Cargo:“Desenvolvimento de propostas para melhoria das operações passivas do JSCB Absolut Bank”
Descrição:O componente mais importante de todo política bancáriaé a política de formação de uma base de recursos. A formação de uma base de recursos no processo de operações passivas de um banco tem desempenhado historicamente um papel primordial e determinante em relação às suas operações ativas. A maior parte dos recursos bancários é formada no processo de realização de operações de depósito do banco, cuja organização eficaz e correta determina a estabilidade do funcionamento do banco. A este respeito, as questões de aumentar o potencial dos recursos e garantir a sua estabilidade através de uma gestão eficaz dos passivos tornam-se particularmente agudas e relevantes.
Introdução. 3
Capítulo 1. Fundamentos teóricos e metodológicos das operações passivas Banco Comercial 3
1.1. A essência e os tipos de operações passivas de um banco comercial. 3
1.2. Operações de formação Fundos próprios Banco Comercial. 3
1.3. Operações bancárias para captação de recursos e atendimento a clientes. 3
Capítulo 2. Análise das operações passivas do JSCB Absolut Bank. 3
2.1. Características gerais do JSCB Absolut Bank. 3
2.2. Análise da captação de recursos junto a pequenas e médias empresas. 3
2.3. Política de depósitos de um banco comercial. 3
Capítulo 3. Desenvolvimento de uma proposta para melhorar as operações passivas do JSCB Absolut Bank. 3
3.1. Aumentar a liquidez e solvência do banco. 3
3.2. Melhorar a política de depósitos do banco. 3
3.3. Perspectivas para o desenvolvimento de novas operações passivas. 3
Conclusão. 3
Lista de literatura usada... 3
Introdução
Atualmente, os bancos são o elo central do sistema financeiro e de crédito. Globalização dos mercados financeiros, transformação sistema econômico países, a introdução de novas tecnologias de informação cria uma concorrência bastante elevada no mercado de serviços bancários, o que amplia significativamente o leque de operações realizadas pelos bancos. Especificidades instituição bancária como um dos tipos de empresa comercial é que a esmagadora maioria dos seus recursos é formada não à custa dos seus próprios, mas à custa de fundos emprestados. A acumulação de recursos financeiros gratuitos dos sujeitos do sistema económico é uma das principais funções dos bancos. Além das organizações giro de dinheiro e relações de crédito, o financiamento do setor real é realizado através de bancos, compra e venda papéis valiosos. Neste sentido, os bancos necessitam de recursos adicionais. Os bancos resolvem este problema atraindo fundos temporariamente gratuitos de indivíduos e entidades legais em depósitos.
O componente mais importante de toda a política bancária é a política de formação de uma base de recursos. A formação de uma base de recursos no processo de operações passivas de um banco tem desempenhado historicamente um papel primordial e determinante em relação às suas operações ativas. A maior parte dos recursos bancários é formada no processo de realização das operações de depósito do banco, cuja organização eficaz e correta determina a estabilidade do funcionamento do banco. A este respeito, as questões de aumentar o potencial dos recursos e garantir a sua estabilidade através de uma gestão eficaz dos passivos tornam-se particularmente agudas e relevantes.
O objeto do estudo são as atividades do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).
O objeto do estudo são as operações passivas dos bancos comerciais.
O objetivo da tese é estudar e aprimorar a política de depósitos dos bancos comerciais.
Para atingir este objetivo, é necessário resolver as seguintes tarefas:
Revelar a essência das operações passivas de um banco comercial;
Analisar as operações passivas de um banco comercial utilizando o exemplo do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC);
Desenvolver medidas para melhorar as operações de depósito no JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).
Os objetivos definidos determinaram a estrutura desta tese. O trabalho é composto por uma introdução, três capítulos e uma conclusão.
O primeiro capítulo revela a essência das operações passivas e da política de depósitos. O segundo capítulo descreve as principais atividades do banco. Uma análise do estado atual das operações de depósito do banco é realizada usando o exemplo do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).
O terceiro capítulo é dedicado a propostas e recomendações para melhorar as operações de depósitos no JSCB ABSOLUT BANK (CJSC): são propostos novos depósitos, melhoria do sistema de seguros. Atividades que irão contribuir atração adicional fundos da população e organizações.
A base metodológica do trabalho é o método de análise comparativa e abordagem sistemática. Ferramentas de pesquisa gráfica foram utilizadas neste trabalho.
A base de informações da tese é apresentada por legislações e regulamentos da Federação Russa, dados estatísticos publicados pelo Banco Central da Federação Russa e outros órgãos oficiais, literatura educacional e dados de periódicos dedicados ao tema em estudo.
Esse trabalho de graduaçãoé de importância prática para qualquer banco comercial. As medidas para melhorar a política de depósitos propostas pelo autor levarão a um aumento no volume e na qualidade dos passivos do banco, o que é especialmente importante em condições existentes capital insuficiente e lucros bancários em declínio.
Capítulo 1. Fundamentos teóricos e metodológicos das operações passivas de um banco comercial
1.1. A essência e os tipos de operações passivas de um banco comercial
A essência do banco como organização que capta recursos monetários gratuitos e depois os coloca em regime reembolsável, remunerado e a termo permite dividir suas operações em dois tipos: passivas e ativas.
As operações passivas são operações de geração de fontes de recursos monetários das instituições de crédito, que são consideradas no passivo dos seus balanços. As operações passivas permitem que as instituições de crédito gerem recursos próprios e emprestados, que são posteriormente utilizados para operações ativas. A principal característica do negócio de crédito é que uma instituição de crédito opera principalmente à custa de fundos emprestados. Os fundos próprios, em regra, representam menos de 10% dos fundos das instituições de crédito, os fundos emprestados - cerca de 90%. O papel dos fundos próprios do banco é significativamente superior à sua participação no montante do passivo. O trabalho depende de recursos próprios organização de crédito tanto no início de sua operação quanto em situações de crise. O capital autorizado é formado por recursos de acionistas (acionistas).
Na teoria do capital, há uma série de fatores que determinam a estrutura de capital de uma entidade económica:
Recursos da indústria atividade econômica(especificações bancário consiste na acumulação de recursos temporariamente livres de pessoas físicas e jurídicas e sua posterior colocação em diversos ativos com o objetivo de obter lucro);
O nível de rentabilidade das atividades correntes (ao formar uma estrutura de capital, o banco se esforça para atrair os recursos mais baratos e investi-los de forma lucrativa).
Carga tributária (no campo tributário, um banco não se diferencia das demais entidades empresariais, porém, nesse aspecto, vale atentar para outra forma de regulação da atuação do Estado, aplicável apenas a essas instituições financeiras - compliance com normas obrigatórias, algumas das quais afetam diretamente a estrutura de capital do banco);
Estágio vida útil(no estágio inicial de desenvolvimento, a estrutura de capital do banco está mais próxima da estrutura de capital organização comercial, cuja base são os fundos próprios dos participantes ou acionistas, e então, devido ao seu desenvolvimento, o banco recebe um volume maior de recursos captados e efetivamente os redistribui).
Os fatores elencados formam uma determinada estrutura de capital em cada banco, dependendo das características de sua atividade e da situação econômica vigente. Para determinar os elementos de tal estrutura, você pode usar vários grupos de classificação de itens do passivo bancário (Tabela Tabela 1)
tabela 1
Grupos de classificação de passivos bancários
|
Recurso de classificação |
Grupos de classificação |
Exemplos de elementos de grupo |
|
1. Por conteúdo econômico |
Capital autorizado (AC), fundo de reserva |
|
|
Provisões para possíveis perdas com empréstimos |
||
|
Resultados de desempenho |
lucros acumulados |
|
|
Fontes de depósito |
Depósitos indivíduos(FL), depósitos de pessoas jurídicas (LE) |
|
|
Fundos emprestados |
||
|
Outras fontes envolvidas |
Emissão de obrigações de dívida |
|
|
2. Por custo |
Queridas Fontes |
Empréstimos interbancários |
|
Fontes acessíveis |
Depósitos, fundos de acionistas |
|
|
Fontes baratas |
Depósitos, emissão de obrigações de dívida |
|
|
Fontes gratuitas |
Fundos em contas de clientes (antes da Lei Federal “Sobre sistema de pagamento RF" |
|
|
3. Por disponibilidade (disponibilidade em quantidades suficientes) |
Disponível para a maioria |
Depósitos de pessoas físicas, depósitos de pessoas jurídicas |
|
Fontes disponíveis apenas para alguns bancos |
Empréstimos do Banco Central da Federação Russa, empréstimos interbancários |
|
|
4. Por tempo |
Fontes de curto prazo |
Fundos em contas de clientes, empréstimos interbancários |
|
Fontes de médio prazo |
Depósitos, empréstimos do Banco Central da Federação Russa |
|
|
Fontes de longo prazo |
Capital próprio, depósitos por um período superior a 3 anos |
|
|
5. Pelo número de elementos constituintes do portfólio total de recursos |
Grandes fontes |
Empréstimos do Banco Central da Federação Russa, sociedades gestoras de LLCs e CJSCs |
|
Fontes médias |
Empréstimos interbancários, depósitos |
|
|
Nascentes rasas |
Depósitos, sociedade gestora de OJSC, obrigações de dívida emitidas |
As operações passivas incluem captação de depósitos, abertura e manutenção de contas, atração internacional empréstimos bancários, emissão de letras, certificados de depósito e poupança, títulos. As operações passivas também incluem a abertura e manutenção de contas correspondentes de bancos entre si.
Relacionamentos correspondentes permitem que você desenvolva relações financeiras entre bancos comerciais, parcerias, nomeadamente a nível inter-regional e interestadual, para estabelecer relações de confiança, mas o principal é agilizar as liquidações. Esta é a sua principal função financeira e económica. EM países desenvolvidos mundo, parte dos pagamentos passa por um sistema centralizado rede de liquidação banco central, e mais da metade - por meio de uma rede descentralizada não estatal representada por bancos correspondentes e liquidação câmaras de compensação. Os serviços dos bancos correspondentes são pagos e os bancos pagam juros aos seus parceiros sobre os saldos das suas contas correspondentes.
As transações interbancárias refletem o nível de desenvolvimento das relações de correspondência das instituições de crédito. Os bancos podem receber empréstimos de curto e longo prazo de outras instituições de crédito, o que lhes permite operar com recursos e apoios financeiros bastante poderosos nível ideal fundos na conta correspondente.
O empréstimo do banco central é uma operação passiva para as instituições de crédito quando concedem Banco Central assistência aos bancos durante escassez temporária de dinheiro. É realizado sob a forma de refinanciamento ou empréstimo de penhor garantido por títulos oficialmente incluídos em lista especial.
Para os bancos comerciais, as operações passivas são uma das prioridades em matéria de gestão de liquidez. Isto se deve ao fato de que, com a busca irracional de indicadores de liquidez, o banco corre o risco de perder seu lucro potencial. Neste contexto, a teoria da gestão de passivos bancários é a base para a gestão da liquidez e da rentabilidade de uma instituição de crédito, pelo que a gestão de liquidez é sinónimo de gestão de passivos. A gestão de passivos é uma atividade bancária que está associada à captação de recursos de depositantes e outros credores e à determinação da estrutura das fontes de recursos correspondentes e, em sentido estrito, é uma busca ativa de recursos captados. Os recursos de um banco comercial são formados por meio de operações passivas. Sendo vitais para o banco, os recursos próprios no passivo desempenham um papel menos significativo do que os recursos captados de pessoas físicas e jurídicas, que representam a maior parcela da necessidade total de recursos financeiros para operações ativas. Bancos comerciais, mobilizando-se temporariamente fundos disponíveis pessoas jurídicas e físicas no mercado de crédito, resolvendo assim uma série de tarefas importantes para garantir economia nacional em adicional capital de giro ah, para atender às necessidades da população por recursos de crédito, transformar dinheiro em capital.
Assim, todas as operações realizadas pelos bancos comerciais podem ser divididas em passivas, que representam a formação de recursos (próprios e emprestados), e ativas - a aplicação de recursos com o objetivo de obter lucro. Não só o nível de resultado financeiro a actividade do banco, mas também o nível de rendimento e segurança dos seus clientes, uma vez que a maior parte dos recursos da instituição de crédito são captados.
A importância da base de recursos para os bancos é óbvia. A avaliação atempada dos recursos que o banco dispõe em cada momento em tempo real e para o futuro, ou seja, uma previsão, é necessária aos gestores bancários, e a tarefa de prever o volume de recursos bancários, nomeadamente fundos de depósitoé muito relevante.
1.2. Operações de formação de fundos próprios de banco comercial
Os fundos próprios do banco devem ser entendidos como fundos diversos, criado pelo banco para garantir isso estabilidade financeira, atividades comerciais e econômicas, bem como lucros auferidos com base nos resultados do exercício corrente e anteriores.
Os fundos próprios do banco desempenham várias funções importantes:
1. Função protetora. Uma parte significativa dos ativos do banco (aproximadamente 88%) é financiada pelos depositantes. Portanto, a principal função do capital social e dos fundos equivalentes do banco é proteger os interesses dos depositantes. A função protetora dos fundos próprios significa a possibilidade de pagar indemnizações aos depositantes em caso de falência bancária. O tema da função protetora do capital bancário é especialmente relevante hoje, uma vez que existem vários problemas em nosso país. Por um lado, ainda não foi criado sistema eficiente seguro de Depósito; por outro lado, uma situação económica instável leva à falência dos bancos e à perda dos fundos dos depositantes. Portanto, para o nosso país a presença equidadeé a primeira condição para a confiabilidade do banco.
2. Função operacional. Para iniciar um trabalho bem-sucedido, o banco precisa capital de arranque, que é usado para comprar terrenos, edifícios, equipamentos, bem como criar reservas financeiras em caso de perdas imprevistas. O capital próprio também é utilizado para esses fins.
3. Função reguladora. Além de fornecer base financeira para as operações e proteção dos interesses dos depositantes, os fundos próprios dos bancos desempenham também uma função reguladora, que está associada ao interesse especial da sociedade no bom funcionamento dos bancos, bem como a leis e regulamentos que permitem às autoridades governamentais controlar em curso operações.
O capital próprio do banco é a base para aumentar o volume de suas operações ativas. Portanto, é extremamente importante que cada banco encontre fontes para seu aumento. Podem ser: lucros retidos de exercícios anteriores, incluindo reservas bancárias; colocar emissões adicionais de valores mobiliários ou atrair novos acionistas. Os fundos próprios do banco incluem: fundos autorizados, de reserva e outros fundos especiais, bem como lucros não distribuídos durante o ano.
Assim, importa referir que a importância dos recursos próprios do banco reside principalmente na manutenção da sua estabilidade. Na fase inicial de criação de um banco, são os fundos próprios que cobrem as despesas primárias, sem os quais o banco não pode iniciar a sua atividade. Utilizando os seus próprios recursos, os bancos criam as reservas de que necessitam. Finalmente, recursos próprios são a principal fonte de investimento em ativos de longo prazo.
Como parte dos fundos próprios do banco podem ser distinguidos os seguintes elementos, agrupados por: essência econômica(Fig. Figura 1).
A principal operação de formação de fundos próprios do banco é a emissão de valores mobiliários. A emissão de títulos próprios por instituição de crédito também está incluída nos instrumentos de formação de passivos geridos. As ações são emitidas para circulação para aumentar capital autorizada, outros títulos - para aumentar os recursos arrecadados. Em primeiro lugar, trata-se de obrigações, actualmente bastante comuns na Rússia, certificados de depósito e de poupança, cuja colocação em circulação está associada a depósitos.
Um título bancário amplamente utilizado na Rússia é a nota promissória. Este título não requer registro no banco central. Isto simplifica o trabalho com ele e permite que seja usado em larga escala, em particular como meios de pagamento. Normalmente, os bancos emitem dois tipos de letras (exceto pela sua classificação em simples e transferíveis): remuneradas e com desconto. Uma característica das letras que rendem juros é que a emissão e venda das mesmas para pessoas jurídicas e físicas é realizada pelo valor nominal, com posterior incidência de juros e pagamento mediante apresentação ou em determinado prazo a partir do momento da apresentação da letra. . Essa condição está fixada no próprio texto do projeto de lei. É típico de uma nota com desconto ser vendida a um preço inferior ao seu valor nominal (com desconto) e reembolsada ao par. A diferença entre o preço de resgate e o preço de compra representa o rendimento do titular.
1.3. Operações bancárias para captação de recursos e atendimento a clientes
A principal operação de captação de recursos bancários é a operação de depósito. Os depósitos (depósitos) são fundos ou títulos transferidos para uma instituição de crédito para armazenamento, sujeitos a devolução com pagamento de uma percentagem pré-determinada na data de vencimento do depósito. Ao mobilizar depósitos Banco Comercial gera recursos monetários para a realização de operações ativas com o objetivo de obter lucro, portanto os depósitos são a principal fonte de recursos bancários.
Os depósitos utilizados atualmente são muito diversos devido às inovações bancárias, o seu número aumentou significativamente recentemente; Estes processos explicam-se pela vontade da instituição de crédito, em condições de segmentação e elevada concorrência do mercado, de saturar a procura de produtos bancários de diferentes categorias de clientes e atrair as suas poupanças e capital livre.
Os depósitos são classificados em função da duração do contrato, do procedimento de depósito e levantamento de dinheiro, do pagamento de juros, da possibilidade de adquirir alguns benefícios nas transações ativas com este depósito. instituição de crédito etc. Na maioria das vezes, a divisão dos depósitos é feita com base no período de armazenamento do depósito até o saque, bem como dependendo da categoria do depositante.
Com base no período de armazenamento do depósito até a retirada, os depósitos são divididos em:
1) para depósitos à vista - são depósitos emitidos a qualquer momento, à primeira solicitação do depositante, sem notificação ao banco;
2) os depósitos a prazo são depósitos por um período precisamente definido.
Obviamente, os depósitos a prazo são mais rentáveis para uma instituição de crédito, porque o prazo de utilização dos fundos é previamente estabelecido e é possível definir nesta base o prazo de reembolso do empréstimo emitido com os fundos deste depósito a prazo.
Por categoria de depositante, distinguem-se os seguintes tipos de contas: contas de cidadãos, empresas, autoridades controlado pelo governo, não residentes - pessoas jurídicas e físicas. É aberta uma conta à ordem para o depositante, através da qual pode ser recebido dinheiro a qualquer momento, podendo ser emitido cheque ou outro documento de pagamento. Os depósitos à vista, que servem como meio de troca, representam uma grande parte das transações financeiras nos países economicamente desenvolvidos. Através de cheques ou outros instrumentos de liquidação e pagamento, os pagamentos são efectuados através da compensação de reconvenções das instituições de crédito, o que reduz o volume de negócios e os seus custos.
Os depósitos à vista também incluem contas correntes de entidades empresariais. EM condições modernas Existem dois tipos de depósitos à vista: depósitos sem juros e contas sobre as quais são acumulados juros. Os primeiros predominam no agregado dos depósitos dos países desenvolvidos, os segundos são os depósitos em cheque, sobre os quais incidem juros. Na Rússia, os juros são acumulados sobre todos os depósitos dos cidadãos, os bancos raramente pagam juros sobre os saldos das contas correntes das entidades empresariais.
Uma conta à vista possui as seguintes características:
1) a aceitação e retirada de dinheiro são realizadas parcial e integralmente, a qualquer momento, sem quaisquer restrições;
2) o dinheiro pode ser recebido em dinheiro ou na forma de cheque, ou transferido de uma conta sem ser em dinheiro;
3) o titular da conta paga à instituição de crédito uma comissão pela movimentação da conta corrente ou por cada cheque pago;
4) para os depósitos à ordem, a instituição de crédito deve transferir fundos para o fundo de reserva obrigatório do banco central, em regra, em montantes superiores aos dos depósitos a prazo.
Os depósitos a prazo são aceitos pelo banco por um período pré-determinado e sobre eles são necessariamente pagos rendimentos de juros. A instituição de crédito celebra um acordo com o depositante, que fixa o montante aceite, taxa de juro, hora de retorno e outras condições. Os depósitos a prazo nos países ocidentais também podem ser levantados através de cheques. Até o momento da devolução, o cliente só pode sacar o depósito após aviso prévio, mas geralmente perde um percentual definido em forma de multa por saque antecipado do dinheiro.
Essas contas possuem, além das citadas, algumas outras características:
1) o dinheiro nessas contas circula lentamente;
2) para essas contas costuma ser estabelecida uma taxa de recolhimento obrigatório menor do que para os depósitos à vista.
Desde 1991, as instituições de crédito na Rússia começaram a utilizar depósitos a prazo, emitidos por um certificado de depósito. Trata-se de um título - obrigação do banco emissor de efetuar um depósito; atesta o direito do depositante ou de seu sucessor de receber, ao final de um determinado prazo, o valor do depósito e os juros acumulados. Chegado o momento da devolução do depósito, a instituição de crédito efetua o pagamento com base no certificado apresentado e no requerimento do titular indicando a conta onde o dinheiro deverá ser creditado.
Os certificados de poupança são utilizados pelos cidadãos. Os depósitos de poupança são depósitos sem cheque que rendem juros. Nos países desenvolvidos existem os seguintes tipos depósitos de poupança:
1) contas com caderneta de poupança, o depositante é obrigado a apresentá-la para realizar operação com fundos;
2) contas com extrato da situação do depósito de poupança, nestas contas o cliente interage com a instituição de crédito por correio sem utilização de caderneta de poupança;
3) contas de depósito mercado monetário. Para estas contas não é aplicada a caderneta de poupança, sendo a taxa de juro ajustada de forma independente por cada instituição de crédito, semanalmente, de acordo com as flutuações das condições de mercado.
EM acordos de depósito os bancos fixam taxas de juro, que devem ser inferiores às taxas de juro dos empréstimos. É claro que o nível das taxas de juros será mais elevado nos depósitos a prazo do que nos depósitos à vista. A estrutura dos depósitos numa instituição de crédito oscila em função das condições de mercado e da gestão da taxa de juro dos depósitos e da taxa de reserva obrigatória, se existir. regulamentação governamentalé produzido. Ao realizar operações de depósito, o pessoal de uma instituição de crédito tem em consideração os custos dos diferentes tipos de depósitos, possíveis riscos e realiza trabalhos adequados para atrair determinados tipos de depósitos e otimizar sua estrutura.
A crescente concorrência entre instituições de crédito e outras instituições financeiras por depósitos de organizações e indivíduos levou ao surgimento de uma variedade de depósitos, juros sobre eles e métodos de atendimento aos clientes. Mais de 30 variedades estão atualmente ativas nos países ocidentais depósitos bancários, e cada um deles possui características próprias, para que o investidor tenha a oportunidade de escolher o mais adequado.
Para aumentar a escala das operações ativas e proporcionar rentabilidade às instituições de crédito, os melhores métodos de gestão de passivos passam por aumentar e diversificar os principais tipos de depósitos - à ordem e depósitos a prazo. Ao atrair depósitos a prazo, também é garantida a liquidez da instituição de crédito, e os depósitos à ordem garantem a concentração dos recursos mais baratos, uma vez que os custos de serviço destes depósitos são insignificantes. Com o aumento da participação dos depósitos à vista no passivo de uma instituição de crédito, os custos com juros são reduzidos, o que garante maior rentabilidade na utilização desses recursos. No entanto, estes depósitos são os recursos mais instáveis, pelo que a sua participação significativa no passivo reduz a liquidez do banco. Portanto, uma tarefa muito importante da gestão bancária é determinar a estrutura ótima dos depósitos captados.
Uma característica das operações de depósito é que as instituições de crédito têm um controlo bastante fraco sobre elas escala monetária, porque a iniciativa nas operações de depósito parte principalmente dos depositantes. Além disso, os clientes estão interessados não só nos rendimentos de juros dos depósitos, mas também na garantia da segurança dos depósitos. Assim, um aumento da taxa de juro dos depósitos de uma instituição de crédito nem sempre é eficaz para intensificar a atração de depósitos. Além disso, o volume e a estrutura dos depósitos no sistema de crédito são grandemente influenciados por fatores monetários e política fiscal estados. A qualidade da gestão bancária também desempenha um certo papel.
Capítulo 2. Análise de operações passivas do JSCB Absolut Bank
2.1. Características gerais do JSCB Absolut Bank
JSCB "ABSOLUTE BANK" (CJSC) iniciou seu trabalho em 1993. O Banco está empenhado em fornecer uma ampla gama de serviços e produtos bancários padronizados e de alta tecnologia aos clientes em todo o território. Federação Russa. O capital autorizado do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) foi formado no valor de 1.412.498 mil rublos. O capital autorizado do Banco é igual ao valor nominal total ações do banco, adquirido por acionistas.
Os órgãos sociais do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) são apresentados na Figura 2.1.
A estrutura organizacional do banco é mostrada na Figura 2.2.
O órgão supremo de governo do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) é Reunião geral acionistas. A gestão das atividades correntes do JSCB “ABSOLUTE BANK” (CJSC) é assegurada pelo gestor.
A estrutura organizacional do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) é linear-funcional. Esta estrutura baseia-se no princípio “mina” de construção do processo de gestão. Este princípio reside no facto de a gestão ser efectuada de acordo com os subsistemas funcionais do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) (marketing, finanças, pessoal). Em cada um desses subsistemas funcionais, uma certa hierarquia de serviços (meu) é formada de cima para baixo. A experiência com esta estrutura mostrou que ela é a mais eficaz. Uma das principais desvantagens desta estrutura de gestão é a incapacidade de responder rapidamente às mudanças nas condições ambientais.
Devido à utilização de regras e procedimentos formais, existe uma falta de flexibilidade nas relações entre as divisões da organização, o que, em pequena medida, mas afecta a oportunidade de tomar decisões de gestão.
A política de um banco comercial se enquadra nas seguintes direções principais:
Política de crédito jarra;
Política de depósitos bancários;
Outras orientações da política do banco comercial ( política de investimento etc.).
Vejamos os principais indicadores econômicos JSCB "ABSOLUTE BANK" (CJSC) para 2012-2013. na Tabela 2.1. Os indicadores são retirados do site oficial do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).
Tabela 2.1
Principais indicadores financeiros e econômicos do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) para 2011-2013.
|
Indicadores |
Mudanças(+;-) |
||||
|
Retorno sobre ativos, % |
|||||
|
Receita líquida de juros, bilhões de rublos. |
|||||
|
Receita líquida de comissões, bilhões de rublos. |
|||||
|
Margem de juros líquida,% |
|||||
|
Lucro líquido (prejuízo), bilhões de rublos. |
|||||
De acordo com a Tabela 2.1, verifica-se que no final de 2013, os indicadores que caracterizam a rentabilidade do banco aumentaram - rentabilidade dos ativos em 0,31 pontos percentuais e rentabilidade dos capitais próprios em 7,4 pontos percentuais.
A receita líquida de comissões em 2013 aumentou em 1 bilhão de rublos e a receita líquida de juros em 11,9 bilhões de rublos, o que é um aspecto positivo das atividades do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).
Demonstraremos a dinâmica dos principais indicadores de desempenho do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) na Figura 2.3.
Figura 2.3. Dinâmica dos principais indicadores de desempenho do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) para 2011-2013, bilhões de rublos.
O DL5 demonstra claramente o aumento dos principais indicadores de desempenho do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) para 2011-2013.
Assim, tendo analisado os principais indicadores económicos das atividades do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC), fica claro que para 2013 face a 2012 lucro líquido O banco aumentou 134,3 bilhões de rublos, ou seja, a atividade do banco em 2013 é lucrativo e, portanto, lucrativo.
Consideremos a dinâmica dos ativos do banco JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) para o período analisado: 2011-2013 (Tabela 2.2).
Tabela 2.2
Dinâmica dos ativos bancários do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) para 2011-2013, mil rublos.
|
Indicadores |
Desvio (+;-) |
||||||
|
Dinheiro |
|||||||
|
Fundos de instituições de crédito no Banco Central da Federação Russa |
|||||||
|
Fundos em instituições de crédito |
|||||||
|
Investimento líquido em títulos para negociação |
|||||||
|
Limpar dívida de empréstimo |
|||||||
|
Investimentos líquidos em títulos de investimento mantidos até o vencimento |
|||||||
|
Investimentos líquidos em títulos disponíveis para venda |
|||||||
|
Ativos fixos, ativos intangíveis e materiais. ações |
|||||||
|
Requisitos para receber juros |
|||||||
|
Outros ativos |
|||||||
|
Ativos totais |
|||||||
Analisando os dados da Tabela 2.2, fica claro que em 2012, em comparação com 2011, os ativos do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) aumentaram 14.503.604 mil rublos. ou em 3,25%.
JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) está desenvolvendo ativamente a direção de fornecer transações passivas.
2.2. Análise da captação de recursos junto a pequenas e médias empresas
A dinâmica dos clientes - pequenas e médias empresas do banco para o período 2010 - 2013 do banco é apresentada na Figura 2.4.
Figura 2.4. Dinâmica de clientes - pequenas e médias empresas do banco para 2010 - 2013 JSCB "ABSOLUTE BANK" (CJSC)
Como parte da política de gestão operações passivasé dada prioridade à política de depósitos do banco.
As principais prioridades da política de depósitos são:
1) captação de recursos de particulares para depósitos;
2) captação de recursos de pequenas e médias empresas para depósitos;
3) captação de recursos de clientes corporativos para depósitos;
4) captação de recursos de outras instituições de crédito para depósitos.
Analisemos a carteira de depósitos do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) para o período em estudo. Primeiramente, analisaremos a dinâmica e estrutura dos depósitos por categoria de depositantes.
Tabela 2.3
Análise da dinâmica da carteira de depósitos do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) por categoria de depositantes para 2011 - 2013, mil rublos.
|
Mudanças (+/-) |
|||||
|
Carteira de depósitos, total: |
|||||
|
Depósitos para pessoas físicas |
|||||
Com base na análise da dinâmica da carteira de depósitos do JSCB “ABSOLUTE BANK” (CJSC) por categoria de depositantes para 2011 - 2013. apresentado na Tabela 2.4 mostra isso em 2012. o valor dos depósitos diminuiu 4.634 milhões de rublos. Esta diminuição deveu-se à diminuição dos depósitos a particulares - empréstimo pessoal por 15.771 mil rublos.
Em 2013 pelo contrário, há uma tendência de aumento do volume da carteira de depósitos em 8.372 milhões de rublos. Para maior clareza, retratamos a dinâmica da carteira de depósitos na Figura 2.5.
Figura 2.5. Dinâmica da carteira de depósitos do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) para 2011-2013, milhões de rublos.
Vamos analisar a estrutura da carteira de depósitos na Tabela 2.4.
Tabela 2.4
Análise da estrutura da carteira de depósitos do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) por categoria de depositantes para 2011 - 2013, mil rublos.
|
Carteira de depósitos, total: |
|||
|
Depósitos em instituições de crédito |
|||
|
Depósitos para empreendedores individuais |
|||
|
Depósitos para pessoas físicas |
Uma análise da estrutura da carteira de depósitos do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) por categoria de depositantes mostra que a maior parcela é contabilizada em 2013. destinado a: depósitos concedidos a instituições de crédito – 44,596%, e depósitos empreendedores individuais– 45,906%. Depósitos para pessoas físicas - crédito ao consumo ocupam 9,499%.
A qualidade das atividades de depósitos de um banco pode ser avaliada por uma série de critérios, entre os quais um dos lugares mais importantes pertence ao estado da sua carteira de depósitos. Segue abaixo a estrutura da carteira de depósitos por setor econômico:
Dinâmica e estrutura da carteira de depósitos por setor
|
Troca |
||||
|
Industria de mineração |
||||
|
Indústria alimentícia |
||||
|
Transporte |
||||
|
Construção |
||||
|
Telecomunicações |
||||
|
Transações imobiliárias |
||||
|
Total de depósitos e contas a receber |
||||
A principal parcela da carteira de depósitos do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) em 01/01/2013 era composta por investimentos nos seguintes tipos de atividades (Figura 2.6):
Figura 2.6. Estrutura da carteira de depósitos por setor
Vamos analisar a base de recursos do banco segundo o critério de urgência. Todos os recursos arrecadados foram agrupados nos seguintes grupos - até 30 dias; de 31 a 90 dias; de 91 a 180 dias; de 181 dias 1 ano; de 1 ano a 3 anos e por um período superior a 3 anos. As obrigações de até 30 dias, por sua vez, também foram divididas em grupos.
Com base nos resultados de 2013, os depósitos em rublos continuaram a liderar a carteira de depósitos dos cidadãos, cuja participação é de 92%. Os mais populares são os depósitos de médio prazo (91 dias - 180 dias) e longo prazo (a partir de 1 ano), representando 84,2% do volume total de atrações. A maior parcela consiste em recursos para um período de 1 a 3 anos (cerca de 40%). Provavelmente, o banco possui uma ampla gama de depósitos que permitem à população aplicar recursos em condições favoráveis por períodos mais longos. Isto é confirmado pelo facto de os fundos de particulares prevalecerem nos fundos com maturidade de pelo menos 3 meses.
Na nossa opinião, o banco possui uma base de recursos bastante diversificada em termos de prazos, sendo a maior parte dos seus recursos ocupada por recursos captados por um período de 1 a 3 anos. No período analisado, sua participação oscilou até 64,22% do volume total de atração. Em segundo lugar em termos de duração estão os recursos recebidos pelo banco por um período de 6 meses a 1 ano. Sua participação no volume total de atração é de aproximadamente 20% em cada período. O Banco também realiza ativamente transações de liquidação para seus clientes, o que pode explicar a participação bastante elevada de fundos à vista na base de recursos. Esses recursos têm custo bastante baixo para o banco e, na presença de condições estáveis, podem servir como uma das fontes de operações ativas de curto prazo e, assim, contribuir para a geração de lucros e aumentar a rentabilidade das operações.
Observamos também o fato de o banco ter uma parcela bastante baixa de recursos captados em até 3 meses - em geral por períodos não superiores a 3,5%. Assim, de uma forma geral para o banco podemos dizer que a sua base de recursos é bastante estável e de longo prazo. Atualmente, o Banco ocupa consistentemente uma posição de liderança em termos de volume de depósitos.
Em 1º de janeiro de 2014, mais de 16 bilhões de rublos foram acumulados em contas de depósito no Banco.
Os depósitos de particulares constituem uma parte bastante significativa da base de recursos do Banco - 36,9%. O aumento no volume de fundos arrecadados de pessoas físicas em 2013 foi de quase 6 bilhões de rublos ou 60%.
Figura 2.7. Dinâmica das mudanças nos volumes de depósitos em 2012-2013, bilhões de rublos.
De 2011 a 2013, houve um aumento na participação dos depósitos em moeda estrangeira (inclusive devido à reavaliação da moeda) e uma diminuição na participação dos depósitos em rublos.
Com base nos resultados de 2013, os depósitos em rublos continuaram a ser líderes na carteira de depósitos de clientes, cuja participação é de 92%. Os mais populares são os depósitos de médio prazo (de 91 dias a 1 ano) e de longo prazo (a partir de 1 ano), representando 93% do volume total de atrações.
Figura 2.8. Estrutura dos depósitos por termos de captação em 2013
Durante 2013, JSCB "ABSOLUTE BANK" (CJSC) realizou atividades vigorosas para aumentar o volume de vendas cartões bancários, implementação características adicionais para os clientes que são seus titulares e o desenvolvimento da infraestrutura de serviços.
É importante ressaltar que o banco pode receber receitas adicionais ao fornecer depósitos aos clientes, portanto, é possível propor o desenvolvimento de um novo produto de empréstimo para o JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).
2.3. Política de depósito de um banco comercial
A política de depósitos de um banco comercial é um conjunto de medidas bancárias cujo objetivo é atrair fundos para depósitos.
Figura 3.2. Preços de transferência: “subsidiar” alguns serviços de depósito em detrimento de outros no JSCB ABSOLUT BANK (CJSC)
1) tarifas (comissões) reembolsam pelo menos o custo desses serviços e despesas com juros sobre depósitos transacionais;
2) as tarifas (comissões) compensam pelo menos o custo desses serviços, e as despesas com juros sobre depósitos transacionais são reembolsadas pelo tesouro às custas de rendimentos de juros desde a sua colocação nos departamentos de crédito do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) ou nos mercados financeiros externos (através do mecanismo de preços de transferência de recursos bancários).
No primeiro caso, são inevitáveis uma diminuição da competitividade dos serviços de transação do banco e um aumento das posições competitivas no mercado de crédito bancário. A segunda é aumentar o potencial competitivo das tarifas, limitando ao mesmo tempo as possibilidades de redução das taxas de juro no crédito aos clientes. No mercado mutuário atual, a segunda opção é preferível.
No entanto, em qualquer uma destas opções, surge um vasto conjunto de questões na otimização das formas e tamanhos das comissões, por um lado, e das taxas de juro das contas correntes dos clientes, por outro.
Em particular:
Estabelecer a dependência do valor das comissões do número ou volume de transações, da urgência de execução ou do horário das transações durante o dia de operação;
Estabelecer a dependência da taxa de juros do tamanho do saldo médio real ou mínimo médio do mês, sua diferenciação de acordo com o tamanho do saldo;
Estabelecer a dependência do valor das comissões ou taxas de juros de outras condições (localização do cliente, gama de serviços bancários consumidos, laços estreitos entre o cliente e o banco, etc.);
Estabelecer a relação mútua entre o tamanho das comissões e as taxas de juros.
Agora vamos dar uma olhada nas especificidades dos preços de transferência no JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).
O preço de transferência dos recursos determina a direção da movimentação dos recursos no banco e contribui para o fluxo ideal de recursos entre departamentos, tornando-se uma ferramenta de gestão de liquidez em um banco comercial. Simultaneamente com a redistribuição de recursos entre as divisões do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC), uma redistribuição de riscos financeiros separando as margens comerciais e financeiras do banco. Em particular, os riscos de crédito da unidade de colocação e riscos fundamentais(risco de juros e liquidez) controlado pela tesouraria. Assim, os preços de transferência são um elemento do sistema de gestão de risco bancário.
A venda de recursos a preços de transferência permite dividir a receita marginal entre o centro comprador e o centro vendedor de recursos e determinar o volume ótimo do recurso redistribuído e o volume de oferta de um produto ou serviço bancário, portanto preço interno recursos serve de base para a precificação externa de produtos e serviços bancários.
Assim, a especificidade dos preços de transferência é que, sendo um elemento planejamento financeiro no JSCB ABSOLUT BANK (CJSC), os preços de transferência permitem compartilhar os riscos do banco, contribuem para a gestão da liquidez bancária, garantem a distribuição ideal de capital entre as divisões do banco e servem como ferramenta para analisar as receitas e custos das divisões do JSCB ABSOLUT BANCO (CJSC).
Para uma gestão eficaz do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC), é necessário criar no banco um sistema de gestão que seja capaz de planear as atividades das sucursais, facilitar a implementação dos planos, analisar e avaliar a rentabilidade das atividades das divisões, como bem como gerir a rentabilidade do banco ao nível das divisões estruturais independentes.
A gestão da rentabilidade do banco ao nível das divisões estruturais do banco é denominada gestão por centros de responsabilidade. A base para a implementação deste sistema no JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) são os preços de transferência de recursos financeiros internos. Para organizar um sistema de gestão por centros de responsabilidade, o banco implementa a seguinte sequência de passos:
Com base na estrutura organizacional e funcional do banco, está a ser desenvolvido um sistema de centros de responsabilidade, sendo determinada a estrutura financeira e a composição dos centros de contabilidade financeira;
São determinados o procedimento de repartição dos custos entre os centros de responsabilidade e o esquema de distribuição dos rendimentos entre os departamentos;
É determinada a metodologia de preços de transferência que será utilizada no banco;
Fornece avaliação e análise dos resultados de desempenho das unidades estruturais.
A introdução de um sistema de gestão de centros de responsabilidade garante o aumento da eficiência das divisões estruturais do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) e o controlo das suas atividades.
Tendo em conta os critérios previamente identificados e um estudo interno das peculiaridades do funcionamento das divisões estruturais, do ponto de vista da sua influência em determinados aspectos da formação e utilização dos recursos financeiros, o JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) distingue três princípios básicos centros de responsabilidade: um banco de operações de varejo, um banco de operações de atacado e um banco de tesouraria. Em relação a um banco multiagências, propomos considerar a gestão de uma rede de agências como um banco de varejo; como banco de atacado - sede do banco, implementando grandes projetos e operações no mercado financeiro; e também o tesouro, que redistribui recursos entre departamentos e atrai recursos nos mercados financeiros externos.
3.3. Perspectivas para o desenvolvimento de novas operações passivas
Os bancos comerciais, via de regra, utilizam principalmente operações passivas em suas atividades.
Graças a essas operações, os bancos conseguem adquirir recursos de crédito nos mercados monetários.
Existem quatro tipos de operações passivas:
1) Adiantamentos capital autorizada. Isso pode incluir vendas de ações e ações aos proprietários.
2) deduções parciais de lucros bancários para aumento de recursos e sua formação;
3) depósitos de clientes;
4) operações sem depósito.
Como parte da melhoria das novas operações passivas dos bancos comerciais, pode ser identificada a necessidade de desenvolver empréstimos interbancários.
O Banco Central da Rússia espera o desenvolvimento e o crescimento dos volumes brutos de crédito (Figura 3.3).
Figura 3.3. Previsão da dinâmica dos empréstimos emitidos pelo Banco Central da Federação Russa aos bancos comerciais do país até 2017.
É necessário intensificar as operações compromissadas para melhorar o mercado de empréstimos interbancários como um todo. No terceiro e quarto trimestres de 2013, manteve-se uma elevada procura de liquidez por parte do sector bancário. As transações compromissadas diretas de câmbio com o Banco da Rússia continuaram sendo a principal fonte de reposição da liquidez bancária. No final de julho de 2013, a dívida destas operações atingiu um máximo histórico (1,77 biliões de rublos). Ao mesmo tempo, em média para período do relatório 75% da dívida correspondia a operações com prazo de “uma semana”, enquanto no segundo trimestre o mesmo valor era de 53%.
O principal factor subjacente ao aumento da procura de liquidez no início do quarto trimestre foi a retirada líquida de fundos para contas sistema orçamentário Rússia. No final do trimestre, as tensões nos mercados monetários diminuíram devido ao facto de, em Agosto-Setembro, o Tesouro Federal ter colocado depósitos no valor de mais de 500 mil milhões de rublos.
O volume de posições abertas e a estrutura do mercado de recompra entre revendedores permaneceram praticamente inalterados durante o período do relatório (o volume do mercado oscilou na faixa de 405 a 430 bilhões de rublos). A urgência das transações, a concentração de participantes, a estrutura das garantias e o valor dos descontos no mercado de recompra interdealer também pouco mudaram. Apesar de uma ligeira redução no peso das operações overnight, este tipo de operações prevaleceu (o seu peso nas posições abertas representava cerca de 70%).
As taxas de juro no mercado de recompra interdealer tenderam a diminuir durante a maior parte do período em análise. Após a decisão do Conselho de Administração do Banco da Rússia de aumentar as taxas das operações do Banco da Rússia a partir de 14 de setembro de 2012, elas aumentaram 0,25 pontos percentuais.
No terceiro e quarto trimestres, os clientes não residentes desempenharam um papel significativo no mercado de recompra interdealer. A sua participação nas posições abertas representou 16% do volume total de empréstimos no mercado e 41% do volume de empréstimos.
A extensão máxima da cadeia de transmissão de liquidez no mercado de recompra no terceiro e quarto trimestres não diminuiu e manteve-se ao nível de três transmissões de liquidez consecutivas. Em Agosto-Dezembro de 2012, os bancos de nível 1 acumularam metade da liquidez do mercado overnight, transferindo os fundos restantes para outros participantes no mercado. As organizações financeiras não bancárias atuaram principalmente como destinatárias de liquidez.
O valor dos multiplicadores de mercado no quarto trimestre reflectiu a melhoria da situação de liquidez no segmento overnight.
Os resultados dos testes de stress do mercado de recompra interdealer indicaram a resistência do mercado a um choque moderado no mercado de ações: no quarto trimestre, o volume de transações potencialmente não executadas poderia ter ascendido a 100 mil milhões de rublos. (pouco menos de um quarto do mercado em volume, cerca de 45% das transações em quantidade), o volume de uma possível escassez de garantias é de 6,5 bilhões de rublos. Nas condições actuais, o surgimento de uma crise em grande escala de inadimplência no mercado (“efeito dominó”) parecia improvável.
No entanto, os principais problemas da política monetária do país em geral e da instabilidade no mercado de empréstimos interbancários, em particular, nas condições modernas incluem o seguinte:
Insuficiente financiamento de investimento;
Alto nível de inflação no país e aumento do desemprego;
Falta de conversibilidade Rublo russo etc.
A crise teve um impacto negativo no mercado de crédito interbancário e, consequentemente, no mercado de recompra. Em meados de setembro de 2009, durante um período de declínio acentuado no mercado de ações russo, surgiram problemas no mercado de câmbio para transações compromissadas com títulos corporativos, que estavam associados ao incumprimento de vários participantes das obrigações decorrentes da segunda parte do transações compromissadas. O volume de obrigações não cumpridas com base nos resultados de compensação do dia atingiu 60 bilhões de rublos. O crescimento da desconfiança mútua entre os participantes levou à paralisação virtual deste mercado. Como sabem, a situação foi resolvida rapidamente graças à posição activa do Banco da Rússia e dos bancos estatais, que forneceram liquidez para “acumular” os pagamentos.
Deve-se notar que o incumprimento das obrigações decorrentes da segunda parte das operações compromissadas não é, em princípio, insolúvel - na prática internacional, tais factos ocorrem frequentemente em condições de taxas baixas e alta volatilidade no mercado, mas não conduzem à destruição do mercado, uma vez que existem garantias adequadas. O principal problema do mercado de recompra russo era que as garantias na forma de títulos perdiam valor muito rapidamente, ou mesmo se tornavam completamente ilíquidas, e isso impossibilitava que os credores pelo menos devolvessem o seu dinheiro em caso de não execução do acordo de recompra. .
As regras de câmbio prevêem penalidades para a não execução da segunda parte das operações compromissadas no valor de 0,05% do valor da transação.
Eles foram impostos, mas não puderam influenciar significativamente o comportamento dos participantes.
A capacidade de realizar transacções com alavancagem praticamente ilimitada também desempenhou um papel importante na crise do mercado. Assim, os problemas no mercado de recompra russo foram causados, em primeiro lugar, pela diminuição acentuada da qualidade dos ativos, bem como pela inação dos participantes em transformar os parâmetros do sistema de gestão de risco.
Atualmente Mercado russo REPO é um segmento único do sistema financeiro que é autorregulado.
Apesar da “limpeza” das obrigações não cumpridas, o mercado cambial para operações compromissadas continua a encolher. Isto deve-se em grande parte à contínua desconfiança (risco de contraparte) e ao surgimento de fontes alternativas de liquidez sob a forma de empréstimos não garantidos do Banco da Rússia e à intensificação das operações de recompra diretas com o Banco da Rússia. Contudo, estas fontes de liquidez estão disponíveis apenas para os bancos e estão fora mercado de ações. Ao mesmo tempo, devemos compreender que o Banco da Rússia participará no mercado de recompra como credor de último recurso.
Portanto, as taxas de recompra com o Banco da Rússia serão altas, a gama de títulos aceitos para recompra será relativamente estreita e o conjunto de termos será limitado.
Atualmente, as questões jurídicas estão se tornando significativas no mercado de recompra. Assim, um dos principais problemas do mercado de recompra moderno pode ser considerado a inconsistência dos atos legislativos entre si.
Nas condições modernas, quando a economia russa tem de superar as consequências negativas da crise, é difícil identificar inequivocamente os factores-chave que impedem decisivamente a melhoria da competitividade e da qualidade do crescimento económico.
Assim, tendo em conta os problemas no mercado de recompra (financiamento insuficiente do investimento, inflação elevada no país e aumento do desemprego, convertibilidade insuficiente do rublo russo, o impacto da crise no mercado de recompra), é necessário encontrar formas de resolvê-los.
Um passo significativo no desenvolvimento mercado de ações Um acordo de recompra poderia introduzir uma contraparte central nestas transações. Uma contraparte central é parte de uma transação para cada vendedor e cada comprador de um instrumento financeiro. A contraparte central é a garante da execução das operações caso uma das partes se revele desonesta e, por razões subjetivas ou objetivas, se recuse a cumprir as suas obrigações. Em geral, a dinâmica do mercado de empréstimos interbancários entre bancos comerciais é apresentada na Figura 3.4.
Assim, na resolução de problemas de desenvolvimento sistema bancário Na Rússia e, em particular, no sistema de crédito interbancário e no desenvolvimento de uma estratégia de desenvolvimento, o papel principal é atribuído ao Banco Central. As atividades do Banco da Rússia para melhorar o sistema bancário e o sistema de crédito interbancário são determinadas pelos requisitos da legislação russa e pelas tarefas de fortalecer a estabilidade do sistema bancário da Federação Russa e aumentar o nível de proteção dos interesses de depositantes e credores.
A prioridade do Banco da Rússia para o período 2014-2016, conforme determinado pelas disposições da Estratégia para o Desenvolvimento do Setor Bancário da Federação Russa para o período até 2015, é trazer o sistema de regulação bancária e supervisão bancária em conformidade com as normas internacionais, incluindo as estabelecidas pelos documentos do Comité de Supervisão Bancária de Basileia (BCBN).
Conclusão
Em condições relações de mercado o desenvolvimento e fortalecimento do sistema bancário visa aumentar a sua estabilidade, expandir a composição e melhorar a qualidade dos serviços bancários e proteger os interesses dos depositantes. Para tal, o banco necessita de expandir a sua base de recursos e otimizar a estrutura de ativos e passivos. A captação de recursos para os bancos comerciais é a sua atividade principal, uma tarefa prioritária, sem a qual não pode existir. Para atrair recursos para as suas atividades, é importante que os bancos comerciais desenvolvam uma estratégia de política de depósitos baseada nas metas e objetivos do banco consagrados na Carta, obtendo o máximo de lucros e a necessidade de manter a liquidez bancária. A formação da política de depósitos dos bancos comerciais baseia-se em princípios gerais e específicos.
No âmbito da redação do capítulo teórico do trabalho, foi revelado que a organização da política de um banco comercial está focada em garantir a estabilidade, confiabilidade e sustentabilidade de um banco comercial.
As operações passivas são operações por meio das quais os bancos geram seus recursos para a realização de crédito e outras operações ativas. Estes incluem: atração de pessoas jurídicas e físicas para contas correntes e de liquidação, abertura de contas a prazo para cidadãos, empresas, organizações, emissão de títulos, empréstimos recebidos de outros bancos, etc.
A formação de uma base de recursos desempenha um papel primordial e decisivo em comparação com as operações ativas. Assim, o objetivo da política de depósitos do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) é atrair a quantidade ótima de recursos necessários e suficientes para a realização de operações ativas, desde que garanta um nível mínimo de custos. Para garantir um nível mínimo de custos, o banco diversifica a carteira de recursos financeiros captados de acordo com as fontes de sua atração e estrutura.
Uma análise da atuação do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) na área de atração mostrou que o banco está se tornando cada vez mais popular entre os clientes. Este facto é confirmado pela dinâmica de aumento dos depósitos das famílias captados pelo banco e pelo crescimento do número de clientes bancários. Anteriormente, o foco principal estava na abordagem operacional, a oferta de produtos estava em desenvolvimento ativo, hoje o modelo bancário está mudando para um modelo orientado para o cliente. Neste modelo, a abordagem a cada cliente é importante; torna-se mais individualizada (está a desenvolver-se a supervisão do cliente, está a ser introduzido activamente o instituto dos gestores pessoais). A principal fonte de financiamento continua a ser os depósitos de particulares e organizações.
Com base no exposto, a principal tarefa do banco continua sendo aumentar o volume de recursos captados. As condições necessárias para alcançá-lo são as seguintes:
a) aumentar a participação de clientes corporativos;
b) aumentar a participação dos depósitos das famílias;
c) implementação de projetos “salariais”;
d) continuidade da distribuição de cartões plásticos;
Uma análise da prática atual mostra que a formação da base de depósitos de qualquer banco comercial, como um processo complexo e trabalhoso, está associada a um grande número de problemas de natureza subjetiva e objetiva. Entre eles, podemos destacar o problema da formação da base de recursos dos bancos, bem como a proteção insuficiente dos depósitos dos cidadãos nos bancos comerciais.
Estudo dos fundamentos teóricos do sistema de captação de depósitos de pessoas físicas. pessoas e uma avaliação da situação atual no domínio da captação de fundos para depósitos permitiram desenvolver um conjunto de propostas e recomendações para melhorar a política de depósitos do JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).
Assim, para fortalecer a base de depósitos e ampliar o potencial de recursos, o banco oferece:
1) Expanda a lista depósitos existentes, com foco em diferentes segmentos da população com Niveis diferentes renda.
2) Dominar a emissão de certificados de aforro.
3) Tomar medidas para minimizar o impacto negativo dos saques inesperados de depósitos a prazo pela população.
4) Efetuar pagamentos de juros sobre depósitos feitos antecipadamente para compensar perdas inflacionárias.
5) Entre novo serviço para clientes – serviço de telemarketing.
Nas actuais condições da crise financeira global, os depósitos bancários tornaram-se virtualmente a única fonte de fundos líquidos para os bancos comerciais. Daí o rápido crescimento últimos meses taxas de juros sobre depósitos a prazo. Os bancos comerciais enfrentam uma grave escassez de liquidez e estão a expandir a sua presença no mercado de depósitos bancários. As etapas propostas no trabalho para melhorar o sistema de captação de depósitos de pessoas físicas. pessoas físicas, bem como novos produtos bancários no mercado de depósitos contribuirão para a aquisição de certas vantagens competitivas pelo JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) devido à originalidade e novidade dos tipos de depósitos oferecidos. Com efeito, nas condições de intensa concorrência entre os bancos, assume particular importância a inovação dos produtos bancários oferecidos aos potenciais clientes, o que deve ser tido em conta na formação da política de depósitos de um banco comercial.
Lista de literatura usada
1. Constituição da Federação Russa [recurso eletrônico]: adotada por voto popular em 12 de dezembro de 1993 (levando em consideração as alterações feitas pelas Leis da Federação Russa sobre emendas à Constituição da Federação Russa datada de 30 de dezembro de 2008 N 6 -FKZ, datado de 30 de dezembro de 2008 N 7-FKZ, datado de 05/02 2014 N 2-FKZ) // Consultor Plus.
2. Código Civil RF em 3 partes - M.: Eksmo, 2014. - 912 p.
3. Sobre bancos e atividades bancárias [recurso eletrônico]: A lei federal N 395-1 adotado em 02/12/1990 ( edição atual a partir de 01/01/2014) // Consultor Plus.
4. Ó históricos de crédito[Recurso eletrônico]: Lei Federal N 218-FZ adotada em 30 de dezembro de 2004 (conforme alterada em 23 de julho de 2013) // Consultant Plus.
5. No Banco Central da Federação Russa [recurso eletrônico]: Lei Federal nº 86-FZ adotada em 10 de janeiro de 2003 (conforme alterada em 28 de dezembro de 2013) // Consultant Plus.
6. Sobre o procedimento de cálculo de juros sobre operações relacionadas à captação e colocação de recursos pelos bancos, e o reflexo dessas operações nas contas contabilidade[Recurso eletrônico]: Regulamento do Banco Central nº 39-P adotado em 26 de junho de 1998 (conforme alterado em 26 de novembro de 2007) // Consultant Plus.
7. Sobre o procedimento de disponibilização (colocação) de fundos pelas instituições de crédito e sua devolução (reembolso) [Recurso eletrônico]: Regulamento do Banco Central nº 54-P adotado em 31 de agosto de 1998 (conforme alterado em 27 de julho de 2001) // Consultor Plus.
8. Sobre o procedimento para as instituições de crédito formarem reservas para possíveis perdas em empréstimos, empréstimos e dívidas equivalentes [recurso eletrônico]: Regulamentos do Banco Central da Federação Russa datados de 26 de março de 2004 (conforme alterado pelas Diretivas do Banco Central da Federação Russa datada de 28 de dezembro de 2007 No. 254-P) // Consultant Plus.
9. Abordagens metodológicas à análise e avaliação dos capitais próprios de um banco. Modo de acesso: http://bankir.ru.
10. Andryushin S.A. Sistemas bancários - M.: Infra-M, 2011. - 235 p.
11. Afanasyeva O.N. avaliação de classificação solvabilidade do mutuário e formas de superá-la // Serviços bancários. 2013. Nº 9. P. 016-021.
12. Bayramova M.B., Khalilova M.Kh. Formação de um sistema de classificação de mutuários corporativos // Tecnologias modernas de gestão. 2013. Nº 1 (25). págs. 1-6.
13. Legislação bancária e bancária / ed. G.A. Tosunyan, A.Yu. Vikulina. – M.: Delo, 2008. – 356 p.
14. Bancos: livro didático / Ed. O.I. Lavrushin. – M.: KnoRus, 2012.
15. Bancário. Organização das atividades de um banco comercial / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaia. – M.: Yurayt, 2014.
16. Empréstimos bancários: Livro didático/Ed. SOU. Tavasieva. – M.: INFRA-M, 2010.
17. Operações bancárias: livro didático. subsídio para média prof. educação/ed. Yu.I. Korobova. – M.: Mestre, 2009.
18. Berdnikova T.B. Análise e diagnóstico das atividades financeiras e econômicas de uma empresa: Livro didático. – M.: Infra-M, 2010. – 224 p.
19. Em branco I. Gestão financeira: livro didático. curso - K.: Perspectiva, 2010 – 656 p.
20. Vasilyeva L.S., Petrovskaya M.V. A análise financeira. - M.: KNORUS, 2010. - 880 p.
21. Vlasenko M.S. Sobre o trabalho do banco com os clientes // Dinheiro e Crédito. - 2009. - N 12. - P.47-50.
22. Guseynov V.A. Formação de um sistema de processos de crédito e seu impacto na qualidade carteira de empréstimos Banco // Auditoria e análise financeira. 2012. Nº 5. S. 349-354.
23. Darbeka E.M., Safonova S. Avaliação de confiabilidade declarações financeiras mutuários // Banca. 2010. Nº 10. S. 60-63.
24. Dinheiro. Crédito. Bancos: livro didático. – 2ª ed., revisada. e adicional /ed. V.V. Ivanova, B. I. Sokolova. – M.: TK Welby, Editora Prospekt, 2008.
25. Endovitsky D.A., Bocharova I.V. Análise e avaliação da qualidade de crédito do mutuário. Moscou 2008.
26. Zharkovskaya E.P. Análise financeira das atividades de um banco comercial. – M.: Omega-L, 2010 – 336 p.
27. Zhevnyak A.V. Avaliação da rentabilidade do credor e do custo do empréstimo do mutuário // Finanças e Crédito. 2011. Nº 31. S. 24-31.
28. Ilyasov S.M. Aspectos metodológicos da formação da política de crédito de um banco // Dinheiro e Crédito. - 2009. - N 6. - P.23-26.
29. Kozlov A.A. Qualidade da instituição de crédito. Custo dos processos. // Dinheiro e crédito. – 2008. Nº 7 – P.10-22.
30. Kozlova L.V. Análise de métodos de avaliação da qualidade de crédito do mutuário // Análise financeira: Problemas e soluções. 2011. Nº 4. S. 61-65.
31. Kosterina T. M. Bancário - M.: Economia, 2012. - 360 p.
32. Kostyuk A. Conselhos de supervisão em bancos: critérios de independência // Probl. teoria e prática de gestão. - 2009. - N 1. - P.52-61.
33. Lavrushin O.I. Bancário: livro didático. 5ª ed., apagada. M.: KNORUS, 2013.
34. Lupanov B.B., Shchuchkina A.V. Metodologia de análise da situação financeira dos mutuários // Izvestia Tula Universidade Estadual. Ciências econômicas e jurídicas. 2011. Nº 1-1. págs. 275-280.
35. Myazova Y.S., Egorov S.N. Um mecanismo para a distribuição eficaz dos recursos do banco comercial nas diversas áreas de utilização // Ciências Econômicas. 2011. Nº 46. P. 292.
36. Pilipchuk A.I. Sistema de crédito: experiência, novos fenômenos, previsões e perspectivas. – M.: Finanças e Estatística, 2008.
37. Popova O.V., Dolgova S.A. Abordagem sistemática para avaliar a viabilidade mutuários bancários// Análise financeira: problemas e soluções. 2013. Nº 17. P. 2-7.
38. Raizberg B.A., Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B. Moderno dicionário econômico- 6ª ed., revisada. e adicional - M.: INFRA-M, 2012.
39. Safronova T.E. Análise do processo de formação e gestão de recursos de bancos comerciais // Problemas economia moderna. 2009. Nº 04. P. 255.
40. Solomin S.K. empréstimo bancário. Problemas de teoria e prática. – M.: Justitsinform, 2009.
41. Sviridov O.Yu. Bancário - Rostov n/a: Phoenix; 2010.
42. Tavasiev A. M., Mazurina T. Yu., Bychkov V. P. Empréstimos bancários: livro didático, M.: INFRA-M, 2012, 656 p.
43. Trofimov K. T. Direito Bancário. – M.: Contrato, 2012.
44. Trofimov K.T. Organizações de crédito no sistema bancário russo - M.: Escritório de advocacia "CONTRACT", 2009.
45. Finogeev D.G., Shcherbakov E.M. Avaliação da qualidade de crédito de pessoas jurídicas usando o exemplo dos maiores bancos da Federação Russa // Questões contemporâneas ciência e educação. 2013. Nº 6. P. 398.
46. Khudianova E.V. Sobre a eficácia do especial controle interno em um banco comercial. // Dinheiro e crédito. – 2008. Nº 6 – P.58-61
47. Shevchuk D.A. Política de crédito dos bancos: objetivos, elementos e características de formação (a exemplo de um banco comercial) - M.: Eksmo, 2009.
48. Shcherbakova G.I. Análise e avaliação da atividade bancária - M., 2007.
49. Organização das atividades de um banco comercial: Textbook / E.A. Zvonova, M.A. Beletsky, M.Yu. Bogacheva, O.Yu. Dadasheva e outros; Ed. E.A. Zvonovoy - M.: Centro de Pesquisa Científica Infra-M, 2012
Bancário: livro didático / Ed. O.I. Lavrushin. – M.: KnoRus, 2012. – p.64.
Ibid., p.68.
Jukova E.F. Dinheiro. Crédito. Bancos. Títulos. - M., 2012. – p.156.
Lavrushin O.I. Bancário: livro didático. 5ª ed., apagada. M.: KNORUS, 2013. – p.74.
Lavrushin O.I. Bancário: livro didático. 5ª ed., apagada. M.: KNORUS, 2013. – p.78.
Operações bancárias: livro didático. subsídio para média prof. educação/ed. Yu.I. Korobova. – M.: Mestre, 2009. – p.83.
Kopchenko Yu.E. Recursos financeiros do banco no sistema de financiamento das suas atividades // Boletim da Universidade Socioeconómica do Estado de Saratov. 2012. Nº 03. P. 107.
Bancário. Organização das atividades de um banco comercial / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaia. – M.: Yurayt, 2014. – p.98.
Bancário. Organização das atividades de um banco comercial / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaia. – M.: Yurayt, 2014. – p.102.
Solntsev O.M. Fontes de crescimento dos recursos de crédito [Texto] // Especialista. – 2010. – Nº 38. Pág. 29
Yakov Yu. O volume de empréstimos do Banco Central emitidos aos bancos pode aumentar para 4,8-5,1 trilhões de rublos. até o final de 2014 // ITAR-TASS.- 2013.- Nº 4
A base de recursos, como fator económico, tem impacto direto na liquidez e solvência de um banco comercial. A própria escala de atuação de um banco comercial e, consequentemente, o valor das receitas que ele recebe, depende estritamente do tamanho dos recursos que o banco adquire no mercado de empréstimos e depósitos. Isto dá origem à competição entre os bancos para atrair recursos.
Compartilhe seu trabalho nas redes sociais
Se este trabalho não combina com você, no final da página há uma lista de trabalhos semelhantes. Você também pode usar o botão de pesquisa
Outro trabalhos semelhantes que pode interessar a você.vshm> |
|||
| 19545. | Gestão de operações passivas de um banco comercial usando o exemplo do Tsesnabank JSC | 1,95MB | |
| Os bancos cazaques, que vivem há muito tempo num mercado em crescimento, são forçados na situação actual a reconsiderar as suas próprias abordagens à liquidez, o que em maior medida contribuiu para a situação nos mercados financeiros internacionais. Houve redução no financiamento bancos estrangeiros Cazaquistão, mas não porque os nossos bancos tenham piorado, mas porque, em primeiro lugar, as marcas globais estão a reduzir a sua Atividade comercial nos mercados emergentes, inclusive para manter a sua própria liquidez a um nível suficiente. | |||
| 19748. | Política de crédito de um banco comercial na fase atual | 190,06KB | |
| Sartanova TESE DE DIPLOMA Sobre o tema: Política de crédito de um banco comercial na fase atual na especialidade 050509 Finanças Concluída 0,3 1 Fundamentos teóricos para a formação da política de crédito de um banco comercial na fase atual.1 A política de crédito como principal ferramenta para alcançar os objetivos estratégicos de um banco comercial.2 Fatores que influenciam a formação.. . | |||
| 20816. | O PAPEL DO BANCO DA RÚSSIA NA ATUAL FASE DE DESENVOLVIMENTO DO SISTEMA BANCÁRIO | 243,78KB | |
| Funcionamento eficaz do sistema bancário - Condição necessaria desenvolvimento das relações de mercado na Rússia, que determina objetivamente o papel fundamental Banco Central na regulação das atividades bancárias e um fator importante no desenvolvimento e fortalecimento do sistema bancário é a organização do próprio Banco da Rússia. Mas o desenvolvimento estável e sistemático do sistema bancário, por sua vez, não pode ocorrer sem uma liderança competente do principal banco do país, portanto o papel do banco central na fase actual é bastante grande e... | |||
| 19733. | Perspectivas de desenvolvimento do crédito a pessoas físicas e seus problemas na fase atual | 644,46KB | |
| 4 Análise da garantia do empréstimo emitido. Os princípios do empréstimo refletem a essência do empréstimo, bem como os requisitos de objetivos leis econômicas no domínio das relações de crédito, sem compreender o que é impossível compreender os fundamentos do crédito a particulares. Alguns autores também chamam o reembolso do empréstimo entre eles. Portanto, é mais correto falar de um princípio como o reembolso de um empréstimo dentro de um determinado período, ou seja, | |||
| 19825. | Problemas de organização do comércio de futuros no atual estágio de desenvolvimento da economia russa | 23,35 KB | |
| Suponhamos que, no momento em que o contrato expira, o preço futuro tenha se estabelecido acima do preço à vista; então, um participante do mercado futuro vende um contrato futuro e compra o ativo subjacente ao contrato futuro no mercado à vista. Se outros investidores fizerem isso, a oferta no mercado futuro aumentará e o preço cairá. Ao mesmo tempo, os investidores começam a comprar os ativos correspondentes no mercado à vista e, como resultado, os seus preços aumentam devido ao aumento da procura. Usado quando é impossível prever... | |||
| 19709. | Empréstimo a pessoas físicas: problemas e perspectivas de desenvolvimento no estágio atual usando o exemplo do BankCenterCredit JSC | 140,61KB | |
| Experiência estrangeira indica que os bancos que oferecem aos clientes serviços mais diversificados Alta qualidade, geralmente apresentam vantagens sobre os bancos com uma gama limitada de serviços. A atuação ativa dos bancos comerciais na área de crédito é condição indispensável para o sucesso da concorrência dessas instituições, levando ao aumento da produção, ao aumento do emprego e ao aumento da solvência dos participantes. relações econômicas. Ao mesmo tempo, não estamos apenas a falar de melhorar as técnicas de crédito, mas também de desenvolver e implementar novas formas de reduzir os riscos de crédito. | |||
| 12817. | Tributação de uma empresa: problemas na fase atual, soluções usando o exemplo da Monolit-Ekb LLC | 89,63KB | |
| Fundamentos teóricos da tributação dos lucros das organizações. Análise do atual mecanismo de cálculo e cobrança do imposto de renda (usando o exemplo da Monolit-Ekb LLC). Instruções para melhorar o cálculo e a cobrança do imposto de renda corporativo na Federação Russa | |||
| 14230. | Reforma do governo autônomo local na Federação Russa no estágio atual: status, problemas, perspectivas | 53,37KB | |
| Para revelar o processo de formação e desenvolvimento da reforma do governo local, para destacar os problemas da reforma do governo local na Rússia na fase atual, para determinar a implementação dos objetivos da reforma do governo local e os resultados da tomada de decisão, para considerar o perspectivas para o desenvolvimento da reforma do governo local na Federação Russa na fase atual. | |||
| 19712. | Operações de factoring de um banco comercial: problemas e perspectivas de desenvolvimento | 564,26KB | |
| Desenvolvimento mercado financeiro coloca constantemente para solução questões que são atualizadas pelas exigências do desenvolvimento das relações econômicas. Garante eficiência no processo produtivo e na comercialização dos produtos e aumenta a eficiência do giro do capital de giro dos clientes da Factor. O que, em essência, determina a importância das questões que revelam as peculiaridades do funcionamento do factoring e, portanto, determinam a própria relevância do tema escolhido para a pesquisa. Nossa pesquisa é realizada no âmbito da seguinte hipótese Sobre... | |||
| 13291. | Qualidade e métodos de gestão de ativos do banco comercial OJSC Alfa-Bank | 331,34KB | |
| Teoricamente, os fundamentos da gestão de ativos de um banco comercial. Gestão de ativos bancários a exemplo do OJSC Alfabank. O colapso de bancos individuais pode levar à perda de fundos e à ruína de empresas privadas de outros bancos que confiaram o seu dinheiro a esses bancos. A estrutura e a qualidade dos ativos determinam em grande parte a liquidez e solvência do banco e, consequentemente, a sua fiabilidade. | |||
REVISTA CIENTÍFICA INTERNACIONAL “CIÊNCIA INOVADORA” Nº 02-1/2017 ISSN 2410-6070
activos, o que corresponde ao terceiro lugar em termos de investimento. A participação da carteira de varejo dos bancos, ao contrário, tende a diminuir, a participação empréstimo pessoal diminuiu de 15 para 13%.
A dinâmica estrutural de outros tipos de ativos não é tão significativa; cada um deles representa menos de 4% do ativo total dos bancos. Estamos falando de dinheiro, derivativos e outros ativos.
Conclusão. Com base na análise realizada no artigo, podemos afirmar que operações ativas são operações por meio das quais os bancos colocam os recursos à sua disposição para obter lucro e manter a liquidez.
A gestão e análise de activos dos bancos comerciais é parte integrante e mais importante da gestão financeira e bancária, e permite reduzir riscos financeiros instituições de crédito, otimizando a estrutura do balanço de forma a garantir um elevado nível de eficiência operações bancárias ao mesmo tempo que reduz custos e cumpre as restrições de risco existentes. .
Também ponto importanteé uma comparação dos ativos e passivos do banco por vencimento. Visto que as dificuldades na devolução de fundos ao banco podem causar as mais graves perturbações nas operações do banco. Assim, a confiabilidade do banco será em grande parte determinada por duas quantidades importantes - o volume da carteira de crédito (como principal fonte de risco) e a parcela da dívida vencida (ativos perdidos). Lista de literatura usada:
1. Yermakov S.L. Trabalho de um banco comercial: Método. gravando. / S.L. Yermakov. - M.: Ales Company, 2010. - 184 p.
2. Kochetkova N.M. Metas e métodos de monitoramento de sistemas de pagamento / N.M. Kochetkova // Dinheiro e crédito. - 2013. - Nº 1. - pp. 12-15.
3. Site do Banco Central da Federação Russa [recurso eletrônico], - modo de acesso: URL: http://www.cbr.ru.
4. Transformar o dia a dia de banqueiros e não banqueiros de instituições financeiras e de crédito nas mentes das instituições financeiras! globatzatl: monografia coletiva / para zag. Ed. OP Bondar [OP. Bondar, W.R. Bayram, K. A. Yagupova ta shh. ] - ^mferopol: "Odzhak", 2012.-246 p.
5. Yagupova E.A. Mercado de serviços bancários // VIII Conferência Científica e Prática Internacional [“Modern teoria econômica e busca por mecanismos de gestão eficazes”], (13 a 14 de março de 2015 - Simferopol). -C.67-69
© Yagupova E.A., Avrahova Yu.V., 2017
Yagupova E. A.
Candidato a Ciências Económicas, Professor Associado do Departamento Finanças públicas e bancário Fedorov M.V. Aluno de mestrado 3 anos de estudo Instituto de Economia e Gestão ( subdivisão estrutural) Instituição Educacional Autônoma do Estado Federal de Ensino Superior “Universidade Federal da Crimeia em homenagem a V.I. Vernadsky", Simferopol E-tai: [email protected]
INSTRUÇÕES PARA MELHORAR AS OPERAÇÕES PASSIVAS DE BANCOS COMERCIAIS NA RÚSSIA
anotação
As operações de estabilidade passiva são operações que visam formar a captação de recursos bancários, cuja implementação é de grande importância para cada banco comercial intensivo. Este artigo analisa as atividades dos bancos no contexto de operações passivas,
foram identificadas as principais tendências, problemas e propostas orientações para melhorar a atuação do banco, a fim de desenvolver operações passivas.
Palavras-chave
Passivo, operações passivas, banco comercial, recursos captados, fundos próprios, operações de depósitos, desenvolvimento de operações passivas.
Introdução
O sistema bancário tornou-se uma das áreas mais importantes da economia; O desenvolvimento do setor bancário está associado à melhoria da produção e da circulação. Os bancos devem funcionar como um instrumento para o desenvolvimento das empresas. Setor bancário cobre desde depósito-empréstimo e liquidação- transações em dinheiro a instrumentos financeiros como serviços bancários remotos, leasing, factoring e outros. A contribuição para o bem-estar económico da população intensiva e do Estado depende em grande medida do desenvolvimento das principais funções comerciais conferidas pelas sanções. Normalmente, as funções dos bancos são realizadas através das suas operações de informação. As operações desses bancos comerciais de confiabilidade são divididas em operações passivas e ativas. A base para dividir as operações bancárias remuneradas em contas passivas e ativas é a sua influência material na formação e alocação de recursos bancários naturais.
Em 2015, o sistema bancário russo funcionou intensamente em condições políticas e económicas bastante complexas, que foram determinadas pela situação política na Ucrânia, pelas sanções dos países envolvidos dos EUA e da UE e por uma queda significativa nos preços do petróleo. Assim, durante o ano, as sanções aos depósitos impostas a muitos depósitos por grandes bancos russos também limitaram o seu acesso a fontes de financiamento de capital relativamente baratas, a estabilidade reduziu a liquidez do sistema bancário russo, aumentou o aumento do sistema como um todo, e reduziu o nível de desenvolvimento da rentabilidade das instituições de crédito.
Os actuais recursos e as condições políticas e económicas têm tido um certo impacto negativo no desenvolvimento do sector bancário, o que se reflecte, em particular, na deterioração dos indicadores financeiros das instituições de crédito. volume
Apresentação do material principal. A estabilidade passiva das operações é a atração mais importante dos recursos bancários, cuja implementação é de grande importância para todo banco comercial intensivo. Em primeiro lugar, como já foi referido, a base de recursos influencia em grande medida as capacidades de todos e a escala das operações específicas activas que restringem o recebimento de rendimentos bancários. Em segundo lugar, a estabilidade diminuiu desenvolvimento bancário recursos, sua velocidade e estrutura são os fatores mais importantes que influenciam a confiabilidade do banco. E, finalmente, o preço dos recursos recebidos pelos concorrentes tem um impacto de volume na dimensão do crescimento dos lucros bancários.
Figura 1 - Estrutura do passivo do setor bancário, %
REVISTA CIENTÍFICA INTERNACIONAL "CIÊNCIA INOVADORA" Nº 02-1/2017 ISSN 2410-6070_
Analisemos a implementação de operações passivas pelo sistema bancário da Federação Russa. A base de recursos dos bancos em 2016 continuou a expandir-se devido aos recursos dos clientes, principalmente devido aos depósitos de pessoas físicas, bem como aos recursos captados de organizações residentes (Fig. 1)
Em 2016, a estabilidade do acesso a fontes estrangeiras de financiamento material para Base russa a composição dos bancos ainda era limitada. Esta circunstância estimulou o complexo bancário a aumentar a influência e o uso intensivo de outras fontes internas (Fig. 2).
< 1|>l1.1l |>.t kk i.i iiiiii (depósitos), ||||||1[ |G"|1|1||s\ credit org;shizzletsitsh
m NPC^LS I i I ■ T |
Depósitos (depósitos) em rublos Depósitos (depósitos) em moeda estrangeira
Figura 2 - Crescimento da base de recursos
O volume de fundos nas contas dos principais clientes aumentou durante o período de reporte; a estrutura aumentou 16,5% (em 2014 - 25,4%), como resultado, a participação dos fundos materiais nos passivos dos concorrentes do setor bancário aumentou. ao longo do ano de 56,4 para 62,5%.
Os depósitos de particulares russos aumentaram nominalmente em 2016. Em 2016, o impacto dos clientes aumentou 27,2% (em 2014 - 9,4%), excluindo a influência da deterioração do fator de estabilidade cambial, o aumento dos depósitos foi de 18,8% . Neste caso, o volume da porcentagem depósitos em moeda estrangeira aumentaram em seu volume total recebido no ano passaram de 29,4 para 31,2%, sendo os principais com exceção da influência dos padrões de fatores cambiais, essa participação também diminuiu para 25,6%. Os depósitos representavam 28,0% do passivo do setor bancário em 01/01/2017 (no início de 2016 - 23,9%).
toyu »11m1? digite inhame "w"
■HJ ааа^еыш « lit hj ruff ei 1 "ьдь^- з г* CHIP "g IT"» t ВДi О - j сезг а" De ja 1 ai
oi cv.1. Sex Jh ■ -,.^.,1 on.1 ruff 44 Eodch-i fctflplgüuhlu
Figura 3 - Dinâmica dos depósitos de pessoas físicas, trilhões de rublos.
REVISTA CIENTÍFICA INTERNACIONAL "CIÊNCIA INOVADORA" Nº 02-1/2017 ISSN 2410-6070_
Os grandes depósitos de fornecimento cresceram mais rapidamente: a atração de depósitos passivos acima de 1 milhão em 2016 excedeu o RUB. Os rublos de informação específica aumentaram 5,2 biliões, ou 56,2%, com o aumento global dos depósitos dos bancos durante o ano em 5,6 biliões de rublos. Como resultado do complexo, a participação dessas contribuições aumentou 8,6 pontos percentuais, a organização para 52,3%; 35,9% deles representam fundos em depósitos superiores a 4 milhões de rublos. Ao mesmo tempo, a parcela da estabilidade dos depósitos de 100 a 700 mil rublos aumentou e diminuiu 9,2 pontos percentuais no ano, para 29,3%. (Fig. 3).
As organizações de crédito reagiram ao aumento do custo de emissão de financiamento passivo e do risco de taxa de juro segundo os bancos, reduzindo o prazo desses depósitos, principalmente no ano dos depósitos com taxas de juro elevadas.
De acordo com a previsão de base do RAEX (Expert RA), as taxas de crescimento da economia e do sector bancário em 2017, como antes, serão determinadas pela dinâmica dos preços do petróleo e taxa chave TSB RF. Todos os cenários pressupõem que a tensa situação geopolítica continuará. O número de instituições de crédito continuará a diminuir (principalmente devido aos pequenos bancos).
As taxas de juro dos depósitos continuarão a diminuir devido à diminuição da taxa directora (incluindo as potenciais), à falta de dinâmica de crédito e à preservação do excesso de liquidez, bem como devido ao aumento do custo dos depósitos para os bancos devido a um aumento das contribuições dos bancos para o fundo de seguro de depósitos e dos índices de reservas obrigatórias (ROL).
O fraco crescimento na ausência de uma alternativa clara e popular para poupar fundos será demonstrado pelo volume de depósitos atraídos pelos bancos devido à falta de atratividade das taxas de depósito propostas e ao declínio Renda real população. Uma ligeira diferença será perceptível no geral estoque de dinheiro popularidade crescente de métodos de investimento alternativos entre investidores “avançados” (não de massa)” ( seguro de doação vida, estrutural produtos de investimento, investimentos em títulos, etc.).
O aumento das reservas continuará a ter impacto na rentabilidade dos intervenientes individuais e do sector como um todo, mas em menor grau do que em este ano. Os rendimentos provenientes de transacções de títulos, a manutenção de margens elevadas e os rendimentos de comissões também terão um impacto significativo nos lucros.
Com base na análise apresentada acima, as principais direções de contribuições da atividade banco específico a estabilidade no domínio das operações passivas e do crescimento pode ser a seguinte:
1. Aumentar a organização do capital social: o capital social passivo que atrai um banco determina o nível complexo de confiabilidade e estabilidade da informação do banco.
Diminuiu a implementação do programa de sanções para aumento de capital do banco, cuja confiabilidade se espera que o aumento do ponto devido ao reinvestimento do início dos depósitos de lucros recebidos permitirá aumentar o volume de operações ativas em conformidade com o início dos padrões obrigatórios de volume econômico da influência bancária da Rússia e que por sua vez garantirão o recebido renda adicional jarra.
2. Atração recursos economicos: para atrair a prestação de trabalho rentável, a formação de lucros sobrepostos, o banco aumentará assim o volume de operações ativas que possui e, consequentemente, o volume de recursos captados e o volume de clientes.
O banco determina como principais fontes de organização para captação de recursos captados:
Recursos de recursos de pessoas físicas - os mais acessíveis do ponto de vista da influência da organização no ano de captação de recursos - componente do passivo no volume do banco;
Os recursos contabilizados para pessoas jurídicas são a fonte mais confiável de aumento da participação dos recursos do banco em termos de desenvolvimento da manutenção da liquidez;
Estrutura de capital própria.
A principal tarefa estratégica de recursos para garantir o desenvolvimento de qualquer banco na organização de todas as áreas de captação de operações intensivas de clientes é atrair capital da clientela e aumentar a base de recursos, sanções por meio de:
REVISTA CIENTÍFICA INTERNACIONAL "CIÊNCIA INOVADORA" Nº 02-1/2017 ISSN 2410-6070
Um conjunto de medidas de marketing de alto nível para promover a venda de serviços bancários específicos aos clientes, aumentar a organização da base de clientes, impostas de forma contínua;
Conduzir aos concorrentes um meio competitivo ponderado de políticas de juros e tarifas com base na influência do acompanhamento mensal regular dos serviços, dos depósitos dos concorrentes e da rentabilidade das operações do banco;
Aumentar a qualidade e a velocidade dos padrões de atendimento ao cliente dos bancos;
A introdução de serviços e serviços adicionais, o desenvolvimento dos existentes e a oferta de novos produtos bancários e serviços remunerados utilizando modernas tecnologias informáticas e de depósito de informação;
Pagamento ativo na entrega, informações de vendas diretas, serviços bancários ao cliente para clientes corporativos;
Superou ainda mais a divulgação da marca junto ao banco no mercado;
A organização cresceu e a introdução de um sistema de formação restabeleceu o volume de funcionários-chave recrutados e retreinados ainda mais de acordo com os atuais padrões de serviço russos no banco e esquemas aprovados de estabilidade de processos de negócios, melhorando o sistema de incentivos materiais para o pessoal no ano diminuiu em relação ao resultado alcançado;
Expansão bancária rede regional. Conclusão
Assim, apesar da estabilidade alcançada até à data, existe uma vulnerabilidade grave no sector bancário russo. Apesar de a dinâmica do sistema bancário russo ter superado muitos problemas com os padrões do seu desenvolvimento, há um grande número de factores que dificultam o seu crescimento e enfraquecem a sua estabilidade. Na maioria dos anos, os factores mais graves que limitam o desenvolvimento dos bancos são a direcção do crescimento dos bancos comerciais devido apenas à obtenção de lucros a partir de sanções, bem como o complexo atraso no desenvolvimento dos bancos de recursos em relação às realizações científicas e técnicas existentes. Uma nova deterioração da situação da estrutura também pode ter crescido e devido à falta de aspiração dos bancos comerciais, a parcela do desejo de alcançar novos objetivos sociais e éticos aumentou no relacionamento com a sociedade, conformidade e com as autoridades, a organização emissora do banco cliente, etc. O sistema bancário da Federação Russa precisa de mudanças. A orientação dos fundos para as novas tecnologias, a orientação renda e social dos fundos passivos das operações do sistema bancário permitirão o cumprimento intensivo no longo prazo para melhorar situação econômica material dos bancos e do país como um todo.
Lista de literatura usada:
1. Starkova N.O., Voronova E.S. Tendências no mercado de depósitos e empréstimos na Federação Russa // Meridianos Científicos 2015. / Coleção de materiais da I Conferência Científica e Prática Internacional. 2015. pp. 277-280.
2. Desenvolvimento do mercado bancário em 2014-2015 - [Recurso eletrónico] - Modo de acesso. - URL: http://raexpert.ru/ (data de acesso: 01/07/2017).
4. Tarkhanova E. A., Baburina N. A. Tendências modernas no desenvolvimento do sistema bancário russo: aspecto analítico / Journal of Economics and Entrepreneurship. - 2014. - Nº 10(51) - p.271-277.
5. Tretyakova S.N., Shevchenko I.V. Conceito moderno monetário regulação da economia // Economia do desenvolvimento sustentável. 2015. Nº 1. S. 183-189.
6. serviço federal estatísticas estaduais RF - [Recurso eletrônico] - Modo de acesso. - URL: http://www.gks.ru/ (data de acesso em 19/01/2017).
Considerando os principais problemas no domínio da formação da base de recursos nos bancos russos, é necessário destacar uma série de aspectos. Em primeiro lugar, esta é a fraqueza da base de recursos que existe desde a criação do sistema bancário na Federação Russa e se expressa na falta de passivos de longo prazo. Em segundo lugar, no contexto do surgimento de instrumentos de longo prazo e da diminuição da inflação, surge o risco de taxa de juro, o que significa a necessidade de o regular. Em terceiro lugar, existem várias dificuldades na interacção entre bancos e depositantes.
Os especialistas destacam os principais problemas na gestão dos passivos dos bancos comerciais na Federação Russa:
baixa capitalização dos bancos russos (o capital total dos bancos russos é 10 vezes inferior ao capital dos quatro maiores bancos do mundo), a qualidade do capital das instituições de crédito russas é baixa, uma vez que vários bancos que têm aumentaram o seu capital utilizaram e continuam a utilizar diversos esquemas de aumentos de capital fictícios, verifica-se uma diminuição da participação do capital autorizado na estrutura de capital das instituições de crédito;
baixo grau de diversificação dos recursos captados (com predomínio de depósitos de pessoas físicas), aumento da participação dos recursos pagos nos recursos captados;
falta de recursos de longo prazo (sua participação é inferior a 20%).
P.F. Kolesov também considera em seus trabalhos a competitividade e as vantagens competitivas dos bancos russos no atual estágio de desenvolvimento. Kolesov P.F. Gestão de um banco comercial durante o período de transição: Tutorial. - M.: Editora "Logos", 2012.P. 45. Classificou estas vantagens e analisou os indicadores propostos para o período 2007-2013. A comparação destes indicadores com os indicadores dos bancos estrangeiros permitiu-nos concluir que é necessário tomar medidas governamentais para aumentar a competitividade dos bancos russos em antecipação à adesão do nosso país à OMC. Atualmente Bancos russos têm dificuldade em competir com colegas estrangeiros não só a nível internacional, mas mesmo no mercado interno.
São muitos os problemas que dão origem a esta falta de competitividade:
capital social relativamente pequeno, ativos e capitalização de mercado de quase todos os bancos russos (a única exceção é Banco de poupança Federação Russa, e mesmo assim apenas por capitalização de mercado);
marcas menos atraentes de quase todos os bancos russos;
fraca cobertura dos escritórios territoriais e outras comunicações dos bancos russos em todo o país, especialmente em cantos remotos;
qualidade do atendimento ao cliente que está aquém dos padrões internacionais;
uma gama mais restrita de operações realizadas pela maioria dos bancos russos em comparação com os seus homólogos estrangeiros;
falta de passivos baratos e de longo prazo;
um problema com a liquidez dos ativos na maioria dos bancos que não estão incluídos nos primeiros cem federais ou de Moscou;
gestão de risco fraca e gestão não qualificada;
apenas um mercado nascente para ações bancárias, a ausência de ações na grande maioria dos bancos em mercado Aberto, preparação lenta para os bancos russos entrarem no IPO;
transparência insuficiente das operações, dos proprietários (beneficiários finais das ações) e das afiliadas de muitos, mesmo dos grandes bancos russos, de acordo com os padrões internacionais;
falta de motivação para entrar nos mercados internacionais e uma série de outros
Um estudo da estrutura do passivo revela as seguintes tendências emergentes no desenvolvimento do setor bancário: um aumento na participação dos depósitos de particulares, uma diminuição na participação dos fundos das empresas e organizações nas contas correntes e de liquidação, e a predominância de passivos de curto prazo.
A grande maioria dos passivos do sector bancário russo consiste em dinheiro “curto” colocado em bancos por um período inferior a três anos. Neste sentido, a proporção e os volumes dos empréstimos ao investimento, incluindo os empréstimos hipotecários, não são significativos e são várias vezes inferiores aos indicadores dos sistemas bancários de outros países. De todos os investimentos que as empresas e organizações do país fazem para o seu desenvolvimento, financiaram cerca de 50% com lucros e depreciações e apenas 8,9% com dinheiro emprestado(ao mesmo tempo, a participação dos empréstimos dos bancos russos nos investimentos não aumentou desde 2000, mas diminuiu sensivelmente).
Então, Estado atual sistema bancário da Rússia, que é caracterizado por capitalização insuficiente, crescimento Vários tipos os riscos bancários, o desenvolvimento de novos segmentos do mercado de serviços bancários e o aumento da concorrência no mercado bancário, exigem a melhoria da tecnologia e do mecanismo de gestão dos passivos dos bancos comerciais, o que melhorará a eficiência e a sustentabilidade das atividades das instituições de crédito individuais e todo o sistema bancário da Rússia no contexto da globalização.
Para melhorar a gestão do passivo dos bancos comerciais, propõe-se colocar em prática a ideia de uma abordagem diferenciada do Banco Central em relação aos diversos bancos comerciais, utilizando um sistema de licenças especiais para os comerciais.
Uma licença de grande banco comercial é uma licença especial que inclui permissão para fornecer produtos e serviços bancários básicos e adicionais, bem como produtos e serviços não bancários juntamente com os parceiros do banco ou com seus subsidiárias. O nível permitido de capital social é superior a 500 milhões de rublos.
Uma licença de banco comercial médio é uma licença especial que inclui permissão para fornecer produtos e serviços bancários básicos e adicionais, e seu nível de patrimônio líquido permitido é superior a RUB 300 milhões.
Uma licença de banco comercial de pequeno porte é uma licença especial que inclui permissão para fornecer serviços básicos e alguns adicionais (por exemplo, serviços remotos). serviços bancários) produtos e serviços bancários. O nível permitido de capital social é de até 300 milhões de rublos. Além disso, uma licença de banco comercial de pequeno porte oferece a oportunidade de fornecer Serviços bancários em todo o país. No entanto, não permite que pequenos bancos entrem nos mercados de capitais estrangeiros e mantenham relações de correspondência com bancos estrangeiros. É pouco provável que consigam avaliar adequadamente os riscos de mercado associados às transacções nos mercados financeiros internacionais.
A introdução de licenças especiais para bancos comerciais resolverá vários problemas.
Em primeiro lugar, incentivar os proprietários e gestores de topo dos bancos a aumentarem o seu próprio capital, a fim de transferirem o banco para uma classe superior.
Em segundo lugar, limitar os riscos, alinhando-os com a dimensão do capital próprio dos bancos.
Para melhorar a política de depósitos e aumentar a base de clientes, os bancos comerciais precisam de utilizar tecnologias inovadoras atrair clientes, incluindo responsabilidade social corporativa (RSE), ou seja, aspectos éticos da implementação de negócios, tendo em conta o que ajuda a reduzir o custo dos factores de produção a longo prazo, bem como desenvolver serviços bancários remotos baseados em tecnologias de Internet. O trabalho de dissertação fundamenta eficiência econômica prestação de serviços bancários pela Internet por bancos.
À medida que um sistema bancário civilizado se estabeleceu no nosso país e o leque de operações realizadas pelos bancos se expandiu, o regulamentação regulatória atividades das instituições de crédito. Apesar disso, ainda existem muitas questões bastante contraditórias e controversas. Vejamos alguns deles. O tipo de operação mais importante, que constitui em grande parte a base de recursos dos bancos, é a captação de recursos de clientes para depósitos.
A este respeito, um perigo potencial é representado por possíveis retiradas em massa de dinheiro no caso de surgimento (ou aprofundamento, ou mesmo apenas antecipação) crise econômica. Nas condições russas das últimas duas décadas, isto geralmente levou a um aumento da desconfiança em relação aos bancos e à expectativa de uma queda na taxa de câmbio. Moeda nacional e - de acordo com ações voltadas ao fechamento depósitos bancários, e muitas vezes transferindo economias em rublos para moeda estrangeira. Um exemplo claro Foi o que aconteceu no Outono de 2008, quando, no auge da crise e do pânico no mercado, um número significativo de depositantes quis encerrar os seus depósitos antes do previsto, o que causou problemas aos bancos, agravando a sua já grave falta de liquidez.
Considerando a importância do funcionamento estável do sistema bancário para a economia do país, o Banco da Rússia adoptou rapidamente uma série de medidas anti-crise. visando manter sua estabilidade. Entre eles, destacamos o seguinte: uma redução do rácio de reserva obrigatória dos bancos para todos os passivos para o nível mais baixo da história de 0,5% (posteriormente foram aumentados), a introdução e provisão pelo Banco da Rússia de empréstimos sem garantia para um período inicialmente de até 6 e depois até 12 meses, expandindo a lista de ativos incluídos na lista Lombard do Banco da Rússia e o número de bancos que poderiam receber empréstimos dela (embora o acesso a programas de refinanciamento para empresas de médio porte e especialmente os pequenos bancos ainda é limitado), a capitalização adicional dos bancos através da concessão de empréstimos subordinados a eles, aumentando o valor segurado para depósitos de pessoas físicas em até 700 mil rublos. etc. Ao mesmo tempo, uma série de alterações esperadas e atrasadas à legislação nacional que regula os depósitos bancários nunca foram feitas.
Como sabem, um banco é considerado líquido se a natureza dos seus ativos permitir, através da sua venda rápida, cobrir as responsabilidades existentes. Em que o fator mais importante, que predetermina sua liquidez, é a correspondência entre as condições de colocação dos recursos e as condições de captação de recursos. No entanto, a possibilidade de imprevisibilidade retirada antecipada depósitos põe em causa as ações do banco para garantir a sua liquidez.
Parece que a história da formação de uma economia de mercado no nosso país já comprovou a nocividade desta norma legislativa, e não só para os bancos, mas também tendo em conta o seu papel para todo o sistema económico (como para outros países, as regras correspondentes são quase 1C lá). Portanto, não é de surpreender que há alguns anos tenha surgido um projeto de lei que visava mudar a situação e introduzir depósitos a prazo irrevogáveis. Infelizmente, a decisão correspondente ainda não foi tomada.
Relativamente às preocupações sobre a possibilidade de uma diminuição do volume de depósitos ou de uma redução dos seus termos neste caso, podem ser introduzidas contramedidas adequadas para contrariar estas possíveis tendências. Por exemplo, mantendo depósitos com possibilidade de levantamento antecipado (obviamente, menos rentáveis para os depositantes, uma vez que os bancos podem fixar-lhes taxas de juro mais baixas), os depósitos podem surgir com aviso prévio do seu levantamento.
Uma variedade significativa de contas que os depositantes podem abrir também é típica dos bancos americanos. Ao mesmo tempo, a legislação é constantemente esclarecida e aprimorada, proporcionando diversas oportunidades aos clientes. Nos últimos 40 anos, surgiram contas NAU, contas de depósito do mercado monetário, contas super NAU e contas de pensões. contas poupança, contas a prazo com taxas fixas e variáveis, depósitos em cadernetas de poupança, etc. Ao mesmo tempo, os depósitos de poupança têm uma taxa de juro mais baixa (em comparação com os a prazo), mas oferecem a oportunidade de investir e levantar fundos.
É óbvio que a nossa legislação também necessita de clarificação e actualização. A introdução de regras separadas para depósitos a prazo e de poupança, por um lado, ajudará a aumentar a estabilidade do sistema bancário, especialmente durante períodos instabilidade económica, por outro lado, não prejudicará os interesses dos próprios depositantes, que poderão escolher o depósito que mais lhes convém, embora aumente a sua responsabilidade no processo de tomada de decisão sobre tal escolha . O surgimento de depósitos a prazo irrevogáveis também pode ser benéfico para os próprios depositantes, uma vez que a taxa de juro sobre eles será fixada mais elevada. Além disso, pode ser-lhes aplicado um montante máximo mais elevado de indemnização de seguro.
Assim, para melhorar as operações passivas, bem como a própria política de depósitos do banco, o VTB OJSC necessita do seguinte:
o banco comercial em estudo deve ter uma política de depósitos própria, desenvolvida tendo em conta as especificidades da sua atividade e critérios de otimização deste processo;
é necessário ampliar o leque de contas de depósito de pessoas jurídicas e físicas com prazo de vencimento “sob demanda”, o que permitirá, mesmo em condições de poupança financeira insignificante, melhor atender às necessidades dos clientes bancários e aumentar o interesse de investidores na colocação dos seus fundos em contas bancárias;
como uma das direções para melhorar a organização das operações de depósito, é possível utilizar diferentes tipos de contas para todas as categorias de depositantes e melhorar a qualidade do seu serviço;
abordagem individual (desejo do banco de oferecer benefícios especiais ao cliente);
criar um sistema de garantia de depósitos bancários e de protecção dos interesses dos depositantes, o que irá realmente melhorar a fiabilidade dos bancos e a sua capacidade de cumprir a tarefa atribuída aos bancos de transformar as poupanças dos cidadãos em investimentos, de que a economia russa tanto necessita.
Estas são algumas formas possíveis de melhorar a política de depósitos de um banco comercial e aumentar o seu papel na garantia da sua estabilidade.
Atualmente, outras fontes de atração estão se desenvolvendo de forma dinâmica - recursos de pessoas jurídicas, inclusive bancos, bem como recursos captados nos mercados financeiros internacionais.
Em geral, cada banco desenvolve a sua própria política de depósitos. Além disso, a gestão de uma instituição de crédito determina de forma independente o grau de importância destas áreas e a prioridade de um ou outro tipo de política bancária. Em primeiro lugar, isso vai depender da área de atuação de um determinado banco, da sua especialização ou universalização.
O volume total e a estrutura dos ativos no contexto de rubricas individuais do balanço são determinados pelas fontes de fundos a partir das quais foram formados. Ou, em outras palavras, os passivos do banco. A esmagadora maioria dos passivos do banco, atingindo 90% ou mais, são captados por fundos de empresas, organizações e cidadãos terceiros. O restante provém de recursos próprios do banco, compostos por capital autorizado, fundos de propósito específico, reservas e lucros acumulados.
Para desenvolver operações passivas, ou seja, Para que sejam rentáveis, o banco precisa gerenciá-los. A gestão de passivos está focada principalmente no curto prazo e está associada ao trabalho diário da gestão saldo bancário. Visa maximizar a rentabilidade e limitar o risco das atividades bancárias.
Numa visão de longo prazo, a gestão passiva das operações é parte integrante do processo de planeamento anual.
O ponto de partida para o desenvolvimento das operações passivas é a análise de como o banco forma sua base de recursos, ou seja, análise de seus fundos emprestados e de ações. Em seguida, analisa como o banco aplica os recursos financeiros mobilizados. Isto significa que as fontes e direções de investimento e os riscos associados são estudados.
A gestão da liquidez bancária inclui a busca de fontes de recursos emprestados, escolhendo entre elas as mais confiáveis e com prazos de atração mais longos e estabelecendo a relação ótima necessária entre certos tipos passivos e ativos, permitindo ao banco cumprir sempre as suas obrigações para com os credores. Portanto, os processos de gestão de ativos e passivos estão interligados, interdependentes e realizados simultaneamente. Na formação dos recursos de crédito, devem-se levar em consideração todos os custos do banco associados à captação de recursos, para que tenham o nível mínimo aceitável; permitindo ao banco não reduzir a taxa de lucro ao colocar esses recursos em operações ativas.
Os principais tipos de recursos captados que devem ser objetivamente utilizados pelos bancos comerciais como recursos de crédito para fins de posterior concessão de empréstimos a empresas e organizações são os depósitos a prazo e os depósitos. No entanto, como mostra a prática bancária, desde a organização do sistema de bancos comerciais até aos dias de hoje, desenvolveram-se tendências desfavoráveis na formação deste tipo de passivos devido à influência de uma série de factores. Embora recentemente tenha havido alguma intensificação do processo de captação de recursos de empresas, organizações e cidadãos, em geral os depósitos ocupam uma participação relativamente baixa na estrutura de passivos dos bancos comerciais. A posição de liquidez dos bancos também é afetada negativamente pelo facto de, devido aos processos inflacionários, o prazo para captação de recursos para depósitos não ser geralmente superior a três meses.
Ao mesmo tempo, a maior parte da estrutura de passivos dos bancos comerciais é ocupada por fundos em liquidação e contas correntes de empresas e organizações, ou seja, fundos em contas à vista das quais podem ser retirados a qualquer momento. Apesar de estes serem recursos de crédito muito baratos para os bancos, o seu valor pode flutuar significativamente ao longo do tempo, especialmente num estado de crise da economia e, portanto, os bancos não podem utilizar objectivamente uma parte significativa destes recursos para conceder empréstimos sem comprometer a sua liquidez. Isto é confirmado pelos casos em que os bancos comerciais têm problemas com a disponibilidade dos fundos necessários numa conta de correspondente, ou seja, os investimentos em ativos não são totalmente cobertos por recursos monetários e, consequentemente, os bancos não podem garantir o cumprimento das obrigações para com os credores.
No processo de gestão da liquidez bancária, o crédito interbancário desempenha um determinado papel. A percentagem de crédito concedido entre bancos comerciais entre si tendeu inicialmente a crescer, embora seja influenciada em determinados períodos pelas políticas monetárias e financeiras do Estado. Para regular o nível de liquidez, este tipo de passivo pode ser bastante aceitável para os bancos comerciais, uma vez que em certos casos se distingue pela fiabilidade, por uma quantidade significativa de recursos que podem ser obtidos num tempo extremamente curto, e por um período relativamente mais longo de uso em comparação com outros tipos de recursos.
Um dos principais tipos de passivos, tanto em dimensão como em valor, são os fundos próprios de um banco comercial. A sua principal função é proteger os interesses dos acionistas, depositantes e todos os credores do banco, ou seja, Os fundos próprios do banco servem de garantia para as suas obrigações para com as contrapartes. Paralelamente, os fundos próprios localizados em em dinheiro, podem ser utilizados, até certo ponto, como recursos de crédito. A eficácia da participação dos fundos próprios na gestão da liquidez do banco depende da sua dimensão, estrutura e colocação. Os bancos comerciais que possuem grandes fundos próprios têm, em comparação com os bancos de pequena e média dimensão, em igualdade de condições, um nível de liquidez mais elevado, uma vez que têm uma capacidade muito maior de diversificar as suas actividades e, o que é especialmente importante no no campo das operações de crédito, suportar a perda de parte dos recursos de crédito investidos em empréstimos e não devolvidos pelos tomadores.
Na prática bancária global, a gestão da liquidez é realizada através de vários métodos, que, em particular, incluem o método geral de fundos e o método de distribuição de ativos. A essência do método do fundo total é que no processo de gestão de ativos, todos os tipos de recursos, nomeadamente depósitos e saldos em contas à vista, depósitos a prazo e depósitos, capital autorizado e reservas, são combinados num fundo total de recursos de um comercial banco. Em seguida, os recursos deste fundo agregado são distribuídos entre os tipos de ativos que, do ponto de vista do banco, são os mais aceitáveis em termos de rentabilidade. Em que pré-requisitoé manter um nível adequado de liquidez dos fundos investidos nos ativos relevantes, ou seja, O equilíbrio entre rentabilidade e liquidez deve ser sempre mantido. Ao utilizar este método, determina-se primeiro a parcela dos fundos que pode ser colocada em ativos que representam reservas de primeira prioridade, ou seja, os fundos que podem ser utilizados à primeira solicitação dos clientes para satisfazer pedidos de levantamento de depósitos e obtenção de empréstimos.
Na utilização do método de distribuição de ativos ou do método de conversão de fundos, é tida em conta a dependência dos fundos líquidos das fontes de recursos captados pelo banco e é estabelecido um determinado rácio entre os correspondentes tipos de ativos e passivos. Tem-se em conta que os fundos de cada fonte, tendo em conta o seu volume de negócios, requerem garantias diferentes e, consequentemente, padrões de reservas exigidas. Em particular, para os depósitos à vista é necessário estabelecer uma norma de reservas obrigatórias mais elevada do que para os depósitos a prazo. Assim, uma grande parte dos fundos captados sob a forma de depósitos à ordem deve ser colocada em reservas de primeira e segunda prioridade, o que garantirá o cumprimento das obrigações do banco para com os depositantes.
De acordo com este método, são determinados vários centros de liquidez (rentabilidade), também chamados de “bancos dentro de um banco”. Em particular, tais centros são: depósitos à vista, depósitos a prazo e depósitos, capital autorizado e reservas. De cada um desses centros, os recursos podem ser colocados apenas em determinados tipos de ativos, a fim de garantir a sua adequada liquidez e rentabilidade. Assim, como os depósitos à vista exigem o mais alto nível de segurança, a maior parte deles é direcionada para reservas de primeira prioridade; outra parte significativa dos depósitos é colocada em reservas de segunda prioridade através da compra de títulos públicos de curto prazo, e apenas uma parte relativamente pequena dos depósitos à ordem deve ser colocada em empréstimos bancários com prazos de reembolso extremamente curtos.
As exigências de liquidez para os recursos captados relacionados ao centro de depósitos a prazo serão menores em comparação com os anteriores e, portanto, a maior parte desses recursos é colocada em empréstimos bancários, em menor medida - em reservas primárias e secundárias, e em uma pequena parte - em títulos.
Os fundos pertencentes ao centro de capital autorizado e reservas são, em certa medida, investidos em edifícios, equipamentos, máquinas, etc. e parcialmente em títulos e ações de baixa liquidez.
A principal vantagem do método de distribuição de ativos em relação ao método geral de fundos é que, com base no cálculo, permite determinar com maior precisão a participação dos ativos de alta liquidez e, ao reduzi-la, investir Recursos adicionais em ativos altamente lucrativos - empréstimos a empresas e organizações.
De acordo com estes métodos, os bancos comerciais devem manter constantemente um certo rácio entre os fundos captados de fontes como depósitos, depósitos, empréstimos interbancários, fundos próprios em contas à ordem e fundos colocados em empréstimos bancários de curto e longo prazo. Neste caso, são levados em consideração os termos específicos para os quais os recursos são captados e colocados.
No contexto do desenvolvimento da concorrência, os bancos cobram juros sobre os saldos médios anuais das contas correntes dos clientes, o que não acontecia anteriormente. Esta política dos bancos aumenta o interesse dos clientes em acumular fundos livres nas suas contas.
Assim, os bancos devem manter um equilíbrio ideal entre operações de depósito passivas e ativas, ou seja, depósitos de empresas no banco e depósitos feitos por alguns bancos em outros bancos; determinar o tamanho e a liquidez dos títulos atraídos para armazenamento para melhorar o nível e a qualidade meio móvel; encontrar um rácio mínimo adequado entre fundos próprios e ativos de risco; desenvolver métodos de cálculo do coeficiente de parentesco de depósitos, tendo em conta as características de um determinado banco e orientar-se por eles na colocação de depósitos.