Los montos contables requieren un control preciso. Es para ello que se utiliza el informe anticipado.
Con su ayuda, la contabilidad establece los propósitos del gasto de los fondos y su evidencia documental, así como la presencia de un saldo o gasto excesivo y la naturaleza de futuros acuerdos con la persona responsable.
¿Qué es y por qué se necesita este documento?
Un informe anticipado (más adelante en el texto - AO), en primer lugar, es un documento principal en el que la persona responsable refleja las direcciones de gasto de los fondos que se le han emitido y confirma estos gastos con documentos.
También en este documento es reflejado Mucha otra información, en particular:
Y el logro de todos estos objetivos sólo es posible con la preparación competente y oportuna de un informe anticipado.
Reglas de diseño
El informe de gastos se puede redactar en papel a mano o imprimir en papel utilizando software y en formato electrónico.
Pero esta es una opción más complicada porque:
- para registro documento electrónico será necesario el acceso de muchas personas a la base de datos;
- Para firmar dicho documento, todas las partes están obligadas y gestión de documentos electrónicos, ya que JSC necesita pasar por alto a varias personas a la vez: el jefe de contabilidad o contador, el gerente y el cajero.
El AO debe ser llenado persona responsable en una copia. Así se establece directamente en la Directiva del Banco de Rusia del 11 de marzo de 2014. No. 3210-U: una persona que gastó dinero en efectivo en interés de la empresa debe presentar un informe anticipado al contador o jefe de contabilidad para su verificación con todos los documentos que confirmen los gastos realizados por la persona especificada.
Pero el responsable completa solo su parte del documento. Y el departamento de contabilidad, tras comprobar el informe de gastos, tiene su parte, donde es necesario realizar asientos, indicar una decisión sobre la aceptación de gastos para contabilidad, etc. Sin embargo, en la práctica, el informe de gastos lo prepara el departamento de contabilidad y esto no es una infracción; después de todo, se presenta el documento en sí, los gastos que contiene se confirman mediante documentos, hay firmas y se aprueba el informe.
A pesar de que la Directiva N° 3210-U no establece qué forma exacta debe tener el informe anticipado, en la práctica se sugiere dos versiones de ello:
- desarrollo propio de la empresa sobre la base de la Ley de Contabilidad No. 402-FZ;
- un formulario unificado, que ahora no es obligatorio, aprobado por el Comité Estatal de Estadística de la Federación de Rusia en su Resolución No. 55 del 08.01.01. Sin embargo, cabe señalar que esta Resolución establece: JSC es un documento destinado a la contabilidad Dinero. Lo que significa, según en mayor medida Un informe anticipado es un documento de caja, no un documento contable. Y será más conveniente y más fácil utilizar un formulario ya preparado que desarrollarlo usted mismo.
JSC debe ser provisto por una persona responsable dentro de los 3 días hábiles (y no más) a partir de la expiración del período para el cual se le entregaron los fondos previa solicitud, o desde la fecha de su regreso al trabajo. El plazo para la presentación del informe suele aprobarse en Política contable empresas. Y el plazo para presentar un informe específico, sin contradecir el aprobado en la Política Contable de la empresa, se fija cuando el director de la empresa firma una solicitud de emisión de dinero para el informe. Este documento indica el período por el cual se emiten estos fondos.
La sociedad anónima se presenta al departamento de contabilidad o al director de la empresa.
Suscribete documento por varias personas:
- persona responsable: al redactar y presentar un documento;
- contador o jefe de contabilidad: al aceptar el documento y después de verificarlo;
- por el gerente - después de la verificación por parte del departamento de contabilidad;
- un contador o cajero: al recibir el saldo o emitir un gasto excesivo de los montos contables. La emisión de nuevos montos para informar solo es posible si la deuda por los montos emitidos anteriormente se ha reembolsado en su totalidad.
Tan pronto como se verifica el informe de gastos, se acepta para contabilidad. Este documento suele almacenarse en el departamento de contabilidad durante al menos 5 años.
En el siguiente video se describe qué es un informe anticipado y las reglas para completarlo usando 1C8.2:
Si aún no ha registrado una organización, entonces la manera más fácil haz esto usando servicios en línea, que le ayudará a generar todos los documentos necesarios de forma gratuita: si ya tiene una organización y está pensando en cómo simplificar y automatizar la contabilidad y los informes, los siguientes servicios en línea vendrán al rescate, que reemplazarán por completo a contable en su empresa y ahorre mucho dinero y tiempo. Todos los informes se generan automáticamente, se firman electrónicamente y se envían automáticamente en línea. Es ideal para empresarios individuales o LLC en el sistema tributario simplificado, UTII, PSN, TS, OSNO.
Todo sucede en unos pocos clics, sin colas ni estrés. Pruébalo y te sorprenderás.¡Qué fácil se ha vuelto!
Procedimiento de llenado
En primer lugar se ingresa el número y la fecha del documento. El número debe ser proporcionado por el departamento de contabilidad y la fecha del documento es el día en que se completó (¡no se envió!).
Después persona responsable ante pagina del titulo Anota lo que sabe con certeza:
Antes de empezar a comprobar AO, al aceptar el documento, el contador deberá completar un recibo arrancable y entregárselo al responsable.
Todas las secciones restantes debe ser completado por el departamento de contabilidad. Además, el llenado comienza en el reverso del informe de gastos, donde se revisan primero todos los registros realizados comparándolos con los documentos de respaldo.
- empresas;
- número de personal del empleado;
- se realizan contabilizaciones completas con los importes totales de las cuentas;
- El monto final se fija para su aprobación en función de los datos de verificación.
Tan pronto como el gerente haya confirmado el informe anticipado, se realizará el pago final en base a él.
Algunos matices de redacción.
Dependiente sobre el motivo del gasto de fondos contables en la columna "Finalidad del anticipo" se coloca "para fines comerciales" o "para un viaje de negocios".
En base a esto, se elabora una lista de documentos que confirman el gasto de dinero. en caso de viaje de negocios se complementará con entradas. Las dietas emitidas a un viajero de negocios no se incluyen en el informe anticipado, pero normalmente se emiten por separado. En caso contrario, la dieta deberá reflejarse en el informe anticipado.
Si al gastar fondos para las necesidades del hogar, se emitió un recibo como confirmación de pago, entonces el informe anticipado debe incluir próxima publicación:
D 60 “Acuerdos con proveedores y contratistas” K 71 “Acuerdos con responsables”.
Este recibo debe ir acompañado de facturas (por ejemplo, ). Si no están allí, o se recibieron antes y el responsable simplemente pagó por una transacción que ya se había completado, o estos documentos aún no han llegado a la empresa. Y luego este gasto se reflejará como un anticipo al proveedor hasta que lleguen al departamento de contabilidad los documentos de bienes, productos o trabajos.
En caso de que haya sobrecosto, entonces la persona responsable no necesita completar una solicitud por ellos. Pero se recomienda adjuntar una nota explicativa del responsable sobre el hecho del gasto excesivo de fondos. Esta nota explicativa está escrita en forma libre. La señal de liquidación será la aprobación del informe anticipado por parte del gerente. De lo contrario, la próxima vez que el empleado reciba dinero para informar, deberá indicar el monto remanente del gasto excesivo en el informe anticipado. Además, no podrá realizar una compensación interna sobre los importes. Aquellos. si existe saldo sobre otro monto contable, deberá indicar tanto el saldo actual como el exceso de gastos remanentes. Pero hasta que el gerente apruebe la JSC con gastos excesivos.
Instrucciones paso a paso para completar AO en el programa 1C (versiones 8.2 y 8.3)
Para completar el AO, primero debe ir a la pestaña "Cajero" o "Producción"; este documento está disponible en ambas. A continuación, haga clic en "Informe avanzado"; aparecerá un diario vacío o uno con documentos. Esta revista tiene un botón "Agregar". Este botón le permite abrir un nuevo informe. Tan pronto como se abre un nuevo informe, puede ver inmediatamente que ya contiene la organización y la fecha de finalización.
La línea “Individual” (persona responsable) se completa a través de la lista de empleados.
La pestaña “Adelanto” indica el monto que se emitió a esta persona para el informe. Para hacer esto, seleccione de la lista uno de los documentos para los cuales se emitieron los fondos. Esta lista aparece al hacer clic en una línea vacía. Usando el documento seleccionado de esta lista, puede ingresar a su lista y agregarlo al informe de gastos usando el botón "Seleccionar".
En la línea "Destino" (a continuación, en la pestaña "Anticipo") debe ingresar "gastos del hogar" o "viaje de negocios".
En la pestaña “Productos”, debes agregar todos los bienes que fueron comprados por el responsable agregando líneas. Las filas se agregan a través del botón del mismo nombre. El precio, la cantidad, la disponibilidad de impuestos y otros detalles se ingresan a partir de los documentos sobre cuya base se elabora este informe.
Las publicaciones se realizan automáticamente, pero es necesario comprobar que sean correctas.
La pestaña "Pago" se utiliza solo cuando el responsable realizó un pago y no una compra de bienes, por ejemplo, por Internet, teléfono, etc.
El depósito “Otro” se utiliza si el empleado realizó un viaje de negocios.
El procedimiento para completar un informe de gastos en 1C 8.3 se describe en la siguiente lección en video:
El informe anticipado del documento en 1C Contabilidad es un documento muy común en trabajo contable, y se utiliza para reflejar los gastos de viaje y comerciales de la empresa.
Para completar el documento "Informe anticipado" en 1C Contabilidad, vaya a la pestaña "Caja" en el menú superior o inferior del programa. Este documento también presente en el menú inferior "Producción". El procedimiento para generar un documento es el mismo para todas las octavas versiones del programa Contabilidad 1C.
Haga clic en el elemento "Informe avanzado" y haga clic en el botón "Agregar" en el menú superior del diario "Informes avanzados". En 1C Accounting versión 8.0 y versión 8.1 el botón tiene siguiente vista , y en 1C Contabilidad versión 8.2
Después de hacer clic en el botón "Agregar", se abre un nuevo informe de gastos que debe completarse. El documento consta de cuatro pestañas: “Anticipos”, “Bienes”, “Pago” y “Otros”.
En la primera etapa, debe seleccionar una persona responsable del directorio "Personas" o, si la persona responsable aún no ha sido ingresada, agregar una nueva. Después de esto, inserte al denunciante en el documento haciendo dos clics con el botón izquierdo del ratón o con el botón “Seleccionar”.
En la primera pestaña "Adelantos", debe seleccionar el documento con el que se emitió el dinero en 1C Contabilidad. Tal documento puede ser un Gasto orden en efectivo, si el dinero se emitió desde la caja registradora, Cancelación de la cuenta corriente, si el dinero se transfirió desde la cuenta de la empresa o Emisión documentos monetarios.
Si el dinero no se emitió por adelantado, esta pestaña no se completa. A continuación deberá indicar el objeto del anticipo: gastos de viaje o de negocios, así como la cantidad de documentos que se adjuntan al informe anticipado.
La segunda pestaña del documento "Informe anticipado" es "Productos". Esta pestaña en 1C Contabilidad refleja los bienes que fueron comprados por la persona responsable.
La tercera pestaña del informe anticipado en Contabilidad 1C, “Pago”, está destinada a reflejar aquellos gastos que fueron pagados por la persona responsable, por ejemplo, servicios de comunicación, Internet, etc.
La cuarta pestaña del informe de gastos contables de 1C "Otros" refleja los gastos de viaje, si el denunciante se fue de viaje de negocios.
Cómo crear y completar correctamente un informe anticipado en 1C Contabilidad 8.3 (3.0)
Un informe anticipado en 1C sirve para confirmar por parte de un empleado (persona responsable) la cantidad de dinero gastada que se le entregó previamente por adelantado.
Completar un informe de gastos en 1C 8.2 (2.0) no es diferente. ¡No dudes en utilizar estas instrucciones para versiones anteriores del programa!
Para crear un documento de "Informe anticipado", vaya al menú "Banco y caja", seleccione "Informes anticipados". En el formulario de lista, haga clic en el botón "Crear". Se abrirá un nuevo formulario de documento.
Se podrá emitir un anticipo para los siguientes fines:
- compra de bienes, materiales, equipos, etc.
- compra de embalaje retornable
- acuerdos con proveedores
- otros gastos de la persona responsable
- los gastos de viaje
En el documento estas operaciones quedan reflejadas en las pestañas correspondientes.
La primera pestaña “Anticipos” se utiliza para reflejar los anticipos recibidos. Para la muestra, se agregó a la sección tabular "Anticipos" un documento especialmente creado previamente "Orden de salida de efectivo" con el tipo de operación "Emitir a una persona responsable" (más detalles sobre cómo crear una orden de liquidación de efectivo en 1C) .
Así, vemos que detrás del empleado Bazin A.V. hay un anticipo no gastado de 1000 rublos.
En un "Informe de anticipo" se pueden reflejar todas las transacciones previstas para cancelar el anticipo emitido a la persona responsable.
Supongamos que por esta cantidad compró:
- ratón óptico – 200 rublos.
- realizó un pago por adelantado al proveedor: 600 rublos
- Llenó el coche con gasolina - 200 rublos.
Ingresamos todos estos datos en el documento.
Como podemos ver, el responsable gastó 100 rublos de más.
Lo que se puede ver en el pie de página del documento:
La emisión de exceso de gasto también se formaliza mediante una “Orden de Gasto en Efectivo” con el tipo de transacción “Emisión a persona responsable”.
Después de publicar el documento, puede ver qué transacciones realiza el informe de gastos en 1C:
En nuestro caso, el cableado es 26-71.01. La cuenta contable se completa en las pestañas correspondientes (productos, pagos, etc.).
Basado en materiales de: programmist1s.ru
Se elabora un informe previo del responsable, que se puede encontrar en el apartado Banco y caja – Caja – Informes anticipados.
En el encabezado del documento deberá indicar:
- de- fecha de preparación del informe anticipado;
- persona responsable - la persona que proporcionó el informe anticipado.
Reflejo de montos contables emitidos previamente en el informe anticipado
17 de octubre Druzhnikov G.P. trajo un informe anticipado sobre fondos contables emitidos previamente por un monto de 30.000 rublos.
Si el empleado recibió fondos previamente, se deben indicar en la pestaña Avances .
Puede completar esta pestaña solo seleccionando documentos usando el botón Agregar. Los anticipos a personas responsables podrán emitirse en los siguientes documentos:
- Emisión de documentos monetarios. tipo de operación Emisión a una persona responsable , por ejemplo, si la Organización los adquirió o transfirió a una persona responsable.
- retiro de efectivo tipo de operación Emisión de personas responsables.en , Si .
- Débito de cuenta corriente tipo de operación Transferencia a una persona responsable , Si .
En nuestro ejemplo, Druzhnikov G.P. Anteriormente se emitió un anticipo por valor de 30.000 rublos.
Si los anticipos no se han emitido previamente, esta pestaña no se completa y el reembolso de los gastos a un empleado realizado con fondos personales para las necesidades de la organización es Bukhekspert8 recomienda realizar pagos a través de la cuenta “Liquidaciones por otras transacciones”.
Cómo preparar un informe anticipado al comprar materiales y artículos de inventario
Veamos cómo realizar un informe anticipado en 1C 8.3 para la compra de materiales y bienes usando el ejemplo de la compra de material de oficina por parte de una persona responsable.
- consulte con el IVA asignado para la compra de material de oficina de Kontur LLC:
- Papel A4: 5 puntos a un precio de 236 rublos. (incluido IVA 18%);
Si la persona responsable ha proporcionado documentos primarios para la compra de materiales, bienes u otros inventarios (MPI), entonces su lista se indica en la pestaña Bienes .
Documentos adicionales a los inventarios por los que reportó el empleado Recibo (acto, factura) ¡No es necesario crear! La contabilización de materiales y mercancías en el almacén adquiridos por el responsable se realiza mediante un documento. Informe anticipado .
en la pestaña Bienes complete el nombre, número de inventarios y el monto por el cual fueron adquiridos, así como los datos sobre el IVA presentado, el proveedor y el documento a partir del cual se puede deducir el IVA.
Informe anticipado SF. Al publicar un documento padre adelantadot Factura emitida por el importe del IVA introducido en la columna IVA, que se puede tomar para deducción.
SF no está incluido, mientras que el IVA asignado en el documento principal se indica en la columna IVA .
Como resultado del documento padre adelantadot
Si el contador pagó al proveedor por la mercancía y no hubo entrega, la mercancía no llegó al almacén y solo hay un recibo de pago, entonces es necesario:
- La adquisición de artículos de inventario debe procesarse cuando llegan a la organización. En este caso no se indica nada;
- indicar el pago a la contraparte en la pestaña Pago .
Gastos diarios y de viaje en el informe anticipado.
Veamos cómo reflejar las dietas y los gastos de viaje de negocios en el informe anticipado usando el siguiente ejemplo.
Las dietas en la Organización de conformidad con el Reglamento sobre viajes de negocios se pagan a razón de 700 rublos/día, en total 4200 rublos.
- billete de tren (Moscú-Sochi) por un importe de 4.000 rublos. (IVA incluido 18% - 120 rublos);
- billete de tren (Sochi-Moscú) por un importe de 5.000 rublos. (IVA incluido 18% - 130 rublos);
- recibo y SF para alojamiento en hotel por un monto de 9.440 rublos. (incluido IVA 18%).
Los gastos de viaje (incluidas las asignaciones diarias emitidas a un empleado) se indican en la pestaña Otros .
Servicios y otros costos en el informe de gastos en 1C 8.3 usando el ejemplo de costos de envío
Veamos cómo completar un informe anticipado en 1C para la compra de servicios postales usando el siguiente ejemplo.
- Cheque KKM para el pago del envío por un monto de 354 rublos (IVA incluido del 18%);
Todos los gastos de una persona responsable que no tienen forma material se tienen en cuenta en la pestaña Otro .
Se ingresan los datos del documento primario, el nombre de los costos y su monto, así como los datos sobre el IVA presentado, el proveedor y el documento a partir del cual se puede deducir el IVA. Aquí también es necesario mostrar los sellos postales que se utilizaron y reflejaron en la contabilidad como documentos monetarios.
Si el contador adjunto al documento. Informe anticipado factura emitida a la organización, luego debe marcar la casilla SF. Si, en lugar del SF, se adjuntan documentos que corresponden a las características del formulario de informe estricto (SRF), por ejemplo, boletos, entonces es necesario marcar adicionalmente la casilla BSO. Al publicar un documento Informe anticipado se creará un documento automáticamente Factura emitida por el importe del IVA indicado en la columna IVA. Esta cantidad de IVA se puede deducir.
Si solo se adjunta un documento principal (por ejemplo, un recibo de caja registradora), en el que se resalta el IVA, entonces la casilla de verificación SF no está incluido, mientras que el IVA asignado en el documento principal se ingresa en la columna IVA. Como resultado del documento Informe anticipado dicho IVA se cancelará como gastos no tenidos en cuenta al gravar las ganancias.
Pago a la contraparte en el informe anticipado
Veamos cómo completar un informe anticipado en 1C para el pago a una contraparte usando el siguiente ejemplo.
- orden bancaria para pago por Internet por un monto de 1.534 rublos.
El informe anticipado de un empleado sobre la transferencia de un anticipo o pago a una contraparte se elabora en la pestaña Pago .
Muy a menudo, en actividad económica Las organizaciones y los empleados de las empresas reciben fondos en efectivo y no monetarios (también documentos monetarios) para fines de presentación de informes. Que posteriormente se utilizan para pagar las necesidades comerciales de la empresa, comprar billetes de viaje y pagar los servicios de hotel durante los viajes de negocios. La lista de dónde se pueden utilizar los fondos contables es muy amplia; Veamos el tema donde se encuentra y en este artículo.
Cómo encontrar un informe anticipado en el programa 1C
Para encontrar un informe anticipado, debe seleccionar la sección "Banco y caja" en el menú principal del programa "1C: Contabilidad" versión 8 de la interfaz Taxi, luego en el bloque "Caja" buscar la posición "Informe anticipado" . Después de estos pasos, accederá al diario "Informes avanzados". A continuación, haga clic en el botón "Crear".
Aparece en pantalla un informe anticipado, el cual debe completarse, en base a la información enviada al departamento de contabilidad de la empresa. documentos primarios adjunto al informe de gastos.
Completar un informe anticipado en el programa 1C.
Los siguientes campos se completan en el encabezado del documento:
- Fecha de;
- Número;
- Organización;
- La persona responsable puede ser un empleado de la organización o una persona que actúe en virtud de un poder;
- Se selecciona el almacén si se compran bienes - valores materiales, que posteriormente se entregan en el almacén a la persona económicamente responsable.
El documento, en la parte tabular, tiene varias pestañas, se completan en función de los documentos adjuntos al informe de gastos y los fondos recibidos. persona responsable:
- Avances;
- Bienes;
- Envases retornables;
- Pago;
- Otro.
Para que la primera pestaña se complete automáticamente en la parte tabular del documento cuando el responsable recibe un anticipo, es necesario crear un informe de anticipo basado en. Esto puede suceder cuando selecciona "Crear en base a" dos posiciones, una de las cuales es "Retiro de efectivo" y la otra "Cancelación de cuenta corriente".
En la primera pestaña, también se completa una posición al emitir documentos monetarios al informe, que podría ser, por ejemplo, un boleto de viaje comprado por una organización;
No puede crear un informe anticipado basado en las transacciones ingresadas en la base de datos, sino seleccionar manualmente el documento al recibir el anticipo para el subinforme haciendo clic en el botón "Agregar". Después de estos pasos, el campo en la parte tabular de la primera pestaña “Avances” se activa.
Al comprar bienes al contado, a partir de un monto contable, es necesario completar la segunda pestaña, que se llama “Bienes”.
En este caso, en la parte tabular del documento, debe ingresar los siguientes datos:
- Documento de gastos;
- La gama de productos se selecciona del directorio;
Tenga cuidado, si este producto no está en el directorio "Nomenclatura", primero debe completar una tarjeta que indique el nombre, la unidad de medida y otros detalles.
- Cantidad;
- Precio;
- Tipo de IVA;
- Nombre del proveedor, tomado del directorio “Contrapartes”;
- Detalles de la factura;
- Cuentas de costes y cuenta de IVA.
El monto y el total se completarán automáticamente.
Al pagar bienes o servicios a contrapartes con fondos contables, complete la cuarta pestaña en informe anticipado, que se llama “Pago”. Al hacer clic en él, se abre una sección tabular en la que debe completar los siguientes datos:
- El documento de gastos es el nombre del documento;
- Contraparte y acuerdo;
- El contenido de la operación se completa manualmente, sin consultar el libro de referencia.
Las cuentas de liquidación a las que se asignará el monto de los costos se ingresan automáticamente, esta es la cuenta 60 “Proveedores y contratistas”, pero esta cuenta se puede cambiar consultando el directorio “”.
La quinta pestaña, "Otro", se completa no solo en los casos de presentación de documentos relacionados con el viaje de negocios de un empleado, sino también para pagar las necesidades comerciales de la empresa y otros gastos.
Al igual que en otras pestañas, complete:
- Documento (gasto);
- Nomenclatura;
- Importe del IVA;
- El total se completa automáticamente;
- Proveedor;
- El indicador se establece en la columna “Factura” si hay factura o no;
- Se establece un letrero en la columna "BSO" de que se trata de un formulario. informes estrictos O no;
- Complete los detalles de la factura;
- La cuenta de costos contables se selecciona del plan de cuentas ( contabilidad), y se selecciona un subconto de costos del directorio;
- La cuenta de costos de contabilidad fiscal se selecciona del cuadro de contabilidad fiscal ( contabilidad tributaria), y se selecciona un subconto de costos del directorio;
- Seleccione una cuenta de IVA.
En este artículo veremos cómo completar un informe anticipado en el programa de contabilidad 1C de Ucrania.
Completar el informe de gastos es idéntico a las versiones anteriores del programa, pero existen algunas diferencias.
Abramos el documento "Informe anticipado" a través del panel de funciones yendo a una de las pestañas del panel de funciones "Efectivo" y seleccionemos el tipo de documento apropiado, o a través del menú principal "Efectivo".
Frente a nosotros se abrirá el diario de documentos "Informe avanzado". En este registro necesitas crear nuevo documento presionando la tecla Insertar o usando el botón de menú “+” (Agregar)
Comenzamos a completar el documento completando los detalles del encabezado del documento, indicando los valores:
· Organización: se completará automáticamente con la organización configurada como Primaria. Si el sistema mantiene registros para varias organizaciones, deberá seleccionar otra organización del directorio de organizaciones.
· Almacén – si es necesario reflejar la compra de bienes/materiales/equipos en el informe de gastos, en este campo debe indicar el lugar de almacenamiento al que se publicarán.
· Propósito – detalles opcionales para completar
· individual - detalles requeridos. Es necesario seleccionar una persona que sea responsable del pago por adelantado utilizado. Si el directorio de personas no contiene la información requerida individual correspondiente al empleado, se puede crear inmediatamente sin interrumpir el proceso de cumplimentación del documento.
El documento tiene varios marcadores (partes tabulares) que difieren en su finalidad.
Estos son los marcadores: “Anticipos”, “Bienes”, “Contenedor”, “Pago”, “Otros”.
En la pestaña "Anticipos", debe indicar los documentos sobre cuya base se emitieron los fondos a la persona responsable. Estos podrían ser los siguientes tipos de documentos: “ Orden de pago saliente", "Orden de pago por débito de fondos" o "Orden de salida de efectivo".
Rellena la pestaña “Avances”
En la parte tabular, agregue una nueva fila haciendo clic en el botón “+” y complete los detalles de la fila:
Consideremos un ejemplo en el que el dinero se emitió a través de una caja registradora utilizando servicios de liquidación de efectivo.
· Documento anticipado: primero, en la lista desplegable de posibles tipos de documentos, seleccione el tipo de documento deseado "Orden de salida de efectivo".
En el diario de pedidos en efectivo que se abre, seleccione documento requerido, después de lo cual en la pestaña Avances todas las columnas según nueva línea se completará automáticamente con los datos de la Orden de Salida de Efectivo seleccionada.
Si un empleado no informa el monto total emitido en el informe, debe corregir manualmente el monto en la columna Gastado.
Aquí indicamos los adquiridos por el responsable del anticipo emitido. En nuestro caso, por ejemplo, estarán los Libros. De manera similar a las acciones en la primera pestaña, agregue un producto haciendo clic en el botón "+".
Si el producto ya ha sido creado en el directorio de artículos indicando todos los datos necesarios, entonces las columnas (unidad de medida, cuenta contable, cuenta de IVA, propósito fiscal) para la línea de producto en el informe anticipado se completarán automáticamente desde el producto. tarjeta.
Indique la cantidad de bienes adquiridos. Si hubiera varios productos, creamos tantas líneas como productos comprados.
En caso de compra a una contraparte conocida, puede ingresar el nombre de esta organización en el campo correspondiente, ingresar el acuerdo, ingresar manualmente el nombre del documento comercial emitido por la contraparte, su número y fecha, si se realizan liquidaciones bajo el El acuerdo se lleva a cabo de acuerdo con los documentos de liquidación, luego indique el documento de liquidación con la contraparte.
Si durante la compra se utilizaron contenedores retornables, entonces proceda a llenar la pestaña “Contenedores” correspondiente.
Seleccionamos o llenamos el contenedor de la misma forma que llenamos el producto en la pestaña anterior.
Pestaña “Pago”
Complete solo si los bienes no se compraron con fondos contables, sino por su cuenta, o los materiales se recibieron a través de cuentas 631. En nuestro caso, no es necesario rellenar esta pestaña.
Pestaña “Otro”
Esta pestaña indica los gastos del responsable en los que incurrió para la adquisición de diversos servicios adicionales o bienes. También indicamos gastos en esta pestaña si el denunciante declara gastos de viaje. Por ejemplo: billetes, gasolina, alojamiento, viajes, etc.
Es obligatorio indicar la cuenta y análisis de costos para todas las líneas si los gastos incluyen IVA, luego indicar la tasa de IVA, la cuenta de IVA y completar la contraparte y el contrato;
Tenga en cuenta que utilizando el botón de menú "Precios y moneda", en una ventana adicional puede configurar las monedas y dimensiones de precio válidas en el documento. Al cambiar, los valores en el documento se recalcularán automáticamente.
Publique el documento haciendo clic en el botón “Publicar”
Comprobamos que todo el cableado esté formado correctamente. Para hacer esto, abra el resultado del documento usando el botón DtKt
nosotros salida formulario impreso informe utilizando el botón “Imprimir” o el botón “Informe avanzado”.
Devolver dinero al cajero
Si el responsable no ha gastado todo el dinero y es necesario devolverlo al cajero, sobre la base del documento "Informe anticipado", se crea el documento "Orden de recibo de efectivo".
Para ello, estando en el documento Informe anticipado, haga clic en el botón “Ingresar sobre la base” y seleccione el tipo de documento “Orden de recibo de efectivo”.
Como resultado, se abrirá un nuevo documento de liquidación de efectivo con los detalles completos de la organización, el monto contable y no gastado. Ya solo queda indicar la partida del flujo de caja del directorio correspondiente y contabilizar el documento.
Realizar acuerdos mutuos en el programa. 1C: Contabilidad 8 Se utilizan 70 y 71 cuentas y documentos. Informe anticipado. Este es un documento clave para mantener registros de los fondos emitidos y la subcontabilización de la organización. En configuración 1C:Contabilidad 8.3, las personas responsables son empleados de la organización que han recibido montos en efectivo por adelantado para los próximos gastos administrativos, comerciales y de viaje. al mismo tiempo, las personas responsables deben tener relaciones laborales con la organización regulada por el Código del Trabajo de la Federación de Rusia.
Las liquidaciones con responsables por los anticipos emitidos a ellos se registran en la cuenta 71 “Liquidaciones con responsables”.
Los anticipos contra informes se emiten por orden del director de la empresa sobre la base de una solicitud por escrito del destinatario indicando el propósito del anticipo y el período para el cual se emite. El efectivo se entrega a los empleados mediante el documento "Orden de gastos de efectivo" y puede gastarse estrictamente para el propósito especificado en la orden de efectivo y otros documentos.
sobre el gasto de los importes anticipados, las personas responsables presentan un documento "informe anticipado" con documentos adjuntos que confirman los gastos incurridos. Los documentos adjuntos al informe anticipado son numerados por la persona responsable en el orden en que se registran en el informe.
referirse al documento Informe anticipado puedes usar el menú: Panel de navegación/Banco y caja/Caja/Informes anticipados.
En el documento del programa. Informe anticipado consta de varios marcadores.
En la pestaña “Anticipos” se indica la orden de recibo de efectivo por la cual se emitió dinero al responsable.
En la pestaña “Contenedores retornables” se indican los contenedores retornables y en la pestaña “Productos” se ingresan los contenedores que no se pueden devolver.
La pestaña Pago se completa solo si, al comprar los bienes, el responsable pagó a la contraparte.
Al comprar servicios, debe completar la pestaña "Otros" y así atribuir el costo de los servicios a los costos de la empresa. Por ejemplo, los gastos de viaje deberían reflejarse en esta pestaña.
El responsable, dentro de los tres días hábiles siguientes a la fecha de vencimiento para la cual se emitieron los fondos para el informe, o desde la fecha de entrada a trabajar, deberá presentar al jefe de contabilidad o contador, y en su defecto, al gerente, un Informe anticipado con documentos de respaldo adjuntos.
En el programa, puedes completar la liquidación con el responsable en base al documento “ Informe anticipado» crear documentos como:
- Recibo de orden en efectivo;
- Orden de efectivo de la cuenta;
- Débito de la cuenta corriente;
- Factura recibida.
La persona responsable puede pagar utilizando formularios de declaración estrictos.
Si un empleado de una empresa ha gastado mas dinero, que los recibió como anticipo, entonces la organización debe pagarle al empleado la cantidad gastada en exceso. El hecho de un pago adicional a un empleado desde la caja de la empresa se refleja en el débito de la cuenta 71.01 y el crédito de la cuenta 50.01.
Al realizar el documento " Informe anticipado» El cumplimiento de los costos relacionados con los viajes no se controla automáticamente. Como resultado, se puede deducir todo el IVA. Para resaltar los costos excesivos, debe crear líneas separadas: gastos de viaje dentro del estándar y por encima del estándar.
Obtener todos los conocimientos necesarios para trabajar en el programa. 1C: Empresa 8.3 puedes hacerlo registrándote en cursos 1C en el centro de formación Personal Alfa. Los cursos 1C son una oportunidad para conseguir un trabajo nuevo y mejor remunerado. Le deseamos todo el éxito al completar los cursos 1C y dominar el programa. 1C:Contabilidad 8.3
Configuración: contabilidad 1c
Versión de configuración: 3.0.43.253
Versión de plataforma: 8.3.8.1861
En el programa 1C: Documento de contabilidad 8.3. Informe anticipado está destinado a reflejar en la contabilidad los gastos de un empleado de una organización a expensas de los fondos emitidos contra los fondos declarados.
Documento Informe anticipado esta en la seccion banco y cajero.
Creemos un nuevo documento.
Llenar Organización Y persona responsable. Usando el botón Agregar, complete la parte tabular Avances, si el informe fue emitido. A veces sucede que un empleado compra con sus propios fondos y luego recibe un reembolso en la caja registradora.
Hay 3 tipos de Avances:
1. Emisión de documentos monetarios- el documento está destinado a registrar la emisión de documentos monetarios desde la caja (boletos aéreos y boletos de tren, vales, sellos postales, etc.).
2. Retiro de efectivo- el documento está destinado a registrar la cancelación de efectivo.
3. Débito de cuenta corriente- el documento está destinado a registrar el débito de fondos no monetarios de la cuenta corriente de la organización.
Arreglaremos el desembolso de efectivo.
Creemos una nueva RKO (Orden de gastos en efectivo).
Completamos la caja registradora y procedemos a imprimir el formulario de emisión de fondos.