Problemi upravljanja pasivnim poslovanjem komercijalne banke u sadašnjoj fazi. Problemi i izgledi za unapređenje pasivnog poslovanja komercijalnih banaka u savremenim uslovima Pasivno poslovanje komercijalnih banaka Problemi njihovog razvoja

Naziv posla:„Izrada predloga za unapređenje pasivnog poslovanja DD „Absolut Bank““

Opis:Najvažnija komponenta cjeline bankarsku politiku je politika formiranja resursne baze. Formiranje resursne baze u procesu pasivnog poslovanja banke je istorijski igralo primarnu i odlučujuću ulogu u odnosu na njeno aktivno poslovanje. Glavni dio bankarskih resursa formira se u procesu vođenja depozitnog poslovanja banke, od čijeg efektivnog i pravilnog organizovanja zavisi stabilnost funkcionisanja banke. S tim u vezi, pitanja izgradnje resursnog potencijala i obezbjeđivanja njegove stabilnosti kroz efikasno upravljanje obavezama dobijaju posebnu hitnost i aktuelnost.

Uvod. 3

Poglavlje 1. Teorijske i metodološke osnove pasivnih operacija komercijalna banka 3

1.1. Suština i vrste pasivnog poslovanja poslovne banke. 3

1.2. Formacijske operacije sopstvenih sredstava komercijalna banka. 3

1.3. Bankarsko prikupljanje sredstava i rad sa klijentima. 3

Poglavlje 2. Analiza pasivnog poslovanja JSCB "Absolut Bank". 3

2.1. Opšte karakteristike DD "Absolut Bank". 3

2.2. Analiza privlačenja sredstava od malih i srednjih preduzeća. 3

2.3. Depozitna politika poslovne banke. 3

Poglavlje 3. Izrada predloga za unapređenje pasivnog poslovanja JSCB „Absolut Bank“. 3

3.1. Povećanje likvidnosti i solventnosti banke. 3

3.2. Unapređenje depozitne politike banke. 3

3.3. Izgledi za razvoj novih pasivnih operacija. 3

Zaključak. 3

Spisak referenci.. 3

Uvod

Banke su trenutno centralna karika u kreditno-finansijskom sistemu. Globalizacija finansijskih tržišta, transformacija ekonomski sistem zemljama, uvođenje novih informacionih tehnologija stvara prilično visoku konkurenciju na tržištu bankarskih usluga, što značajno proširuje spektar poslovanja koje banke obavljaju. Specifičnost bankarska institucija kao jedan od tipova komercijalnog preduzeća leži u činjenici da se velika većina njegovih resursa formira ne na račun sopstvenih, već na račun pozajmljenih sredstava. Akumulacija slobodnih finansijskih sredstava subjekata privrednog sistema jedna je od osnovnih funkcija banaka. Izvan organizacija priliv novca i kreditnih odnosa, kroz finansiranje banaka realnog sektora, kupoprodaje vredne papire. Kao rezultat toga, bankama su potrebna dodatna sredstva. Banke ovaj problem rješavaju privlačenjem privremeno slobodnih sredstava fizičkih i pravnih lica u depozite (depozite).

Najvažnija komponenta cjelokupne bankarske politike je politika formiranja resursne baze. Formiranje resursne baze u procesu pasivnog poslovanja banke je istorijski igralo primarnu i odlučujuću ulogu u odnosu na njeno aktivno poslovanje. Glavni dio bankarskih resursa formira se u procesu vođenja depozitnog poslovanja banke, od čijeg efektivnog i pravilnog organizovanja zavisi stabilnost funkcionisanja banke. S tim u vezi, pitanja izgradnje resursnog potencijala i obezbjeđivanja njegove stabilnosti kroz efikasno upravljanje obavezama dobijaju posebnu hitnost i aktuelnost.

Predmet studije su aktivnosti AKB ABSOLUT BANK (CJSC).

Predmet istraživanja je pasivno poslovanje komercijalnih banaka.

Svrha istraživanja teze je proučavanje i unapređenje depozitne politike komercijalnih banaka.

Za postizanje ovog cilja potrebno je riješiti sljedeće zadatke:

Otkriti suštinu pasivnog poslovanja poslovne banke;

Analizirati pasivno poslovanje komercijalne banke na primjeru DD ABSOLUT BANK (CJSC);

Razviti mjere za poboljšanje depozitnog poslovanja u DD ABSOLUT BANK (CJSC).

Postavljeni zadaci odredili su strukturu ovog diplomskog rada. Rad se sastoji od uvoda, tri poglavlja i zaključka.

Prvo poglavlje otkriva suštinu pasivnog poslovanja, depozitnu politiku. Drugo poglavlje karakteriše glavni pravac aktivnosti banke. Analiza trenutnog stanja depozitnog poslovanja banke izvršena je na primjeru DD ABSOLUT BANK (CJSC).

Treće poglavlje je posvećeno prijedlozima i preporukama za unapređenje depozitnog poslovanja u AKC ABSOLUT BANK (CJSC): predlažu se novi depoziti i unapređuje sistem osiguranja. Aktivnosti koje će pomoći dodatna atrakcija sredstva stanovništva i organizacija.

Metodološka osnova rada je metoda komparativne analize i sistemski pristup. U radu se koriste grafički istraživački alati.

Informacionu bazu diplomskog rada čine zakonodavni i regulatorni akti Ruske Federacije, statistički podaci koje objavljuje Centralna banka Ruske Federacije i druga zvanična tijela, obrazovna literatura i podaci iz periodičnih publikacija posvećenih problematici koja se proučava.

Ova teza je od praktične važnosti za svaku komercijalnu banku. Mjere za unapređenje depozitne politike koje je autor predložio dovešće do povećanja obima i kvaliteta obaveza banke, što je posebno važno u postojećim uslovima nedovoljan kapital i manji profit za banke.

Poglavlje 1. Teorijske i metodološke osnove pasivnog poslovanja poslovne banke

1.1. Suština i vrste pasivnog poslovanja poslovne banke

Suština banke kao organizacije koja privlači slobodna novčana sredstva, a zatim ih stavlja na povratnu, plaćenu i hitnu osnovu, omogućava podjelu njenog poslovanja na dvije vrste: pasivne i aktivne.

Pasivni poslovi su poslovi formiranja izvora novčanih sredstava kreditnih institucija, koji se iskazuju u pasivi njihovih bilansa stanja. Pasivno poslovanje omogućava kreditnim institucijama da formiraju sopstvene i pozajmljene resurse, koji se naknadno koriste za aktivno poslovanje. Osnovna karakteristika kreditnog poslovanja je da kreditna institucija posluje uglavnom na račun pozajmljenih sredstava. Sopstvena sredstva, po pravilu, čine manje od 10% sredstava kreditnih institucija, privučena - oko 90%. Uloga sopstvenih sredstava banke je mnogo veća od njihovog učešća u ukupnim obavezama. Rad se zasniva na sopstvenim sredstvima kreditna institucija kako na početku svog rada tako i u kriznih situacija. Osnovni kapital se formira na teret akcionara (akcionara).

U teoriji kapitala izdvaja se niz faktora koji određuju strukturu kapitala privrednog subjekta:

Specifičnosti industrije ekonomska aktivnost(specifičnost bankarske delatnosti je akumulacija privremeno slobodnih sredstava fizičkih i pravnih lica i njihovo naknadno plasiranje u različita sredstva radi ostvarivanja dobiti);

Nivo profitabilnosti tekućih aktivnosti (prilikom formiranja strukture kapitala banka nastoji da privuče najjeftinije resurse i isplati ih investira).

Poresko opterećenje (banka se u oblasti oporezivanja ne razlikuje od ostalih privrednih subjekata, međutim, s tim u vezi, vredi obratiti pažnju na još jedan način državnog regulisanja delatnosti, koji je primenjiv samo na takve finansijske institucije - poštovanje obaveznih standardi, od kojih neki direktno utiču na strukturu kapitala banke);

Stage životni ciklus(u početnoj fazi razvoja, struktura kapitala banke je najbliža strukturi kapitala komercijalna organizacija, čiju osnovu čine sopstvena sredstva učesnika ili akcionara, a zatim, svojim razvojem, banka dobija veći obim privučenih resursa i efektivno ih preraspoređuje).

Ovi faktori formiraju određenu strukturu kapitala u svakoj banci, u zavisnosti od karakteristika njene delatnosti i preovlađujuće ekonomske situacije. Za određivanje elemenata takve strukture možete koristiti različite klasifikacijske grupe stavki pasive banaka (tabela 1.)

Tabela 1

Klasifikacione grupe obaveza banaka

Klasifikacioni znak	Klasifikacione grupe	Primjeri grupnih elemenata
1. Po ekonomskom sadržaju		Ovlašteni kapital (UK), rezervni fond
		Rezervisanja za moguće gubitke po kreditima
	Rezultati performansi	Neraspoređeni profit
	Izvori depozita	Doprinosi pojedinci(FL), depoziti pravnih lica (LE)
	Pozajmljena sredstva
	Drugi uključeni izvori	Izdavanje duga
2. Troškovi	Poštovani izvori	Međubankarski krediti
	Pristupačni izvori	Depoziti, fondovi dioničara
	Jeftini izvori	Depoziti, izdavanje dužničkih obaveza
	Besplatni izvori	Sredstva na računima klijenata (prije stupanja na snagu Saveznog zakona „O sistem plaćanja RF"
3. Po dostupnosti (dostupnost u dovoljnoj količini)	Dostupan većini	FL depoziti, depoziti pravnih lica
	Izvori dostupni samo nekim bankama	Krediti Centralne banke Ruske Federacije, međubankarski krediti
4. Vremenom	Kratkoročni izvori	Sredstva na računima klijenata, međubankarski krediti
	Srednjoročni izvori	Depoziti, zajmovi Centralne banke Ruske Federacije
	Dugoročni izvori	Kapital, depoziti na više od 3 godine
5. Po broju sastavnih elemenata ukupnog portfelja resursa	Glavni izvori	Zajmovi Centralne banke Ruske Federacije, UK za LLC preduzeća i CJSC
	Srednji izvori	Međubankarski krediti, depoziti
	plitki izvori	Depoziti, MC za AD, Izdate zadužnice

Pasivne operacije uključuju operacije privlačenja depozita, otvaranja i održavanja računa, privlačenja međubankarskih kredita, izdavanja zapisa, depozitnih i štednih certifikata, obveznica. Također, pasivno poslovanje uključuje otvaranje i vođenje korespondentnih računa banaka među sobom.

Dopisnički odnosi omogućavaju razvoj finansijski odnosi između komercijalnih banaka, partnerstva, posebno na međuregionalnom i međudržavnom nivou, za uspostavljanje odnosa poverenja, ali što je najvažnije, za ubrzanje poravnanja. To je njihova glavna finansijska i ekonomska funkcija. AT razvijene države svijeta, dio plaćanja ide centralizirano mreža naselja centralne banke, a više od polovine - kroz nedržavnu decentralizovanu mrežu, koju predstavljaju korespondentske banke i poravnanje klirinške kuće. Usluge korespondentnih banaka se plaćaju, dok banke svojim partnerima isplaćuju prihode od kamata na sredstva na njihovim korespondentnim računima.

Međubankarske transakcije odražavaju nivo razvijenosti korespondentskih odnosa kreditnih institucija. Banke mogu primati i kratkoročne i dugoročne kredite od drugih kreditnih organizacija, što im omogućava da posluju sa prilično moćnim finansijskim sredstvima i održavaju optimalan nivo sredstava na svojim korespondentnim računima.

Kreditiranje od centralne banke je pasivna operacija za kreditne institucije u obezbjeđivanju centralna banka pomoć bankama u slučaju privremene nestašice novca. Obavlja se u obliku refinansiranja ili kreditiranja zalagaonica osiguranih hartijama od vrijednosti koje su službeno uključene u posebnu listu.

Za komercijalne banke pasivno poslovanje je jedan od prioriteta u pogledu upravljanja likvidnošću. To je zbog činjenice da uz neracionalnu potragu za pokazateljima likvidnosti, banka rizikuje gubitak potencijalne dobiti. S tim u vezi, teorija upravljanja pasivom banaka je osnova za upravljanje kako likvidnošću tako i profitabilnošću kreditne institucije, tako da je upravljanje likvidnošću sinonim za upravljanje pasivom. Upravljanje pasivom je djelatnost banke koja je povezana sa privlačenjem sredstava od deponenata i drugih povjerilaca i utvrđivanjem strukture izvora relevantnih sredstava, au užem smislu, to je aktivna potraga za privučenim sredstvima. Sredstva komercijalne banke formiraju se uz pomoć pasivnog poslovanja. Kao vitalni za banku, sopstvena sredstva u strukturi pasive imaju manje značajnu ulogu od privučenih sredstava fizičkih i pravnih lica, koja čine najveći udeo u ukupnim potrebama finansijskih sredstava za aktivno poslovanje. Komercijalne banke, privremeno mobiliziraju raspoloživih sredstava pravnih i fizičkih lica na tržištu kreditnih resursa, čime se rješava niz najvažnijih zadataka obezbjeđenja domaće privrede dodatnom radni kapital ah, za zadovoljenje potreba stanovništva u kreditnim resursima, transformacija novca u kapital.

Dakle, sve operacije koje obavljaju komercijalne banke mogu se podijeliti na pasivne, koje predstavljaju formiranje resursa (sopstvenih i pozajmljenih), i aktivne - plasman sredstava radi profita. Ne samo na nivou finansijski rezultat aktivnosti banke, ali i nivo prihoda i sigurnost njenih komitenata, budući da većinu sredstava kreditne institucije čine pozajmljena sredstva.

Očigledna je važnost resursne baze za banke. Pravovremena procjena resursa kojima banka raspolaže u svakom trenutku u realnom vremenu i za budućnost, odnosno prognoza, neophodna je menadžerima banaka, a zadatak predviđanja obima bankarskih resursa, odnosno depozitnih sredstava, veoma je relevantan.

1.2. Poslovi formiranja sopstvenih sredstava poslovne banke

Pod sopstvenim sredstvima banke treba razumeti različite fondove koje je banka stvorila da bi obezbedila svoje finansijsku stabilnost, komercijalne i ekonomske aktivnosti, kao i dobit ostvarenu po osnovu rezultata tekuće i prethodnih godina.

Vlastita sredstva banke obavljaju nekoliko važnih funkcija:

1. Zaštitna funkcija. Značajan dio imovine banke (oko 88%) finansiraju deponenti. Stoga je glavna funkcija osnovnog kapitala banke i ekvivalentnih sredstava zaštita interesa deponenata. Zaštitna funkcija sopstvenih sredstava podrazumeva mogućnost isplate obeštećenja deponentima u slučaju propasti banke. Tema zaštitne funkcije kapitala banke danas je posebno aktuelna, jer u našoj zemlji postoji niz problema. S jedne strane, još nije stvoren efikasan sistem osiguranje depozita; s druge strane, nestabilna ekonomska situacija dovodi do bankrota banaka i gubitka njihovih sredstava od strane štediša. Stoga je za našu zemlju prisustvo sopstvenog kapitala prvi uslov za pouzdanost banke.

2. Operativna funkcija. Za uspješan rad banci je potreban početni kapital koji se koristi za kupovinu zemljišta, zgrada, opreme, kao i stvaranje finansijskih rezervi u slučaju nepredviđenih gubitaka. Vlasnički kapital se također koristi u ove svrhe.

3. Regulatorna funkcija. Pored obezbeđivanja finansijske osnove za poslovanje i zaštite interesa deponenata, sopstvena sredstva banaka obavljaju i regulatornu funkciju, koja je povezana sa posebnim javnim interesom za uspešno funkcionisanje banaka, kao i sa zakonima i propisima koji omogućavaju državnim organima za kontrolu tekućih operacija.

Sopstveni kapital banke je osnova za povećanje obima njenog aktivnog poslovanja. Stoga je izuzetno važno da svaka banka pronađe izvore svog povećanja. To mogu biti: zadržana dobit iz prethodnih godina, uključujući rezerve banaka; plasiranje dodatnih emisija hartija od vrijednosti ili privlačenje novih dioničara. U okviru sopstvenih sredstava banke izdvajaju: odobrena, rezervna i druga posebna sredstva, kao i neraspoređenu dobit u toku godine.

Dakle, treba napomenuti da je vrijednost vlastitih sredstava banke prvenstveno u održavanju njene stabilnosti. U početnoj fazi osnivanja banke prioritetne troškove pokrivaju sopstvena sredstva, bez kojih banka ne može započeti svoje aktivnosti. Na račun vlastitih sredstava banke stvaraju rezerve koje su im potrebne. konačno, sopstvenim resursima su glavni izvor ulaganja u dugoročnu imovinu.

Kao dio vlastitih sredstava banke mogu se izdvojiti sljedeći elementi, grupirani po ekonomska suština(Sl. Slika 1).

Glavna operacija formiranja sopstvenih sredstava banke je emisija hartija od vrednosti. Izdavanje sopstvenih hartija od vrednosti od strane kreditne institucije takođe je uključeno u instrumente za formiranje upravljanih obaveza. Emisija dionica se vrši na povećanje odobreni kapital, ostale hartije od vrijednosti - za povećanje pozajmljenih sredstava. Prije svega, to su obveznice, koje su trenutno prilično uobičajene u Rusiji, depozitni i štedni certifikati, čije je puštanje u opticaj povezano s depozitima.

Zadužnica je široko rasprostranjena bankarska hartija od vrednosti u Rusiji; ova hartija od vrednosti ne zahteva registraciju kod centralne banke. Ovo pojednostavljuje rad s njim i omogućava njegovu upotrebu u velikim razmjerima, posebno kao sredstvo plaćanja. Banke obično izdaju dvije vrste zapisa (osim njihove klasifikacije na jednostavne i prenosive): kamata i diskont. Karakteristična karakteristika kamatonosnih zapisa je da se njihovo izdavanje i prodaja pravnim i fizičkim licima vrši po nominalnoj vrijednosti uz daljnje obračunavanje kamate na nju i plaćanje po predočenju ili u određenom roku od trenutka predočenja računa. Takav uslov je fiksiran u tekstu samog zakona. Za diskontnu menicu je tipično da se prodaje po cijeni ispod svoje nominalne vrijednosti (sa popustom), a otkup je po nominalnoj vrijednosti. Razlika između otkupne i otkupne cijene predstavlja prihod imaoca.

1.3. Bankarsko prikupljanje sredstava i rad sa klijentima

Glavna operacija za privlačenje sredstava banke je depozitna operacija. Depoziti (ulozi) su gotovina ili hartije od vrijednosti koje se prenose kreditnoj instituciji na čuvanje, koje se vraćaju uz plaćanje unaprijed određene kamate po dospijeću depozita. Mobilizacijom depozita komercijalna banka generiše finansijska sredstva za vođenje aktivnog poslovanja u cilju ostvarivanja profita, stoga su depoziti glavni izvor bankarskih resursa.

Depoziti koji se danas koriste su veoma raznovrsni, a kao rezultat bankarskih inovacija, njihov broj se u poslednje vreme značajno povećao. Ovi procesi se objašnjavaju željom kreditne institucije da u uslovima segmentacije i velike tržišne konkurencije zasiti potražnju za bankarskim proizvodima različitih kategorija klijenata i privuče njihovu štednju i slobodan kapital.

Depoziti se klasifikuju u zavisnosti od roka trajanja ugovora, postupka polaganja i podizanja novca, plaćanja kamate, mogućnosti sticanja nekih pogodnosti za aktivno poslovanje sa ovom kreditnom institucijom i sl. u zavisnosti od kategorije uplatnika.

Prema uslovima čuvanja depozita do povlačenja, depoziti se dijele na:

1) depoziti po viđenju - to su depoziti koji se izdaju u bilo koje vreme, na prvi zahtev deponenta bez obaveštavanja banke;

2) oročeni depoziti su depoziti na tačno određeni rok.

Očigledno je da su oročeni depoziti isplativiji za kreditnu instituciju, jer je period korišćenja sredstava unapred određen i na osnovu toga je moguće odrediti rok otplate kredita izdatog iz sredstava ovog oročenja.

Prema kategoriji deponenta razlikuju se sljedeće vrste računa: računi građana, preduzeća, organa. pod kontrolom vlade, nerezidenti - pravna i fizička lica. Deponent otvara račun po viđenju, preko kojeg u svakom trenutku možete dobiti gotovinu, ispisati ček ili drugi dokument za poravnanje i plaćanje. Na depozite po viđenju, koji obavljaju funkciju sredstva razmjene, veliki dio finansijskih transakcija se obavlja u ekonomski razvijenim zemljama. Korišćenjem čekova ili drugih instrumenata poravnanja i plaćanja, plaćanja se vrše prebijanjem protivpotraživanja kreditnih institucija, čime se smanjuje obim prometa i njegovi troškovi.

Depoziti po viđenju uključuju i račune za poravnanje poslovnih subjekata. AT savremenim uslovima Postoje dvije vrste depozita po viđenju: beskamatni depoziti i računi na kojima se kamate. Prvi preovlađuju u agregatu depozita razvijenih zemalja, drugi su provjerljivi i na njih se obračunava kamata. U Rusiji se kamata obračunava na sve depozite građana, a banke rijetko plaćaju kamatu na sredstva na računima za poravnanje poslovnih subjekata.

Račun po viđenju ima sljedeće karakteristike:

1) prihvatanje i podizanje novca vrši se u delovima i u celosti u bilo koje vreme bez ikakvih ograničenja;

2) novac se može primiti u gotovini iu obliku čeka ili prenijeti sa računa u bezgotovinskom obliku;

3) imalac računa plaća kreditnoj instituciji naknadu za rad tekućeg računa ili za svaki isplaćeni ček;

4) na depozite po viđenju kreditna institucija je dužna prenositi sredstva u fond obavezne rezerve centralne banke, po pravilu, u većim iznosima nego na oročene depozite.

Oročeni depoziti se primaju u banci na unaprijed određen rok, a na njih se obavezno isplaćuju prihodi od kamata. Kreditna institucija sa deponentom zaključuje ugovor kojim se fiksira prihvaćeni iznos, kamatna stopa, vrijeme povratka i drugi uslovi. Oročeni depoziti u zapadne zemlje može se povući i čekovima. Do trenutka vraćanja, klijent može podići depozit samo uz prethodnu najavu, ali obično gubi postavljeni procenat u vidu kazne za prevremeno podizanje novca.

Ovi računi imaju, pored navedenih, još neke karakteristike:

1) novac na ovim računima sporo cirkuliše;

2) ovi računi obično imaju nižu stopu obavezne rezerve od depozita po viđenju.

Ruske kreditne organizacije od 1991. godine počele su koristiti oročene depozite, izdane potvrdom o depozitu. Ovo je hartija od vrijednosti - obaveza banke izdavaoca na depozit, potvrđuje pravo deponenta ili njegovog nasljednika da na isteku određenog vremena dobije iznos depozita i obračunatu kamatu. Po povraćaju depozita, kreditna institucija vrši uplatu na osnovu predočene potvrde i zahtjeva vlasnika sa naznakom računa na koji treba uplatiti novac.

Za građane se koriste štedni certifikati. Štedni depoziti su kamatonosni depoziti bez čeka. U razvijenim zemljama postoje sljedeće vrste štedni depoziti:

1) račune sa knjižicom, deponent je dužan da je predoči za obavljanje transakcije novčanim sredstvima;

2) račune sa izvodom o stanju štednog uloga, sa tim računima klijent komunicira sa kreditnom institucijom putem pošte bez korišćenja knjižice;

3) depozitni računi tržište novca. Za takve račune se ne primjenjuje knjižica, a kamatnu stopu svaka kreditna institucija samostalno prilagođava sedmično u skladu sa tržišnim fluktuacijama.

AT ugovori o depozitu banke određuju kamatne stope koje bi trebale biti niže od kamatnih stopa na kredite. Svakako da će nivo kamatnih stopa biti veći za oročene depozite nego za depozite po viđenju. Struktura depozita u kreditnoj instituciji varira u zavisnosti od tržišnih uslova i upravljanja kamatnom stopom na depozite i stopom obavezne rezerve, ako postoji. državna regulativa proizvedeno. Prilikom obavljanja depozitnih poslova, osoblje kreditne institucije uzima u obzir troškove različitih vrsta depozita, moguće rizike i obavlja odgovarajuće poslove na privlačenju određenih vrsta depozita i optimizaciji njihove strukture.

Sve veća konkurencija između kreditnih institucija i drugih finansijskih i kreditnih institucija za depozite organizacija i stanovništva dovela je do pojave raznih depozita, kamata na njih i načina servisiranja klijenata. U zapadnim zemljama trenutno radi više od 30 sorti. bankovni depoziti, a svaki od njih ima svoje posebnosti, tako da investitori imaju mogućnost da izaberu najpogodniji.

Kako bi se povećao obim aktivnog poslovanja i osigurala profitabilnost kreditnih institucija, najbolje metode za upravljanje obavezama su povećanje i diversifikacija glavnih vrsta depozita - po viđenju i oročeni depoziti. Privlačenjem oročenih depozita osigurava se i likvidnost kreditne institucije, a depoziti po viđenju - koncentracija najjeftinijih sredstava, budući da su troškovi servisiranja ovih depozita neznatni. Povećanjem udjela depozita po viđenju u pasivi kreditne institucije smanjuju se troškovi kamata, čime se obezbjeđuje postizanje veće isplativosti korišćenja ovih sredstava. Međutim, ovi depoziti su najnestabilniji resursi, pa njihovo značajno učešće u pasivi smanjuje likvidnost banke. Stoga je veoma važan zadatak rukovodstva banke utvrđivanje optimalne strukture privučenih depozita.

Karakteristična karakteristika depozitnog poslovanja je da kreditne institucije imaju prilično malu kontrolu nad njima. monetarna skala, jer inicijativa u depozitnom poslovanju dolazi uglavnom od štediša. Štaviše, klijenti su zainteresovani ne samo za prihod od kamata na depozite, već i za garanciju sigurnosti depozita. Stoga, povećanje kamatne stope na depozite od strane kreditne institucije nije uvijek efikasno za intenziviranje privlačenja depozita. Takođe, na obim i strukturu depozita u kreditnom sistemu veliki uticaj ima monetarna i poreska politika države. Kvalitet upravljanja bankom također igra određenu ulogu.

Poglavlje 2. Analiza pasivnog poslovanja DD "Absolut Bank"

2.1. Opšte karakteristike DD "Absolut Bank"

AKC ABSOLUT BANK (CJSC) počela je sa radom 1993. godine. Banka ima za cilj da klijentima širom teritorije pruži širok spektar standardizovanih i visokotehnoloških bankarskih usluga i proizvoda Ruska Federacija. Ovlašteni kapital JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) formiran je u iznosu od 1.412.498 hiljada rubalja. Ovlašćeni kapital Banke jednak je ukupnom iznosu nominalne vrijednosti akcije Banke stekli dioničari.

Organi upravljanja DD ABSOLUT BANK (CJSC) prikazani su na slici 2.1.

Organizaciona struktura banke prikazana je na slici 2.2.

Vrhovni organ upravljanja AKC ABSOLUT BANK (CJSC) je Generalna skupština dioničari. Upravljanje tekućim aktivnostima AKB „ABSOLUTE BANK“ (CJSC) vrši direktor.

Organizaciona struktura DD ABSOLUT BANK (CJSC) je linearno-funkcionalna. Ova struktura je zasnovana na principu „rudnika“ izgradnje procesa upravljanja. Ovaj princip leži u činjenici da se upravljanje vrši prema funkcionalnim podsistemima ABSOLUT BANKE (CJSC) (marketing, finansije, kadrovi). U svakom od ovih funkcionalnih podsistema formira se određena hijerarhija usluga (rudnika) od vrha do dna. Iskustvo korištenja takve strukture pokazalo je da je najefikasnija. Jedan od glavnih nedostataka ove upravljačke strukture je nemogućnost brzog odgovora na promjenjive uslove okoline.

Između podjela organizacije zbog primjene formalnih pravila i procedura nema fleksibilnosti u odnosima, što u maloj mjeri, ali utiče na pravovremenost donošenja upravljačkih odluka.

Politika komercijalne banke spada u sljedeća glavna područja:

Kreditna politika jar;

Depozitna politika banke;

Druge oblasti politike komercijalne banke ( investiciona politika itd.).

Razmotrite glavne ekonomski pokazatelji AKC ABSOLUT BANK (CJSC) za 2012-2013 u tabeli 2.1. Pokazatelji su preuzeti sa zvanične web stranice JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).

Tabela 2.1

Glavni finansijski i ekonomski pokazatelji JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 2011-2013.

Indikatori				Promjene(+;-)
Povrat na imovinu, %
Povrat na kapital, %
Neto prihod od kamata, milijarde rubalja
Neto prihod od naknada i provizija, milijarde rubalja
Neto kamatna marža, %
Neto (gubitak) profit, milijarde rubalja

Prema tabeli 2.1, može se uočiti da su nakon rezultata 2013. godine povećani pokazatelji koji karakterišu profitabilnost banke – prinos na aktivu za 0,31 procentni poen i prinos na kapital za 7,4 procentna poena.

Neto prihod od naknada i provizija za 2013. godinu povećan je za 1 milijardu rubalja, a neto prihod od kamata za 11,9 milijardi rubalja, što je pozitivan aspekt aktivnosti JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).

Na Slici 2.3. prikazaćemo dinamiku glavnih indikatora učinka JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).

Slika 2.3. Dinamika ključnih pokazatelja učinka JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 2011-2013, milijarde rubalja

DL5 jasno pokazuje povećanje glavnih pokazatelja učinka JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 2011-2013.

Dakle, nakon analize glavnih pokazatelja ekonomskog učinka JSCB ABSOLUT BANK (CJSC), može se vidjeti da je za 2013. u odnosu na 2012. neto profit banka je porasla za 134,3 milijarde rubalja, odnosno aktivnost banke u 2013 je isplativo, a samim tim i profitabilno.

Razmotrimo dinamiku aktive banke JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za analizirani period: 2011-2013 (Tabela 2.2).

Tabela 2.2

Dinamika imovine JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 2011-2013, hiljada rubalja

Indikatori				Odstupanje (+;-)		Stopa rasta, %
Cash
Sredstva kreditnih institucija u Centralnoj banci Ruske Federacije
Sredstva u kreditnim institucijama
Neto ulaganja u vrijednosne papire za trgovanje
Neto dug
Neto ulaganja u investicione hartije od vrijednosti koje se drže do dospijeća
Neto ulaganja u vrijednosne papire raspoložive za prodaju
Osnovna sredstva, nematerijalna ulaganja i mater. rezerve
Zahtjevi za kamatu
Ostala imovina
Ukupna imovina

Analizirajući podatke u tabeli 2.2, vidi se da je u 2012. godini, u odnosu na 2011. godinu, došlo do povećanja aktive JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 14.503.604 hiljade rubalja. ili 3,25%.

AKC ABSOLUT BANK (CJSC) aktivno razvija pravac pružanja pasivnog poslovanja.

2.2. Analiza privlačenja sredstava od malih i srednjih preduzeća

Dinamika klijenata – malih i srednjih preduzeća banke za 2010. – 2013. godinu banke prikazana je na slici 2.4.

Slika 2.4. Dinamika klijenata - malih i srednjih preduzeća banke za 2010. - 2013. AKC ABSOLUT BANK (CJSC)

Kao dio politike upravljanja pasivne operacije prioritet se daje politici depozita banke.

Glavni prioriteti politike depozita su:

1) privlačenje sredstava fizičkih lica u depozite;

2) privlačenje sredstava malih i srednjih preduzeća u depozite;

3) privlačenje sredstava klijenata pravnih lica u depozite;

4) privlačenje sredstava drugih kreditnih organizacija u depozite.

Analizirajmo depozitni portfolio JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za posmatrani period. Za početak analizirajmo dinamiku i strukturu depozita po kategorijama štediša.

Tabela 2.3

Analiza dinamike depozitnog portfelja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) po kategorijama deponenata za 2011 - 2013, hiljada rubalja.

				Promjene (+/-)
Depozitni portfelj, ukupno:
Depoziti fizičkim licima

Prema analizi dinamike depozitnog portfelja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) po kategorijama deponenata za 2011-2013. prikazano u tabeli 2.4 pokazuje da je u 2012. iznos depozita smanjen je za 4.634 miliona rubalja. Ovo smanjenje je rezultat smanjenja depozita fizičkih lica - potrošački krediti za 15771 hiljada rubalja.

Godine 2013 naprotiv, postoji tendencija povećanja obima depozitnog portfelja za 8.372 miliona rubalja. Radi jasnoće, dinamika depozitnog portfelja prikazana je na slici 2.5.

Slika 2.5. Dinamika portfelja depozita JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) za 2011-2013, miliona rubalja

Analizirajmo strukturu depozitnog portfelja u tabeli 2.4.

Tabela 2.4

Analiza strukture depozitnog portfelja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) po kategorijama deponenata za 2011 - 2013, hiljada rubalja.

Depozitni portfelj, ukupno:
Depoziti kreditnim institucijama
Depoziti individualnim preduzetnicima
Depoziti fizičkim licima

Analiza strukture depozitnog portfelja ABSOLUT BANKE (CJSC) po kategorijama deponenata pokazuje da najveći udio pada u 2013. godini. na: depozite kreditne institucije - 44,596% i depozite individualni preduzetnici– 45,906%. Depoziti fizičkih lica - potrošački krediti čine 9,499%.

O kvalitetu depozitne aktivnosti banke može se suditi po nizu znakova, među kojima jedno od najvažnijih mjesta pripada stanju njenog depozitnog portfelja. U nastavku je prikazana struktura depozitnog portfelja po sektorima privrede:

Dinamika i struktura depozitnog portfelja po djelatnostima

Trgovina
drvna industrija
rudarska industrija
Laka industrija
prehrambena industrija
Hemijska industrija
Medicinske usluge
Transport
Zgrada
Telekomunikacije
Transakcije nekretninama
Leasing kompanije
Ukupni depoziti i potraživanja

Glavni udeo depozitnog portfelja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) na dan 01.01.2013. godine čine ulaganja u sledeće aktivnosti (Slika 2.6):

Slika 2.6. Struktura depozitnog portfelja po djelatnostima

Analizirajmo resursnu bazu banke prema kriteriju hitnosti. Sva privučena sredstva grupisana su u sljedeće grupe - do 30 dana; od 31 do 90 dana; od 91 do 180 dana; od 181 dana 1 godina; od 1 godine do 3 godine i na period duži od 3 godine. Obaveze do 30 dana također su podijeljene u grupe.

Prema rezultatima 2013. godine, liderstvo u portfelju depozita građana nastavilo je da održava depozite u rubljama, čiji je udio 92%. Najpopularniji su srednjoročni (91 dan - 180 dana) i dugoročni depoziti (od 1 godine), koji čine 84,2% ukupnog obima depozita. Najveći udio čine resursi za period od 1 do 3 godine (oko 40%). Vjerovatno banka ima širok spektar depozita koji omogućavaju stanovništvu da investira pod povoljnim uslovima na duže periode. To potvrđuje i činjenica da sredstva fizičkih lica preovlađuju u fondovima sa rokom trajanja od najmanje 3 mjeseca.

Po našem mišljenju, banka ima prilično raznovrsnu resursnu bazu u smislu rokova, a glavni udio u njenim resursima zauzimaju sredstva prikupljena na period od 1 do 3 godine. U analiziranom periodu njihov udio je oscilirao do 64,22% ukupnog obima privlačenja. Na drugom mjestu po trajanju su sredstva koja banka prima za period od 6 mjeseci do 1 godine. Njihov udio u ukupnom obimu privlačenja je oko 20% u svakom periodu. Banka je takođe aktivno uključena u operacije poravnanja svojih klijenata, što može objasniti prilično visok udeo sredstava po tražnji u bazi resursa. Ova sredstva su prilično niske vrijednosti za banku i, uz postojanje stabilnih uslova, mogu poslužiti kao jedan od izvora kratkoročnog aktivnog poslovanja i na taj način doprinijeti ostvarivanju dobiti i povećanju profitabilnosti poslovanja.

Napominjemo i činjenicu da banka ima prilično nizak udio sredstava prikupljenih do 3 mjeseca – općenito za periode ne više od 3,5%. Dakle, generalno gledano, banka može reći da je njena resursna baza prilično stabilna i dugoročna. Trenutno, Banka stabilno zauzima vodeću poziciju po obimu depozita.

Od 1. januara 2014. godine na depozitnim računima kod Banke akumulirano je više od 16 milijardi rubalja.

Depoziti stanovništva čine prilično značajan dio resursne baze Banke – 36,9%. Povećanje obima privučenih sredstava od fizičkih lica u 2013. godini iznosilo je skoro 6 milijardi rubalja, ili 60%.

Slika 2.7. Dinamika promjena u obimu depozita u 2012-2013, u milijardama rubalja

Od 2011. do 2013. godine došlo je do povećanja udjela depozita u stranoj valuti (uključujući i zbog revalorizacije valute) i smanjenja udjela depozita u rubljama.

Prema rezultatima 2013. godine, liderstvo u portfelju depozita klijenata nastavilo je da održava depozite u rubljama, čiji je udio 92%. Najpopularniji su srednjoročni (od 91 dana do 1 godine) i dugoročni depoziti (od 1 godine), koji čine 93% ukupnog obima depozita.

Slika 2.8. Struktura depozita po ročnosti u 2013. godini

Tokom 2013. godine, DD ABSOLUT BANK (CJSC) je sprovela energične aktivnosti na povećanju prodaje bankovne kartice, implementacija dodatne funkcije za kupce koji su njihovi nosioci, te razvoj uslužne infrastrukture.

Važno je napomenuti da banka može ostvariti dodatni prihod obezbeđivanjem depozita klijentima, stoga se može predložiti razvoj novog kreditnog proizvoda za JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).

2.3. Depozitna politika poslovne banke

Depozitna politika poslovne banke je skup bankarskih mjera, čija je svrha privlačenje sredstava u depozite.

Slika 3.2. Transferne cijene: "subvencioniranje" nekih depozitnih usluga na račun drugih u JSCB ABSOLUT BANK (CJSC)

1) tarife (provizije) najmanje nadoknađuju troškove ovih usluga i troškove kamata na transakcione depozite;

2) tarife (provizije) najmanje nadoknađuju troškove ovih usluga, a troškove kamata na transakcione depozite nadoknađuje trezor na teret prihod od kamata od njihovog postavljanja u kreditna odjeljenja JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) ili na eksternim finansijskim tržištima (putem mehanizma transfernih cijena za bankarske resurse).

U prvom slučaju, neminovnost je smanjenje konkurentnosti transakcionih usluga banke i povećanje konkurentskih pozicija na tržištu bankarskih kredita. U drugom - povećanje konkurentskog potencijala tarifa uz ograničavanje mogućnosti smanjenja kamatnih stopa kod kreditiranja kupaca. Na današnjem tržištu zaduživanja preferira se druga opcija.

Međutim, u bilo kojoj od ovih opcija javlja se širok spektar problema u optimizaciji oblika i iznosa provizija, s jedne strane, i kamatnih stopa na tekućim računima klijenata, s druge strane.

posebno:

Utvrđivanje zavisnosti visine provizija od broja ili obima transakcija, od hitnosti izvršenja ili od vremena poslovanja u toku trgovačkog dana;

Utvrđivanje zavisnosti kamatne stope od veličine stvarnog prosječnog ili prosječnog minimalnog stanja u toku mjeseca, njena diferencijacija prema veličini stanja;

Utvrđivanje zavisnosti veličine provizija ili kamatnih stopa od drugih uslova (lokacija klijenta, opseg potrošenih bankarskih usluga, bliskost veza klijenta sa bankom i dr.);

Uspostavljanje međusobne zavisnosti veličine provizija i kamatnih stopa.

Sada razmotrimo specifičnosti transfernih cijena u JSCB ABSOLUT BANK (CJSC).

Transferna cijena resursa određuje smjer kretanja sredstava u banci i doprinosi optimalnom protoku resursa između odjeljenja, postajući alat za upravljanje likvidnošću u poslovnoj banci. Istovremeno sa preraspodjelom resursa između odjeljenja AKC ABSOLUT BANK (CJSC), dolazi do preraspodjele finansijskih rizika kroz podjelu komercijalnih i finansijskih marži banke. Konkretno, kreditni rizici hosting jedinice i fundamentalni rizici(rizik kamatne stope i likvidnosti) koje kontroliše trezor. Dakle, transferne cijene su element sistema upravljanja bankarskim rizikom.

Realizacija resursa po transfernim cijenama omogućava podjelu graničnog prihoda između centra-kupca i centra-prodavaca resursa i određivanje optimalnog obima redistribuiranog resursa i obima ponude bankarskog proizvoda ili usluge, dakle domaća cijena resursi služe kao osnova za eksterno određivanje cijena bankarskih proizvoda i usluga.

Dakle, specifičnost transfernih cijena je u tome što je element finansijsko planiranje u JSCB ABSOLUT BANK (CJSC), transferne cijene omogućavaju podjelu bankarskih rizika, olakšavaju upravljanje likvidnošću banke, osiguravaju optimalnu raspodjelu kapitala između odjeljenja banke i služe kao alat za analizu prihoda i troškova odjeljenja ABSOLUT BANKE (CJSC).

Za efikasno upravljanje AKC ABSOLUT BANK (CJSC) potrebno je stvoriti sistem upravljanja u banci koji je u stanju da planira aktivnosti filijala, promoviše realizaciju planova, analizira i procjenjuje profitabilnost aktivnosti odjeljenja, kao i upravljaju profitabilnošću banke na nivou nezavisnih strukturnih odjeljenja.

Upravljanje profitabilnošću banke na nivou strukturnih odjela banke naziva se upravljanjem po centrima odgovornosti. Osnova za implementaciju ovog sistema u DD ABSOLUT BANK (CJSC) je transfer cijena za interna finansijska sredstva. Za organizaciju sistema upravljanja po centrima odgovornosti, banka sprovodi sledeći niz faza:

Na osnovu organizacione i funkcionalne strukture banke razvija se sistem centara odgovornosti, utvrđuje finansijska struktura i sastav finansijsko računovodstvenih centara;

Utvrđuje se postupak raspodjele troškova po centrima odgovornosti i šema raspodjele prihoda između odjeljenja;

Određuje se metodologija transfernih cijena koja će se koristiti u banci;

Daju se evaluacija i analiza rezultata rada strukturnih odjela.

Uvođenje sistema upravljanja zasnovanog na centrima odgovornosti osigurava povećanje efikasnosti rada strukturnih odjela AKC ABSOLUT BANK (CJSC) i kontrolu nad njihovim aktivnostima.

Uzimajući u obzir prethodno utvrđene kriterijume i internu studiju o karakteristikama funkcionisanja strukturnih jedinica, sa stanovišta njihovog uticaja na određene aspekte formiranja i korišćenja finansijskih sredstava, AKC ABSOLUT BANK (CJSC) izdvaja tri osnovna centra odgovornost: banka za poslovanje sa stanovništvom, banka za veleprodajne poslove i banka trezora. Što se tiče banke sa više ekspozitura, predlažemo da se upravljanje mrežom filijala razmotri kao banka sa stanovništvom; kao veleprodajna banka - sjedište banke, koja realizuje velike projekte i operacije na finansijskim tržištima; a takođe i trezor, koji redistribuira sredstva između divizija i privlači resurse na eksternim finansijskim tržištima.

3.3. Izgledi za razvoj novih pasivnih operacija

Komercijalne banke, po pravilu, u svom poslovanju najviše koriste pasivne operacije.

Zahvaljujući ovim operacijama, banke su u mogućnosti da steknu kreditna sredstva na tržištima novca.

Pasivne operacije su četiri vrste:

1) početni doprinosi statutarni fond. To može biti prodaja udjela i dionica vlasnicima.

2) djelimična odbitka dobiti banke radi povećanja sredstava i njihovog formiranja;

3) depoziti klijenata;

4) nedepozitni poslovi.

U sklopu unapređenja novog pasivnog poslovanja komercijalnih banaka, moguće je utvrditi potrebu za razvojem međubankarskog kreditiranja.

Centralna banka Rusije pretpostavlja razvoj i rast bruto kredita (slika 3.3).

Slika 3.3. Prognoza dinamike kredita Centralne banke Ruske Federacije komercijalnim bankama zemlje do 2017.

Neophodno je intenzivirati REPO transakcije kako bi se poboljšalo tržište međubankarskih kredita u cjelini. U Q3-Q4 2013, bankarski sektor je zadržao visoku potražnju za likvidnošću. Berzanski poslovi direktnog REPO-a kod Banke Rusije ostali su glavni izvor popune likvidnosti banaka. Krajem jula 2013. godine dug po ovim transakcijama dostigao je istorijski maksimum (1,77 biliona rubalja). Istovremeno, u prosjeku izvještajni period 75% duga odnosilo se na transakcije na "sedmični" rok, dok je u II kvartalu isti iznosio 53%.

Glavni faktor povećane potražnje za likvidnošću početkom 4. kvartala bilo je neto povlačenje sredstava na račune. budžetski sistem Rusija. Do kraja tromjesečja napetost na novčanim tržištima je popustila zbog činjenice da je Federalni trezor u avgustu-septembru plasirao depozite u iznosu većem od 500 milijardi rubalja.

Obim otvorenih pozicija i struktura međudilerskog repo tržišta ostali su gotovo nepromijenjeni u izvještajnom periodu (obim tržišta se kretao od 405 do 430 milijardi rubalja). Termini transakcija, koncentracija učesnika, struktura kolaterala i vrednost diskonta na međudilerskom repo tržištu takođe su se malo promenili. I pored određenog smanjenja udjela prekonoćnih transakcija, ova vrsta transakcija je preovladavala (njegov udio u otvorenim pozicijama iznosio je oko 70%).

Kamatne stope na međudilerskom repo tržištu imale su tendenciju pada tokom većeg dijela izvještajnog perioda. Nakon odluke Odbora direktora Banke Rusije da poveća stope na poslovanje Banke Rusije od 14. septembra 2012. godine, one su se pomjerile naviše za 0,25 procentnih poena.

U Q3-Q4 nerezidentni klijenti su igrali značajnu ulogu na međudilerskom repo tržištu. Njihovo učešće u otvorenim pozicijama činilo je 16% ukupnih kredita na tržištu i 41% pozajmica.

Maksimalna dužina lanca prenosa likvidnosti na REPO tržištu nije smanjena u Q3-IV i ostala je na nivou od tri uzastopna transfera likvidnosti. U periodu avgust-decembar 2012. godine banke prvog reda akumulirale su polovinu likvidnosti prekonoćnog tržišta, a ostatak sredstava prenijele su na druge učesnike na tržištu. Nebankarske finansijske institucije su se prvenstveno ponašale kao primaoci likvidnosti.

Vrijednost tržišnih višestruka u četvrtom kvartalu odražavala je poboljšanu situaciju likvidnosti u segmentu preko noći.

Rezultati stresnog testiranja međudilerskog repo tržišta svjedočili su o otpornosti tržišta na umjereni šok na berzi: u četvrtom kvartalu obim potencijalno otvorenih transakcija mogao bi iznositi 100 milijardi rubalja. (nešto manje od četvrtine tržišta po obimu, oko 45% transakcija po količini), obim mogućeg nedostatka kolaterala je 6,5 milijardi rubalja. U sadašnjim uslovima, pojava potpune krize neplaćanja na tržištu („domino efekat“) izgledala je malo verovatna.

Međutim, na glavne probleme monetarna politika zemlji u cjelini i nestabilnosti na međubankarskom tržištu, posebno u savremenim uslovima, treba pripisati sljedeće:

Nedovoljno finansiranje investicija;

Visoka inflacija u zemlji i rastuća nezaposlenost;

Nedovoljna konvertibilnost ruske rublje itd.

Kriza je imala negativan uticaj na međubankarsko kreditno tržište i, kao rezultat, repo tržište. Sredinom septembra 2009. godine, u periodu naglog pada ruskog tržišta akcija, na berzi su se pojavili problemi za repo transakcije korporativnih hartija od vrednosti, koji su se odnosili na neispunjavanje obaveza određenog broja učesnika iz drugog ugovora. dio repo transakcija. Obim neizmirenih obaveza po rezultatima kliringa za dan dostigao je 60 milijardi rubalja. Rast međusobnog nepovjerenja između učesnika doveo je do stvarnog zaustavljanja ovog tržišta. Kao što znate, situacija je prilično brzo razriješena zahvaljujući aktivnoj poziciji Banke Rusije i državnih banaka, koje su obezbjeđivale likvidnost za "širenje" plaćanja.

Treba napomenuti da neizvršavanje obaveza po drugom dijelu REPO transakcija u principu nije nerešivo – u međunarodnoj praksi su takve činjenice prilično česte u uslovima niskih stopa i visoka volatilnost na tržištu, ali ne dovode do uništenja tržišta, jer postoji odgovarajuća ponuda. Glavni problem ruskog repo tržišta bio je taj što je kolateral u vidu hartija od vrijednosti tako brzo izgubio vrijednost, ili čak postao potpuno nelikvidan, što je onemogućavalo kreditorima da barem vrate svoj novac u slučaju neuspjeha repo-a.

Pravila razmjene predviđaju kazne za neizvršenje drugog dijela REPO transakcija u iznosu od 0,05% od iznosa transakcije.

Oni su bili nametnuti, ali nisu mogli primjetno uticati na ponašanje učesnika.

Ne posljednju ulogu u tržišnoj krizi odigrala je sposobnost sklapanja poslova s ​​gotovo neograničenom polugom. Tako su problemi na ruskom repo tržištu uzrokovani, prije svega, naglim padom kvaliteta aktive, kao i neaktivnošću učesnika da transformišu parametre sistema upravljanja rizicima.

Trenutno Rusko tržište REPO je jedinstven segment finansijskog sistema koji se samoreguliše.

Uprkos „širenju“ neispunjenih obaveza, berzansko tržište za REPO operacije nastavlja da se smanjuje. Ovo je u velikoj meri posledica kako kontinuiranog nepoverenja (rizika druge strane), tako i pojave alternativnih izvora likvidnosti u vidu neobezbeđenih zajmova Banke Rusije i intenziviranja direktnih REPO operacija kod Banke Rusije. Međutim, ovi izvori likvidnosti dostupni su samo bankama i nalaze se van berze. Istovremeno, treba shvatiti da će Banka Rusije učestvovati na REPO tržištu kao zajmodavac u krajnjoj instanci.

Stoga će REPO stope kod Banke Rusije biti visoke, raspon hartija od vrijednosti prihvaćenih u REPO-u će biti relativno uzak, a set uslova ograničen.

Trenutno pravni problemi postaju suštinski na repo tržištu. Dakle, jednim od glavnih problema savremenog repo tržišta može se smatrati neusklađenost zakonskih akata jedan s drugim.

U savremenim uslovima, kada ruska privreda mora da prevaziđe negativne posledice krize, teško je izdvojiti one ključne faktore koji odlučujuće koče unapređenje konkurentnosti i kvaliteta privrednog rasta.

Dakle, s obzirom na probleme na repo tržištu (nedovoljno finansiranje investicija, visoka inflacija u zemlji i rastuća nezaposlenost, nedovoljna konvertibilnost ruske rublje, uticaj krize na repo tržište), potrebno je pronaći načine da se riješiti ih.

Važan korak u razvoju berzansko tržište REPO bi mogao biti uvođenje centralne druge ugovorne strane za ove transakcije. Centralna druga strana je strana u transakciji za svakog prodavca i svakog kupca finansijskog instrumenta. Centralna druga ugovorna strana je garant izvršenja transakcije ako se pokaže da je jedna od strana u lošoj nameri i iz subjektivnih ili objektivnih razloga odbije da ispuni svoje obaveze. Općenito, dinamika tržišta međubankarskih kredita komercijalnih banaka jedna drugoj prikazana je na slici 3.4.

Dakle, u rješavanju razvojnih problema bankarski sistem Rusija, a posebno IBC i razvoj strategije razvoja, primarna uloga je dodijeljena Centralnoj banci. Aktivnosti Banke Rusije na unapređenju bankarskog sistema i međubankarskog kreditnog sistema određene su zahtjevima rusko zakonodavstvo i zadataka jačanja stabilnosti bankarskog sistema Ruske Federacije i povećanja nivoa zaštite interesa deponenata i kreditora.

Prioritet Banke Rusije za period 2014-2016, kako je utvrđeno odredbama Strategije razvoja bankarskog sektora Ruske Federacije za period do 2015. godine, jeste da dovede sistem bankarske regulacije i bankarske nadzor u skladu sa međunarodnim standardima utvrđenim, između ostalog, dokumentima Bazelskog komiteta za bankarsku superviziju (BKBN).

Zaključak

U uslovima tržišnih odnosa razvoj i jačanje bankarskog sistema ima za cilj povećanje njegove stabilnosti, proširenje spektra i poboljšanje kvaliteta bankarskih usluga, te zaštitu interesa deponenata. Da bi to postigla, banka treba da proširi svoju resursnu bazu, obezbedi optimizaciju strukture imovine i obaveza. Privlačenje resursa za poslovne banke je njihova osnovna djelatnost, prioritetni zadatak, bez kojeg ne može postojati. Kako bi privukle resurse za svoje aktivnosti, važno je da poslovne banke razviju strategiju depozitne politike zasnovane na ciljevima i ciljevima banke sadržanim u Povelji, maksimiziranju profita i potrebi održavanja likvidnosti banke. Formiranje depozitne politike komercijalnih banaka zasniva se na opštim i specifičnim principima.

U sklopu pisanja teorijskog poglavlja rada, otkriveno je da je organizacija politike komercijalne banke usmjerena na osiguranje stabilnosti, pouzdanosti, održivosti poslovne banke.

Pasivne operacije su poslovi kojima banke formiraju svoje resurse za kreditiranje i druge aktivne poslove. To uključuje: privlačenje pravnih i fizičkih lica na obračunske i tekuće račune, otvaranje oročenih računa građana, preduzeća, organizacija, izdavanje hartija od vrijednosti, kredite primljene od drugih banaka i dr.

Formiranje resursne baze igra primarnu i odlučujuću ulogu u poređenju sa aktivnim operacijama. Dakle, svrha depozitne politike AKC ABSOLUT BANK (CJSC) je privlačenje optimalne količine resursa neophodnih i dovoljnih za obavljanje aktivnog poslovanja, pod uslovom da je osiguran minimalni nivo troškova. Kako bi osigurala minimalan nivo troškova, banka diverzifikuje portfolio privučenih finansijskih sredstava prema izvorima njihovog privlačenja i strukturi.

Analiza aktivnosti JSCB ABSOLUT BANK (CJSC) u oblasti privlačenja pokazala je da banka postaje sve popularnija kod klijenata. Ovu činjenicu potvrđuje dinamika povećanja depozita stanovništva koje banka privlači i rast broja klijenata banke. Ranije se glavna pažnja poklanjala operativnom pristupu, aktivno se razvijala ponuda proizvoda, danas se bankarski model mijenja ka klijentu. U ovom modelu je bitan pristup svakom klijentu, on postaje individualniji (razvija se supervizija kupaca, aktivno se uvodi institucija personalnih menadžera). Glavni izvor finansiranja su i dalje depoziti stanovništva i organizacija.

Na osnovu navedenog, glavni zadatak banke ostaje povećanje obima privučenih sredstava. Neophodni uslovi za njegovo postizanje su sledeći:

a) povećanje udjela korporativnih klijenata;

b) povećanje udjela depozita stanovništva;

c) implementacija "platnih" projekata;

d) nastavak distribucije plastičnih kartica;

Analiza dosadašnje prakse pokazuje da je formiranje depozitne baze svake poslovne banke, kao složen i dugotrajan proces, povezan sa velikim brojem problema, kako subjektivnih, tako i objektivnih. Među njima se može izdvojiti problem formiranja resursne baze banaka, kao i nedovoljna zaštita depozita građana u poslovnim bankama.

Proučavanje teorijskih osnova sistema za privlačenje depozita fizičke. lica i procjena postojećeg stanja u oblasti privlačenja sredstava za depozite omogućila je izradu niza prijedloga i preporuka za unapređenje depozitne politike AKB ABSOLUT BANK (CJSC).

Dakle, u cilju jačanja depozitne baze i proširenja potencijala resursa, banci se nudi:

1) Proširite listu postojeći doprinosi ciljanje na različite segmente stanovništva različitim nivoima prihod.

2) Ovladati izdavanjem potvrda o štednji.

3) Preduzeti mjere za minimiziranje negativnog uticaja nepredviđenog povlačenja oročenih depozita stanovništva.

4) Da unapred plati kamatu na položene depozite radi nadoknade inflatornih gubitaka.

5) Unesite nova usluga za klijente - usluga telemarketinga.

U sadašnjim uslovima globalne finansijske krize, bankarski depoziti su postali praktično jedini izvor likvidnosti za komercijalne banke. Otuda i brzi rast u poslednjih meseci kamatne stope na oročene depozite. Komercijalne banke doživljavaju akutni nedostatak likvidnosti i proširuju svoje prisustvo na tržištu bankarskih depozita. Predloženi koraci u radu na poboljšanju sistema za privlačenje depozita fizičkih lica. fizičkih lica, kao i novi bankarski proizvodi na tržištu depozita doprinijeće sticanju ABSOLUT BANKE (CJSC) određenih konkurentskih prednosti zbog originalnosti i novine predloženih vrsta depozita. Zaista, u uslovima intenzivne konkurencije između banaka, inovativnost bankarskih proizvoda koji se nude potencijalnim klijentima je od posebnog značaja, što se mora uzeti u obzir prilikom formiranja depozitne politike komercijalne banke.

Spisak korišćene literature

1. Ustav Ruske Federacije [Elektronski izvor]: usvojen na narodnom glasanju 12. decembra 1993. (podložno izmjenama i dopunama zakona Ruske Federacije o amandmanima na Ustav Ruske Federacije od 30. decembra 2008. N 6 -FKZ, od 30. decembra 2008. N 7-FKZ, od 05. 02. 2014. N 2-FKZ) // Consultant Plus.

2. Civil Code RF u 3 dijela - M.: Eksmo, 2014. - 912 str.

3. O bankama i bankarskoj djelatnosti [Elektronski izvor]: Savezni zakon N 395-1 usvojen 12.02.1990. (aktualno izdanje od 01.01.2014.) // Consultant Plus.

4. O kreditne istorije[Elektronski izvor]: Federalni zakon N 218-FZ usvojen je 30. decembra 2004. (sa izmjenama i dopunama od 23. jula 2013.) // Consultant Plus.

5. O Centralnoj banci Ruske Federacije [Elektronski izvor]: Federalni zakon br. 86-FZ usvojen je 10. januara 2003. (sa izmjenama i dopunama od 28. decembra 2013.) // Consultant Plus.

6. O postupku obračuna kamate na poslove koji se odnose na privlačenje i plasiranje sredstava od strane banaka i odraz ovih poslova na računima računovodstvo[Elektronski izvor]: Uredba Centralne banke br. 39-P usvojena je 26. juna 1998. (sa izmjenama i dopunama od 26. novembra 2007.) // Consultant Plus.

7. O postupku obezbjeđenja (plasiranja) sredstava kreditnih institucija i njihovog vraćanja (otplate) [Elektronski izvor]: Uredba Centralne banke br. 54-P usvojena 31. avgusta 1998. 2001) // Consultant Plus.

8. O postupku formiranja rezervi kreditnih institucija od strane kreditnih institucija za moguće gubitke po kreditima, zajmovima i ekvivalentnim dugovima [Elektronski izvor]: Uredba Centralne banke Ruske Federacije od 26. marta 2004. (sa izmjenama i dopunama Uputstva od Centralna banka Ruske Federacije od 28. decembra 2007. br. 254-P) // Consultant Plus.

9. Metodološki pristupi analizi i vrednovanju sopstvenog kapitala banke. Način pristupa: http://bankir.ru.

10. Andryushin S.A. Bankarski sistemi - M.: Infra-M, 2011. - 235 str.

11. Afanasyeva O.N. Nedostaci ruske prakse ocjene kreditne sposobnosti zajmoprimca i načini za njihovo prevazilaženje // Bankarske usluge. 2013. br. 9. S. 016-021.

12. Bayramova M.B., Khalilova M.Kh. Formiranje rejting sistema za korporativnog zajmoprimca // Moderne tehnologije upravljanja. 2013. br. 1 (25). str. 1-6.

13. Bankarstvo i bankarsko zakonodavstvo / ur. G.A. Tosunyan, A.Yu. Vikulin. – M.: Delo, 2008. – 356 str.

14. Bankarstvo: udžbenik / Ed. O.I. Lavrushin. – M.: KnoRus, 2012.

15. Bankarstvo. Organizacija aktivnosti komercijalne banke / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. – M.: Jurajt, 2014.

16. Bankarski krediti: Udžbenik / Ed. A.M. Tavasiev. – M.: INFRA-M, 2010.

17. Bankarsko poslovanje: udžbenik. dodatak za sredn. prof. obrazovanje / ur. Yu.I. Korobov. – M.: Master, 2009.

18. Berdnikova T.B. Analiza i dijagnostika finansijskih i ekonomskih aktivnosti preduzeća: Udžbenik. – M.: Infra-M, 2010. – 224 str.

19. Prazan I. Finansijski menadžment: Udžbenik. kurs - K.: Perspektiva, 2010. - 656 str.

20. Vasiljeva L.S., Petrovskaja M.V. Finansijska analiza. - M.: KNORUS, 2010. - 880 str.

21. Vlasenko M.S. O radu banke sa klijentima // Novac i kredit. - 2009. - N 12. - S.47-50.

22. Guseynov V.A. Formiranje sistema kreditnih procesa i njihov uticaj na kvalitet kreditni portfolio banka // Revizija i finansijska analiza. 2012. br. 5. S. 349-354.

23. Darbeka E.M., Safonova S. Procjena pouzdanosti finansijsko izvještavanje zajmoprimci // Bankarstvo. 2010. br. 10. S. 60-63.

24. Novac. Kredit. Banke: udžbenik. - 2. izd., revidirano. i dodatne / ed. V.V. Ivanova, B.I. Sokolov. - M.: TK Velby, Izdavačka kuća Prospect, 2008.

25. Endovitsky D.A., Bocharova I.V. Analiza i procjena kreditne sposobnosti zajmoprimca. Moskva 2008.

26. Zharkovskaya E.P. Finansijska analiza poslovanja poslovne banke. – M.: Omega-L, 2010 – 336 str.

27. Zhevnyak A.V. Procjena profitabilnosti zajmodavca i troška zajmoprimca sa zajmom // Financije i kredit. 2011. br. 31. S. 24-31.

28. Iljasov S.M. Metodološki aspekti formiranja kreditne politike banke // Novac i kredit. - 2009. - N 6. - S.23-26.

29. Kozlov A.A. Kvalitet kreditne institucije. Troškovi procesa. // Novac i kredit. - 2008. br. 7 - str.10-22.

30. Kozlova L.V. Analiza metoda za procjenu kreditne sposobnosti zajmoprimca // Financijska analitika: problemi i rješenja. 2011. br. 4. S. 61-65.

31. Kosterina T.M. Bankarstvo - M.: Ekonomija, 2012. - 360 str.

32. Kostyuk A. Nadzorni odbori u bankama: kriterijumi nezavisnosti // Probl. upravljanje teorijom i praksom. - 2009. - N 1. - S.52-61.

33. Lavrushin O.I. Bankarstvo: udžbenik. 5. izdanje, ster. M.: KNORUS, 2013.

34. Lupanov B.V., Shchuchkina A.V. Metodologija analize finansijsko stanje zajmoprimci // Izvestiya Tulskogo državni univerzitet. Ekonomske i pravne nauke. 2011. br. 1-1. str. 275-280.

35. Myazova Ya.S., Egorov S.N. Mehanizam za efikasnu distribuciju resursa poslovne banke u različitim oblastima upotrebe // Ekonomske nauke. 2011. br. 46. str. 292.

36. Pilipchuk A.I. kreditni sistem: iskustvo, nove pojave, prognoze i izgledi. - M.: Finansije i statistika, 2008.

37. Popova O.V., Dolgova S.A. Sistematski pristup procjeni solventnosti bankarski zajmoprimci// Financijska analitika: problemi i rješenja. 2013. br. 17. S. 2-7.

38. Raizberg B.A., Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B. Moderna ekonomski rečnik- 6. izd., revidirano. i dodatne - M.: INFRA-M, 2012.

39. Safronova T.E. Analiza procesa formiranja i upravljanja resursima poslovne banke // Problemi moderne ekonomije. 2009. br. 04. str. 255.

40. Solomin S. K. Bankovni kredit. Problemi teorije i prakse. – M.: Yustitsinform, 2009.

41. Sviridov O.Yu. Bankarstvo - Rostov n/a: Phoenix; 2010.

42. Tavasiev A. M., Mazurina T. Yu., Bychkov V. P. Bankarski kredit: udžbenik, M.: INFRA-M, 2012, 656 str.

43. Trofimov K.T. Bankarsko pravo. – M.: Ugovor, 2012.

44. Trofimov K.T. Kreditne organizacije u bankarskom sistemu Rusije - M.: Advokatska firma "KONTRAKT", 2009.

45. Finogeev D.G., Shcherbakov E.M. Procjena kreditne sposobnosti pravnih lica na primjeru najvećih banaka Ruske Federacije // Contemporary Issues nauke i obrazovanja. 2013. br. 6. str. 398.

46. ​​Khudyanova E.V. O efikasnosti specijal unutrašnja kontrola u komercijalnoj banci. // Novac i kredit. - 2008. br. 6 - P.58-61

47. Shevchuk D.A. Kreditna politika banaka: ciljevi, elementi i karakteristike formiranja (na primjeru poslovne banke) - M.: Eksmo, 2009.

48. Shcherbakova G.I. Analiza i evaluacija bankarske aktivnosti - M., 2007.

49. Organizacija djelatnosti poslovne banke: Udžbenik / E.A. Zvonova, M.A. Beletsky, M.Yu. Bogacheva, O.Yu. Dadaševa i drugi; Ed. E.A. Zvonovoy - M.: NITs Infra-M, 2012

Bankarstvo: udžbenik / Ed. O.I. Lavrushin. – M.: KnoRus, 2012. – str.64.

Ibid., str.68.

Žukova E.F. Novac. Kredit. Banke. Hartije od vrijednosti. - M., 2012. - str.156.

Lavrushin OI Bankarstvo: udžbenik. 5. izdanje, ster. M.: KNORUS, 2013. - str.74.

Lavrushin OI Bankarstvo: udžbenik. 5. izdanje, ster. M.: KNORUS, 2013. - str.78.

Bankarsko poslovanje: udžbenik. dodatak za sredn. prof. obrazovanje / ur. Yu.I. Korobov. – M.: Master, 2009. – str.83.

Kopchenko Yu.E. Finansijski resursi banke u sistemu finansiranja njenih aktivnosti // Bilten Saratovskog državnog društveno-ekonomskog univerziteta. 2012. br. 03. str. 107.

Bankarstvo. Organizacija aktivnosti komercijalne banke / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. – M.: Jurajt, 2014. – str.98.

Bankarstvo. Organizacija aktivnosti komercijalne banke / Ed. G.N. Beloglazova, L.P. Krolivetskaya. – M.: Jurajt, 2014. – str.102.

Solntsev O.M. Izvori rasta kreditnih resursa [Tekst] // Ekspert. - 2010. - br. 38. S. 29

Yakov Yu. Obim kredita koje Centralna banka izdaje bankama može se povećati na 4,8-5,1 biliona rubalja. do kraja 2014. // ITAR-TASS.- 2013.- br. 4

Resursna baza, kao ekonomski faktor, ima direktan uticaj na likvidnost i solventnost poslovne banke. Sam obim aktivnosti komercijalne banke, a samim tim i visina prihoda koje ostvaruje, striktno zavise od veličine resursa koje banka stiče na tržištu kreditnih i depozitnih sredstava. Otuda postoji konkurentska borba između banaka za privlačenje resursa.

Podijelite rad na društvenim mrežama

Ako vam ovaj rad ne odgovara, na dnu stranice nalazi se lista sličnih radova. Možete koristiti i dugme za pretragu

Ostalo slični radovi to bi vas moglo zanimati.wshm>
19545.		Upravljanje pasivnim poslovanjem komercijalne banke na primjeru Tsesnabank dd	1.95MB
	Kazahstanske banke, koje već dugo žive na rastućem tržištu, prinuđene su u trenutnoj situaciji da revidiraju sopstvene pristupe likvidnosti, što više doprinijelo stanju na međunarodnim finansijskim tržištima. Došlo je do smanjenja finansiranja stranim bankama Kazahstan, ali ne zato što su naše banke počele lošije raditi, već zato što, prije svega, svjetski brendovi smanjuju svoje poslovnu aktivnost na tržištima u nastajanju, uključujući i za održavanje vlastite likvidnosti na dovoljnom nivou.
19748.		Kreditna politika poslovne banke u sadašnjoj fazi	190.06KB
	Sartanova TEMA Na temu: Kreditna politika poslovne banke u sadašnjoj fazi, specijalnost 050509 Finansije Završeno 0,3 1Teorijske osnove formiranja kreditne politike poslovne banke u sadašnjoj fazi.1 Kreditna politika kao glavni alat za postizanje strateški ciljevi poslovne banke.2 Faktori koji utiču na formiranje.. .
20816.		ULOGA BANKE RUSIJE U SADAŠNJEM STADIJU RAZVOJA BANKARSKOG SISTEMA	243.78KB
	Efikasno funkcionisanje bankarskog sistema - neophodno stanje razvoj tržišnih odnosa u Rusiji, što objektivno određuje ključnu ulogu Centralna banka u regulisanju bankarskih aktivnosti i važan faktor u razvoju i jačanju bankarskog sistema je organizacija Banke Rusije. Ali stabilan i sistematičan razvoj bankarskog sistema, zauzvrat, ne može se odvijati bez kompetentnog rukovodstva glavne banke zemlje, stoga je uloga centralne banke u sadašnjoj fazi prilično velika i od ...
19733.		Izgledi za razvoj kreditiranja fizičkih lica i njihovi problemi u sadašnjoj fazi	644.46KB
	4 Analiza sigurnosti izdatog kredita. Principi kreditiranja odražavaju suštinu kredita kao i zahtjeve cilja ekonomski zakoni u oblasti kreditnih odnosa, bez razumijevanja kojih je nemoguće razumjeti osnove kreditiranja fizičkih lica. Neki autori među njima nazivaju i otplatu kredita. Stoga je ispravnije govoriti o takvom principu kao što je otplata kredita u određenom roku, tj.
19825.		Problemi organizacije trgovine fjučersima u sadašnjoj fazi razvoja ruske privrede	23.35KB
	Pretpostavimo da je do trenutka kada ugovor istekne, cijena fjučersa postavljena iznad spot cijene; tada učesnik na tržištu fjučersa prodaje fjučers ugovor i kupuje imovinu koja je u osnovi fjučers ugovora na spot tržištu. Ako drugi investitori učine isto, onda će se ponuda na tržištu fjučersa povećati, a samim tim i cijena će pasti. Istovremeno, investitori počinju da kupuju relevantnu imovinu na spot tržištu, kao rezultat toga, njihova cijena raste zbog sve veće potražnje. Koristi se kada je nemoguće predvidjeti...
19709.		Kreditiranje fizičkih lica: problemi i perspektive razvoja u sadašnjoj fazi na primjeru BankCenterCredit ad	140.61KB
	Strano iskustvo ukazuje da banke koje klijentima pružaju raznovrsnije usluge Visoka kvaliteta, obično imaju prednosti u odnosu na banke sa ograničenim spektrom usluga. Aktivan rad komercijalnih banaka u oblasti kreditiranja neophodan je uslov za uspješnu konkurenciju ovih institucija, što dovodi do povećanja proizvodnje, povećanja zaposlenosti i povećanja solventnosti učesnika. ekonomskih odnosa. Istovremeno, ne govorimo samo o poboljšanju tehnika kreditiranja, već io razvoju i implementaciji novih načina za smanjenje kreditnih rizika.
12817.		Oporezivanje preduzeća: problemi u sadašnjoj fazi, rješenja na primjeru Monolit-Ekb doo	89.63KB
	Teorijske osnove oporezivanja dobiti preduzeća. Analiza postojećeg mehanizma za obračun i naplatu poreza na dobit (na primjeru Monolit-Ekb doo). Smjernice za poboljšanje obračuna i naplate poreza na dobit u Ruskoj Federaciji
14230.		Reforma lokalne samouprave u Ruskoj Federaciji u sadašnjoj fazi: stanje, problemi, izgledi	53.37KB
	Otkriti proces formiranja i razvoja reforme lokalne samouprave, istaći probleme reforme lokalne samouprave u Rusiji u sadašnjoj fazi, utvrditi implementaciju ciljeva reforme lokalne samouprave i rezultate donošenja odluka. , razmotriti izglede za razvoj reforme lokalne samouprave u Ruskoj Federaciji u sadašnjoj fazi.
19712.		Faktoring poslovanje komercijalne banke: problemi i perspektive razvoja	564.26KB
	Razvoj finansijsko tržište stalno postavlja pitanja za rješavanje koja se ažuriraju zahtjevima razvoja ekonomskih odnosa. Osigurava i efikasan proizvodni proces i prodaju proizvoda i poboljšava efikasnost obrtnog kapitala za klijente Factora. Što suštinski određuje značaj pitanja koja otkrivaju karakteristike funkcionisanja faktoringa i samim tim određuju samu relevantnost odabrane teme za istraživanje. Naše istraživanje se provodi u okviru sljedeće hipoteze o...
13291.		Kvalitet i metode upravljanja imovinom komercijalne banke ad "Alfa-Bank"	331.34KB
	Teoretski, osnove upravljanja imovinom u poslovnoj banci. Upravljanje imovinom banke na primjeru Alfabank OJSC. Propast pojedinih banaka može dovesti do gubitka sredstava i propasti preduzeća privatnih lica drugih banaka koje su povjerile svoj novac tim bankama. Struktura i kvalitet aktive u velikoj mjeri određuju likvidnost i solventnost banke, a time i njenu pouzdanost.

INOVATIVNA NAUKA MEĐUNARODNI ČASOPIS №02-1/2017 ISSN 2410-6070

imovine, što odgovara trećem mjestu po investicijama. Udio portfelja stanovništva banaka, naprotiv, ima tendenciju smanjenja, udio potrošački krediti smanjen sa 15% na 13%.

Strukturna dinamika ostalih vrsta aktive nije toliko značajna, svaka od njih čini manje od 4% ukupne vrijednosti aktive banaka. Riječ je o gotovini, derivatima i drugoj imovini.

Zaključak. Na osnovu analize provedene u članku, možemo reći da je aktivno poslovanje poslovi kojima banke stavljaju na raspolaganje sredstva za ostvarivanje profita i održavanje likvidnosti.

Upravljanje i analiza imovine komercijalnih banaka sastavni je i važan dio finansijskog i bankarskog upravljanja, te vam omogućava da smanjite finansijski rizici kreditne institucije, optimiziranje strukture bilansa stanja u cilju obezbjeđenja visokog stepena efikasnosti bankarskog poslovanja uz smanjenje troškova i poštovanje postojećih ograničenja rizika. .

Isto važna tačka je poređenje aktive i pasive banke po ročnosti. Budući da poteškoće u vraćanju sredstava banci mogu uzrokovati najteže smetnje u radu banke. Dakle, pouzdanost banke će u velikoj mjeri biti određena dvije važne vrijednosti - obim kreditnog portfelja (kao glavni izvor rizika) i udio dospjelog duga (izgubljena sredstva). Spisak korišćene literature:

1. Ermakov S.L. Rad poslovne banke: Metod. preporučeno. / S.L. Ermakov. - M.: Kompanija "Ales", 2010. - 184 str.

2. Kochetkova N.M. Ciljevi i metode praćenja platnih sistema / N.M. Kochetkova // Novac i kredit. - 2013. - br. 1. - S. 12-15.

3. Web stranica Centralne banke Ruske Federacije [Elektronski izvor] - način pristupa: URL: http://www.cbr.ru.

4. Transformacija vjernosti banaka i nebanyuv kreditno-finansijskih institucija u svijesti finansijskih institucija! globalizacija: kolektivna monografija / za post. ed. O.P. Bondar [O.P. Bondar, W.R. Bayram, K.A. Yagupova i shsh. ].- ^mferopol: "Odzhak", 2012.-246 str.

5. Yagupova E.A. Tržište bankarskih usluga // VIII međunarodna naučno-praktična konferencija [„Modern ekonomska teorija i potraga za efikasnim mehanizmima upravljanja"], (13-14. mart 2015.) .- Simferopol. -C.67-69

© Yagupova E.A., Avrakhova Yu.V., 2017

Yagupova E. A.

Kandidat ekonomskih nauka, vanredni profesor Katedre javne finansije i bankarstvo Fedorova M.V. Student master studija 3 godine studija Institut za ekonomiju i menadžment (strukturna jedinica) FSAEI HE „Krimski federalni univerzitet po imenu V.I. Vernadsky, Simferopol E-tai:Ka1e [email protected] tai.gi

PRAVCI ZA UNAPREĐENJE PASIVNOG POSLOVANJA KOMERCIJALNIH BANAKA U RUSIJI

anotacija

Pasivna stabilnost poslovanja - ovo je godina poslovanja formiranja privlačenja bankarskih resursa, čije uvođenje ima obim od velikog značaja za svaku intenzivnu komercijalnu banku. Ovaj članak analizira aktivnosti banaka u kontekstu pasivnog poslovanja,

identifikuju se glavne tendencije, problemi i predlažu pravci za unapređenje poslovanja banke u cilju razvoja pasivnog poslovanja.

Ključne riječi

Obaveze, pasivno poslovanje, poslovna banka, privučeni resursi, sopstvena sredstva, depozitno poslovanje, razvoj pasivnog poslovanja.

Uvod

Bankarski sistem je postao jedna od najvažnijih oblasti privrede, to je njegov cirkulatorni sistem. Razvoj bankarskog sektora povezan je sa unapređenjem proizvodnje i prometa. Banke treba da deluju kao alat za razvoj preduzeća. Bankarski sektor pokriva od depozita i kredita i poravnanja gotovinske transakcije finansijskim instrumentima kao što su daljinsko bankarstvo, lizing, faktoring i drugi. Doprinos ekonomskom blagostanju intenzivnog stanovništva i države umnogome zavisi od razvoja komercijalnih funkcija glavnih komercijalnih funkcija datih sankcijama. Obično se funkcije banaka ostvaruju kroz informacije kroz svoje poslovanje. Pouzdanost poslovanja takvih komercijalnih banaka dijele se na pasivno i aktivno poslovanje. U uticaju podjele kamatonosnog bankarskog poslovanja na pasivne i aktivne ponore leži njihov materijalni uticaj na formiranje i plasman prirodnih bankarskih resursa.

Ruski bankarski sistem je 2015. godine takođe intenzivno funkcionisao u prilično teškim političkim i ekonomskim uslovima, koji su bili determinisani dinamikom političke situacije u Ukrajini, dinamikom političke situacije u Ukrajini, dinamikom sankcija Sjedinjenih Država i zemalja EU, te značajan pad informacionih cijena nafte. Dakle, depozitne sankcije koje su velike ruske banke uvele na mnoge depozite ograničile su i njihov pristup materijalnim izvorima finansiranja iz relativno jeftinog kapitala, stabilnost je smanjila likvidnost sredstava ruskog bankarskog sistema u celini i prevazišla nivo razvoja profitabilnost kreditnih organizacija.

Aktuelni resursni politički i ekonomski uslovi su u određenom procentu negativno uticali na razvoj formiranja ruskog bankarskog sektora, što se ogleda, posebno, u pogoršanju finansijskog učinka organizacije koje je prevazišlo učinak kreditnih institucija. volumen

Prezentacija glavnog materijala. Pasivna stabilnost poslovanja - najvažnija atrakcija bankarskih resursa, čije je uvođenje od velikog značaja za svaku intenzivnu komercijalnu banku. Prvo, kao što je već napomenuto, osnovica stope resursa u velikoj mjeri određuje mogućnosti za svakoga i obim aktivnih specifičnih operacija koje ograničavaju prihode banke. Drugo, stabilnost razvoj bankarstva Resursi, njihova veličina, brzina i struktura su najvažniji faktori koji utiču na pouzdanost banke. I konačno, cijena resursa koju primaju konkurenti ima volumni efekat na veličinu rasta profita banaka.

Slika 1 - Struktura obaveza bankarskog sektora, %

MEĐUNARODNI NAUČNI ČASOPIS "INOVATIVNA NAUKA" №02-1/2017 ISSN 2410-6070_

Analizirajmo implementaciju pasivnih operacija od strane bankarskog sistema Ruske Federacije. Resursna baza banaka u 2016. godini nastavila je da se širi na račun sredstava klijenata, prvenstveno kroz depozite fizičkih lica, kao i resursa privučenih od rezidentnih organizacija (Grafikon 1)

U 2016. godini stabilnost pristupa stranim izvorima finansiranja materijala za Ruska baza banke je sastav još uvijek ograničen. Ova okolnost je stimulisala složene banke da više utiču na intenzivnu upotrebu daljih internih izvora (Sl. 2).

< 1|>l1.1l |>.t kk i.i iiiii (depoziti), ||||||1[ |G"|1|1||s\ kreditna org;shizlcitsh

m NPC^LS I i I ■ T |

Depoziti (depoziti) u rubljama Depoziti (depoziti) u stranoj valuti

Slika 2 – Rast baze resursa

Obim sredstava na računima glavnih klijenata je u izvještajnom periodu povećan, struktura je povećana za 16,5% (u 2014. godini - za 25,4%), zbog povećanja učešća materijala ovih sredstava u obavezama konkurenata bankarskog sektora od 56,4 do 62,5%.

U 2016. godini depoziti ruskih fizičkih lica su nominalno porasli za 27,2% u 2016. (za 9,4% u 2014.), a isključujući uticaj pogoršanja stabilnosti kursa, povećanje investicionih depozita iznosilo je 18,8%. Istovremeno, procentualno učešće devizni depoziti povećan njihov ukupni obim primljen za godinu povećao se sa 29,4 na 31,2%, što je glavno isključujući uticaj standarda deviznog kursa, i ovo učešće je smanjeno na 25,6%. Od 1. januara 2017. godine depoziti su činili 28,0% pasive bankarskog sektora (23,9% početkom 2016. godine).

toyu "11 m1? vrsta jama

■HJ aa^eyš "lit hj ersh ei 1 "dj^- z pg * CHIP" g IT "" t VDi O - j sez a" Od ja 1 ai

ohi cv.1. Pet Jh ■ -,.^.,1 he.1 ruff 44 Eodch-i fctflplgüuhlu

Slika 3 - Dinamika depozita pojedinaca, triliona rubalja

MEĐUNARODNI NAUČNI ČASOPIS "INOVATIVNA NAUKA" №02-1/2017 ISSN 2410-6070_

Najbrže su rasli veliki depoziti za obezbeđivanje: u 2016. godini, privlačenje pasivnih depozita u iznosu od više od 1 milion prevazišlo je trljanje. povećan specifičan za 5,2 triliona informativnih rubalja, odnosno za 56,2%, uz ukupni rast depozita banaka za 5,6 biliona rubalja godišnje. Kao rezultat kompleksa, udio povećanja ovih doprinosa povećan je za 8,6 procentnih poena, organizacije do 52,3%; obuhvataju 35,9% sredstava za depozite preko 4 miliona rubalja. Istovremeno, rast je smanjen za 9,2 procentna poena, na 29,3%, udeo stabilnih depozita sa 100 na 700 hiljada rubalja. (Sl. 3).

Kreditne institucije su reagovale na rast troškova izdavanja sredstava u skladu sa pasivnim i kamatnim rizicima banaka smanjenjem ročnosti takvih depozita, uglavnom godišnjih depozita sa visokim kamatnim stopama.

Prema baznoj prognozi RAEX-a (Expert RA), stope rasta privrede i bankarskog sektora u 2017. godini, kao i do sada, biće određene dinamikom cijena nafte i ključnom stopom Centralne banke Ruske Federacije. Svi scenariji pretpostavljaju da će se napeta geopolitička situacija nastaviti. Broj kreditnih institucija će nastaviti da se smanjuje (uglavnom na račun malih banaka).

Smanjenje kamatnih stopa na depozite nastavit će se zbog smanjenja ključne stope (uključujući potencijalnu), nedostatka dinamike u kreditiranju i očuvanja viška likvidnosti, kao i zbog povećanja troškova depozita za banke dospjelih na povećanje doprinosa banaka u fond osiguranja depozita i obavezne rezerve (NOR).

Slab rast u nedostatku jasne i popularne alternative za štednju sredstava pokazat će obim depozita koje banke privlače zbog neatraktivnosti predloženih stopa na depozite i pada realni prihod stanovništva. Nešto općenito će biti primjetno novčana masa rastuća popularnost metoda investiranja, alternativa depozitima među „naprednim“ (ne masovnim) investitorima“ ( osiguranje zadužbinaživotni, strukturalni investicioni proizvodi ulaganje u hartije od vrednosti itd.).

Povećanje rezervisanja će i dalje uticati na profitabilnost pojedinih igrača i sektora u cjelini, ali u manjoj mjeri nego u tekućoj godini. Na profit će takođe značajno uticati prihodi od transakcija hartijama od vrednosti, održavanje visokih marži i prihodi od naknada i provizija.

Na osnovu gore prikazane analize, glavni pravci rasta depozita određene banke, stabilnost u oblasti pasivnog i poslovanja, mogu biti sljedeći:

1. Povećanje kapitala organizacije: pasivno privlačenje kapitala banke određuje složeni nivo pouzdanosti informacija i stabilnosti banke.

Smanjena je implementacija programa sankcija za povećanje kapitala banke, pouzdanost u okviru koje se očekuje povećanje boda zbog reinvestiranja početka primljene dobiti, depoziti će povećati obim aktivnog poslovanja u godine u skladu sa početkom obaveznog ekonomskog obima standarda banke, uticaj Rusije i zauzvrat će obezbediti primljene dodatni prihod jar.

2. Atrakcija ekonomskih resursa O: Kako bi privukla pružanje isplativog rada, formiranje nametnute dobiti, banka će na taj način povećati obim aktivnog poslovanja, raspolagati i, shodno tome, obim privučenih sredstava i obim klijenata.

Kao usklađenost glavnih izvora organizacije privlačenja prikupljenih sredstava, banka utvrđuje:

Resursna sredstva fizičkih lica - najpristupačnija sa stanovišta uticaja organizacije u godini prikupljanja sredstava, komponenta obaveza banke;

Sredstva koja se odnose na pravna lica – najpouzdaniji izvor povećanja učešća sredstava banke u smislu razvoja održavanja likvidnosti;

Vlastita struktura kapitala.

Glavni resursni strateški zadatak osiguravanja razvoja bilo koje banke u organizaciji u svim pravcima, privlačenja intenzivnih poslova sa klijentima je privlačenje kapitala iz klijentele i povećanje resursne baze za godinu dana, sankcionisanje:

MEĐUNARODNI NAUČNI ČASOPIS "INOVATIVNA NAUKA" №02-1/2017 ISSN 2410-6070

Skup sredstava visokih marketinških aktivnosti za promovisanje prodaje specifičnih bankarskih usluga po standardima klijentima, povećanje organizacije baze klijenata, nametnute na stalnoj osnovi;

Sprovođenje konkurentskih ponderisanih konkurentskih sredstava kamata i tarifno utvrđenih politika, na osnovu uticaja redovnog mesečnog praćenja doprinosa usluga konkurenata i profitabilnosti poslovanja banke;

Poboljšanje kvaliteta i brzine banaka sa standardima usluga za klijente;

Uvođenje dodatnih usluga i usluga, razvoj postojećih i predlaganje novih bankarskih proizvoda i kamatonosnih usluga korišćenjem savremenih računarskih i informacionih tehnologija;

Aktivna režijska direktna prodaja usluga informatičkog bankarstva korporativnim klijentima na strani klijenata;

Dalje prevaziđena promocija brenda u cijeloj banci na tržištu;

Organizacija je rasla i uvođenjem sistema koji se sastoji od obuke novoprimljenih i dalje prekvalifikacije glavnih zaposlenih u skladu sa trenutnim učešćem u ruskim standardima usluga banke i odobrenim šemama stabilnosti poslovnih procesa, unapređenjem sistema materijalnih stimulacija za osoblje smanjeno od postignutog rezultata;

Proširenje banke regionalna mreža. Zaključak

Dakle, do sada postignuta stabilnost predstavlja ozbiljno dostignuće ranjivosti ruskog bankarskog sektora. Uprkos činjenici da je dinamika ruskog bankarskog sistema prevazišla mnoge probleme prihoda sa standardima svog razvoja, postoji veliki broj specifičnih faktora koji ograničavaju njegov rast i slabe stabilnost. Veći dio godine ozbiljne kočnice za banke da postižu razvoj su u fokusu rasta komercijalnih banaka na koje se odnosi samo primanje profitnih sankcija, kao i kompleksno zaostajanje u razvoju resursnih banaka od postojećih izdavanja naučnih i tehnoloških dostignuća. Dalje pogoršanje situacije strukture je takođe moglo narasti i, zbog nedostatka želje komercijalnih banaka, za postizanjem daljeg povećanja društvenih i etičkih ciljeva u odnosu prema društvu, usklađenosti i autoriteta, klijent izdaje banka organizacije itd. Bankarski sistem koji je razvila Ruska Federacija treba promijeniti. Orijentacija sredstava na nove tehnologije, prihodovnu i društvenu orijentaciju pasivnih sredstava poslovanja bankarskog sistema omogućit će intenzivnu dugoročnu usklađenost radi poboljšanja ekonomska situacija materijal i banke i zemlje u cjelini.

Spisak korišćene literature:

1. Starkova N.O., Voronova E.S. Trendovi na tržištu depozita i kredita u Ruskoj Federaciji // Naučni meridijani 2015. / Zbornik radova I međunarodne naučno-praktične konferencije. 2015. S. 277-280.

2. Razvoj bankarskog tržišta u 2014-2015 - [Elektronski izvor] - Način pristupa. - URL: http://raexpert.ru/ (datum pristupa: 07.01.2017.).

4. Tarkhanova E. A., Baburina N. A. Savremeni trendovi u razvoju bankarskog sistema u Rusiji: analitički aspekt / Journal of Economics and Entrepreneurship. - 2014. - br. 10(51) - str. 271-277.

5. Tretjakova S.N., Ševčenko I.V. Moderan koncept monetarne regulacija privrede // Ekonomija održivog razvoja. 2015. br. 1. S. 183-189.

6. savezna služba državna statistika Ruske Federacije - [Elektronski izvor] - Način pristupa. - URL: http://www.gks.ru/ (pristupljeno 19.01.2017).

Uzimajući u obzir glavne probleme u formiranju resursne baze u ruskim bankama, potrebno je istaknuti niz aspekata. Prvo, to je slabost resursne baze, koja postoji od uspostavljanja bankarskog sistema u Ruskoj Federaciji i izražava se u nedostatku dugoročnih obaveza. Drugo, u kontekstu pojave dugoročnih instrumenata i pada inflacije, postoji rizik kamatne stope a samim tim i potreba za regulacijom. Treće, postoji niz poteškoća u interakciji između banaka i štediša.

Stručnjaci identifikuju glavne probleme u upravljanju obavezama komercijalnih banaka u Ruskoj Federaciji:

niska kapitalizacija ruskih banaka (ukupni kapital ruskih banaka je 10 puta manji od kapitala četiri najveće banke na svijetu), kvalitet kapitala ruskih kreditnih institucija je na niskom nivou, budući da jedan broj banaka koje imaju povećali svoj kapital koristili su i dalje koriste razne fiktivne šeme dokapitalizacije, dolazi do smanjenja učešća statutarnih fondova u strukturi kapitala kreditnih institucija;

nizak stepen diversifikacije privučenih sredstava (sa prevlašću depozita fizičkih lica), povećanje udjela plaćenih sredstava u privučenim sredstvima;

nedostatak dugoročnih resursa (njihov udio je manji od 20%).

Takođe, Kolesov P.F. u svojim radovima razmatra konkurentnost i konkurentske prednosti ruskih banaka u sadašnjoj fazi razvoja. Kolesov P.F. Menadžment poslovne banke u prelaznom periodu: Tutorial. - M.: Logos Publishing Corporation, 2012.S. 45. On je kategorizovao ove naknade i analizirao predložene indikatore za period 2007-2013. Poređenje ovih pokazatelja sa pokazateljima stranih banaka dovelo je do zaključka da je neophodno preduzeti mere vlade u cilju povećanja konkurentnosti ruskih banaka uoči pristupanja naše zemlje STO. Trenutno Ruske banke teško konkurirati stranim kolegama ne samo na međunarodnom nivou, već čak i na domaćem tržištu.

Mnogo je problema koji uzrokuju ovaj nedostatak konkurentnosti:

relativno mali vlasnički kapital, aktiva i tržišna kapitalizacija gotovo svih ruskih banaka (jedini izuzetak je Štedionica Ruske Federacije, i to samo u smislu tržišne kapitalizacije);

manje atraktivni brendovi gotovo svih ruskih banaka;

slaba pokrivenost teritorijalnim uredima i drugim komunikacijama ruskih banaka teritorije zemlje, posebno udaljenih krajeva;

kvalitet usluga za korisnike zaostaje za međunarodnim standardima;

uži opseg operacija koje obavlja većina ruskih banaka u odnosu na njihove strane banke;

nedostatak jeftinih i dugoročnih obaveza;

problem s likvidnošću sredstava u većini banaka koje nisu uključene u prvu federalnu ili moskovsku stotinu;

slabo upravljanje rizikom i nekvalifikovano upravljanje;

samo novo tržište bankarskih dionica, odsustvo dionica velike većine banaka na otvorenom tržištu, spore pripreme za ulazak ruskih banaka u IPO;

nedovoljna transparentnost poslovanja, vlasnika (krajnjih korisnika akcija), filijala mnogih, pa i velikih ruskih banaka, prema međunarodnim standardima;

nedostatak motivacije za izlazak na međunarodna tržišta i niz drugih

Studija strukture pasive otkriva sljedeće trendove u razvoju bankarskog sektora: povećanje udjela depozita fizičkih lica, smanjenje udjela sredstava preduzeća i organizacija na obračunskim i tekućim računima i prevlast kratke obaveze.

Ogromna većina obaveza ruskog bankarskog sektora sastoji se od "kratkog" novca položenog u banke na period kraći od tri godine. S tim u vezi, udio i obim investicionih kredita, uključujući i hipotekarne kredite, nisu značajni i višestruko su inferiorni u odnosu na pokazatelje bankarskih sistema drugih zemalja. Od svih investicija koje preduzeća i organizacije u zemlji ulažu za svoj razvoj, oko 50% su finansirala iz dobiti i amortizacije, a samo 8,9% iz pozajmljenih sredstava (istovremeno, udio kredita ruskih banaka u investicijama nije povećao od 2000. godine, ali je značajno smanjen).

dakle, stanje tehnike bankarski sistem Rusije, koji karakteriše nedovoljna kapitalizacija, rast razne vrste bankarski rizici, razvoj novih segmenata tržišta bankarskih usluga i povećana konkurencija na bankarskom tržištu, zahtijeva unapređenje tehnologije i mehanizma upravljanja obavezama komercijalnih banaka, čime će se poboljšati efikasnost i održivost aktivnosti individualnih kredita. institucije i cjelokupni bankarski sistem Rusije u kontekstu globalizacije.

U cilju poboljšanja upravljanja obavezama komercijalne banke, predlaže se implementacija ideje diferenciranog pristupa Centralne banke u odnosu na različite komercijalne banke, korištenjem sistema posebnih licenci za komercijalne banke.

Licenca velike poslovne banke je posebna licenca koja uključuje dozvolu za pružanje osnovnih, dodatnih bankarskih proizvoda i usluga, kao i nebankarskih proizvoda i usluga, zajedno sa partnerima banke ili sa njihovim podružnice. Dozvoljeni nivo sopstvenog kapitala je preko 500 miliona rubalja.

Licenca srednje poslovne banke je posebna licenca koja uključuje dozvolu za pružanje osnovnih i dodatnih bankarskih proizvoda i usluga, a njihov dozvoljeni nivo kapitala iznosi preko 300 miliona rubalja.

Licenca male poslovne banke je posebna licenca koja uključuje dozvolu za pružanje osnovne i neke dodatne (na primjer, daljinske bankarske usluge) bankarski proizvodi i usluge. Dozvoljeni nivo sopstvenog kapitala je do 300 miliona rubalja. Takođe, licenca male komercijalne banke pruža mogućnost pružanja Bankarske usluge u cijeloj zemlji. Međutim, ne dozvoljava malim bankama da uđu na strana tržišta kapitala i održavaju korespondentske odnose sa stranim bankama. Malo je vjerovatno da će oni moći adekvatno procijeniti tržišne rizike povezane sa transakcijama na međunarodnim finansijskim tržištima.

Uvođenje posebnih dozvola za poslovne banke riješit će nekoliko problema.

Prvo, ohrabriti vlasnike i top menadžere banaka da povećaju sopstveni kapital kako bi banku prešli u višu klasu.

Drugo, ograničiti rizike, dovodeći ih u skladu sa veličinom vlasničkog kapitala banaka.

Da bi poboljšale depozitnu politiku i povećale bazu klijenata, komercijalne banke treba da koriste inovativne tehnologije za privlačenje klijenata, uključujući korporativnu društvenu odgovornost (CSR), tj. etički aspekti implementacije poslovanja, uzimajući u obzir koji pomaže u smanjenju troškova proizvodnih faktora na duži rok, kao i razvoj usluga daljinskog bankarstva zasnovane na internet tehnologijama. Disertacija potkrepljuje ekonomska efikasnost pružanje usluga internet bankarstva od strane banaka.

Formiranjem civilizovanog bankarskog sistema u našoj zemlji, proširenjem spektra poslova koje banke obavljaju, regulatorna regulativa poslovanja kreditnih organizacija je stalno unapređena. Uprkos tome, još uvijek postoji mnogo prilično kontroverznih i kontroverznih pitanja. Hajde da razmotrimo neke od njih. Najvažniji vid poslovanja, koji u velikoj mjeri čini resursnu bazu banaka, jeste privlačenje sredstava klijenata u depozite.

U tom smislu, potencijalnu opasnost predstavljaju vjerovatna masovna povlačenja novca u slučaju pojave (ili produbljivanja, ili čak samo očekivanja) ekonomska kriza. U ruskim uslovima poslednje dve decenije to je obično dovelo do porasta nepoverenja prema bankama, očekivanja depresijacije nacionalna valuta i - u skladu sa radnjama u cilju zatvaranja bankovni depoziti, a često i transfer ušteđevine u rubljama strana valuta. dobar primjer događaji u jesen 2008. bili su takvi, kada je u jeku krize i panike na tržištu značajan broj štediša poželeo da zatvori svoje depozite pre roka, što je izazvalo probleme bankama, pogoršavajući njihov ionako ozbiljan nedostatak likvidnosti.

S obzirom na značaj stabilnog funkcionisanja bankarskog sistema za privredu zemlje, Banka Rusije je prilično brzo preduzela niz antikriznih mera. sa ciljem održavanja njegove stabilnosti. Među njima ističemo sljedeće: smanjenje stope obavezne rezerve za banke ali za sve obaveze na najniži nivo u istoriji od 0,5% (kasnije su povećane), uvođenje i obezbjeđenje od strane Banke Rusije neobezbijeđenih kredita za period u početku do 6, a zatim i do 12 meseci, proširenje liste imovine uključene u Lombardnu ​​listu Banke Rusije i broja banaka koje bi mogle da dobiju kredite od nje (iako pristup programima refinansiranja za srednje a posebno malih banaka još uvijek je ograničen), dokapitalizacija banaka kroz davanje subordiniranih kredita njima, povećanje sume osiguranja na depozitima fizičkih lica do 700 hiljada rubalja. i dr. Istovremeno, nije uveden niz očekivanih i zakasnelih izmjena domaćeg zakonodavstva koje reguliše bankarske depozite.

Kao što znate, banka se smatra likvidnom ako priroda njene aktive dozvoljava njenom brzom prodajom da pokrije postojeće obaveze za obaveze. Gde najvažniji faktor, koji unaprijed određuje njegovu likvidnost, odgovara vremenu plasmana sredstava vremenu privlačenja resursa. Međutim, mogućnost nepredvidivog prijevremenog povlačenja depozita dovodi u sumnju aktivnosti banke da osigura svoju likvidnost.

Zaljuljalo bi se, istorija formiranja tržišne privrede u našoj zemlji već je dokazala pogubnost ove norme zakonodavstva, i to ne samo za banke, već i s obzirom na njihovu ulogu za ceo ekonomski sistem (kao i za druge zemlje). , odgovarajuća pravila su skoro 1C tamo). Stoga ne čudi što se prije nekoliko godina pojavio prijedlog zakona koji ima za cilj promjenu situacije i uvođenje neopozivih oročenih depozita. Nažalost, odluka još nije donesena.

S obzirom na strah od mogućnosti smanjenja obima depozita u ovom slučaju ili smanjenja njihovih rokova, mogu se uvesti odgovarajuće kontramjere za suzbijanje ovih mogućih trendova. Na primjer, držanje depozita sa mogućnošću prijevremenog povlačenja (očigledno manje isplativo za deponente, jer banke na njih mogu određivati ​​niže kamate), mogu se pojaviti depoziti sa prethodnom najavom o njihovom povlačenju.

Značajan broj računa koje deponenti mogu otvoriti karakterističan je i za američke banke. Istovremeno, zakonodavstvo se stalno usavršava i unapređuje, pružajući klijentima različite mogućnosti. U proteklih 40 godina, NAU računi, depozitni računi tržišta novca, super NAU računi, računi penzione štednje, oročeni računi sa fiksnim i promjenjivim stopama, depoziti kod štedne knjižice i dr. Istovremeno, štedni depoziti imaju nižu kamatnu stopu (u odnosu na oročene depozite), ali daju mogućnost ulaganja i povlačenja sredstava.

Očigledno je i naše zakonodavstvo potrebno pojasniti i ažurirati. Uvođenje posebnih pravila za oročene i štedne depozite, s jedne strane, pomoći će povećanju stabilnosti bankarskog sistema, posebno tokom perioda. ekonomska nestabilnost, s druge strane, neće zadirati u interese samih štediša, koji će moći da odaberu depozit koji im u najvećoj mjeri odgovara, ali će povećati njihovu odgovornost u procesu donošenja odluke o takvom izboru. . Pojava neopozivih oročenih depozita može biti od koristi i samim štedišama, jer će kamata na njih biti veća. Osim toga, na njih se može primijeniti veći maksimalni iznos obeštećenja iz osiguranja.

Dakle, da bi unapredio pasivno poslovanje, kao i direktno depozitnu politiku banke, VTB OJSC treba sledeće:

komercijalna banka koja se proučava mora imati sopstvenu politiku depozita, razvijenu uzimajući u obzir specifičnosti njenih aktivnosti i kriterijume za optimizaciju ovog procesa;

potrebno je proširiti asortiman depozitnih računa pravnih i fizičkih lica sa terminom „na zahtjev“, što će omogućiti da se i u uslovima neznatne finansijske uštede bolje zadovolje potrebe klijenata banaka i poveća interes investitora za plasman njihova sredstva na bankovnim računima;

kao jedan od pravaca za unapređenje organizacije depozitnog poslovanja, moguće je koristiti različite vrste računa za sve kategorije deponenata i poboljšati kvalitet njihove usluge;

individualni pristup (želja banke da klijentu pruži posebne pogodnosti);

stvaranje sistema za garantovanje bankarskih depozita i zaštitu interesa štediša, koji će omogućiti da se zaista poveća pouzdanost banaka i njihova sposobnost da ispune zadatak koji je bankama dat da pretvore štednju građana u investicije koje je ruska privreda tako loše potrebe.

Ovo su neki od mogućih načina da se unaprijedi depozitna politika komercijalne banke i poveća njena uloga u osiguravanju njene održivosti.

Trenutno se dinamično razvijaju i drugi izvori privlačenja - sredstva pravnih lica, uključujući banke, kao i sredstva privučena na međunarodnim finansijskim tržištima.

Generalno, svaka banka razvija sopstvenu politiku depozita. Takođe, menadžment kreditne institucije samostalno utvrđuje stepen važnosti ovih oblasti, prioritet jedne ili druge vrste politike banke. Prije svega, to će ovisiti o području djelovanja određene banke, njenoj specijalizaciji ili univerzalizaciji.

Ukupan obim i struktura imovine u okviru pojedinačnih bilansnih stavki određuju se izvorima sredstava iz kojih se formiraju. Ili inače obaveze banke. Ogromna većina obaveza banke, do 90% i više, privučena su sredstvima trećih preduzeća, organizacija i građana. Ostatak se odnosi na sopstvena sredstva banke, koja se sastoje od odobrenog kapitala, namenskih sredstava, rezervi i zadržane dobiti.

Za razvoj pasivnih operacija, tj. da bi ostvarili profit, banka treba da upravlja njima. Upravljanje obavezama je prvenstveno kratkoročno fokusirano i povezano je sa svakodnevnim poslovima upravljanja. stanje banke. Usmjeren je na maksimiziranje profitabilnosti i ograničavanje rizičnosti bankarskih aktivnosti.

Gledano malo duže, upravljanje pasivnim poslovanjem je sastavni dio procesa godišnjeg planiranja.

Polazna osnova za razvoj pasivnog poslovanja je analiza načina na koji banka formira svoju resursnu bazu, tj. analiza svojih pozajmljenih i sopstvenih sredstava. Zatim se analizira kako banka raspoređuje mobilisana finansijska sredstva. To znači da se proučavaju izvori i pravci ulaganja sredstava i rizici u vezi sa tim.

Upravljanje likvidnošću banke uključuje traženje izvora pozajmljenih sredstava, izbor najpouzdanijih među njima sa najdužim rokovima privlačenja i uspostavljanje potrebnog optimalnog odnosa između određene vrste pasive i imovine, što omogućava banci da uvijek ispunjava svoje obaveze prema poveriocima. Stoga su procesi upravljanja aktivom i pasivom međusobno povezani, međusobno zavisni i odvijaju se istovremeno. Prilikom formiranja kreditnih sredstava treba uzeti u obzir sve troškove banke u vezi sa prikupljanjem sredstava, tako da oni imaju minimalno dozvoljeni nivo; omogućavajući banci da ne smanjuje stopu prinosa prilikom stavljanja ovih sredstava u aktivno poslovanje.

Glavne vrste pozajmljenih sredstava koje komercijalne banke objektivno treba da koriste kao kreditna sredstva u svrhu naknadnog davanja kredita preduzećima i organizacijama su oročeni depoziti i depoziti. Međutim, kako pokazuje bankarska praksa, od trenutka organizovanja sistema komercijalnih banaka do danas, u formiranju ovih vrsta obaveza, usled uticaja niza faktora, razvijaju se nepovoljni trendovi. Iako je u posljednje vrijeme došlo do određenog intenziviranja procesa privlačenja sredstava od preduzeća, organizacija, građana, ali generalno, depoziti i depoziti zauzimaju relativno malo učešće u strukturi pasive komercijalnih banaka. Na činjenicu da, u vezi sa inflatornim procesima, rokovi na koje se sredstva privlače u depozite i depozite negativno utiče i činjenica da u vezi sa inflatornim procesima, u osnovi, ne više od tri meseca.

Istovremeno, glavni udio u strukturi pasive komercijalnih banaka zauzimaju sredstva na obračunskim i tekućim računima preduzeća, organizacija, tj. sredstva po nalogu sa kojih se mogu podići u bilo kom trenutku. Uprkos činjenici da su to vrlo jeftini kreditni resursi za banke, njihova vrijednost može značajno varirati tokom vremena, posebno u kriznom stanju privrede, pa banke ne mogu objektivno koristiti značajan dio ovih resursa za davanje kredita bez štete po njihovu likvidnost. . To potvrđuju i oni slučajevi kada poslovne banke imaju problema sa raspoloživošću potrebnih sredstava na korespondentnom računu, tj. ulaganja u imovinu nisu u potpunosti pokrivena novčanim sredstvima i, shodno tome, banke ne mogu osigurati ispunjenje obaveza prema poveriocima.

U procesu upravljanja likvidnošću banaka, međubankarski kredit igra određenu ulogu. Udio kredita koje su komercijalne banke davale jedna drugoj u početku je imao tendenciju povećanja, iako je pod uticajem određenim periodima vremenska monetarna i finansijska politika države. Za regulisanje nivoa likvidnosti ova vrsta obaveza može biti sasvim prihvatljiva za komercijalne banke, jer se u pojedinim slučajevima odlikuje pouzdanošću, značajnom količinom sredstava koja se mogu dobiti u najkraćem mogućem roku i relativno dužem korišćenje u poređenju sa drugim vrstama resursa.

Jedna od glavnih vrsta obaveza, kako po veličini tako i po vrijednosti, jesu vlastita sredstva komercijalne banke. Njihova osnovna funkcija je zaštita interesa akcionara, deponenata, svih povjerilaca banke, tj. Sopstvena sredstva banke služe kao kolateral za njene obaveze prema drugim ugovornim stranama. Pored toga, sopstvena sredstva koja se drže u novčani oblik, može se u određenoj mjeri koristiti kao kreditna sredstva. Efikasnost učešća sopstvenih sredstava u upravljanju likvidnošću banke zavisi od njihove veličine, strukture i plasmana. Komercijalne banke koje poseduju velike iznose sopstvenih sredstava imaju, pod svim ostalim uslovima, viši nivo likvidnosti od malih i srednjih banaka, jer imaju mnogo veću mogućnost diversifikacije svoje delatnosti i, što je posebno važno u oblasti kreditnog poslovanja, da izdrži gubitak dijela kreditnih resursa uloženih u kredite, a koje zajmoprimci ne vraćaju.

U svjetskoj bankarskoj praksi upravljanje likvidnošću se sprovodi kroz više metoda, koje posebno uključuju metod opšteg fonda sredstava i metod alokacije sredstava. Suština metode opšteg fonda sredstava leži u činjenici da se u procesu upravljanja imovinom sve vrste sredstava, a to su depoziti i stanja na računima po viđenju, oročeni depoziti i depoziti, odobreni kapital i rezerve, kombinuju u ukupan fond sredstava komercijalne banke. Dalje, sredstva ovog agregatnog fonda raspoređuju se na one vrste imovine koje su sa pozicije banke najprihvatljivije u pogledu isplativosti. Gde preduslov je održavanje adekvatnog nivoa likvidnosti sredstava uloženih u odgovarajuću imovinu, tj. ravnotežu "rentabilnost - likvidnost" uvijek treba održavati. Prilikom korištenja ove metode prvo se utvrđuje udio sredstava koji se može staviti u sredstva koja su rezerve prvog prioriteta, tj. ona sredstva koja se na prvi zahtjev klijenata mogu koristiti za zadovoljavanje zahtjeva za povlačenje depozita, dobijanje kredita.

Prilikom korišćenja metoda raspodele sredstava ili metoda konverzije sredstava uzima se u obzir zavisnost likvidnih sredstava od izvora sredstava koje banka privuče i uspostavlja se određeni odnos između odgovarajućih vrsta imovine i obaveza. Istovremeno se uzima u obzir da sredstva iz svakog izvora, uzimajući u obzir njihov promet, zahtijevaju različita sredstva obezbjeđenja i, shodno tome, norme obavezne rezerve. Posebno je potrebno uspostaviti viši odnos obavezne rezerve za depozite po viđenju nego za oročene depozite. Dakle, veliki dio sredstava privučenih u vidu depozita po viđenju treba staviti u rezerve prvog i drugog prioriteta, čime će se obezbijediti ispunjenje obaveza banke prema deponentima.

U skladu sa ovom metodom utvrđuje se nekoliko centara likvidnosti (profitabilnosti), koji se nazivaju i „banke u banci“. Konkretno, takvi centri su: depoziti po viđenju, oročeni depoziti i depoziti, odobreni kapital i rezerve. Iz svakog takvog centra sredstva se mogu plasirati samo u određene vrste sredstava kako bi se osigurala njihova odgovarajuća likvidnost i profitabilnost. Dakle, budući da depoziti po viđenju zahtijevaju najviši nivo sigurnosti, većina njih se šalje u rezerve prve faze; drugi značajan dio depozita plasira se u rezerve drugog prioriteta kroz kupovinu kratkoročnih državnih hartija od vrijednosti, a samo relativno mali dio depozita po viđenju treba plasirati u bankarske kredite sa izuzetno kratkim rokovima otplate.

Zahtjevi likvidnosti za privučena sredstva koja se odnose na centar oročenih depozita i depozita biće niži u odnosu na prethodne, te se stoga najveći dio ovih sredstava plasira u bankarske kredite, u manjoj mjeri - u primarne i sekundarne rezerve, u malom dio - u hartijama od vrijednosti.

Sredstva koja pripadaju centru odobrenog kapitala i rezervi se u određenoj meri ulažu u zgrade, opremu, mašine i dr. i djelimično - u niskolikvidnim vrijednosnim papirima, dionicama.

Glavna prednost metode alokacije sredstava u odnosu na metodu opšteg fonda fondova je u tome što vam na osnovu obračuna omogućava preciznije određivanje udjela visoko likvidne imovine i smanjenjem njegovog ulaganja u dodatna sredstva u visokoprofitabilna sredstva - kredite preduzećima i organizacijama.

U skladu sa ovim metodama, poslovne banke moraju stalno održavati određeni odnos između privučenih sredstava u kontekstu izvora kao što su depoziti, depoziti, međubankarski krediti, sopstvena sredstva na računima po viđenju i plasirana sredstva u kratkoročne i dugoročne bankarske kredite. . Istovremeno se uzimaju u obzir specifični uslovi za koje se sredstva privlače i plasiraju.

U uslovima rastuće konkurencije, banke obračunavaju kamatu na prosječna godišnja stanja na računima za poravnanje klijenata, što ranije nije rađeno. Takva politika banaka povećava interesovanje klijenata za akumulaciju slobodnih sredstava na njihovim računima.

Dakle, banke treba da poštuju optimalan odnos između pasivnog i aktivnog depozitnog poslovanja, tj. depoziti preduzeća u banci i depoziti nekih banaka u drugim bankama; utvrđivanje veličine i likvidnosti hartija od vrijednosti koje se privlače na čuvanje u cilju poboljšanja nivoa i kvaliteta pokretnih sredstava; pronaći odgovarajući minimalni odnos sopstvenih sredstava i rizične imovine; razviti metode za izračunavanje koeficijenta povezanosti depozita, uzimajući u obzir karakteristike date banke, i rukovoditi se njima prilikom plasiranja depozita.