V procese fungovania komerčných bánk neustále a nevyhnutne vznikajú riziká, ktorým sa manažéri bánk snažia odolávať alebo ich využívať vo svoj prospech (nie vždy sa pri vedeckovýskumnej a praktickej práci zohľadňuje).
Podľa definície O.I. Lavrushina „Riziko je očakávaný stav konkrétneho objektu reality v dôsledku potenciálneho vplyvu vonkajšieho a vonkajšieho prostredia naň. vnútorné faktory, vnímané v tento momentčas zo strany osoby ako možné zdroje strát alebo výhod“.
Etapa riadenia rizík vo forme analýzy budúceho stavu konkrétneho objektu reality s cieľom identifikovať potenciálnu mieru jeho nebezpečnosti alebo ziskovosti, vykonávaná intuitívne, vedeckými prístrojmi alebo inými možné spôsoby je postup hodnotenia rizika. A.V. Astakhov definuje riadenie rizík ako spôsob identifikácie „stupňa potenciálneho nebezpečenstva a/alebo prínosu zmeny objektu reality s následným použitím súboru ochranných opatrení vrátane úplného odmietnutia. možný príjem výhody."
Aktuálne trendy v odbore operačné riziko hovoriť o zvýšenej pozornosti centrálnej banky Ruskej federácie a komerčných bánk (rezidentov a nerezidentov) prítomných v Rusku bankový trh. Prenasledovanie bankový systém na odporúčania medzinárodného inštitútu upravujúceho všeobecné zásady fungovanie medzinárodných finančných inštitúcií (Bazilejský výbor) už núti banky budovať systém riadenia operačné riziko.
Rôzne segmenty maloobchodu majú špecifické prvky finančného rizika. Vzhľadom na zvyšujúci sa podiel vzdialeného bankovníctva v štruktúre retailového obchodu a vyššiu mieru rizika zvážime stanoviská niektorých odborníkov na túto problematiku.
Identifikácia a klasifikácia inherentných rizík platobný systém, ako aj jej účastníci, ktorí sú týmito rizikami ovplyvňovaní a vytvárajú ich, sú základnými prvkami mechanizmu riadenia rizík platobných systémov.
Berúc do úvahy špecifiká fungovania špecializovaných platobných systémov, Krivoruchko S.V. a Rodionov A.A. rozlišovať také typy rizík ako environmentálne riziko a riziko vyrovnania.
Môžu sa použiť rôzne typológie rizík mobilných platieb. Môžeme napríklad poukázať na riziká, ktoré vyplývajú z delegovania viacerých funkcií pri platbách na tretie strany s cieľom zachovať vlastnosti siete maloobchodných agentov.
Patria sem kľúčové riziká, akými sú úverové, prevádzkové, právne, likviditné a reputačné riziká, ako aj riziko zneužitia systému na pranie špinavých peňazí.
Okrem týchto rizík existuje aj riziko podnikateľské, a to pravdepodobnosť neúspešnej investície do projektu mobilných platieb zo strany banky alebo operátora. mobilnej komunikácie.
Riziková štruktúra zahŕňa aj riziká mnohých protistrán, s ktorými banky a mobilní operátori spolupracujú. Identifikácia rizík a vhodné opatrenia na ich zmiernenie umožnia investičným manažérom prijať pozitívne rozhodnutie o začatí projektu.
Riziká mobilných platieb vznikajú aj pri prijímaní platobných prostriedkov od koncových spotrebiteľov nebankové organizácie(spoločnosti), ktoré nepatria do pôsobnosti obozretnej bankovej regulácie a dohľadu.
Rizikom je, že nelicencovaný, neregulovaný nebankový subjekt bude získavať finančné prostriedky od verejnosti výmenou za elektronické peniaze a možnosť buď odcudzenia týchto prostriedkov alebo ich zneužitia, čo má za následok platobnú neschopnosť a neschopnosť plniť záväzky klienta.
Úverové riziko pri platbách mobilom sa prejavuje v možnosti neprijatia (nedostatku) peňazí v dôsledku niektorej zo strán finančnej transakcie. Príležitosti pre úverové riziko sa znásobia, ak sa bankové transakcie neuskutočňujú online a medzi klientom a bankou vznikajú ďalšie strany.
Napríklad, keď zákazník vloží peniaze prostredníctvom maloobchodného agenta, existuje riziko, že transakcia sa nedostane do banky a na účet nebude pripísaná. Na druhej strane, keď sú peniaze odpísané z účtu, retailový agent preberá úverové riziko, najmä keď klient používa úver na platenie účtov cez mobilný telefón.
Prevádzkové riziko v takýchto systémoch sa prejavuje v širokej škále foriem, vrátane technických porúch, krádeží majetku s informáciami a kódmi, podvodov a chýb. Taktiež v prípade použitia siete agentov a hotovostných transakcií sa zvyšuje hrozba lúpeže.
Právne riziko je spojené s absenciou alebo nedodržiavaním príslušných predpisov, zákonov, zmlúv upravujúcich mobilné platby, ako aj ich zmien. Realizácii projektov na organizovanie mobilných platieb predchádza analýza súčasného stavu regulačný rámec, ako aj zámery regulátorov a zákonodarcov stanoviť pravidlá pre takéto platobné systémy. Analýza zahraničné skúsenosti regulácia ukázala, že regulačné orgány sa buď prispôsobia existujúce pravidlá platobných systémov na nové systémy, alebo sa výrazne oneskorujú vo fáze vývoja takýchto aktov. Preto existuje vysoká neistota týkajúca sa právneho prostredia tohto podnikania.
Riziko likvidity vyplýva zo skutočnosti, že maloobchodní agenti nemusia mať dostatočnú hotovosť na splnenie požiadaviek zákazníkov na výber a nemusia mať dostatočné skúsenosti s riadením peňažných tokov.
Ak sa vyskytnú problémy medzi maloobchodnými agentmi, môže utrpieť aj povesť prevádzkovateľa systému a banky, ktorá je s nimi spojená. Napríklad nekvalitné služby zákazníkom môžu ovplyvniť vnímanie všetkých ostatných účastníkov projektu zo strany zákazníkov. Nedôvera v mobilný platobný systém sa zvýši, ak budú prípady krádeží, chýb a prerušenia dodávok hotovosti do siete maloobchodných agentov častejšie. Okrem toho zlyhanie projektu jedného operátora môže podkopať dôveru trhu v projekty iných operátorov a bánk.
Najmä výrobcovia telefónov musia zabezpečiť zvýšenú úroveň zabezpečenia, aby zabránili krádeži. Peniaze pomocou vírusov alebo trójskych koní.
Výrobcovia telefónov, sieťoví operátori a banky sa musia dohodnúť na jednotnom modeli identifikácie zákazníkov. Sieťoví operátori sú vyzvaní, aby poskytovali nízkonákladovú komunikáciu pre platobné správy. Mali by sa vyvinúť štandardy a rozhrania pre zasielanie správ na výmenu informácií medzi zariadeniami na mieste predaja a mobilnými telefónmi a medzi mobilnými telefónmi a bankové aplikácie na platby.
Zahraniční experti pripúšťajú, že používanie mobilných telefónov ako platobných zariadení odhalilo problém potreby zvyšovania technickej náročnosti týchto zariadení. Aby sa dosiahlo hladké fungovanie takýchto platieb, musí byť vytvorených alebo upravených veľa aplikácií, aby podporovali dlhý reťazec procesov pri vykonávaní platobnej úlohy. Preto banky, operátori, výrobcovia mobilných telefónov, terminálov, predajcovia tovarov a služieb potrebujú aktualizovať svoje zariadenia a aplikácie na podporu mobilných platieb.
Významnou bariérou rozvoja mobilných platieb a mobilné bankovníctvo sú nevyriešené bezpečnostné problémy. Bez riešenia týchto problémov zostanú mobilné platby vo väčšine krajín ešte dlho vo fáze pilotného projektu. Podstatné je, že snahy kóderov v Internet bankingu sú priamo úmerné nárastu objemu elektronických platieb. Ak sú dnes už vírusy v mobilných sieťach a môžu sa ľahko šíriť, potom je pravdepodobné, že sa objavia hackerské programy, ktoré „odtrhnú“ drobné čiastky z miliónových obratov v mobilných platbách. Na druhej strane však vytváranie dodatočných a nadmerných ochranných bariér v mobilnej sieti zníži pohodlie a jednoduchosť pre používateľov a tiež zvýši objem investícií bánk a operátorov na jednotku príjmu.
Bezpečnosť je jednou z bariér nielen širokého rozvoja mobilných platieb, ale aj rozvoja internetového bankovníctva. Takéto platby sú iniciované na diaľku bez možnosti fyzickej identifikácie klienta (používateľa). Klient musí disponovať špecifickým zariadením alebo bezpečnostným mechanizmom, ktorý nemôže použiť alebo s ním manipulovať iná osoba. Je známe, že nielen osobné počítače, ale aj Mobilné telefóny môže byť napadnutý vírusom, ako aj hackingom a krádežou kódov za účelom nekontrolovanej likvidácie účtu bez vedomia skutočného vlastníka. Na tento účel pokračuje aktívny vývoj opatrení na zvýšenie bezpečnosti vrátane biometrickej identifikácie osôb.
Všetci účastníci trhu mobilných platieb čelia potrebe vyriešiť problém, ako dosiahnuť optimálnu rovnováhu medzi bezpečnosťou a pohodlím, medzi ochranou súkromných informácií a jednoduchosťou používania. Príliš vysoká úroveň zabezpečenia zvýši náklady a zníži pohodlie, zatiaľ čo príliš podrobné súkromné informácie budú viesť k riziku zneužitia.
Môžeme teda zhrnúť, že práve operačné riziká predstavujú dnes pre bankový sektor najvážnejší problém.
V súčasnosti bola vytvorená kategória rizík, ktorá zahŕňa vyššie uvedené príklady a nazýva sa „operačné riziko“. Dnes však nielenže neexistuje jednotná koncepcia definovania, hodnotenia a riadenia operačného rizika, ale je tiež ťažké nájsť komplexný a konzistentný prístup k tomuto problému.
Komerčná banka "Sunzha" LLC vo svojej činnosti, najmä v maloobchodu Na hodnotenie úrovne riadenia operačného rizika sa používa celý rad faktorov. Berúc do úvahy tieto faktory, rôzne predpisov, tvoriaci interné predpisy pre personál. Hlavné podmienky, ktoré musia spĺňať interné predpisy, sú:
existencia primeraného, efektívneho interného regulačného rámca (predpisy, postupy a pod.) v oblasti riadenia operačného a technologického rizika, komunikovaného s vykonávateľmi, schváleného príslušnými orgánmi banky na základe princípov corporate governance, ako aj ako príslušný postup plnenia jeho požiadaviek;
počet a náročnosť spracovaných transakcií v porovnaní s úrovňou rozvoja a kapacitou prevádzkových a kontrolných systémov s prihliadnutím na doterajšie výsledky týchto systémov, ich aktuálny stav a perspektívy ďalšieho zlepšovania;
pravdepodobnosť technologických a prevádzkových zlyhaní, zneužitie právomocí zo strany personálu, nedostatky v predchádzajúcej analýze transakcií počas rozhodovania, ako aj chýbajúce (aj dočasné) monitorovanie alebo zaznamenávanie transakcií s klientmi alebo protistranami;
dostupnosť a súlad banky s technologickými mapami na vykonávanie transakcií;
prítomnosť, množstvo, príčiny a povaha porušení administratívnych a účtovných kontrolných postupov;
potenciálnu príležitosť finančné straty, kvôli:
chyby alebo podvod;
nízka prevádzková konkurencieschopnosť banky;
nedostatočnosť existujúceho informačné systémy;
neúplné informácie o protistrane alebo transakcii;
prevádzkové a technologické poruchy;
história a charakter sťažností a žiadostí klientov na banku v súvislosti s nedostatkami vo fungovaní operačných systémov a reakcie banky na ne;
objemy a primeranosť kontrol bankového softvéru a jeho podpory a iných služieb, ktoré sú poskytované so zapojením tretích strán (outsourcing);
primeranosť stratégie týkajúcej sa informačných technológií stratégia informačných technológií musí spĺňať súčasné a predpokladané požiadavky na činnosť banky a zohľadňovať štruktúru technického vybavenia, telekomunikačných zariadení, softvérúdajov a sietí a integrity informačnú základňuúdajov.
Ako vyplýva z vyššie uvedeného, banky musia brať problém operačného rizika vážne a na posúdenie jeho úrovne je potrebné definovať veľké množstvo hodnotiacich kritérií.
Na základe posúdenia primeranosti vyššie uvedených faktorov, ako aj špeciálnych hodnotiacich matríc bude bankový dohľad schopný nielen posúdiť výšku operačného rizika a kvalitu jeho riadenia, ale aj posúdiť trend úrovne operačné riziko v budúcich obdobiach.
Úverové riziká spojené s retailovými službami banky sú značné. Majú úplne inú dynamiku v porovnaní s kreditným rizikom investičného či komerčného odvetvia.
Hlavným rozdielom medzi retailovým kreditným rizikom je to, že je rozdelené na niekoľko častí, takže zlyhanie jednej protistrany nie je pre likviditu banky také citeľné. Ďalšou vlastnosťou je, že retailové protistrany banky nie sú na sebe tak závislé. Naproti tomu komerčné a úverové portfóliá sa často spoliehajú na koncentrácie rizika pre subjekty, ktoré sú ekonomicky prepojené v určitých geografických regiónoch alebo odvetviach.
Hlavné črty retailových úverov
Bankové inštitúcie s retailovým portfóliom, ktoré je diverzifikované naprieč rôznymi odvetviami a regiónmi, majú výrazne menšie riziko úverovej koncentrácie ako tie, ktoré majú retailové portfólio sústredené v konkrétnom regióne alebo odvetví. Portfólia retailových úverov majú vo väčšine prípadov tendenciu mať väčšie, diverzifikované portfóliá ako podnikové úvery.
Maloobchod úverových inštitúcií dokáže odhadnúť percento úverov v portfóliu, pri ktorých sa v budúcnosti očakáva strata alebo zlyhanie. Očakávanú výšku strát možno v budúcnosti zohľadňovať s ostatnými nákladmi v rámci činnosti podniku (na spracovanie šekov alebo výdavky na fungovanie pobočiek).
Poznámka 1
Pri retailových úveroch väčšia predvídateľnosť strát znamená nasledovné: úroveň predpokladaných strát zohráva významnú úlohu pri hodnotení retailového úverového rizika a je zohľadnená v nákladoch, ktoré platí protistrana. Naopak, riziko straty pre podnik úverové portfólio je, že úverové straty presahujú očakávané úrovne.
Tiež charakteristický znak retailové úverové portfólio spočíva v tom, že správanie zákazníkov signalizuje blížiaci sa platobný neschopnosť (veľa zákazníkov je pod finančným tlakom a nie je schopných povinné platby kreditnou kartou). Retailové bankové inštitúcie takéto signály pozorne sledujú. Vďaka tomu môžu banky prijať určité opatrenia na zníženie retailového kreditného rizika.
V tomto prípade banka môže:
- zmeniť podmienky používania úverových prostriedkov s cieľom znížiť retailové úverové riziko;
- zmeniť marketingové stratégie a proces schvaľovania žiadostí s cieľom prilákať menej rizikové protistrany;
- zvýšiť úrokovú sadzbu za použitie úverových prostriedkov pre určitú skupinu klientov, u ktorých existuje pravdepodobnosť nesplácania.
Regulačné orgány sa domnievajú, že retailové úverové riziko je vysoko predvídateľné, čo vedie k tomu, že retailové bankové inštitúcie udržiavajú nižšie úrovne rizikového kapitálu podľa novej Bazilejskej dohody v porovnaní so súčasnými bazilejskými pravidlami.
V prípade zlyhania však banky musia poskytnúť regulátorom údaje o pravdepodobnosti zlyhania a strát, ako aj o rizikovej expozícii pre určité diferencované segmenty portfólií.
Regulačné orgány uvádzajú, že segmentácia by mala byť založená na ekvivalentných ukazovateľoch a modeloch bodovania, ako aj na ukazovateľoch času, kedy bola transakcia zamietnutá. bankový zostatok.
„Druhá strana mince“ retailového úverového rizika
Negatívnou stránkou retailového úverového rizika je riziko, že straty sa výrazne zvýšia v dôsledku systematického a nepredvídaného rizikového faktora, ktorý ovplyvňuje správanie väčšiny úverov v portfóliu retailovej banky.
Odvrátená strana riadenia rizík má niekoľko komponentov:
- Nie všetky maloobchodné úverových produktov sú prepojené s údajmi o historických stratách, ktoré odrážajú úroveň možného úverového rizika.
- Retailové úverové produkty, dokonca aj tie dobre predpovedané, sa môžu pod vplyvom zmeniť ekonomické prostredie, v zásade, ak sa všetky faktory zhoršia súčasne. Napríklad pri hypotekárnych úveroch je hlavnou obavou prudký hospodársky pokles spojený s vysokými úrokovými sadzbami na úvery (to môže viesť k zvýšeným rizikám nesplácania a zároveň k zníženiu hodnoty kolaterálu).
- Sklon protistrán k defaultu je zložitá interakcia legislatívnych a sociálny systém ktoré neustále prechádzajú zmenami. Napríklad právna a spoločenská prijateľnosť bankrotu jednotlivcov je základným faktorom, ktorý ovplyvnil nárast rizika nesplatenia v 90. rokoch v Spojených štátoch.
- Prevádzkové problémy ovplyvňujúce bonitu zákazníka môžu ovplyvniť celé portfólio retailových úverov, pretože spotrebný úver je poloautomatický proces rozhodovania.
- Veľkosť tohto rizika je ťažké určiť, pretože je zle predvídateľné. Bankové inštitúcie musia zároveň zabezpečiť, aby portfóliá retailových úverov boli obzvlášť vystavené novým typom rizík (napríklad subprime pôžičky).
Zisková oblasť činnosti sa môže otvoriť nízkym vystavením neistote a umožniť bankovým inštitúciám zhromaždiť dostatok informácií na lepšiu identifikáciu a predpovedanie rizík v budúcnosti.
Poznámka 2
Maloobchod bankový sektorčelí nielen úverovému riziku, je to hlavný typ rizika, ale nie jediný.
Ostatné retailové riziká
Komerčné bankovníctvo je vystavené viac než len úverovému riziku. Maloobchodné aktivity podliehajú prevádzkovým, trhovým, reputačným a podnikateľským rizikám.
- Úrokové riziko môže vzniknúť z aktív a pasív, keď banková inštitúcia ponúka špecifické úrokové sadzby pre sporiteľov aj dlžníkov. Tento typ rizika sa prenáša do pokladnice banky z retailového sektora. Riadi sa v spojení s riadením aktív a pasív a súbežne s riadením rizika likvidity.
- Riziká oceňovania aktív sú osobitnou formou trhového rizika, v rámci ktorého sú výnosy z retailové pôžičky závisí od presnosti konkrétneho aktíva, triedy zabezpečenia alebo záväzku. Pri hypotekárnych úveroch je najdôležitejšie riziko. predčasné splatenieúveru, riziko, že hodnota portfólia môže klesnúť as úrokové sadzby(zákazníci majú tendenciu platiť čo najskôr hypotekárne úvery zníženie ich nákladov). Oceňovanie retailových aktív, ktorým hrozí predčasné zatvorenie, je zložitý proces, pretože je založené na predpokladoch o správaní dlžníkov, ktoré je ťažké odhadnúť. Ďalším príkladom hodnotenia rizika je stanovenie zostatkovej hodnoty automobilov v oblasti ich prenájmu (lízing automobilov a zariadení). Tento typ rizika musí riadiť pokladnica retailovej banky.
- Operačné riziká v retailových aktivitách banky riadia tie štruktúry a divízie, v ktorých sa tieto riziká generujú. Príkladom môže byť zavedenie nových procesov, ktoré sa zameriavajú na podvody zákazníkov, ale len tam, kde je to ekonomicky opodstatnené. Banky sú povinné alokovať kapitál v súlade s operačným rizikom v komerčnom aj retailovom bankovníctve. V dôsledku toho vzniklo nové odvetvie, ktoré aplikuje rôzne koncepty (napríklad operačné riziko na úrovni celej organizácie).
- Podnikateľské riziká znepokojujú vrcholových manažérov. Patria sem riziko obchodného objemu (zníženie a zvýšenie objemu hypotekárnych úverov pri zmene úrokových sadzieb), strategické riziká (aktívne využívanie Internet bankingu a nových platobných systémov), ako aj rozhodnutia o akvizíciách a fúziách.
- Reputačné riziká majú dôležité v systéme retailových pôžičiek. Banka je povinná udržiavať si svoju povesť na vysokej úrovni plnením sľubov voči klientom. Musí však dodržať aj svoju deklarovanú povesť pred regulačnými orgánmi, pretože tie môžu banke odobrať licenciu, ak si všimnú nezákonné a nezákonné kroky.
Obrázok 1. Ostatné retailové riziká. Avtor24 - online výmena študentských prác
PROGRAM SEMINÁRA:
1. Systém riadenia rizík v banke
1.1. Klasifikácia bankových rizík, identifikácia retailových úverových rizík
1.2. Ciele a princípy riadenia bankového rizika
1.3. Ciele a princípy riadenia retailového rizika banky
1.4. Korelácia cieľov riadenia retailového rizika s cieľmi banky
1.5. Metódy riadenia rizík
1.5.1. Odmietnutie rizika
1.5.2. Obmedzenie rizika
1.5.3. Diverzifikácia rizika
1.5.4. Zabezpečenie rizika
1.5.5. Rezervovanie prostriedkov na predpokladané straty
1.6. Organizačná štruktúra riadenie rizika v banke
1.7. Rozdelenie právomocí medzi útvary zapojené do riadenia rizík
1.8. Systém rozhodovania
1.9. Interakcia medzi oddeleniami
1.10.Motivácia zamestnancov oddelení zapojených do riadenia rizík
2. Životný cyklus úveru
2.1. Produktový rad banky a špecifiká retailových produktov
2.2. koncepcia životný cyklusúver
2.3. Aktivity banky v oblasti riadenia rizík počas celého životného cyklu
2.4. Kritériá efektívnosti riadenia retailového rizika v každej fáze životného cyklu
3. Údaje pre riadenie retailového úverového rizika
3.1. Vnútrobankové údaje
3.2. Údaje mimo banky
4. Poskytovanie pôžičky: akceptačný systém úverové rozhodnutia
4.1. Etapy prijímania úverových rozhodnutí
4.2. Automatický rozhodovací systém (CAD)
4.3. Manuálne rozhodovanie
4.4. Prevencia podvodov
4.5. Vývoj a optimalizácia systému rozhodovania v banke
4.6. Nahlasovanie
5. Správa úverového portfólia
5.1. Koncepcia riadenia rizika portfólia
5.2. Správa limitov portfólia kariet
5.3. Výhrada: RAS a IFRS
5.4. Rozpočtovanie s prihliadnutím na úroveň úverového rizika
5.5. Nahlasovanie
6. Vymáhanie pohľadávok po lehote splatnosti
6.1. Vplyv zbierky na finančné výsledky jar
6.2. Etapy vymáhania pohľadávok po lehote splatnosti
6.3. Stratégie vymáhania pohľadávok po lehote splatnosti
6.4. Nahlasovanie
7. Organizácia databáz a využívanie informácií
7.1. Účely vytvorenia databázy
7.2. Jednotná alebo distribuovaná databáza v banke?
7.3. Replikácia a archivácia
7.4. Aké objednávky a udalosti by sa mali uchovávať?
7.5. Špecifiká údajov: počítadlá delikvencie
7.6. Požiadavky na maloobchodnú databázu
8. Ekonometrické a optimalizačné modely spracovania dát v retailovom riadení rizika
8.1. Skórovacie a neskórovacie modely: oblasti použitia
8.2. Segmentačné modely
8.3. Prognostické modely
8.4. Optimalizačné modely
8.5. Typy skórovacích modelov: aplikácia/správanie
8.6. Metódy konštrukcie skórovacích modelov
8.7. Výber údajov pre modelovanie
8.8. Hodnotenie kvality modelov
8.9. Zavedenie skórovacích modelov do procesu riadenia rizík
8.10 Sledovanie kvality bodovacích modelov
Každá obchodná organizácia dnes čelí mnohým rizikám: kvôli zvýšenej konkurencii, meniacim sa demografickým a ekonomická situácia, legislatívny rámec.
V moderných podmienkach trhové hospodárstvo Nie je možné presne naprogramovať zisky z finančných transakcií a obchodných aktivít vo všeobecnosti. Plánovanie príjmov a výdavkov zvyčajne vykonáva finančná alebo marketingová služba v podnikoch. Ide väčšinou o vysokokvalifikovaných ľudí, ktorí v tejto oblasti pracujú viac ako jeden rok. Ale ani oni nedokážu presne naplánovať aktivity podniku alebo organizácie.
Je potrebné vziať do úvahy veľa faktorov, ktoré môžu ovplyvniť konečný výsledok takýchto činností. Sú považované za rizikové faktory. Akákoľvek činnosť, vrátane podnikateľskej, je zo zákona považovaná za rizikovú a nedá sa presne vypočítať na 100 %
V zahraničnej literatúre sa čoraz častejšie vyskytujú články venované štúdiu podnikateľských rizík a vzdelávacie inštitúcie zavádzajú disciplíny na štúdium tohto fenoménu. Dokonca vznikla v Kanade Medzinárodný inštitút výskum rizikových problémov. A koncom 70. rokov 20. storočia. V niektorých zahraničné krajiny Bol dokonca zavedený pojem „riziková“. To bol názov smeru vedeckého výskumu rizika.
Napriek všeobecnému štúdiu problematiky rizík v ekonomických, finančných a podnikateľských aktivitách vedci a ekonómovia nedokázali dospieť k jednotnému názoru na identifikáciu tohto pojmu. Všetky navrhované definície zodpovedajú realite a sú úplne reálneho charakteru, no napriek tomu existuje veľa definícií, ktoré sú typické pre taký objemný pojem ako „podnikateľské riziko“.
Niekoľko pohľadov na pojem riziko vo všeobecnosti, jeho chápanie:
1) za riziko možno považovať určitú neistotu pri realizácii konkrétneho rozhodnutia, a to vznik akýchkoľvek nepriaznivých neplánovaných podmienok, ktoré zasahujú do ďalšieho plánu implementácie prijaté rozhodnutie a spôsobujúce stratu alebo poškodenie;
2) riziko je numericky merateľná možnosť straty alebo poškodenia;
3) riziko sa nazýva aj určitá hrozba straty, škody, pravdepodobnosť nepriaznivého výsledku udalostí.
Všeobecná definícia riziko je také, že rizikom je v každom prípade neplánovaná udalosť alebo hrozba udalosti, ktorá má za následok stratu, poškodenie, poškodenie, t.j. mať nepriaznivý výsledok vo finančných, ekonomických, politických alebo sociálnych aktivitách.
Riziko možno považovať aj za jav alebo činnosť na prekonanie neistoty, ktorá vznikla, keď nevyhnutne vzniká potreba voľby. ďalšie akcie, t.j. kvantitatívne alebo kvalitatívne posúdenie situácie s cieľom dosiahnuť plánovaný konečný výsledok.
Podstatou tohto konceptu je, že, ako je zrejmé z mnohých definícií rizika, kombinuje kategórie ako pravdepodobnosť, neistota, hrozba, strata atď. Podstatou rizika je, že vždy existuje možnosť odchýlky od zamýšľaného rizika. cieľ alebo úplné zlyhanie z neho, keď zlyhanie zvolenej alternatívy správania pri dosahovaní tohto cieľa je zrejmé. Napriek tomu vždy existuje možnosť dosiahnuť tento cieľ v plnej miere, ak nenastanú rizikové podmienky. Podstata rizika je tiež charakterizovaná neistotou v pozitívnom výsledku cieľa stanoveného pre seba a možnosťou veľkých alebo malých strát morálnej, finančnej alebo fyzickej povahy.
Analýza podstaty rizika priamo súvisí a úplne závisí od funkcií, ktoré riziko v súčasnosti vykonáva. Môže totiž nastať situácia, keď podnikateľ riskujúci a určité rozhodnutie môže utrpieť nielen straty, t.j. mať negatívny rozdiel od plánovaného výsledku, ale zároveň dosahovať zisk nad plánovanú úroveň. Toto charakterizuje podnikateľské riziko - možnosť získať nežiaduce alebo naopak viac ako žiaduce odchýlky od plánovaného výsledku činnosti. Môžeme teda rozlíšiť nasledujúce funkcie, ktoré môže riziko vykonávať:
1) inovatívne;
2) regulačné;
3) ochranný;
4) analytické.
Funkcia rizika inovácií je podnietiť podnikateľa, aby hľadal nové, mimoriadne a nekonvenčné riešenia problémov, ktorým čelí. Výsledky inovačných rizikových aktivít podnikateľov, ako ukazujú skúsenosti, sú väčšinou pozitívne. Funkcia inovatívneho rizika vedie k úspechu mnohých podnikateľov, pretože ich stimuluje, aby boli viac efektívna výroba, čo je, prirodzene, prospešné tak pre samotných podnikateľov, ako aj pre spotrebiteľov ich produktov a následne aj pre celú spoločnosť.
Funkcia regulačného rizika môže byť konštruktívny aj deštruktívny, jeho význam je dosť protichodný. Konštruktívna povaha regulačnej funkcie spočíva v tom, že za účelom získania výhod sú podnikatelia nútení odchýliť sa od všeobecne uznávaných noriem a porušovať akékoľvek zavedené tradície. Podnikanie napríklad prestáva byť príliš konzervatívne a podnikatelia vo svojich aktivitách často prekonávajú mnohé psychologické bariéry. Veď risk a vôbec schopnosť riskovať je cesta k úspechu v akejkoľvek činnosti. Toto je jedna strana mince, no je tu aj druhá. Niekedy podnikateľ riskuje bez toho, aby mal spoľahlivé informácie alebo potrebné prostriedky na vykonanie riskantného rozhodnutia, a v niektorých prípadoch zlyhá. Toto je deštruktívna funkcia regulačného rizika. Riziko musí byť primerané a opodstatnené.
Funkcia ochranného rizika naznačuje, že podnikateľ odhodlaný dosiahnuť úspech svojho rozhodnutia musí byť zároveň pripravený na neočakávané zlyhania. Ale aj keď je pravdepodobné, že rozhodnutie bude nesprávne, majiteľ firmy chce byť ekonomicky, politicky a sociálne čo najviac chránený. Koniec koncov, chyba nie je vždy výsledkom platobnej neschopnosti podnikateľa, ale často je výsledkom nepredvídaných okolností.
Funkcia analytického rizika spočíva v potrebe neustále analyzovať situáciu, vybrať si z viacerých možné riešenia najmenej riskantné alebo sľubnejšie. V niektorých jednoduchých prípadoch môže podnikateľovi stačiť, ak sa v podobnej situácii spoľahne na svoju intuíciu alebo svoje minulé skúsenosti. Ale v zložitých fázach výberu je jednoducho potrebné analyzovať riziko, niekedy ho dokonca vypočítať s maximálnou presnosťou.
Pojem „riziko“ vznikol, keď sa človek presvedčil, že nie je možné určiť výsledok udalosti so stopercentnou presnosťou, pretože nie všetko závisí od našich túžob a niekedy aj schopností.
To isté sa deje v obchodných aktivitách. Najmä v živnosti hovoria o výsledku činnosti, teda o poberaní príjmov z podnikateľskej činnosti. Inými slovami, výška príjmu, ktorý podnikateľ dostane v pomere k výdavkom, ktoré vynaložil tak či onak, charakterizuje výsledok ekonomická aktivita. Pozitívne alebo negatívne výsledky naznačujú, že práca posudzovateľov rizík bola kompetentne alebo zle naplánovaná.
Existuje teda priamy vzťah medzi rizikom podnikateľa a jeho príjmom. Čím vyšší očakávaný príjem, tým vyššie riziko podnikateľa a naopak, čím vyššie očakávané riziko prevádzky, tým vyššiu ziskovosť podnikatelia požadujú.
Známky rizika pri obchodovaní sú nasledujúce charakteristické črty:
1) neistota;
2) nekonzistentnosť;
3) alternatíva.
Kontroverzia riziko spočíva v tom, že na jednej strane má riziko spoločenský význam a je zamerané na dosahovanie výsledkov pomocou nových technológií, na druhej strane riziko naznačuje nevyhnutnosť určitej konkrétnej voľby v danom časovom bode.
Alternatívnosť riziko sa vyznačuje tým, že v otázkach rizika sú vždy dve alebo viac možností výberu ďalšieho postupu. Ak nie je na výber, potom hovoria, že neexistuje žiadne riziko.
Okrem vyššie uvedených vlastností sa riziko vyznačuje ešte jednou dôležitou vlastnosťou: riziko je vždy jav charakterizujúci budúcnosť, t. j. ak hovoríme o riziku, máme na mysli len ďalšie výsledky, a nie nejaké úspechy či neúspechy v minulosti.
Riziko ako ekonomická kategória si vyžaduje dôkladnú analýzu a posúdenie situácie. Obchodné organizácie čelia riziku pomerne často, keď sa rozhodujú krátkodobo aj pomerne dlho. Dnes je dôležité, aby sa manažér naučil riadiť riziko, konkrétne nájsť spôsoby a opatrenia na predpovedanie a plánovanie rizika, vedúce k jeho maximálnemu zníženiu. Účinnú organizáciu takéhoto plánovania je možné dosiahnuť, ak správne zaradíte riziká do typov a skupín a pokúsite sa každú z týchto skupín riadiť.
Vo všeobecnom zmysle je kvalifikácia rizika rozdelenie všetkých typov rizík do samostatných skupín na základe podobných charakteristík. Inými slovami, ide o druh systematizácie rizík na základe zovšeobecnenia určitých znakov a kritérií. Prirodzene, všetky druhy rizík sú nejakým spôsobom prepojené a spoločne ovplyvňujú činnosť ekonomického subjektu. Dynamika jedného typu vedie k zmenám v iných.
Riziká v obchodovaní sú mimoriadne rôznorodé, čo sťažuje ich systematizáciu a následné riadenie.
Neexistuje prísny systém klasifikácie rizík. Bolo vytvorených veľa skupinových prístupov jednotlivé druhy riziko.
Jedným zo zakladateľov systému klasifikácie rizík bol J. Keynes. Ako bolo uvedené vyššie, rozdelil riziko do troch skupín:
1) riziko samotného podnikateľa ako neistota, či podnikateľ získa očakávaný úžitok v pomere k investovanému kapitálu;
2) riziko dlžníka ako možnosť nesplatenia úveru, požičané peniaze z dvoch dôvodov - z pozície právneho rizika v dôsledku vyhýbania sa platbe a z pozície úverového rizika, keďže tento úver nemusí byť možné splatiť;
3) riziko z dôvodov, ktoré podnikateľ nemôže ovplyvniť, napríklad zmeny hodnoty finančných prostriedkov, a to trhové riziko.
Okrem J. Keynesa vzbudil záujem ekonómov aj pokus I. Schumpetera o klasifikáciu podnikateľských rizík. Identifikoval dve skupiny podnikateľských rizík:
1) technické riziko, t.j. možnosť zlyhania projektu v dôsledku určitých technických nezrovnalostí, poruchy zariadenia, prírodných katastrof, ktoré viedli k zaplaveniu podniku alebo jeho požiaru atď.;
2) komerčné riziko – možnosť úpadku podniku v dôsledku nedostatku financovania projektu.
Ruský ekonóm Yu.M. Osipov identifikoval tri typy podnikateľských rizík: inflačné, finančné a prevádzkové. Existujú aj iné prístupy k definovaniu systému klasifikácie rizík.
Akákoľvek činnosť obchodnej organizácie v každom štádiu, ktorému čelí odlišné typy riziko a vždy tomu predchádza konkrétny dôvod vzniku rizikovej situácie. Príčina rizika sa zvyčajne nazýva stav, v ktorom existuje určitá neistota v pozitívnom výsledku rozhodnutia. Príčina rizika by sa mala zvážiť podrobnejšie a rozdeliť ju na tieto prvky:
1) čas vzniku rizikovej situácie;
2) hlavné faktory jeho výskytu;
3) oblasť výskytu rizika.
A toto nie je úplný zoznam prvkov. Dôležité sú aj prvky, ktoré tvoria základ klasifikácie rizík, ako napríklad povaha účtovania rizika, povaha následkov rizika atď.
Na základe príčin jeho výskytu teda možno identifikovať niekoľko typov rizika:
1) riziko priamo súvisiace podnikateľskú činnosť;
2) riziko spojené s osobnosťou samotného podnikateľského subjektu;
3) riziko vyplývajúce z nedostatku dostatočných a spoľahlivých informácií o vonkajších faktoroch.
V poslednej dobe je najčastejším rizikom v obchodovaní nedostatok alebo nešikovné využívanie veľkého množstva informácií o externom prostredí. Preto tento typ riziko sa zvažuje v moderné podmienky najrelevantnejšie. V každom okamihu, v ktorejkoľvek fáze plánovania a vykonávania obchodných aktivít je potrebné mať komplexné informácie o predajnom trhu, konkurentoch, obchodných partneroch, dodávateľoch komerčných produktov a spotrebiteľoch.
Podľa oblasti výskytu môžu byť riziká všeobecný pohľad predstavujú vonkajšie aj vnútorné riziká. Rozsah výskytu sa posudzuje vo vzťahu k obchodnej organizácii. Inými slovami, za externé riziká sa budú považovať tie, ktoré priamo nesúvisia s obchodnou organizáciou, ale vznikajú v dôsledku zmien, ktoré nastali vo vonkajšom prostredí, napríklad v legislatíve, politike krajiny, ako aj v dôsledku štrajkov alebo vojenských akcií. Miera externých rizík je ovplyvnená mnohými faktormi (ekonomickými, politickými, demografickými, geografickými a sociálnymi), zatiaľ čo interné riziká vznikajú v rámci samotnej podnikateľskej organizácie (napríklad v dôsledku nekvalifikovaného obchodného personálu, neefektívnej marketingovej politiky a v dôsledku nedokonalého riadenia štruktúry). organizácie a nízka úroveň produktivity práce). Interné riziko sa často nazýva organizačné riziko. Za typický príklad domáceho trhu možno považovať „problém roku 2000“, takzvané milénium. Každý si pamätá, ako v roku 2000, so začiatkom nového tisícročia, existovala možnosť straty obrovského množstva údajov, čo mohlo viesť k vážnym stratám.
Riziká možno podľa dĺžky trvania rozdeliť aj na krátkodobé a trvalé. Krátkodobý Je zvykom pomenovať tie druhy rizík, ktorých termín môže obchodná organizácia prevziať, t.j. Ide o riziko, o ktorom sa dá uvažovať na určitý čas. Medzi takéto riziká patrí riziko nezaplatenia, keď nie je možné splatiť v inej organizácii, banke alebo investorovi konkrétnu transakciu, ktorá už bola dokončená. Toto riziko sa bude považovať za krátkodobé, pretože bude možné uskutočniť oneskorenú platbu (napríklad po prijatí dodatočný úver v banke). A k rizikám trvalé môže zahŕňať také druhy rizík, ktoré nemožno obmedziť časovým rámcom, ktorých výsledok nie je známy. Môže to byť dôsledok zlej geografickej polohy predajnej organizácie. Napríklad na mieste blízko vodné zdroje, bude neustále hroziť záplava a záplava závodu.
Ďalšou klasifikáciou rizík, založenou na získaní možného výsledku rizikovej udalosti, je ich rozdelenie do dvoch veľkých skupín: čisté a špekulatívne (v niektorých iných literárnych zdrojoch sa nazývajú štatistické a dynamické). Čisté riziká očakávať negatívny alebo nulový výsledok. Patria sem environmentálne, dopravné, politické, prírodné, ale aj majetkové, výrobné a obchodné riziká, ktoré sú súčasťou komerčných rizík. špekulatívne, na druhej strane zahŕňajú získanie negatívnych aj pozitívnych výsledkov. To môže zahŕňať ďalšiu časť komerčných rizík, a to finančné riziká.
V literatúre existuje asi 220 typov rizík, nie je potrebné brať do úvahy všetky typy, ale medzi nimi sú tie, ktoré najčastejšie používajú obchodné organizácie, a preto si vyžadujú najhlbšiu analýzu. Tu je niekoľko typov rizík, ktoré možno zoskupiť podľa jedného všeobecného kritéria: podľa oblasti použitia:
1) finančné riziká;
2) marketingové riziká;
3) trhové riziká;
4) úverové riziká;
5) technologické riziká;
6) politické riziká;
7) právne riziká;
8) environmentálne riziká;
9) špecifické riziká;
10) dopravné riziká;
11) obchodné riziká;
12) majetkové riziká;
13) obchodné riziká;
14) inovačné riziká;
15) okolnosti vyššej moci alebo takzvaná vyššia moc.
Pozrime sa na ne podrobnejšie a venujte pozornosť príčinám ich výskytu.
Finančné riziká. Zdroje výskytu finančné riziká môžu existovať faktory ako nestabilita ekonomiky krajiny, inflácia, rozpočtový deficit v krajine. Pokiaľ ide o konkrétnu organizáciu, finančné riziko môže byť spôsobené určitými politickými faktormi, zvýšenými výrobnými nákladmi a nestabilitou menového systému. Finančné riziká podniku možno rozdeliť na typy, ale počet týchto typov sa bude časom zvyšovať, keďže sa v procese inovačného vývoja objavia nové. finančné nástroje. V súčasnosti existujú nasledujúce typy finančných rizík obchodnej organizácie:
1) riziko pádu finančná stabilita rozvoj obchodnej organizácie. Týka sa to nedostatočnej rovnováhy medzi pozitívnymi a negatívnymi peňažnými tokmi;
2) riziko platobnej neschopnosti obchodnej organizácie;
3) investičné riziko. Vzťahuje sa na pravdepodobnosť vzniku strát spojených s investičné aktivity podnikateľ;
4) inflačné riziko. Vzniká v prípade možnej straty finančných prostriedkov obchodnej organizácie v dôsledku zvýšenia cenovej hladiny;
5) úrokové riziko. Znamená to zmenu úrokovej sadzby z úverov a vkladov obchodnej organizácie v dôsledku zmien trhových podmienok finančný trh;
6) menové riziko. Tento typ finančného trhu je charakteristický len pre tie obchodné organizácie, ktoré konajú zahraničná ekonomická aktivita;
7) riziko vkladov. Ide o pomerne zriedkavý typ finančného rizika, ktorý vzniká v dôsledku neuváženého výberu banky vkladové operácie;
8) úverové riziko. Obchodné organizácie, ktoré vydávajú svoj tovar zákazníkom na úver, sú vystavené tomuto typu rizika. Utrpia straty v dôsledku nečasu splátky pôžičiek;
9) daňové riziko. O čom svedčí moderná domáca fiškálna politika sa tento typ rizika považuje za úplne nepredvídateľný, keďže v r neustále prebiehajú reformy daňovej legislatívy, čo vedie k zmenám daňových sadzieb a zrušeniu predtým existujúcich daňových výhod;
10) štrukturálne riziko. Zdrojom tohto druhu rizika je neefektívne financovanie nákladov organizácie;
11) riziko kriminality. Tento typ finančného rizika je spojený s nelegálnymi obchodnými aktivitami, falšovaním konkurznej dokumentácie obchodnej organizácie, krádežou finančných prostriedkov organizácie jej zamestnancami atď.
Marketingové riziká. Zdrojom marketingových rizík môže byť nízka kvalifikácia marketingových zamestnancov, ktorí robia chyby pri výbere trhov na predaj tovaru, určovaní efektívneho strategického správania na trhu, ako aj jednoducho neexistencia predajnej siete na existujúcich trhoch.
Technologické riziká. Zdrojom technologického rizika je nesprávny výber technologických zariadení a nedostatok servisných špecialistov.
Technologické riziko je klasifikované ako interné riziko, pretože obchodná organizácia môže sama ovplyvniť zníženie tohto druhu rizika zavedením bezpečnostných opatrení pri používaní tohto technologického zariadenia, včasnou opravou chybného zariadenia a pod.
Právne riziká. Za zdroje právnych rizík sa považuje nedokonalý legislatívny systém krajiny a nesprávny prístup k príprave dokumentácie upravujúcej práva a povinnosti účastníkov transakcie.
Environmentálne riziká. Dôvodom ich vzniku je zavádzanie inovácií štátom v súvislosti s ochranou životné prostredie, ekologické katastrofy, porušovanie prírodných a klimatických noriem.
Trhové riziká. Tento typ rizika predstavuje možnosť straty príjmu obchodnej organizácie z nasledujúcich dôvodov:
1) v dôsledku sezónnych zmien cien podobného tovaru;
2) v dôsledku zmien spotrebiteľského dopytu, najmä vkusu spotrebiteľov a ich kúpnej sily;
3) ako výsledok kompetentnej práce súťažiacich.
Politické riziká. Tento typ rizika zahŕňa pravdepodobnosť zníženia ziskovosti projektu alebo celej činnosti obchodnej organizácie v dôsledku zmien nariadenie vlády ekonomiky alebo v dôsledku určitého typu reformy verejná politika. Analýza politického rizika je najúčinnejšia v krajinách s nestabilnou krajinou politický systém. Nedá sa tomu vyhnúť, ale je možné ho včas posúdiť a zohľadniť v procese vykonávania podnikateľskej činnosti.
Existujú štyri skupiny politického rizika:
1) riziko znárodnenia a konfiškácie majetku obchodnej organizácie bez možnej náhrady;
2) riziko prevodu, v dôsledku čoho je možné zaviesť obmedzenia na konverziu meny krajiny;
3) riziko spojené s porušením zmluvných dohôd s krajinou protistrany;
4) riziko vojny, štrajkov, zhromaždení a občianskych nepokojov.
Politické riziko sa tiež bežne považuje za politické riziko regiónu, krajiny a medzinárodné politické riziko.
Politické riziko je klasifikované ako externé riziko, nakoľko podnikateľ sám nemôže ovplyvniť mieru politického rizika a výskyt politického rizika nezávisí od vôle a výsledkov podnikateľskej činnosti.
Ekonomické riziká. Tieto riziká majú spravidla charakter dlhodobých rizík, sú najľahšie predvídateľné, keďže sa na ne hľadí z hľadiska vývoja podniku. Ekonomické riziko je jednou zo zložiek menové riziko spolu s ďalším typom menového rizika – operačným. Ekonomické riziko sa zvažuje pred uzavretím transakcie alebo pred uskutočnením operácie a po uzavretí transakcie sa tento typ rizika transformuje na operačné.
Komerčné riziká. V súčasnej fáze ekonomického vývoja sa objavujú nové typy rizík, ktoré v podstate opakujú skôr známe a stretávané typy rizík, ale majú rôzne názvy zodpovedajúce dobe. Napríklad sa objavil nový názov pre riziko - „podnikateľské riziko“. Označuje tiež pravdepodobnosť poklesu kvality obchodných aktivít a úrovne obchodného zisku obchodnej organizácie. Dôvodom takejto zmeny môže byť pokles objemu predaného tovaru v dôsledku konkurentov ponúkajúcich rovnaký produkt, ale za nižšiu cenu.
Dôležitou črtou potreby riadenia rizík je, že každá organizácia funguje s jediným konečným cieľom – poskytovať hodnotu svojim účastníkom. A dosiahnutie tohto výsledku má svoj podiel neistoty. Úlohou manažérov je určiť, koľko z tejto neistoty je spoločnosť schopná prijať, aby dosiahla svoj cieľ. A zručnosti v oblasti riadenia rizík, hoci nemôžu poskytnúť spoločnosti bezrizikové činnosti, im umožnia efektívnejšie konať v rizikových podmienkach.
1. Definujte pojem riziko. Aké sú názory na prístup k určovaniu rizika?
2. Aké funkcie môže vykonávať riziko?
3. Aká je inovatívna funkcia rizika?
4. Aká je regulačná funkcia rizika?
5. Aká je ochranná funkcia rizika?
6. Aká je analytická funkcia rizika?
7. Aké sú charakteristické znaky rizika?
8. Aké systémy klasifikácie rizík poznáte, aký je ich rozdiel?
9. Vymenujte hlavné typy rizík, ktoré je možné kombinovať podľa jedného všeobecného kritéria – rozsahu pôsobnosti.
10. Aké sú zdroje finančných rizík?
11. Aké druhy finančných rizík obchodnej organizácie poznáte?
12. Aké sú znaky marketingových rizík a zdroje ich výskytu?
13. Aké sú znaky a špecifiká technologických rizík, zdroje ich vzniku?
14. Čo je základom pre vznik právnych rizík?
15. Aké sú príčiny environmentálnych rizík?
16. Aké sú znaky a špecifiká trhových rizík?
17. Aké sú znaky a špecifiká politických rizík?
18. Aké sú znaky a špecifiká ekonomických rizík?
19. Aké sú znaky a špecifiká komerčných rizík?
1. Astratová, G. Marketing ako nástroj spotrebiteľského trhu spotrebný tovar/ G. Astratová, A. Semin. // Marketing. – 1998. - č.4. – s. 54-59
2. Barletta M. Ako nakupujú ženy: ako sa líši marketing pre ženy od marketingu pre mužov / M Barletta. - za. zo španielčiny N.G. Vladimírovej. – M.: Vershina, 2007. – 288 s.
3. Blackwell, R. Consumer Behavior: učebnica. / R. Blackwell, P. Miniord. – SAB.: Peter, 2007. – 943 s.
4. Butger, S. Vernostné programy a kluby stálych zákazníkov: učebnica. / S. Butger. – M.: Williams, 2007. – 272 s.
5. Brooks, U Sales Promotion: Efektívne stratégie pre úspešné podnikanie/ Williams Brooks. - Za. z angličtiny L. Sosina. – M.: FAIR PRESS, 2006.-244 s.
6. Durovič, A.P. Správanie kupujúceho na trhu: marketingová analýza / A.P. Ďurovič. – M.: BTEU, 1996. – 386 s.
7. Dymshits, M. Vernosť spotrebiteľov: učebnica. / M. Dymshits. – M.: Vershina, 2007. – 200 s.
8. Kovrov, A.V. Vernosť zamestnancov: učebnica. / A.V. Kovrov. – M.: Berator-Publishing, 2004. – 165 s.
9. Kozyrev A.A. Motivácia spotrebiteľov / Kozyrev A.A. – Petrohrad: Vydavateľstvo V.A., 2003. – 384 s.
10. Malashenko N.P. Marketing na spotrebiteľskom trhu: učebnica pre vysokoškolákov študujúcich v odbore „Marketing“ / N.P. Malashenko. – M.: Vydavateľstvo Omega-L, 2008. – 207 s.
11. Nikishin V.V. Maloobchodný marketing. Teória a metodológia / V.V. Nikishin. – M.: ZAO „Vydavateľstvo „Ekonomika“, 2003. – 210 s.
12. Ovsyannnnnnikov, A.A. Typológia spotrebiteľského správania / A.A. Ovsyannikov, I.N. Pettai. – M.: Nauka, 1989, - 225 s.
13. Ovčinnikov, O.G. Vernosť zamestnancov: učebnica. / O.G. Ovchinnikova. – Petrohrad: Peter, 2005. -286 s.
14. Paramonova T.N., Krasyuk I.N., Marketing v maloobchodu: Edukačná a praktická príručka./ Pod generálnou redakciou profesora T.N. Paramonová. – M.: ID FBK PRESS, 2004. – 224 s.
15. Aplikovaný marketing: učebnica. príspevok / V.A. Mikhareva (a ďalší); pod všeobecným vyd. V.A. Mikhareva. – Minsk: Vyš. škola, 2007. – 431 s. (str. 167 – 264)
16. Pildich, J. Cesta ku kupujúcemu: prekl. z angličtiny / J. Pildich. – M.: Progress, 1991. – 235 s.
17. Podkastyy, A.P. Ekonomické správanie spotrebiteľov: učebnica. / A.P. Podcasty. – M.: Ruská pedagogická agentúra, 1997. – 321 s.
18. Sinyaeva I.M., Zemlyak S.V. Marketing v obchode: Učebnica / Ed. L. P. Dašková. – M.: Vydavateľská a obchodná spoločnosť „Dashkov and K°“, 2007 – 548 s.
19. Stone M., Woodcock N., Machtinger L., Spotrebiteľsky orientovaný marketing / M. Stone, N. Woodcock, L. Machtinger. - za. z angličtiny M. Veselkovej. – M.: FAIR PRESS, 2003. – 336 s.
20. Fox J. Ako sa stať marketingovou superstar. Nezvyčajné pravidlá, vďaka ktorým bude vaša pokladňa triumfálne zvoniť / Per. z angličtiny – 3. vyd. – M.: Alpina Business Books, 2007. – 227 s. – (Seriál „Krátky a k veci“)
21. Khlebovič D.I. Sektor služieb, marketing: učebnica. Benefit / D.I. Khlebovič. – M.: KnoRus, 2007 – 240 s.
22. Charský, K.V. Spoľahlivosť a lojalita personálu: učebnica. / K.V. Charský. Petrohrad: Peter, 2003. – 496 s.
23. Čekanskij, A.N. Teória spotrebiteľského správania a dopytu na trhu: učebnica. príspevok / A.N. Chekansky, N.L. Frolovej. – M.: MsÚ, 1998. – 346 s.
24. Chkalová, O.V. Obchodné podnikanie: učebnica. príspevok / O.V. Chkalova - 2. vyd., - M.: Eksmo, 2010. - 320 s.
Banka prikladá veľký význam efektívnemu riadeniu finančných rizík, dosahovaniu optimálnej rovnováhy medzi rizikom a ziskovosťou. Banka buduje systém riadenia rizík na princípoch, ktoré sú v súlade s legislatívou Ruská federácia, medzinárodné normy a najlepších postupov riadenia rizík. Banka má zavedené interné postupy hodnotenia kapitálovej primeranosti, stresové testovanie kapitálovej primeranosti sa vykonáva s prihliadnutím na výsledky stresového testovania významných rizík, ktoré sú zohľadnené pri plánovaní aktivít.
Banka zlepšuje prístupy k riadeniu rizika a kapitálu s prihliadnutím na interné modely úverového rizika, poskytuje potrebnú infraštruktúru a rozvíja informačné systémy. Alfa-Bank uplatňuje zavedené postupy riadenia rizík, ktoré zohľadňujú finančné riziká (venuje osobitnú pozornosť riadeniu významných rizík – neretailové kreditné riziko, kreditné riziko protistrany, retailové kreditné riziko, trhové riziko, operačné riziko, riziko likvidity, úroková sadzba riziko bankové operácie, riziko koncentrácie v rámci neretailového riadenia úverového rizika).
Banka implementuje riadenie rizík na základe konceptu troch nezávislých obranných línií s prihliadnutím na požiadavku nekonfliktu záujmov, čo zabezpečuje zodpovednosť divízií banky za riziko. Banka vykonáva vyvážené hodnotenie rizika, stanovuje limity akceptácie rizika, monitoruje úrovne rizika, implementuje kontrolné postupy a promptne informuje o akceptovaných rizikách. Riadenie rizík, nezávislé od obchodných útvarov, v rámci druhej línie obrany vykonáva Riaditeľstvo riadenia rizík, ktoré je zodpovedné za fungovanie systému riadenia rizík, riadenie rizík, zabezpečenie uplatňovania jednotných princípov a metód na identifikáciu, hodnotenie , riadenie a oznamovanie informácií vedeniu banky.
Úverové riziko
Hlavným rizikom banky je úverové riziko, a to riziko, že dlžník/protistrana nebude schopný plne splatiť svoj dlh načas. Kreditné riziko sa delí na neretailové kreditné riziko, retailové kreditné riziko a kreditné riziko protistrany. Úverové riziko je okrem iného riadené na základe interných ratingových modelov na hodnotenie úverového rizika.
Neretailové úverové riziko
Cieľovým segmentom pôžičiek sú vysokokvalitní dlžníci - Ruské spoločnosti. Úverová politika stanovuje viacúrovňový systém limitov pre neretailové úverové riziko (vo vzťahu k dlžníkom, skupinám dlžníkov, sektorom ekonomiky a pod.), určuje kontrolu nad realizáciou limitov, mieru oprávnenia rozhodovať o riziku , ako aj systém špeciálnych schvaľovaní veľkých transakcií.
Za schvaľovanie limitov sú zodpovedné úverové výbory banky úverových operácií. V závislosti od stupňa významnosti úverového rizika schvaľuje rozhodnutia šéf úverový výbor alebo Výbor pre malý úver. Maximálnu mieru rizika schvaľuje predstavenstvo.
Prístupy používané v podnikových úveroch sú založené na postupe upisovania, ktorý zohľadňuje segment dlžníkov. Banka vykonáva kontrolu kreditu potenciálny dlžník, kvalitu navrhovaného kolaterálu a súlad štruktúry transakcie s pravidlami a limitmi. Interné modely sa používajú pri hodnotení úverovej kvality dlžníka, pri rozhodovaní o úvere a pri stanovovaní limitu. Počas analýzy sa venuje osobitná pozornosť finančná stabilita dlžník, primeranosť peňažných tokov, dlhodobú udržateľnosť, úverovú históriu, konkurenčnú pozíciu a kvalitu kolaterálu. Na základe posúdenia rizika je dlžníkovi pridelený interný rating. Štandardy Bazilejského výboru sú implementované vo všetkých dôležitých fázach podnikového úverového procesu: hodnotenie úverovej bonity, riadenie kolaterálu, oceňovanie, zlepšovanie internej metodiky; rozvoj prístupov k segmentácii; integrácia modelov interného ratingu do hodnotenia úverov a rozhodovania o úvere; monitorovanie úverov a monitorovanie interných modelov; definícia zlyhania; proces riadenia problémového dlhu.
Banka priebežne analyzuje úroveň úverového rizika monitorovaním dlžníkov a kolaterálu, ako aj denným hodnotením dodržiavania limitov. Priebežne sú zavedené kontrolné mechanizmy na uľahčenie efektívneho riadenia rizík: príprava pravidelných správ o stave portfólií a pravidelné predkladanie takýchto správ príslušnému výboru; rozvoj úverových princípov, ktoré zabezpečujú disciplinovaný a sústredený prístup k rozhodovaniu, neustále monitorovanie existujúceho úverového procesu. Na zníženie rizika banka akceptuje ako zábezpeku rôzne druhy záložné práva, záruky právnických a fyzických osôb a bankové záruky.
Úverové riziko protistrany
Kreditné riziko protistrany sa riadi pomocou koncentračných limitov, limitov na jednotlivé protistrany a skupiny protistrán v závislosti od typu transakcie, miery rizika a naliehavosti transakcií. Kľúčovým faktorom pri rozhodovaní o stanovení limitov úverového rizika protistranám je finančná situácia protistrany. V prípade obchodov s cennými papiermi okrem oceňovania finančný stav zmluvná strana analyzuje aj poskytnuté zabezpečenie. Na zníženie kreditného rizika pri obchodoch s protistranami sa používajú parametre marže, ako aj právne dohody umožňujúce použitie likvidačného nettingu, ktorý chráni záujmy banky v prípade nesplnenia resp. nesprávne vykonanie zmluvnou stranou voči svojim záväzkom vyplývajúcim zo zmluvy.
Retailové úverové riziko
Retail Risk Management je zodpovedný za kreditné riziko produktov ako napr kreditné karty, hotovostné pôžičky, cielené spotrebiteľské úvery, pôžičky na auto, poskytovanie hypotekárnych úverov a oddelenie riadenia rizík hromadného podnikania pre produkty poskytované hromadným obchodným spoločnostiam (ktoré zahŕňajú individuálnych podnikateľov A právnických osôb, vytvorený v súlade s právnymi predpismi Ruskej federácie, veľkosť ročný príjemčo podľa oficiálnych správ nie je viac ako 360 miliónov rubľov), ako aj jednotlivcov ktorí sú vlastníkmi hromadných obchodných podnikov.
Politika retailového úverovania a Politika klientskeho úverovania bloku hromadného podnikania ustanovujú princípy riadenia retailových a hromadných obchodných rizík, ich identifikácie, hodnotenia, monitorovania a kontroly vrátane riadenia portfólia a rozdelenia zodpovednosti za riadenie retailových rizík. Rozhodovací proces je postavený na princípoch štandardizácie a automatizácie používaných postupov, ktoré zahŕňajú manuálne overovanie informácií o žiadateľovi a automatizované procesy hodnotenia rizík. Vykonáva sa automatizované hodnotenie rizika, vrátane použitia štatistických modelov (scoring), vybudovaných na základe analýzy existujúceho úverového portfólia a charakteristík dlžníkov. Skóring využíva osobné informácie, históriu vzťahu klienta s bankou, ako aj informácie z externých zdrojov(Predsedníctvo Úverové histórie). Na hodnotenie kreditného rizika sa používajú interné modely založené na interných ratingoch, ako aj iné typy skóringových modelov. Banka pravidelne monitoruje stabilitu a efektívnosť procesov hodnotenia rizík a štatistických modelov, v prípade potreby ich upravuje.
Monitorovanie maloobchodné portfóliá zahŕňa sledovanie ukazovateľov delikvencie a migrácie, efektívnosť inkasa a pod. V rámci tohto monitoringu banka venuje osobitnú pozornosť rizikovo upraveným maržiam s cieľom optimalizovať ziskovosť portfólia Mass Business a Retail. Na zabezpečenie efektívnej kontroly rizika banka stanovuje cieľové hodnoty pre kľúčové ukazovatele rizika a pravidelne ich monitoruje.
Trhové riziko
Banka preberá trhové riziká, to znamená riziká zmien hodnoty pozícií banky v dôsledku zmien trhových ukazovateľov: náklady na emisiu cenné papiere, akciové indexy, výmenné kurzy, diskontné ceny vzácne kovy a komoditné aktíva, úrokové sadzby.
Vystavenie trhovému riziku obchodnej knihy banky je riadené prostredníctvom obmedzení na metriku rizika používanú bankou, ako aj na zoznam povolených nástrojov ustanovený Výborom pre riadenie aktív a pasív (ALMC). Na hodnotenie trhového rizika v obchodnej knihe banka používa nasledujúce metriky: výška strát v stresovom scenári, výška rizikovo vážených aktív, 1-dňový 99 % VaR, výška otvorenej pozície v cenných papieroch. Výbor pre riadenie aktív a pasív stanovuje limity na obmedzenie trhového rizika v bankovej knihe: limity na metriky úrokového rizika, limit na veľkosť otvorenej menovej pozície. Limity sú v stanovených intervaloch monitorované zodpovednými oddeleniami Riaditeľstva riadenia rizík a Treasury.
Úrokové riziko bankovej knihy
Z hľadiska úrokového rizika v bankovej knihe má banka zavedený systém troch úrovní ochrany. Prvou obrannou líniou je ministerstvo financií banky. Druhou líniou obrany je Riaditeľstvo riadenia rizík banky. Ako indikátory úrokového rizika sa používajú dve skupiny metrík: indikátory citlivosti ekonomickej hodnoty kapitálu banky na zmeny úrokových sadzieb a indikátory citlivosti očakávaného čistého úrokový výnos Banka na zmeny úrokových sadzieb. Na posúdenie metriky úrokového rizika banka určuje úrokové šoky a obdobia pred revíziami úrokových sadzieb vo vzťahu k zoznamu aktív a pasív banky vystavených úrokovému riziku.
Riziko likvidity
Banka berie do úvahy rôzne formy prejavu rizika likvidity: riziko likviditných medzier, riziko nepredvídaných nárokov, riziko trhovej likvidity, riziko financovania, riziko koncentrácie. Banka udržiava stabilnú základňu financovania a diverzifikované portfóliá likvidných aktív, aby bola schopná včas reagovať na neočakávané požiadavky na likviditu. Banka tiež analyzuje úroveň likvidných aktív potrebných na vyrovnanie záväzkov v čase ich splatnosti a dostupnosť rôznych zdrojov financovania.
Riadenie rizika likvidity banka vykonáva prostredníctvom:
- monitorovanie dodržiavania rôznych limitov likvidity (štandardy likvidity v súlade s požiadavkami Ruskej banky a interné metriky);
- zabezpečenie primeraného portfólia krátkodobých likvidných aktív, ktoré pozostávajú najmä z likvidných cenných papierov na obchodovanie zaradených do Lombardského zoznamu Banky Ruska, vkladov v bankách a iných medzibankových nástrojov;
- kontrola objemu pritiahnutých krátkodobých medzibankových úverov s cieľom zvládnuť medzeru v splatnosti medzi aktívami a pasívami;
- pravidelné vykonávanie stresového testovania likvidity podľa rôznych scenárov;
- hodnotenie pozície banky na trhu;
- posúdenie koncentrácie zdrojov financovania.
Operačné riziko
Na identifikáciu a hodnotenie operačných rizík sa používajú tieto nástroje:
- analýza nových procesov;
- zber a analýza udalostí operačného rizika banky;
- zber a analýza udalostí operačného rizika iných úverových inštitúcií;
- nezávislé hodnotenie operačných rizík;
- kľúčové ukazovatele rizika;
- Analýza scenárov operačných rizík (stresové testovanie).
Riaditelia divízií zodpovedajú za operačné riziká v banke v rozsahu, v akom súvisia s funkčnosťou divízií. Odbor riadenia operačných rizík Riaditeľstva riadenia rizík analyzuje a vyhodnocuje výsledky systému riadenia operačného rizika v divíziách banky, organizuje implementáciu systému riadenia operačného rizika v banke ako celku, vykonáva kontrolu nad systémom riadenia operačného rizika , a poskytuje kvalifikovanú pomoc pracovníkom oddelení pri vykonávaní jednotlivých stupňov riadenia operačných rizík (identifikácia, hodnotenie, minimalizácia, kontrola, monitorovanie), poskytuje odborom metodickú podporu, zabezpečuje školenia personálu vo vzťahu k operačným rizikám, poskytuje komplexnú poradenskú pomoc pri analýza procesných rizík, hodnotenie významnosti a pravdepodobnosti a existujúce kontroly.
Niektoré z hlavných metód na minimalizáciu operačného rizika sú:
- vypracovanie postupov vykonávania operácií (transakcií), postupu rozdelenia právomocí a zodpovednosti za prebiehajúce operácie (transakcie), umožňujúce eliminovať možnosť operačného rizika;
- monitorovanie dodržiavania zavedených postupov;
- vývoj automatizačných systémov pre bankové technológie a informačnú bezpečnosť.
Banka má politiku komplexné poistenie finančná inštitúcia (BBB).