədin başlığında aşağıdakı sahələr doldurulur:

  • Tarixi;
  • Nömrə;
  • Təşkilat;
  • Hesabatlı şəxs təşkilatın işçisi və ya etibarnamə əsasında fəaliyyət göstərən fiziki şəxs ola bilər;
  • Mallar alınarsa anbar seçilir - maddi dəyərlər, sonradan anbara maddi məsul şəxsə təhvil verilir.

Sənədin cədvəl hissəsində bir neçə nişan var, onlar xərc hesabatına əlavə olunan sənədlərdən və alınan vəsaitdən asılı olaraq doldurulur. məsul şəxs:

  • Avanslar;
  • mallar;
  • geri qaytarıla bilən qablaşdırma;
  • Ödəniş;
  • Digər.

Hesabatlı şəxs avans aldıqda birinci sekmənin sənədin cədvəl hissəsində avtomatik olaraq doldurulması üçün onun əsasında avans hesabatı yaratmaq lazımdır. Bu, biri "Nağd pulun çıxarılması", digəri "Cari hesabdan silinmə" olmaqla iki mövqe "Əsaslanaraq yarat" seçdiyiniz zaman baş verə bilər.

Birinci sekmede, hesabata pul sənədləri verilərkən bir mövqe də doldurulur, bu, məsələn, bir təşkilat tərəfindən satın alınan səyahət bileti ola bilər;


Siz verilənlər bazasına daxil edilmiş əməliyyatlar əsasında avans hesabatı yarada bilməzsiniz, lakin “Əlavə et” düyməsini sıxmaqla subhesabat üçün avans alındığına dair sənədi əl ilə seçin. Bu addımlardan sonra "Qabaqcıllıqlar" birinci nişanının cədvəl hissəsindəki sahə aktivləşir.

Hesabatlı məbləğdən nağd şəkildə mal alarkən, "Mallar" adlanan ikinci nişanı doldurmalısınız.

Bu halda, sənədin cədvəl hissəsinə aşağıdakı məlumatları daxil etməlisiniz:

  • Xərc sənədi;
  • Məhsul çeşidi kataloqdan seçilir;

Ehtiyatlı olun, əgər bu məhsul “Nomenklatura” kataloqunda deyilsə, əvvəlcə onun üçün adı, ölçü vahidi və digər detalları göstərən bir kart doldurmalısınız.

  • Kəmiyyət;
  • Qiymət;
  • ƏDV dərəcəsi;
  • “Qarşı tərəflər” kataloqundan götürülmüş təchizatçının adı;
  • faktura təfərrüatları;
  • Xərc hesabları və ƏDV hesabı.

Məbləğ və cəmi avtomatik doldurulacaq.

Hesabatlı fondlardan qarşı tərəflərə mal və ya xidmətlər üçün ödəniş edərkən dördüncü sekməni doldurun qabaqcadan hesabat, bu "Ödəniş" adlanır. Onu tıkladığınız zaman aşağıdakı məlumatları doldurmalı olduğunuz bir cədvəl bölməsi açılır:

  • Xərc sənədi sənədin adıdır;
  • Qarşı tərəf və müqavilə;
  • Əməliyyatın məzmunu arayış kitabına istinad etmədən əl ilə doldurulur.

Xərclərin məbləğinin bölüşdürüləcəyi hesablaşma hesabları avtomatik olaraq daxil edilir, bu 60 №-li “Təchizatçılar və podratçılar” hesabıdır, lakin bu hesab “” kataloquna istinad etməklə dəyişdirilə bilər.

Beşinci nişan, "Digər" yalnız işçinin ezamiyyəti ilə bağlı sənədlərin təqdim edilməsi hallarında deyil, həm də müəssisənin iş ehtiyaclarını və digər xərcləri ödəmək üçün doldurulur.

Digər tablarda olduğu kimi, doldurun:

  • Sənəd (xərc);
  • nomenklatura;
  • ƏDV məbləği;
  • Cəmi avtomatik doldurulur;
  • Provayder;
  • Göstərici “Qaimə-faktura” sütununda hesab-fakturanın olub-olmaması təyin edilir;
  • “BSO” sütununda bunun forma olduğuna dair işarə qoyulur ciddi hesabat ya yox;
  • Faktura təfərrüatlarını doldurun;
  • Mühasibat xərcləri hesabı hesablar planından seçilir ( mühasibat uçotu) və kataloqdan xərc subconto seçilir;
  • Vergi uçotu xərcləri hesabı vergi uçotu cədvəlindən seçilir ( vergi uçotu) və kataloqdan xərc subconto seçilir;
  • ƏDV hesabı seçin.


Bu yazıda Ukraynanın 1C Mühasibat proqramında Avans hesabatının necə doldurulacağına baxacağıq.

Xərc hesabatının doldurulması proqramın əvvəlki versiyaları ilə eynidir, lakin bəzi fərqlər var.

“Nağd pul” funksiya panelinin nişanlarından birinə keçərək müvafiq sənəd növünü seçməklə və ya “Nağd pul” əsas menyusu vasitəsilə funksional panel vasitəsilə “Avans hesabat” sənədini açaq.


Qarşımızda “Avance report” sənəd jurnalı açılacaq. Bu jurnalda siz yaratmalısınız yeni sənəd Daxil et düyməsini basaraq və ya "+" menyu düyməsini istifadə edərək (Əlavə et)


Dəyərləri göstərən sənəd başlığının təfərrüatlarını dolduraraq sənədi doldurmağa başlayırıq:

· Təşkilat – Əsas kimi konfiqurasiya edilmiş təşkilatla avtomatik doldurulacaq. Sistem bir neçə təşkilat üçün qeydləri saxlayırsa, təşkilat kataloqundan başqa təşkilat seçməlisiniz.

· Anbar – malların/materialların/avadanlığın alınmasını xərc hesabatında əks etdirmək lazımdırsa, bu sahədə onların yerləşdiriləcəyi anbar yerini göstərməlisiniz.

· Məqsəd – doldurmaq üçün əlavə detallar

· fərdi - tələb olunan detallar. İstifadə olunmuş avans ödənişinə görə cavabdeh olan fərdi seçmək lazımdır. Fiziki şəxslərin kataloqu lazımlı deyilsə fərdi işçiyə uyğun olaraq, sənədin doldurulması prosesini dayandırmadan dərhal yaradıla bilər.


Sənəddə məqsədlərinə görə fərqlənən bir neçə əlfəcin (cədvəl hissələri) var.

Bunlar əlfəcinlərdir: “Avanslar”, “Mallar”, “Konteyner”, “Ödəniş”, “Digər”.

"Avanslar" sekmesinde, məsul şəxsə vəsaitin verildiyi sənədləri göstərməlisiniz. Bu, aşağıdakı sənədlər növləri ola bilər: " Ödəmə qaydası gedən", "Vəsaitlərin debetləşdirilməsi üçün ödəniş tapşırığı" və ya "Nağd pul məxaric orderi".

"Qabaqcıllıqlar" sekmesini doldurun

Cədvəl bölməsində “+” düyməsini sıxaraq yeni sətir əlavə edin və sətir təfərrüatlarını doldurun:


Nağd hesablaşma xidmətlərindən istifadə edərək pulun kassa aparatı vasitəsilə verildiyi bir nümunəyə baxaq.

· Qabaqcıl sənəd - ilk növbədə mümkün sənəd növlərinin açılan siyahısından istədiyiniz sənəd növünü seçin “Nağd pul məxaric orderi”.


Açılan kassa sifarişi jurnalında seçin tələb olunan sənəd, bundan sonra Advances sekmesinde bütün sütunlara uyğun olaraq yeni xətt avtomatik olaraq seçilmiş Nağd Çıxarış Sifarişinin məlumatları ilə doldurulacaq.


İşçi hesabatda verilən bütün məbləğ üçün hesabat vermirsə, Xərclənmiş sütununda məbləği əl ilə düzəltməlisiniz.


Burada verilmiş avans ödənişinə görə cavabdeh tərəfindən satın alınanları göstəririk. Bizim vəziyyətimizdə, məsələn, Kitablar olacaq. Birinci tabdakı hərəkətlərə bənzər şəkildə, "+" düyməsini klikləməklə məhsul əlavə edin.


Əgər məhsul bütün lazımi məlumatları göstərən məhsul kataloqunda artıq yaradılıbsa, əvvəlcədən hesabatda məhsul xətti üçün sütunlar (ölçmə vahidi, uçot hesabı, ƏDV hesabı, vergi məqsədi) məhsuldan avtomatik olaraq doldurulacaqdır. kart.

Alınan malların miqdarını göstərin. Bir neçə məhsul olsaydı, satın alınan məhsulların sayı qədər xətt yaradırıq.

Tanınmış kontragentdən satın aldığınız halda, müvafiq sahəyə bu təşkilatın adını daxil edə, müqaviləni daxil edə, qarşı tərəf tərəfindən verilmiş ticarət sənədinin adını, nömrəsini və tarixini əl ilə daxil edə bilərsiniz. razılaşma hesablaşma sənədlərinə əsasən aparılır, sonra qarşı tərəflə hesablaşmalar sənədini göstərir.

Satınalma zamanı geri qaytarıla bilən qablar istifadə edilmişdirsə, müvafiq "Konteynerlər" sekmesini doldurmağa davam edin.

Əvvəlki tabdakı məhsulu doldurmaqla eyni şəkildə konteyneri seçirik və ya doldururuq.


"Ödəniş" nişanı

Yalnız mallar hesabatlı vəsaitlə deyil, öz vəsaitiniz hesabına alındıqda və ya materiallar 631 hesabından daxil olduqda doldurulur. Bizim vəziyyətimizdə bu nişanı doldurmağa ehtiyac yoxdur.

"Digər" nişanı

Bu tab, məsul şəxsin müxtəlif malların alınması üçün çəkdiyi xərcləri göstərir. əlavə xidmətlər və ya mal. Hesabat verən şəxs səyahət xərcləri üçün hesabat verirsə, biz bu tabda xərcləri də göstəririk. Məsələn: bilet, benzin, yaşayış, səyahət və s.


Xərclərə ƏDV daxildirsə, bütün sətirlər üçün hesab və xərc analitikasını göstərmək məcburidir, onda ƏDV dərəcəsini, ƏDV hesabını göstərin və qarşı tərəfi və müqaviləni doldurun;


Nəzərə alın ki, “Qiymətlər və Valyuta” menyu düyməsini istifadə edərək, əlavə pəncərədə sənəddə qüvvədə olan valyutaları və qiymət ölçülərini təyin edə bilərsiniz. Dəyişdirildikdə, sənəddəki dəyərlər avtomatik olaraq yenidən hesablanacaq.

"Yazmaq" düyməsini klikləməklə sənədi yerləşdirin


Bütün naqillərin düzgün qurulduğunu yoxlayırıq. Bunu etmək üçün DtKt düyməsini istifadə edərək sənədin nəticəsini açın



Çıxırıq çap forması“Çap et” düyməsini və ya “Qabaqcıl hesabat” düyməsini istifadə edərək hesabat verin.



Pulun kassaya qaytarılması

Əgər məsul şəxs bütün pulu xərcləməmişsə və onu kassaya qaytarmaq zərurəti yaranarsa, “Avans hesabatı” sənədi əsasında “Kassa mədaxil orderi” sənədi yaradılır.

Bunu etmək üçün, Avans hesabatı sənədində olmaqla, "Əsas üzrə daxil edin" düyməsini basın və sənəd növünü "Kassa qəbulu orderi" seçin.


Nəticədə, təşkilatın doldurulmuş təfərrüatları, hesabatlılıq və xərclənməmiş məbləğ ilə yeni bir nağd hesablaşma sənədi açılacaqdır. Yalnız müvafiq kataloqdan pul vəsaitlərinin hərəkəti maddəsini göstərmək və sənədi yerləşdirmək qalır.



Proqramda qarşılıqlı hesablaşmaları həyata keçirmək 1C: Mühasibat uçotu 8 70 və 71 hesab və sənədlərdən istifadə olunur Əvvəlcədən hesabat. Bu, təşkilata verilən vəsaitlərin uçotunun aparılması və sub-mühasibat uçotu üçün əsas sənəddir. Konfiqurasiyada 1C: Mühasibat uçotu 8.3, məsul şəxslər təşkilatın qarşıdan gələn inzibati, iş və ezamiyyət xərcləri üçün əvvəlcədən nağd pul almış işçiləridir. eyni zamanda, cavabdeh şəxslərin Rusiya Federasiyasının Əmək Məcəlləsi ilə tənzimlənən təşkilatla əmək münasibətləri olmalıdır.

Məsul şəxslərlə onlara verilmiş avanslar üzrə hesablaşmalar 71 No-li “Mühasiblərlə hesablaşmalar” hesabında uçota alınır.

Hesabat əleyhinə avanslar, avansın məqsədi və verilmə müddəti göstərilməklə, alanın yazılı ərizəsi əsasında müəssisə rəhbərinin əmri ilə verilir. Vəsaitlər işçilərə “Kassa məxaric orderi” sənədindən istifadə etməklə verilir və kassa orderində və digər sənədlərdə göstərilən məqsədlər üçün ciddi şəkildə xərclənə bilər.

avans məbləğlərinin xərclənməsi üzrə məsul şəxslər çəkilmiş xərcləri təsdiq edən sənədlər əlavə edilməklə “avans hesabatı” sənədini təqdim edirlər. Avans hesabatına əlavə edilən sənədlər hesabatda qeyd olunma ardıcıllığı ilə məsul şəxs tərəfindən nömrələnir.

sənədə müraciət edin Əvvəlcədən hesabat menyudan istifadə edə bilərsiniz: Naviqasiya paneli/Bank və kassa/Kassa/Avans hesabatları.

Proqram sənədində Əvvəlcədən hesabat bir neçə əlfəcindən ibarətdir.

“Avanslar” sekmesinde məsul şəxsə pulun verildiyi kassa mədaxil orderi göstərilir.

“Geri qaytarıla bilən qablar” sekmesinde geri qaytarıla bilən qablar göstərilir və geri qaytarıla bilməyən qablar “Məhsullar” sekmesine daxil edilir.

Ödəniş nişanı yalnız malları alarkən cavabdeh şəxs qarşı tərəfə ödəniş etdikdə doldurulur.

Xidmətləri satın alarkən "Digər" sekmesini doldurmalı və bununla da xidmətlərin dəyərini müəssisənin xərclərinə aid etməlisiniz. Məsələn, səyahət xərcləri bu tabda əks olunmalıdır.

Hesabat verən şəxs, hesabat üçün vəsaitin verildiyi müddət bitdikdən sonra və ya işə getdiyi gündən üç iş günü ərzində baş mühasibə və ya mühasibə, onlar olmadıqda isə rəhbərə təqdim etməlidir. əlavə edilmiş təsdiqedici sənədlərlə əvvəlcədən hesabat.

Proqramda sənəd əsasında məsul şəxslə hesablaşmanı tamamlaya bilərsiniz” Əvvəlcədən hesabat» kimi sənədlər yaradın:

  • Qəbz kassa sifarişi;
  • Hesab kassasının zəmanəti;
  • Cari hesabdan debet;
  • Faktura alındı.

Hesabatlı şəxs ciddi hesabat formalarından istifadə edərək ödəyə bilər.

Əgər bir müəssisənin işçisi xərcləmişdirsə çoxlu pul, onları avans olaraq aldıqdan sonra təşkilat işçiyə həddindən artıq xərclənmiş məbləği ödəməlidir. Müəssisənin kassasından işçiyə əlavə ödəniş edilməsi faktı 71.01 No-li hesabın debetində və 50.01 No-li hesabın kreditində əks etdirilir.

Sənədi icra edərkən " Əvvəlcədən hesabat» Səyahətlə bağlı xərclərə uyğunluq avtomatik yoxlanılmır. Nəticədə, bütün ƏDV çıxıla bilər. Artıq xərcləri vurğulamaq üçün ayrıca sətirlər yaratmalısınız - standart daxilində və standartdan yuxarı səyahət xərcləri.

Proqramda işləmək üçün lazım olan bütün bilikləri əldə edin 1C: Müəssisə 8.3 tədris mərkəzində 1C kurslarına yazılmaqla əldə edə bilərsiniz Alpha Personal. 1C kursları yeni, daha yaxşı maaşlı iş əldə etmək imkanıdır. 1C kurslarını bitirməkdə və proqramı mənimsəməkdə hamınıza uğurlar arzulayırıq 1C: Mühasibat uçotu 8.3

Konfiqurasiya: 1c mühasibat uçotu

Konfiqurasiya versiyası: 3.0.43.253

Platformanın versiyası: 8.3.8.1861

1C proqramında: Mühasibat uçotu 8.3 sənədi Əvvəlcədən hesabat hesabat fondlarına qarşı verilmiş vəsaitlər hesabına təşkilatın işçisinin xərclərini mühasibat uçotunda əks etdirmək üçün nəzərdə tutulmuşdur.

Sənəd Əvvəlcədən hesabat bölməsindədir Bank və kassir.

Gəlin yeni sənəd yaradaq.

Doldurun Təşkilat Və Məsul şəxs. Əlavə et düyməsini istifadə edərək cədvəl hissəsini doldurun Avanslar, əgər hesabat verilmişdirsə. Bəzən elə olur ki, işçi öz vəsaiti hesabına alır, sonra kassadan kompensasiya alır.

3 növ avans var:

1. Pul sənədlərinin verilməsi- sənəd kassadan pul sənədlərinin verilməsini qeyd etmək üçün nəzərdə tutulmuşdur (aviabiletlər və qatar biletləri, çeklər, poçt markaları və s.).

2. Nağd pulun çıxarılması- sənəd nağd pulun silinməsini qeyd etmək üçün nəzərdə tutulub.

3. Cari hesabdan debet- sənəd təşkilatın cari hesabından nağdsız vəsaitlərin silinməsini qeyd etmək üçün nəzərdə tutulmuşdur.

Nağd pulun verilməsini təşkil edəcəyik.

Gəlin yeni RKO (Xərc Nağd Sifariş) yaradaq.

Kassa aparatını doldururuq və vəsaitin verilməsi üçün formanı çap etməyə davam edirik.