В процессе функционирования деятельности коммерческих банков постоянно и неизбежно возникают риски, которым менеджеры банка пытаются противостоять или использовать в свою пользу (последнее не всегда принимается во внимание в научных исследованиях и практической работе).
По определению О.И.Лаврушина, «Риск - это предполагаемое состояние конкретного объекта действительности в результате потенциального воздействия на него внешних и внутренних факторов, воспринимаемых в данный момент времени человеком в качестве возможных источников потерь или выгод».
Стадия управления риском в форме анализа будущего состояния конкретного объекта действительности с целью выявления потенциальной степени его опасности или выгодности осуществляемого интуитивно, научным инструментарием или иными возможными способами - это процедура оценки риска. А.В. Астахов дает определение управления риском, как способ выявления «степени потенциальной опасности и / или выгодности изменения объекта действительности с последующим применением комплекса защитных действий, включая полный отказ от возможного получения выгод».
Современные тенденции в области операционного риска говорят о возрастающем внимании к нему со стороны ЦБ РФ и коммерческих банков (резидентов и не резидентов) присутствующих на российском банковском рынке. Стремление банковской системы к рекомендациям международного института, регламентирующего общие принципы функционирования интернациональных финансовых институтов (Базельского Комитета) уже сегодня вынуждает банки выстраивать систему управления операционным риском.
К разным сегментам розничного бизнеса присущи специфичные элементы финансового риска. В связи с увеличением доли дистанционного банкинга в структуре розничного бизнеса, и более высокой степени риска, рассмотрим позиции некоторых экспертов по данному вопросу.
Идентификация и классификация рисков, присущих платежной системе, а также ее участникам, которые испытывают влияние данных рисков и порождают их, являются базовыми элементами механизма управления рисками платежных систем.
С учетом специфики функционирования специализированных платежных систем Криворучко С.В.и Родионов А.А. выделяют такие виды рисков, как риск среды и риск расчетов.
Можно применять различные типологии рисков мобильных платежей. Например, можно выделить риски, которые возникают из делегирования ряда функций при проведении платежей сторонним организациям для поддержания свойств сети розничных агентов.
Они включают такие основные риски, как кредитный, операционный, правовой, ликвидности и потери репутации, а также риск использования системы для отмывания денег.
Помимо этих рисков присутствует и риск бизнеса, а именно вероятность неудачного инвестирования в проект мобильных платежей со стороны банка или оператора мобильной связи.
В структуру рисков также входят риски многочисленных контрагентов, с которыми работают банки и операторы мобильной связи. Идентификация рисков и соответствующие меры по их смягчению позволят распорядителям инвестиций принять положительное решение о начале проекта.
Риски мобильных платежей возникают также при принятии средств по оплате от конечных потребителей небанковскими организациями (компаниями), которые не попадают в сферу пруденциального банковского регулирования и надзора.
Риск состоит в том, что нелицензируемое, неконтролируемое небанковское предприятие будет привлекать средства у населения в обмен на электронные деньги и появляется возможность либо хищения этих средств, либо использования их ненадлежащим образом, что приведет к неплатежеспособности и невозможности выполнить обязательства по требованиям клиентов.
Кредитный риск при проведении мобильных платежей проявляется в возможности неполучения (недополучения) причитающихся денег одной из сторон в финансовой операции. Возможности для кредитного риска приумножаются, если банковские операции не проводятся онлайн, а между клиентом и банком возникают дополнительные стороны.
Например, когда клиент вносит деньги на депозит через розничного агента, существует опасность, что операция не дойдет до банка и счет не будет прокредитован. С другой же стороны, когда происходит списание денег со счета, то уже розничный агент принимает на себя кредитный риск, особенно когда клиент пользуется кредитом для оплаты счетов через мобильный телефон.
Операционный риск в таких системах проявляется в самых разнообразных формах, включая технические сбои, кражи имущества с информацией и кодами, мошенничества, ошибки. Также в случае использования агентской сети и операций с наличными деньгами возрастает угроза ограблений.
Правовой риск связан с отсутствием или несоблюдением соответствующих норм, законов, договоров, регулирующих мобильные платежи, а также их изменениями. Реализации проектов по организации мобильных платежей предшествует анализ действующей нормативной базы, а также намерений регуляторов и законодателей по установлению правил для таких систем платежей. Анализ зарубежного опыта регулирования показал, что регуляторы либо приспосабливают существующие правила работы платежных систем к новым системам, либо сильно задерживаются на этапе разработки таких актов. Поэтому возникает высокая неопределенность в отношении правовой среды для данного бизнеса.
Риск ликвидности обусловлен тем, что розничные агенты могут не располагать достаточными суммами наличных средств для удовлетворения требований клиентов по снятию наличных, а также не имеют достаточного опыта в управлении финансовыми потоками.
При возникновении проблем у розничных агентов может пострадать и репутация связанных с ними оператора системы и банка. Например, неумелое обслуживание клиентов может сказаться на восприятии потребителями всех остальных участников проекта. Недоверие к системе мобильных платежей возрастет, если участятся случаи хищений, ошибок, перебоев в обеспечении наличными средствами сети розничных агентов. Более того, провал проекта одного оператора может подорвать доверие со стороны рынка к проектам других операторов и банков.
В частности, производители телефонов должны обеспечить повышенный уровень безопасности для предотвращения возможности хищения денежных средств с помощью вирусов или "троянских коней".
Производители телефонов, операторы сетей и банки должны согласовать единую модель для идентификации клиента. Операторы сети призваны предоставить низкозатратные коммуникации для платежных сообщений. Следует разработать стандарты сообщений и интерфейсы для обмена информацией между устройствами в точках продаж и мобильными телефонами, между мобильными телефонами и банковскими приложениями для платежей.
Зарубежные эксперты признают, что использование мобильных телефонов в качестве платежных устройств выявило проблему необходимости повышения технической сложности этих устройств. Для того чтобы добиться налаженной работы по проведению таких платежей, следует создать или модифицировать множество приложений для поддержки длинной цепочки процессов при выполнении задачи проведения платежа. Поэтому банкам, операторам, производителям мобильных телефонов, терминалов, продавцам товаров и услуг необходимо обновить свое оборудование и приложения для поддержки мобильных платежей.
Значительной преградой для развития мобильных платежей и мобильного банкинга являются нерешенные вопросы в сфере безопасности. Без решения этих вопросов мобильные платежи в большинстве стран еще долго будут оставаться в фазе пилотных проектов. Показательно, что усилия взломщиков кодов в интернет-банкинге прямо пропорциональны увеличению объемов электронных платежей. Если сегодня в мобильных сетях уже существуют вирусы и они могут легко распространяться, то вполне вероятно, что появятся и программы хакеров, "отщипывающих" мизерные суммы с миллионных оборотов при мобильных платежах. Но, с другой стороны, создание дополнительных и чрезмерных защитных барьеров в мобильной сети снизит удобство и простоту для пользователей, а также увеличит объем инвестиций банков и операторов в расчете на каждую единицу дохода .
Безопасность является одной из преград не только для широкого развития мобильных платежей, но и для развития интернет-банкинга. Такие платежи инициируются дистанционно без возможности физической идентификации клиента (пользователя). Клиент должен иметь определенное устройство или механизм безопасности, которым не может воспользоваться другое лицо или который не может быть подделан. Известно, что не только персональные компьютеры, но и мобильные телефоны могут подвергнуться вирусной атаке, а также взломам и краже кодов с целью бесконтрольного распоряжения счетом без ведома истинного владельца. С этой целью продолжаются активные разработки мер по усилению безопасности, включая биометрическую идентификацию личности.
Перед всеми участниками рынка мобильных платежей стоит необходимость решения задачи - как достичь оптимального баланса между безопасностью и удобством, между защитой частной информации и простотой в использовании. Слишком высокий уровень безопасности повысит затраты и уменьшит удобство, а слишком детальная информация приватного характера приведет к риску злоупотреблений.
Таким образом, можно резюмировать, что именно операционные риски сегодня представляют наиболее серьезную проблему для банковского сектора.
На данный момент сформировалась категория рисков, включающих вышеперечисленные примеры и носящая название - «операционный риск». Однако сегодня не только не существует единой концепции определения, оценки и управления операционным риском, но и трудно найти какой-либо комплексный и последовательный подход к данной проблеме.
Коммерческий банк «Сунжа» ООО в своей деятельности, в частности и в розничном бизнесе, для оценки уровня управления операционным риском, используют целый набор факторов. С учетом этих факторов разработаны различные нормативные документы, составляющий внутренний регламент для сотрудников. Основные условия, на что должны отвечать внутренний регламент, это:
существование адекватной, эффективной, доведенной исполнителям внутренней нормативной базы (положений, процедур и т.п.) относительно управления операционно-технологическим риском, утвержденной соответствующими органами банка исходя из принципов корпоративного управления, а также соответствующей практики выполнения ее требований;
количество и сложность обработки операций в сравнении с уровнем развития и мощностью операционных и контрольных систем, учитывая предшествующие результаты работы этих систем, их текущее состояние и перспективы дальнейшего усовершенствования;
вероятность технологических и операционных сбоев, превышение полномочий персоналом, недостатки в предшествующем анализе операций во время принятия решений, а также отсутствие (в том числе временное) мониторинга или регистрации операций с клиентами или контрагентами;
наличие и соблюдение банком технологических карт осуществления операций;
наличие, количество, причины и характер нарушений процедур административного и учетного контроля;
потенциальная возможность финансовых убытков, вследствие:
ошибки исполнителей или мошенничества;
низкой операционной конкурентоспособности банка;
неадекватности имеющихся информационных систем;
неполной информации относительно контрагента или операции;
операционных и технологических сбоев;
история и характер жалоб и обращений клиентов в банк в связи с недостатками работы операционных систем и реакция на них банка;
объемы и адекватность средств контроля за банковским программным обеспечением и его сопровождением и другими услугами, которые осуществляются с привлечением третьих лиц (outourcing);
адекватность стратегии относительно информационных технологий, стратегия относительно информационных технологий должна отвечать текущим и предвиденным требованиям относительно деятельности банка и учитывать структуру технических средств, телекоммуникационных средств, программного обеспечения, данных и сетей, а также целостность информационной базы данных.
Как видно из вышесказанного, банки должны серьезно относиться к проблеме операционного риска и для оценки его уровня должен быть определен большой объем критериев оценки.
На основании оценки адекватности вышеуказанных факторов, а также специальных матриц оценки, сотрудники банковского надзора смогут не только оценить количество операционного риска и качество управления им, но и дать оценку тенденции уровня операционного риска в будущих периодах.
Кредитные риски, которые связаны с розничными услугами банка, весьма значительны. Они имеют совершенно иную динамику по сравнению с кредитным риском инвестиционной или коммерческой отрасли.
Основным отличием розничного кредитного риска является то, что он разбивается на несколько частей, поэтому дефолт одного контрагента не так заметен для банковской ликвидности. Другой особенностью является то, что розничные контрагенты банка не так зависят друг от друга. Коммерческие и кредитные портфели, напротив, часто зависят от концентрации риска для организаций, которые связаны экономически в определенных географических регионах или отраслях.
Основные особенности розничного кредитования
Банковские учреждения с розничным портфелем, который диверсифицирован по различным отраслям и регионам, имеют кредитный риск концентрации значительно меньше, нежели те, у которых портфель розничных услуг сконцентрирован в определенном регионе или отрасли. В большинстве случаев розничные кредитные портфели отличаются более выраженной тенденцией к масштабным диверсифицированным портфелям, нежели корпоративные кредиты.
Розничные кредитные учреждения могут оценить процент кредитов в портфеле, по которым в будущем ожидается потеря или дефолт. Предусматриваемая величина потерь может в будущем рассматриваться с другими затратами в процессе деятельности предприятия (на отработку чеков или расходами на функционирование филиалов).
Замечание 1
В розничном кредитовании большая прогнозируемость потерь означает следующее: уровень прогнозируемых потерь играет значимую роль при оценке розничного кредитного риска и учитывается в стоимости, что выплачивает контрагент. И наоборот, риск потерь для корпоративного кредитного портфеля заключается в том, что кредитные потери превышают ожидаемый уровень.
Также отличительной особенностью розничного кредитного портфеля является то, что поведение клиентов сигнализирует о приближающемся дефолте (многие клиенты находятся под финансовым давлением и не могут осуществлять обязательные платежи по кредитной карте). Розничные банковские учреждения внимательно следят за такими сигналами. Благодаря этому банки могут предпринимать определенные меры с целью снижения розничного кредитного риска.
В таком случае банк может:
- изменить правила пользования кредитными средствами с целью снижения розничного кредитного риска;
- изменить стратегии маркетинга и процесс одобрения заявок с целью привлечения менее рисковых контрагентов;
- повысить процент за пользование кредитными средствами для определенной группы клиентов, по отношению к которым существует вероятность наступления дефолта.
Контролирующие органы полагают, что розничные кредитный риск весьма прогнозируем, в результате чего розничные банковские учреждения поддерживают невысокий уровень капитала на покрытие данного риска в соответствии с новым Базельским соглашением по сравнению с текущими Базельскими правилами.
Однако в случае дефолта банки должны предоставлять контролирующим органам данные о вероятности дефолта и потерь, а также о подверженности риску для определенных дифференцированных сегментов портфелей.
Контролирующие органы указывают, что сегментация должна основываться на эквивалентных показателях и скоринговых моделях, а также на показателях времени, когда операция была отклонена на банковском балансе.
«Оборотная сторона медали» розничного кредитного риска
В розничном кредитном риске существует «обратная сторона медали», которая заключается в опасности того, что потери значительно вырастут вследствие систематического и не предусмотренного фактора риска, который воздействует на поведение большинства кредитов в портфеле розничного банка.
«Оборотная сторона» управления рисками имеет несколько компонентов:
- Не все розничные кредитные продукты связаны с историческими данными о потерях, которые отражают уровень возможного кредитного риска.
- Розничные кредитные продукты, даже хорошо прогнозируемые, могут изменяться под воздействием экономической среды, в основном, если все факторы ухудшатся одновременно. К примеру, в ипотечном кредитовании основная боязнь связана с резким экономическим спадом вместе с высокими процентными ставками по кредиту (это может привести к повышению дефолтным рискам и одновременному снижению стоимости обеспечения).
- Склонность контрагентов к дефолту – это сложное взаимодействие законодательной и социальной системы, которые постоянно претерпевают изменения. К примеру, законодательная и социальная допустимость индивидуального банкротства является основополагающим фактором, что повлиял на повышение риска дефолта в 1990-ых года в США.
- Операционные вопросы, влияющие на кредитоспособность клиента, могут влиять на весь розничный кредитный портфель, поскольку потребительский кредит является полуавтоматическим процессом принятия решений.
- Величину данного риска определить сложно, поскольку он является плохо прогнозируемым. Вместе с этим банковским учреждениям необходимо убедиться в том, что розничные кредитные портфели особо подвержены новым типам рисков (к примеру, субстандартное кредитование).
Прибыльную область деятельности может открыть небольшая подверженность неопределенности и позволить банковским учреждениям собрать достаточное количество информации, чтобы в будущем лучше определить и спрогнозировать риски.
Замечание 2
Розничная банковская сфера сталкивается не только с кредитным риском, он является основным видом риска, но не единственным.
Другие розничные риски
Коммерческие банковские услуги подвержены не только кредитному риску. Розничная деятельность подвержена операционным, рыночным, репутационным и деловым рискам.
- Процентный риск может возникать из активов и обязательств в том случае, когда банковское учреждение предлагает конкретные процентные ставки, как для вкладчиков, так и для заемщиков. Данный вид риска передается на банковское казначейство с розничной сферы деятельности. Им управляют вместе с регулированием активов и пассивов, а также параллельно с управлением риска ликвидности.
- Риски оценки активов – это особенная форма рыночного риска, при котором доход от розничного кредитования зависит от точности определенного актива, класса обеспечения или обязательства. В ипотечном кредитовании наиболее важным является риск досрочного погашения кредита, риск того, что ценность портфеля может снизиться при снижении процентных ставок (клиенты стремятся скорее выплатить ипотечные кредиты, уменьшая их стоимость). Оценка розничных активов, что подвержены риску досрочного закрытия, весьма сложный процесс, поскольку они основываются на тех допущениях о поведении заемщика, что сложно оценить. Иным примером оценки риска является определение остаточной ценности авто в сфере их аренды (лизинг автомобилей и техники). Данный вид риска должен управляться казначейством розничного банка.
- Операционные риски в розничной деятельности банка управляются теми структурами и подразделениями, в которых данные риски и образуются. В качестве примера можно привести внедрение новых процессов, которые обслуживают мошенничество клиентов, но только в тех случаях, когда это оправдано экономически. Банки обязаны размещать капитал в соответствии с операционным риском, как в коммерческой, так и розничной банковской отрасли. В результате этого возникла новая отрасль, которая применяет множество концепций (к примеру, операционный риск на уровне всей организации).
- Деловые риски – это беспокойство для топ-менеджеров. К ним можно отнести риск объема деловых операций (снижение и повышение объема ипотечного кредитования при изменении процентных ставок), стратегические риски (активное пользование интернет-банкингом и новыми платежными системами), а также решения о поглощениях и слияниях.
- Репутационные риски имеют важное значение в системе розничного кредитования. Банк обязан поддерживать свою репутацию на высоком уровне, выполняя обещания, данные клиентам. Но он также должен соответствовать заявленной репутации перед контролирующими органами, поскольку они могут лишить банк лицензии в том случае, если будут замечены противозаконные и противоправные действия.
Рисунок 1. Другие розничные риски. Автор24 - интернет-биржа студенческих работ
ПРОГРАММА СЕМИНАРА:
1. Система управления рисками в банке
1.1. Классификация рисков банка, определение розничных кредитных рисков
1.2. Цели и принципы управления рисками банка
1.3. Цели и принципы управления розничными рисками банка
1.4. Соотношение целей управления розничными рисками с целями банка
1.5. Методы управления рисками
1.5.1. Отказ от риска
1.5.2. Лимитирование риска
1.5.3. Диверсификация риска
1.5.4. Хеджирование риска
1.5.5. Резервирование средств под прогнозируемые потери
1.6. Организационная структура управления рисками в банке
1.7. Разделение полномочий между подразделениями, участвующими в управлении рисками
1.8. Система принятия решений
1.9. Взаимодействие подразделений
1.10.Мотивация сотрудников подразделений, участвующих в управлении рисками
2. Жизненный цикл кредита
2.1. Продуктовая линейка банка и специфика розничных продуктов
2.2. Понятие жизненного цикла кредита
2.3. Активности банка по управлению рисками в течение жизненного цикла
2.4. Критерии эффективности управления розничными рисками на каждом этапе жизненного цикла
3. Данные для управления розничными кредитными рисками
3.1. Внутрибанковские данные
3.2. Внешние для банка данные
4. Выдача кредита: система принятия кредитных решений
4.1. Этапы принятия кредитных решений
4.2. Система автоматического принятия решений (САПР)
4.3. Ручное принятие решений
4.4. Предотвращение мошенничества
4.5. Разработка и оптимизация системы принятия решений в банке
4.6. Отчетность
5. Управление кредитным портфелем
5.1. Понятие портфельного риск-менеджмента
5.2. Управление лимитами карточного портфеля
5.3. Резервирование: РСБУ и МСФО
5.4. Бюджетирование с учетом уровня кредитного риска
5.5. Отчетность
6. Сбор просроченной задолженности
6.1. Влияние Collection на финансовый результат банка
6.2. Стадии сбора просроченной задолженности
6.3. Стратегии сбора просроченной задолженности
6.4. Отчетность
7. Организация баз данных и использование информации
7.1. Цели создания БД
7.2. Единая или распределенная база данных в банке?
7.3. Репликация и архивирование
7.4. Какие заявки и события хранить?
7.5. Специфика данных: счетчики просрочек
7.6. Требования к розничной БД
8. Эконометрические и оптимизационные модели обработки данных в управлении розничными рисками
8.1. Скоринговые и нескоринговые модели: области применения
8.2. Модели сегментации
8.3. Модели прогнозирования
8.4. Оптимизационные модели
8.5. Виды скоринговых моделей: application/behavior
8.6. Методы построения скоринговых моделей
8.7. Выбор данных для моделирования
8.8. Оценка качества моделей
8.9. Внедрение скоринговых моделей в процесс управления рисками
8.10.Мониторинг качества скоринговых моделей
Любая торговая организации сегодня сталкивается с множеством рисков: обусловленных ростом конкуренции, изменением демографической и экономической ситуации, законодательно-правовой базы.
В условиях современной рыночной экономики невозможно совершенно точно запрограммировать прибыль от произведенных финансовых операций и предпринимательской деятельности в целом. Обычно планированием доходов и расходов занимается финансовая или маркетинговая служба на предприятиях. В основном это высококвалифицированные люди, которые работают в данном направлении не один год. Но даже им не удается в точности распланировать деятельность предприятия или организации.
Необходимо учитывать множество факторов, имеющих возможность повлиять на конечный результат такой деятельности. Именно их принято считать факторами риска. Любая деятельность, в том числе и предпринимательская, по закону считается рисковой и не может быть точно рассчитана на 100%
В зарубежной литературе все чаще встречаются статьи, посвященные изучению предпринимательских рисков, в учебных заведениях вводятся дисциплины по изучению этого явления. В Канаде даже создан Международный институт исследования проблем риска. А в конце 1970‑х гг. в некоторых зарубежных странах даже было введено понятие «рискология». Так называли направление научных исследований риска.
Несмотря на всеобщее исследование вопросов риска в хозяйственной, финансовой и предпринимательской деятельности, ученым и экономистам так и не удалось прийти к общему мнению относительно идентификации этого понятия. Все предложенные определения соответствуют действительности и носят совершенно реальный характер, но тем не менее определений множество, что характерно для такого объемного понятия, как «предпринимательский риск».
Несколько точек зрения на понятие риска, в общем, его понимании:
1) риском можно считать некоторую неопределенность в реализации конкретного решения, а именно появление каких-либо неблагоприятных незапланированных условий, мешающих дальнейшему плану осуществления принятого решения и влекущих за собой потери или убытки;
2) риском является численно измеримая возможность потери или убытков;
3) риском также называют некую угрозу потерь, повреждений, вероятность неблагоприятного исхода событий.
Общее определение риска таково, что в любом случае риск – это незапланированное событие или угроза события, влекущие за собой потери, убытки, повреждения, т.е. имеющие неблагоприятный исход финансовой, экономической, политической или социальной деятельности.
Также риском можно считать явление или деятельность по преодолению возникшей неопределенности, когда неизбежно возникает необходимость выбора дальнейших действий, т.е. количественная или качественная оценка ситуации с целью достижения планируемого конечного результата.
Сущность этого понятия состоит в том, что, как видно из множества определений риска, оно сочетает в себе такие категории, как вероятность, неопределенность, угроза, потери и др. Сущность риска в том, что всегда имеется возможность отклонения от предполагаемой цели или полного отказа от нее, когда очевиден провал выбранной альтернативы поведения в достижении этой цели. Несмотря на это, всегда имеется вероятность достижения этой цели в полном объеме, если условия риска не наступят. Также сущность риска характеризуется неуверенностью в положительном исходе поставленной перед собой целью и возможностью больших или малых потерь нравственного, финансового или физического характера.
Анализ сущности риска напрямую связан и полностью зависит от тех функций, которые в данный момент выполняет риск. Ведь может быть и такая ситуация, когда предприниматель, рискуя и принимая определенное решение, может не только понести убытки, т.е. иметь отрицательную разницу от запланированного результата, но и получить прибыль выше запланированного уровня. Этим и характеризуется предпринимательский риск – возможностью получения нежелательных или, напротив, более чем желаемых отклонений от запланированного результата деятельности. Таким образом, можно выделить следующие функции, которые способен выполнять риск:
1) инновационную;
2) регулятивную;
3) защитную;
4) аналитическую.
Инновационная функция риска заключается в стимулировании предпринимателя искать новые неординарные и нетрадиционные решения стоящих перед ним задач. Результаты инновационной рисковой деятельности предпринимателей, как показал опыт, в своем большинстве положительные. Инновационная функция риска ведет к успеху многих предпринимателей, так как стимулирует их к более эффективному производству, что, естественно, выгодно и самим предпринимателям, и потребителям их продукции, и, следовательно, всему обществу.
Регулятивная функция риска может быть как конструктивной, так и деструктивной, ее значение достаточно противоречиво. Конструктивность регулятивной функции состоит в том, что предприниматели для получения выгоды вынуждены отходить от общепринятых норм, нарушать какие‑либо устоявшиеся традиции. Например, предпринимательство перестает быть слишком консервативным, и часто в своей деятельности предприниматели переступают многие психологические барьеры. Ведь риск и вообще способность к риску – это путь к успеху в любой деятельности. Это одна сторона медали, но есть и другая. Иногда предприниматель идет на риск, не обладая достоверной информацией или необходимыми средствами для осуществления рискового решения, и в некоторых случаях терпит неудачу. В этом и состоит деструктивная функция регулятивного риска. Риск должен быть разумным и обоснованным.
Защитная функция риска предполагает, что предприниматель, настроенный на успех своего решения, должен быть одновременно с этим готов и к неожиданным неудачам. Но даже при вероятности ошибочности принятого решения хозяйственник хочет быть по мере возможности защищенным экономически, политически и социально. Ведь ошибка не всегда бывает результатом несостоятельности предпринимателя, а часто является результатом непредвиденных обстоятельств.
Аналитическая функция риска заключается в необходимости постоянно анализировать ситуацию, выбирать из нескольких возможных решений наименее рисковое или более перспективное. В некоторых простых случаях предпринимателю может быть достаточно положиться на свою интуицию или на свой прошлый опыт в подобной ситуации. Но на сложных этапах выбора просто необходимо анализировать риск, иногда даже просчитывать его с максимальной точностью.
Понятие «риск» возникло тогда, когда человек убедился в том, что нереально со стопроцентной точностью определить исход события, так как не все зависит от наших желаний и иногда даже возможностей.
Все то же самое происходит и в торговой деятельности. В торговле, в частности, говорят о результате деятельности, имея в виду получение дохода от осуществления предпринимательской деятельности. Иными словами, сумма полученных предпринимателем доходов по отношению к произведенным им затратам так или иначе характеризует результат хозяйственной деятельности. Положительный или отрицательный результаты говорят о грамотно или неграмотно спланированной работе специалистов по оценке риска.
Таким образом, наблюдается прямая взаимосвязь риска предпринимателя с получением им дохода. Чем выше предполагаемый доход, тем выше и риск предпринимателя, и наоборот, чем выше предполагаемый риск проводимой операции, тем большей доходности требуют предприниматели.
Признаками риска в торговле являются следующие характерные для него черты:
1) неопределенность;
2) противоречивость;
3) альтернативность.
Противоречивость риска заключается в том, что, с одной стороны, риск имеет общественную значимость и ориентируется на получение результатов путем использования новых технологий, с другой – риск свидетельствует о неизбежности какого‑то конкретного выбора в данный момент времени.
Альтернативность риска характеризуется тем, что всегда в вопросах риска имеются два или несколько вариантов выбора дальнейших действий. Если же нет выбора, то говорят об отсутствии риска.
Помимо вышеперечисленных свойств, для риска характерно еще одно важное свойство: риск – это всегда явление, характеризующее будущее, т.е., говоря о риске, мы имеем в виду только дальнейшие результаты, а не какие‑то достижения или провалы в прошлом.
Риск, являясь экономической категорией, требует тщательного анализа и оценки ситуации. Торговые организации сталкиваются с риском довольно часто в принятии решений как на краткосрочный период, так и на довольно длительный. Сегодня для руководителя важно научится управлять риском, а именно находить способы и меры прогнозирования, планирования риска, ведущие к его максимальному снижению. Добиться эффективной организации такого планирования возможно, если правильно классифицировать риски на виды и группы и пытаться управлять каждой из этих групп.
В общем понимании квалификация рисков представляет собой распределение всех видов рисков по отдельным группам на основе сходных признаков. Иными словами, это некая систематизация рисков, основанная на обобщении неких признаков и критериев. Естественно, что все виды рисков как‑то взаимосвязаны и вместе оказывают влияние на деятельность хозяйствующего субъекта. Динамика одного вида порождает изменение других.
Риски в торговле обладают наибольшим многообразием, что и составляет сложность их систематизации и в дальнейшем управлении ими.
Не существует строгой системы классификации рисков. Было сделано множество подходов к группированию отдельных видов риска.
Одним из основоположников системы классификации рисков был Дж. Кейнс. Как уже упоминалось выше, он разделил риск на три группы:
1) риск самого предпринимателя как неопределенность получения предпринимателем ожидаемой выгоды относительно вложенного капитала;
2) риск заемщика как возможность непогашения кредита, заемных средств по двум причинам – с позиции юридического риска в результате уклонения от его оплаты и с позиции кредитного риска, так как может не быть возможности вернуть этот кредит;
3) риск по не зависящим от предпринимателя причинам, например изменение ценности денежных средств, а именно рыночный риск.
Помимо Дж. Кейнса, интерес экономистов вызвала попытка классифицировать предпринимательские риски со стороны И. Шумпетера. Он выделил две группы предпринимательских рисков:
1) технический риск, т.е. возможность провала проекта из‑за определенных технических неувязок, поломки оборудования, стихийных бедствий, приведших к затоплению предприятия или к его пожару, и т.д.;
2) коммерческий риск – возможность провала предприятия в связи с отсутствием финансирования проекта.
Российский экономист Ю.М. Осипов выделил три вида предпринимательских рисков: инфляционный, финансовый и операционный. Есть и другие подходы к определению системы классификации рисков.
Деятельность любой торговой организации на каждом своем этапе сталкивается с разными видами риска, и каждый раз этому предшествует определенная причина возникновения рисковой ситуации. Причиной возникновения риска обычно называют такое условие, при котором возникает некая неопределенность в положительном исходе принятого решения. Более подробно причину возникновения риска нужно рассматривать, разделив ее на следующие элементы:
1) время возникновения рисковой ситуации;
2) основные факторы ее возникновения;
3) сфера возникновения риска.
И это далеко не полный список элементов. Важными являются и такие элементы, составляющие основу классификации риска, как характер учета риска, характер последствий риска и т.д.
Таким образом, основываясь на причинах его возникновения, можно определить несколько видов риска:
1) риск, непосредственно связанный с предпринимательской деятельностью;
2) риск, связанный с личностью самого хозяйствующего субъекта;
3) риск, возникающий в результате отсутствия достаточной и достоверной информации о внешних факторах.
В последнее время наиболее частым по своему возникновению является риск, возникающий в торговле из‑за отсутствия или неумелого использования большого объема информации о внешней среде. Поэтому данный вид риска считается в современных условиях наиболее актуальным. Необходимо в любой момент времени, на любом этапе планирования и ведения хозяйственной деятельности обладать исчерпывающей информацией о рынке сбыта, конкурентах, партнерах по бизнесу, поставщиках товарной продукции и потребителях.
По сфере возникновения риски можно в общем виде представить как внешние и внутренние риски. Сфера возникновения рассматривается относительно торговой организации. Иными словами, внешними рисками будут считаться те, которые не связаны непосредственно с торговой организации, а наступают в результате изменений, произошедших во внешней среде, например в законодательстве, политике страны, а также в результате забастовок или военных действий. На степень внешних рисков влияет множество факторов (экономических, политических, демографических, географических и социальных), в то время как внутренние риски возникают внутри самой организации предпринимателя (например, из‑за неквалифицированной работы торгового персонала, неэффективной маркетинговой политики и из‑за несовершенной структуры управления организацией и низкого уровня производительности труда). Внутренний риск часто принято называть организационным риском. Характерным примером внутреннего рынка можно считать «проблему 2000», так называемый миллениум. Все помнят, как в 2000 г., с началом нового тысячелетия, возникла вероятность потери огромного количества данных, что могло привести к серьезным убыткам.
По своей временной длительности риски также можно распределить на кратковременные и постоянные. Кратковременными принято называть те виды рисков, конечный срок которых торговая организация может предполагать, т.е. это такой риск, который можно рассматривать на определенный промежуток времени. К таким рискам можно отнести риск неплатежа, когда невозможно рассчитаться с другой организацией, банком или инвестором по уже совершенной конкретной сделке. Этот риск будет считаться кратковременным, так как можно будет осуществить задержанный платеж (например, после получения дополнительного кредита в банке). А к рискам постоянным можно отнести те виды рисков, которые невозможно ограничить временными рамками, исход по времени которых неизвестен. Это может быть результатом неудачного географического расположения торговой организации. Например, в месте, расположенном близко к водным ресурсам, будет постоянно существовать риск наводнения и затопления предприятия.
Еще одной классификацией рисков, основанной на получении возможного результата наступившего рискового события, служит их разделение на две большие группы: чистые и спекулятивные (в некоторых других литературных источниках их называют статистическими и динамическими). Чистые риски предполагают получение отрицательного или нулевого результата. К ним относят экологические, транспортные, политические, природно‑естественные, а также имущественные, производственные и торговые, являющиеся составными частями коммерческих рисков. Спекулятивные, в свою очередь, предполагают получение как отрицательных результатов, так и положительных. Сюда можно отнести другую часть коммерческих рисков, а именно финансовые риски.
В литературе встречается около 220 видов рисков, рассматривать все виды нет необходимости, но есть среди них наиболее часто используемые торговыми организациями и соответственно требующие наиболее глубокого их анализа. Вот несколько видов рисков, которые можно объединить в группу по одному общему критерию – по сфере применения :
1) финансовые риски;
2) маркетинговые риски;
3) рыночные риски;
4) кредитные риски;
5) технологические риски;
6) политические риски;
7) юридические риски;
8) экологические риски;
9) специфические риски;
10) транспортные риски;
11) коммерческие риски;
12) имущественные риски;
13) торговые риски;
14) инновационные риски;
15) обстоятельства непреодолимой силы, или так называемый форс‑мажор.
Рассмотрим их более подробно, обращая внимание на причины их возникновения.
Финансовые риски . Источниками возникновения финансовых рисков могут быть такие факторы, как нестабильность экономики страны, инфляция, бюджетный дефицит в стране. Относительно конкретной организации финансовый риск может быть вызван некоторыми политическими факторами, повышением издержек производства, нестабильностью валютной системы. Финансовые риски предприятия можно разделить по видам, но количество этих видов будет увеличиваться со временем, так как в процессе инновационной эволюции появляются и новые финансовые инструменты. На данный момент времени существуют следующие виды финансовых рисков торговой организации :
1) риск падения финансовой устойчивости развития торговой организации. Имеется в виду отсутствие баланса между положительным и отрицательным потоками денежных средств;
2) риск неплатежеспособности торговой организации;
3) инвестиционный риск. Под ним подразумевают вероятность понесения убытков, связанных с инвестиционной деятельностью предпринимателя;
4) инфляционный риск. Он возникает в случае возможной потери средств торговой организации в результате повышения уровня цен;
5) процентный риск. Он влечет за собой изменение процентной ставки по кредитам и депозитам торговой организации по причине изменения конъюнктуры финансового рынка;
6) валютный риск. Такой вид финансового рынка свойствен только тем торговой организации, которые ведут внешнеэкономическую деятельность;
7) депозитный риск. Это довольно редко встречающийся вид финансового риска, он возникает в результате непродуманного выбора банка, осуществляющего депозитные операции;
8) кредитный риск. Этому виду риска подвержены торговой организации, отпускающие в кредит свой товар покупателям. Они терпят потери из‑за несвоевременных кредитных выплат;
9) налоговый риск. Как свидетельствует современная отечественная фискальная политика, этот вид риска считается совершенно непредсказуемым, так как постоянно происходят реформы в налоговом законодательстве, что ведет к изменению ставок налогов, отмене ранее существовавших льгот налогообложения;
10) структурный риск. Источником этого вида риска является неэффективное финансирование издержек организации;
11) криминогенный риск. Подобный вид финансового риска связан с незаконным ведением торговой деятельности, подделкой документации о банкротстве торговой организации, хищением средств организации его персоналом и т.д.
Маркетинговые риски . Источниками возникновения маркетинговых рисков могут выступать низкая квалификация у сотрудников маркетинговых служб, ошибающихся в выборе рынков реализации товаров, определении эффективного стратегического поведения на рынке, а также просто отсутствие сети сбыта на имеющихся рынках.
Технологические риски . Источниками возникновения технологического риска являются неверный выбор технологического оборудования, нехватка специалистов по обслуживанию.
Технологический риск относят к группе внутренних рисков, так как торговой организации сама может влиять на снижение уровня этого вида риска осуществлением проведением мер безопасности использования данного технологического оборудования, своевременного ремонта неисправного оборудования и т.д.
Юридические риски . Источниками возникновения юридических рисков считают несовершенную законодательную систему страны, неверный подход к оформлению документации, регулирующей права и обязанности сторон в осуществляемой сделке.
Экологические риски . Причинами их возникновения являются введение новшеств со стороны государства по отношению к защите окружающей среды, экологические катастрофы, нарушение природно‑климатических норм.
Рыночные риски . Этот вид риска является возможностью потери дохода торговой организации по следующим причинам:
1) в результате сезонных изменений цен на аналогичный товар;
2) в результате изменения потребительского спроса, а именно вкусов потребителей и их покупательской способности;
3) в результате грамотной работы конкурентов.
Политические риски . Этот вид риска предполагает вероятность уменьшения прибыльности проекта или всей деятельности торговой организации вследствие изменения государственного регулирования экономики либо в результате определенного вида реформирования государственной политики. Анализ политического риска наиболее эффективен в странах с не устоявшейся политической системой. Его невозможно избежать, но можно вовремя оценить и учесть в процессе осуществления предпринимательской деятельности.
Выделяют четыре группы политического риска:
1) риск национализации и конфискации имущества торговой организации без возможной компенсации;
2) риск трансферта, в результате которого возможно введение ограничений на конвертирование валюты страны;
3) риск, связанный с разрывом контрактных соглашений со страной‑контрагентом;
4) риск наступления войны, забастовок, митингов и гражданских беспорядков.
Политический риск также условно рассматривают как политический риск региона, страны и международный политический риск.
Политический риск относят к группе внешних рисков, так как сам предприниматель не может влиять на уровень политического риска и возникновение политического риска не зависит от воли и результатов деятельности предпринимателя.
Экономические риски . Эти риски обычно имеют характер долгосрочных рисков, они наиболее легки в прогнозировании, так как рассматриваются в перспективе развития компании. Экономический риск является одной из составляющей валютного риска наряду с еще одним видом валютного риска – операционным. Экономическим риск считается до заключения сделки или до проведения операции, а после заключения сделки данный вид риска трансформируется в операционный.
Коммерческие риски . На современном этапе развития экономики появляются новые виды риска, которые по своей сути повторяют ранее известные и встречающиеся виды риска, но имеющие уже другие названия, соответствующие времени. Так, например, появилось новое название риска - «бизнес‑риск». Он также свидетельствует о вероятности снижения качества хозяйственной деятельности и уровня коммерческой выгоды торговой организации. Причиной такого изменения может служить понижение объема реализуемого товара из‑за предложенного конкурентами того же товара, но по более низкой цене.
Важной чертой необходимости управления рисками является то, что любая организация осуществляет свою деятельность с одной конечной целью – обеспечить стоимость для своих участников. И в достижении этого результата есть своя доля неопределенности. Задача менеджеров – определить, какую часть этой неопределенности в состоянии взять на себя компания для достижения поставленной цели. А навыки управления рисками хоть и не могут обеспечить компании безрисковую деятельность, но позволят более эффективно действовать в рисковых условиях.
1. Дайте определение понятия риска. какие точки зрения на подход к определению риска?
2. Какие функции способен выполнять риск?
3. В чем заключается инновационная функция риска?
4. В чем заключается регулятивная функция риска?
5. В чем заключается защитная функция риска?
6. В чем заключается аналитическая функция риска?
7. Какие характерные черты присущи риску?
8. Какие системы классификации риска Вам известны, в чем их отличие?
9. Назовите основные виды рисков которые можно объединить по одному общему критерию- сфере применения.
10. Назовите источники возникновения финансовых рисков?
11. Какие виды финансовых рисков торговой организации Вам известны?
12. В чем особенности маркетинговых рисков, источники их возникновения?
13. В чем особенности и специфика технологических рисков, источники их возникновения?
14. Что служит основой для возникновения юридических рисков?
15. Назовите причины возникновения экологических рисков?
16. В чем особенности и специфика рыночных рисков?
17. В чем особенности и специфика политических рисков?
18. В чем особенности и специфика экономических рисков?
19. В чем особенности и специфика коммерческих рисков?
1. Астратова, Г. Маркетинг как инструмент потребительского рынка потребительских товаров / Г. Астратова, А. Семин. // Маркетинг. – 1998. - № 4. – с. 54-59
2. Барлетта М. Как покупают женщины: чем маркетинг для женщин отличается от маркетинга для мужчин / М Барлетта. – пер. с исп. Н.Г. Владимирова. – М.: Вершина, 2007. – 288с.
3. Блэкуэлл, Р. Поведение потребителей: учеб. / Р. Блэкуэлл, П. Миниорд. – САБ.: Питер, 2007. – 943с.
4. Бутгер, С. Программы лояльности и клубы постоянных клиентов: учеб. / С. Бутгер. – М.: Вильямс, 2007. – 272с.
5. Брукс,У Стимулирование продаж: эффективные стратегии для успешного бизнеса/ Уильяс Брукс. – Пер. с англ. Л.Сосиной. – М.:ФАИР-ПРЕСС, 2006.-244 с.
6. Дурович, А.П. Поведение покупателей на рынке: маркетинговый анализ / А.П. Дурович. – М.: БТЭУ, 1996. – 386с.
7. Дымщиц, М. Потребительская лояльность: учеб. / М. Дымщиц. – М.: Вершина, 2007. – 200с.
8. Ковров, А.В. Лояльность персонала: учеб. / А.В. Ковров. – М.: Бератор-Паблишинг, 2004. – 165с.
9. Козырев А.А. Мотивация потребителей / Козырев А.А. – СПб: Изд-во Михайлова В.А., 2003г. – 384с.
10. Малашенко Н.П. Маркетинг на потребительском рынке: учеб.пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Маркетинг» / Н.П. Малашенко. – М.: Издательство «Омега-Л», 2008. – 207с.
11. Никишин В.В. Маркетинг розничной торговли. Теория и методология / В.В. Никишин. – М.: ЗАО «Издательство «Экономика»», 2003. – 210с.
12. Овсянннннников, А.А. Типология потребительского поведения /А.А. Овсянников, И.Н. Петтай. – М.: Наука, 1989, - 225с.
13. Овчинников, О.Г. Лояльность персонала: учеб. / О.Г. Овчинникова. – СПб.: Питер, 2005. -286с.
14. Парамонова Т.Н., Красюк И.Н., Маркетинг в розничной торговле: Учебно-практическое пособие./ Под общей редакцией профессора Т.Н. Парамоновой. – М.: ИД ФБК ПРЕСС, 2004. – 224с.
15. Прикладной маркетинг: учеб. пособие / В.А. Михарева (и др.); под общ. ред. В.А. Михаревой. – Минск: Выш. шк., 2007. – 431с. (стр.167 – 264)
16. Пилдич, Дж. Путь к покупателю: пер. с англ. / Дж.Пилдич. – М.: Прогресс, 1991. – 235с.
17. Подкасистый, А.П. Экономическое поведение потребителей: учеб. / А.П. Подкасистый. – М.: Российское педагогическое агенство, 1997. – 321с.
18. Синяева И.М., Земляк С.В. Маркетинг в коммерции: Учебник / Под ред. Л.П.Дашкова. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2007 – 548с.
19. Стоун М., Вудкок Н., Мэчтингер Л., Маркетинг ориентированный на потребителя / М. Стоун, Н. Вудкок, Л. Мэчтингер. – пер. с анг. М. Веселковой. – М.: ФАИР-ПРЕСС, 2003. – 336с.
20. Фокс Дж. Как стать суперзвездой маркетинга. Необычные правила, длагодаря которым победно зазвенит ваш кассовый аппарат / Пер. с англ. – 3-е изд. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2007. – 227с. – (Серия «Короткор и по делу»)
21. Хлебович Д.И. Сфера услуг, маркетинг: учеб. Пособие / Д.И. Хлебович. – М.: КноРус, 2007 – 240с.
22. Харский, К.В. Благонадежность и лояльность персонала: учеб. / К.В. Харский. СПБ.: Питер, 2003. – 496с.
23. Чеканский, А.Н. Теория поведения потребителей и рыночный спрос: учеб. пособие / А.Н. Чеканский, Н.Л. Фролова. – М.: МГУ, 1998. – 346с.
24. Чкалова, О.В. Торговое дело: учеб. пособие / О.В. Чкалова – 2-е изд., - М.: Эксмо, 2010. - 320с.
Банк придает большое значение эффективному управлению финансовыми рисками, достигая оптимального соотношения уровня риска и доходности. Банк выстраивает систему управления рисками на принципах, соответствующих законодательству Российской Федерации, международным стандартам и лучшим практикам управления рисками. В Банке внедрены внутренние процедуры оценки достаточности капитала, осуществляется стресс-тестирование достаточности капитала с учетом результатов стресс-тестирования значимых рисков, которые учитываются при планировании деятельности.
Банк совершенствует подходы к управлению рисками и капиталом с учетом внутренних моделей кредитного риска, обеспечивая необходимую инфраструктуру и развитие информационных систем. Альфа-Банк применяет установленную практику риск-менеджмента, учитывающую финансовые риски (уделяя особое внимание управлению значимыми рисками - нерозничным кредитным риском, кредитным риском контрагента, розничным кредитным риском, рыночным риском, операционным риском, риском ликвидности, процентным риском банковских операций, риском концентрации внутри управления нерозничным кредитным риском).
В Банке реализовано управление рисками на основе концепции трех независимых линий защиты с учетом требования отсутствия конфликта интересов, что обеспечивает ответственность подразделений банка за риск. Банк проводит взвешенную оценку рисков, устанавливает лимиты принятия риска, проводит мониторинг уровня риска, реализует контрольные процедуры и своевременно отчитывается по принимаемым рискам. Независимое от бизнес-подразделений управление рисками в рамках второй линии защиты осуществляется Дирекцией по управлению рисками, которая несет ответственность за функционирование системы риск-менеджмента, управление рисками, обеспечивая применение единых принципов и методов выявления, оценки, управления и доведения информации до руководства Банка.
Кредитный риск
Основным риском Банка является кредитный риск, а именно риск того, что заемщик/контрагент не сможет полностью погасить задолженность в установленный срок. Кредитный риск подразделяется на нерозничный кредитный риск, розничный кредитный риск и кредитный риск контрагента. Кредитный риск управляется в том числе на основании внутренних рейтинговых моделей оценки кредитного риска.
Нерозничный кредитный риск
Целевым сегментом кредитования являются качественные заемщики - российские компании. Кредитная политика устанавливает многоуровневую систему лимитов нерозничного кредитного риска (в отношении заемщиков, групп заемщиков, отраслей экономики и т.д.), определяет контроль за исполнением лимитов, уровень полномочий по принятию решений о риске, а также систему особых одобрений крупных сделок.
Кредитные комитеты Банка несут ответственность за одобрение лимитов по кредитным операциям. В зависимости от степени существенности кредитного риска решения одобряются Главным кредитным комитетом или Малым кредитным комитетом. Предельный уровень риска утверждается Правлением.
Подходы, применяемые при корпоративном кредитовании, основаны на процедуре андеррайтинга с учетом сегмента заемщика. Банк проводит проверку кредитоспособности потенциального заемщика, качества предлагаемого залога и соответствие структуры сделки политике и лимитам. При оценке кредитного качества заемщика, принятии кредитного решения и установлении лимита используются внутренние модели. При анализе особое внимание уделяется финансовой стабильности заемщика, адекватности денежных потоков, долгосрочной устойчивости, кредитной истории, конкурентного положения и качества обеспечения. На основании оценки рисков по заемщику присваивается внутренний рейтинг. Стандарты Базельского комитета внедряются на всех существенных стадиях корпоративного кредитного процесса: оценка кредитоспособности, управление обеспечением, ценообразование, улучшение внутренней методологии; развитие подходов к сегментации; интеграция внутренних рейтинговых моделей в оценку кредитоспособности и процесс принятия кредитных решений; кредитный мониторинг и мониторинг работы внутренних моделей; определение дефолта; процесс управления проблемной задолженностью.
Банк постоянно анализирует уровень кредитного риска посредством мониторинга заемщиков и обеспечения, а также путем оценки соблюдения лимитов на ежедневной основе. На постоянной основе применяются механизмы контроля, способствующие эффективному управлению риском: подготовка регулярных отчетов о состоянии портфелей и регулярное представление таких отчетов соответствующему комитету; разработка принципов кредитования, предусматривающих дисциплинированный и сфокусированный подход к принятию решений, постоянный мониторинг существующего кредитного процесса. Для снижения риска Банк принимает в качестве обеспечения различные виды залогов, поручительства юридических и физических лиц и банковские гарантии.
Кредитный риск контрагента
Управление кредитным риском контрагента осуществляется с помощью лимитов концентрации, лимитов на отдельных контрагентов и групп контрагентов в зависимости от типа операций, уровня риска и срочности операций. Ключевым фактором для принятия решения об установлении лимитов кредитного риска на контрагентов выступает финансовое состояние контрагента. В случае операций с ценными бумагами помимо оценки финансового состояния контрагента также производится анализ предоставленного обеспечения. Для снижения кредитного риска по сделкам с контрагентами используются маржинальные параметры, а также юридические соглашения, позволяющие применять ликвидационный неттинг, что защищает интересы Банка в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентом своих обязательств по договору.
Розничный кредитный риск
Управление розничными рисками отвечает за кредитный риск таких продуктов как кредитные карты, кредиты наличными, целевые потребительские кредиты, автокредиты, ипотечное кредитование, а Отдел по управлению рисками массового бизнеса за продукты, предоставляемые предприятиям массового бизнеса (к которым относятся индивидуальные предприниматели и юридические лица, образованные в соответствии с законодательством Российской Федерации, размер годовой выручки которых по данным официальной отчетности составляет не более 360 миллионов рублей), а так же физическим лицам, являющимся собственниками предприятий массового бизнеса.
Политика розничного кредитования и Политика кредитования клиентов Блока «Массовый бизнес» устанавливает принципы управления розничными рисками и рисками массового бизнеса, их идентификацию, оценку, мониторинг и контроль, включая портфельный менеджмент и распределение ответственности по управлению розничным риском. Процесс принятия решения построен на принципах стандартизации и автоматизации используемых процедур, которые включают ручную проверку информации о заявителе и автоматизированные процессы оценки риска. Автоматизированная оценка риска осуществляется, в том числе с использованием статистических моделей (скоринг), построенных на основании анализа существующего кредитного портфеля и характеристик заемщиков. В скоринговой оценке используется анкетная информация, история взаимоотношений клиента с Банком, а также информация из внешних источников (Бюро Кредитных Историй). Для оценки кредитного риска используются внутренние модели, основанные на внутренних рейтингах, а также скоринговые модели других типов. Банк регулярно контролирует стабильность и эффективность процессов оценки риска и статистических моделей, осуществляя соответствующие корректировки, если в этом есть необходимость.
Мониторинг розничных портфелей включает отслеживание показателей просрочки и миграции, эффективности взыскания и др. В рамках данного мониторинга Банк обращает особое внимание на маржу, скорректированную с учетом риска, с целью оптимизации прибыльности портфелей «Массового бизнеса» и розничных портфелей. Для обеспечения эффективного контроля риска Банк устанавливает целевые значения для ключевых показателей риска и осуществляет их мониторинг на регулярной основе.
Рыночный риск
Банк принимает на себя рыночные риски, то есть риски изменения стоимости позиций Банка в результате изменений рыночных показателей: стоимостей эмиссионных ценных бумаг, индексов акций, курсов валют, учетных цен на драгоценные металлы и товарные активы, процентных ставок.
Подверженность рыночному риску торговой книги Банка управляется посредством ограничения на используемые в Банке метрики риска, а также на перечень разрешенных инструментов, устанавливаемых Комитетом по Управлению Активами и Пассивами (КУАП). Для оценки рыночного риска в торговой книге Банк использует следующие метрики: величину потерь в стрессовом сценарии, величину взвешенных по уровню риска активов, 1-дневный 99% VaR, величину открытой позиции в ценных бумагах. Комитет по Управлению Активами и Пассивами устанавливает лимиты для ограничения рыночного риска в банковской книге: лимиты на метрики процентного риска, лимит на размер открытой валютной позиции. Лимиты контролируются с установленной периодичностью ответственными подразделениями Дирекции по управлению рисками и Казначейства.
Процентный риск банковской книги
В части процентного риска банковской книги в Банка внедрена система трех уровней защиты. Первая линия защиты - Казначейство Банка. Вторая линия защиты - Дирекция по управлению рисками Банка. В качестве показателей процентного риска применяется два семейства метрик: показатели чувствительности экономической стоимости капитала Банка к изменению процентных ставок и показатели чувствительности ожидаемого чистого процентного дохода Банка к изменению процентных ставок. Для оценки метрик процентного риска Банк определяет шоки процентных ставок, сроки до пересмотра процентных ставок в отношении перечня активов и пассивов Банка, подверженных процентному риску.
Риск ликвидности
Банк учитывает различные формы проявления риска ликвидности: риск разрывов ликвидности, риск непредвиденных требований, риск рыночной ликвидности, риск фондирования, риск концентрации. Банк поддерживает устойчивую базу финансирования, диверсифицированные портфели ликвидных активов, чтобы быть в состоянии своевременно отреагировать на непредвиденные требования по предоставлению ликвидности. Банк также анализирует уровень ликвидных активов, необходимых для урегулирования обязательств при наступлении срока их погашения, и доступность к различным источникам финансирования.
Управление риском ликвидности осуществляется Банком посредством:
- контроля соблюдения различных лимитов ликвидности (нормативов ликвидности в соответствии с требованиями Банка России и внутренних метрик);
- обеспечения адекватного портфеля краткосрочных ликвидных активов, в основном состоящего из ликвидных торговых ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России, депозитов в банках и прочих межбанковских инструментов;
- контроля объёма привлекаемых краткосрочных МБК с целью управления разрывом по срочности между активами и пассивами;
- регулярного проведения стресс-тестирования по ликвидности при различных сценариях;
- оценки рыночной позиции Банка;
- оценки концентрации источников фондирования.
Операционный риск
В целях выявления и оценки операционных рисков используются следующие инструменты:
- анализ новых процессов;
- сбор и анализ событий операционного риска Банка;
- сбор и анализ событий операционного риска других кредитных организаций;
- самостоятельная оценка операционных рисков;
- ключевые индикаторы риска;
- сценарный анализ операционных рисков (стресс-тестирование).
За операционные риски в Банке ответственны руководители подразделений в части, относящейся к функционалу подразделений. Отдел по управлению операционными рисками Дирекции по управлению рисками анализирует и проводит оценку результатов работы системы управления операционными рисками в подразделениях Банка, организует внедрение системы управления операционными рисками в Банке в целом, осуществляет контроль за системой управления операционными рисками, оказывает квалифицированную помощь сотрудникам подразделений в проведении различных этапов управления операционными рисками (идентификация, оценка, минимизация, контроль, мониторинг), обеспечивает методологической поддержкой подразделения, обеспечивает проведение обучений персонала в части, касающейся операционных рисков, оказывает всестороннюю консультативную помощь в анализе рисков процессов, оценке материальности и вероятности и существующих контролей.
Одними из основных методов минимизации операционного риска являются:
- разработка процедур совершения операций (сделок), порядка разделения полномочий и подотчетности по проводимым операциям (сделкам), позволяющих исключить возможность возникновения операционного риска;
- контроль за соблюдением установленных процедур;
- развитие систем автоматизации банковских технологий и защиты информации.
В Банке действует Полис комплексного страхования финансового института (BBB).