Առևտրային բանկի պասիվ գործառնությունների կառավարման հիմնախնդիրները ներկա փուլում. Առևտրային բանկերի պասիվ գործունեության բարելավման հիմնախնդիրները և հեռանկարները ժամանակակից պայմաններում Առևտրային բանկերի պասիվ գործառնություններ Դրանց զարգացման հիմնախնդիրները.

Աշխատանքի անվանումը:«Աբսոլութ Բանկ» ԲԲԸ-ի պասիվ գործունեության բարելավման առաջարկների մշակում»

Նկարագրություն:Ամբողջի ամենակարևոր բաղադրիչը բանկային քաղաքականությունռեսուրսային բազայի ձեւավորման քաղաքականությունն է։ Բանկի պասիվ գործառնությունների գործընթացում ռեսուրսային բազայի ձևավորումը պատմականորեն առաջնային և որոշիչ դեր է խաղացել նրա ակտիվ գործունեության հետ կապված: Բանկային ռեսուրսների հիմնական մասը ձևավորվում է բանկի ավանդային գործառնությունների իրականացման գործընթացում, որի արդյունավետ և ճիշտ կազմակերպումից է կախված բանկի գործունեության կայունությունը: Այս առումով առանձնակի արդիական և արդիական են դառնում ռեսուրսային ներուժի ձևավորման և պարտավորությունների արդյունավետ կառավարման միջոցով դրա կայունության ապահովման խնդիրները։

Ներածություն. 3

Գլուխ 1. Պասիվ գործողությունների տեսական և մեթոդական հիմունքները առեւտրային բանկ 3

1.1. Առևտրային բանկի պասիվ գործառնությունների էությունը և տեսակները. 3

1.2. Ձևավորման գործողություններ սեփական միջոցներըառեւտրային բանկ. 3

1.3. Բանկի դրամահավաք և հաճախորդների սպասարկման գործառնություններ: 3

Գլուխ 2. «Աբսոլութ Բանկ» ԲԲԸ-ի պասիվ գործառնությունների վերլուծություն: 3

2.1. «Absolut Bank» ԲԲԸ-ի ընդհանուր բնութագրերը. 3

2.2. Փոքր և միջին ձեռնարկություններից միջոցների ներգրավման վերլուծություն. 3

2.3. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականություն. 3

Գլուխ 3. «Աբսոլութ Բանկ» ԲԲԸ-ի պասիվ գործունեությունը բարելավելու առաջարկի մշակում: 3

3.1. Բանկի իրացվելիության և վճարունակության բարձրացում. 3

3.2. Բանկի ավանդային քաղաքականության բարելավում. 3

3.3. Նոր պասիվ գործողությունների զարգացման հեռանկարները: 3

Եզրակացություն. 3

Տեղեկանքների ցանկ.. 3

Ներածություն

Ներկայումս բանկերը վարկային և ֆինանսական համակարգի կենտրոնական օղակն են։ Ֆինանսական շուկաների գլոբալացում, տրանսֆորմացիա տնտեսական համակարգերկրներում, տեղեկատվական նոր տեխնոլոգիաների ներդրումը բավականին բարձր մրցակցություն է ստեղծում բանկային ծառայությունների շուկայում, ինչը զգալիորեն ընդլայնում է բանկերի կողմից իրականացվող գործառնությունների շրջանակը։ Կոնկրետություն բանկային հաստատությունորպես առևտրային ձեռնարկության տեսակներից մեկը կայանում է նրանում, որ նրա ռեսուրսների ճնշող մեծամասնությունը ձևավորվում է ոչ թե սեփական, այլ փոխառու միջոցների հաշվին։ Տնտեսական համակարգի սուբյեկտների ազատ ֆինանսական ռեսուրսների կուտակումը բանկերի հիմնական գործառույթներից է: Կազմակերպություններից դուրս դրամական հոսքև վարկային հարաբերությունները՝ բանկերի կողմից իրական հատվածի ֆինանսավորման, առքուվաճառքի միջոցով արժեքավոր թղթեր. Արդյունքում բանկերը լրացուցիչ ռեսուրսների կարիք ունեն։ Բանկերը լուծում են այս խնդիրը ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց ժամանակավորապես ազատ միջոցներ ներգրավելով ավանդներում (ավանդներով):

Ամբողջ բանկային քաղաքականության կարևորագույն բաղադրիչը ռեսուրսային բազայի ձևավորման քաղաքականությունն է։ Բանկի պասիվ գործառնությունների գործընթացում ռեսուրսային բազայի ձևավորումը պատմականորեն առաջնային և որոշիչ դեր է խաղացել նրա ակտիվ գործունեության հետ կապված: Բանկային ռեսուրսների հիմնական մասը ձևավորվում է բանկի ավանդային գործառնությունների իրականացման գործընթացում, որի արդյունավետ և ճիշտ կազմակերպումից է կախված բանկի գործունեության կայունությունը: Այս առումով առանձնակի արդիական և արդիական են դառնում ռեսուրսային ներուժի ձևավորման և պարտավորությունների արդյունավետ կառավարման միջոցով դրա կայունության ապահովման խնդիրները։

Ուսումնասիրության առարկան JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) գործունեությունն է:

Ուսումնասիրության առարկան առևտրային բանկերի պասիվ գործառնություններն են։

Ատենախոսության նպատակն է ուսումնասիրել և կատարելագործել առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականությունը:

Այս նպատակին հասնելու համար անհրաժեշտ է լուծել հետևյալ խնդիրները.

Բացահայտել առևտրային բանկի պասիվ գործառնությունների էությունը.

Վերլուծել առևտրային բանկի պասիվ գործառնությունները JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) օրինակով.

Մշակել միջոցառումներ՝ բարելավելու ավանդային գործառնությունները JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ):

Առաջադրանքները որոշեցին այս թեզի կառուցվածքը: Աշխատանքը բաղկացած է ներածությունից, երեք գլխից և եզրակացությունից։

Առաջին գլխում բացահայտվում է պասիվ գործառնությունների, ավանդային քաղաքականության էությունը։ Երկրորդ գլուխը բնութագրում է բանկի գործունեության հիմնական ուղղությունը: Բանկի ավանդային գործառնությունների ներկա վիճակի վերլուծությունը կատարվում է JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) օրինակով:

Երրորդ գլուխը նվիրված է JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ավանդային գործառնությունների բարելավման առաջարկներին և առաջարկություններին. առաջարկվում են նոր ավանդներ և բարելավվում է ապահովագրական համակարգը: Գործողություններ, որոնք կօգնեն լրացուցիչ գրավչությունբնակչության և կազմակերպությունների միջոցները։

Աշխատանքի մեթոդական հիմքը համեմատական ​​վերլուծության մեթոդն է և համակարգված մոտեցումը։ Աշխատանքում օգտագործվում են գրաֆիկական հետազոտության գործիքներ:

Ատենախոսության տեղեկատվական բազան ներկայացված է Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրական և կարգավորող ակտերով, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի և այլ պաշտոնական մարմինների կողմից հրապարակված վիճակագրական տվյալներով, ուսումնական գրականությամբ և ուսումնասիրվող խնդրին նվիրված պարբերականների տվյալներով:

Այս թեզը գործնական նշանակություն ունի ցանկացած առևտրային բանկի համար։ Հեղինակի կողմից առաջարկվող ավանդային քաղաքականության բարելավմանն ուղղված միջոցառումները կհանգեցնեն բանկի պարտավորությունների ծավալի և որակի բարձրացմանը, ինչը հատկապես կարևոր է. առկա պայմաններըանբավարար կապիտալ և ցածր շահույթ բանկերի համար:

Գլուխ 1. Առևտրային բանկի պասիվ գործառնությունների տեսական և մեթոդական հիմունքները

1.1. Առևտրային բանկի պասիվ գործառնությունների էությունը և տեսակները

Բանկի էությունը որպես կազմակերպություն, որը ներգրավում է անվճար կանխիկ ռեսուրսներ, այնուհետև դրանք դնում է վերադարձելի, վճարովի և հրատապ հիմունքներով, հնարավորություն է տալիս բաժանել իր գործառնությունները երկու տեսակի՝ պասիվ և ակտիվ:

Պասիվ գործառնությունները վարկային կազմակերպությունների դրամական միջոցների աղբյուրների ձևավորման գործառնություններ են, որոնք հաշվառվում են նրանց հաշվեկշռի պարտավորություններում: Պասիվ գործառնությունները վարկային կազմակերպություններին թույլ են տալիս ձևավորել սեփական և փոխառու միջոցներ, որոնք հետագայում օգտագործվում են ակտիվ գործառնությունների համար: Վարկային բիզնեսի հիմնական առանձնահատկությունն այն է, որ վարկային հաստատությունը գործում է հիմնականում փոխառու միջոցների հաշվին։ Սեփական միջոցները, որպես կանոն, կազմում են վարկային կազմակերպությունների միջոցների 10%-ից պակաս, ներգրավված՝ մոտ 90%-ը։ Բանկի սեփական միջոցների դերը շատ ավելի բարձր է, քան դրանց մասնաբաժինը ընդհանուր պարտավորությունների մեջ։ Աշխատանքը հիմնված է սեփական միջոցների վրա վարկային հաստատությունինչպես իր գործունեության սկզբում, այնպես էլ ներս ճգնաժամային իրավիճակներ. Կանոնադրական կապիտալը ձևավորվում է բաժնետերերի (բաժնետերերի) հաշվին:

Կապիտալի տեսության մեջ առանձնանում են մի շարք գործոններ, որոնք որոշում են տնտեսվարող սուբյեկտի կապիտալի կառուցվածքը.

Արդյունաբերության առանձնահատկությունները տնտեսական գործունեություն(բանկային գործունեության առանձնահատկությունը ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց ժամանակավորապես ազատ միջոցների կուտակումն է և դրանց հետագա տեղաբաշխումը տարբեր ակտիվներում՝ շահույթ ստանալու նպատակով).

Ընթացիկ գործունեության շահութաբերության մակարդակը (կապիտալի կառուցվածքը ձևավորելիս բանկը ձգտում է ներգրավել ամենաէժան ռեսուրսները և դրանք շահութաբեր ներդնել):

Հարկային բեռը (հարկային ոլորտում բանկը չի տարբերվում այլ տնտեսվարող սուբյեկտներից, սակայն այս առումով արժե ուշադրություն դարձնել գործունեության պետական ​​կարգավորման մեկ այլ եղանակի վրա, որը կիրառելի է միայն նման ֆինանսական հաստատությունների համար՝ պարտադիրի պահպանումը. ստանդարտներ, որոնցից մի քանիսն ուղղակիորեն ազդում են բանկի կապիտալի կառուցվածքի վրա);

Բեմ կյանքի ցիկլ(զարգացման սկզբնական փուլում բանկի կապիտալի կառուցվածքը ամենամոտն է կապիտալի կառուցվածքին առևտրային կազմակերպություն, որի հիմքում ընկած են մասնակիցների կամ բաժնետերերի սեփական միջոցները, այնուհետև դրա զարգացման շնորհիվ բանկը ստանում է ներգրավված ռեսուրսների ավելի մեծ ծավալ և արդյունավետ վերաբաշխում այն)։

Այս գործոնները յուրաքանչյուր բանկում կազմում են կապիտալի որոշակի կառուցվածք՝ կախված նրա գործունեության առանձնահատկություններից և տիրող տնտեսական իրավիճակից։ Նման կառուցվածքի տարրերը որոշելու համար կարող եք օգտագործել բանկային պարտավորությունների հոդվածների տարբեր դասակարգման խմբեր (Աղյուսակ 1):

Աղյուսակ 1

Բանկային պարտավորությունների դասակարգման խմբեր

Դասակարգման նշան	Դասակարգման խմբեր	Խմբի տարրերի օրինակներ
1. Տնտեսական բովանդակությամբ		Կանոնադրական կապիտալ (Մեծ Բրիտանիա), պահուստային ֆոնդ
		վարկերի գծով հնարավոր կորուստների պահուստներ
	Կատարման արդյունքներ	չբաշխված շահույթ
	Ավանդի աղբյուրները	Ներդրումներ անհատներ(FL), իրավաբանական անձանց ավանդներ (LE)
	Փոխառու միջոցներ
	Այլ ներգրավված աղբյուրներ	Պարտքի թողարկում
2. Արժեքը	Հարգելի աղբյուրներ	Միջբանկային վարկեր
	Մատչելի աղբյուրներ	Ավանդներ, բաժնետերերի միջոցներ
	Էժան աղբյուրներ	Ավանդներ, պարտքային պարտավորությունների թողարկում
	Անվճար աղբյուրներ	Հաճախորդների հաշիվների վրա եղած միջոցները (մինչև «Մի մասին» Դաշնային օրենքի ուժի մեջ մտնելը վճարային համակարգՌԴ»
3. Ըստ առկայության (առկայությունը բավարար քանակությամբ)	Հասանելի է շատերին	FL ավանդներ, իրավաբանական անձանց ավանդներ
	Աղբյուրները հասանելի են միայն որոշ բանկերի համար	Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի վարկեր, միջբանկային վարկեր
4. Ըստ ժամանակի	Կարճաժամկետ աղբյուրներ	Հաճախորդների հաշիվներին տրված միջոցներ, միջբանկային վարկեր
	Միջնաժամկետ աղբյուրներ	Ավանդներ, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի վարկեր
	Երկարաժամկետ աղբյուրներ	Սեփական կապիտալ, ավանդներ ավելի քան 3 տարի ժամկետով
5. Ընդհանուր ռեսուրսների պորտֆելի բաղկացուցիչ տարրերի քանակով	Հիմնական աղբյուրները	Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի, Մեծ Բրիտանիայի վարկեր ՍՊԸ-ների և ՓԲԸ-ների համար
	Միջին աղբյուրներ	Միջբանկային վարկեր, ավանդներ
	մակերեսային աղբյուրներ	Ավանդներ, ԲԿ ԲԲԸ-ի համար, Թողարկված պարտատոմսեր

Պասիվ գործառնությունները ներառում են ավանդներ ներգրավելու, հաշիվների բացման և պահպանման, միջբանկային վարկերի ներգրավման, մուրհակների թողարկման, ավանդների և խնայողական վկայագրերի, պարտատոմսերի գործառնություններ: Նաև պասիվ գործողությունները ներառում են բանկերի թղթակցային հաշիվների բացումը և վարումը միմյանց հետ:

Թղթակցային հարաբերությունները թույլ են տալիս զարգանալ ֆինանսական հարաբերություններառևտրային բանկերի միջև, գործընկերային հարաբերություններ, մասնավորապես միջտարածաշրջանային և միջպետական ​​մակարդակներում վստահելի հարաբերություններ հաստատելու, բայց ամենակարևորը՝ արագացնել կարգավորումները։ Սա է նրանց հիմնական ֆինանսատնտեսական գործառույթը։ IN զարգացած երկրներաշխարհում վճարումների մի մասն անցնում է կենտրոնացված հաշվարկային ցանցկենտրոնական բանկը, իսկ կեսից ավելին՝ ոչ պետական ​​ապակենտրոնացված ցանցի միջոցով, որը ներկայացված է թղթակից բանկերի և բնակավայրերի կողմից։ քլիրինգային տներ. Թղթակից բանկերի ծառայությունները վճարովի են, մինչդեռ բանկերը տոկոսային եկամուտ են վճարում իրենց գործընկերներին իրենց թղթակցային հաշիվների մնացորդներից:

Միջբանկային գործարքներն արտացոլում են վարկային կազմակերպությունների թղթակցային հարաբերությունների զարգացման մակարդակը: Բանկերը կարող են ստանալ ինչպես կարճաժամկետ, այնպես էլ երկարաժամկետ վարկեր այլ վարկային կազմակերպություններից, ինչը թույլ է տալիս նրանց աշխատել բավականին հզոր ֆինանսական ռեսուրսներով և պահպանել միջոցների օպտիմալ մակարդակ իրենց թղթակցային հաշիվներում:

Կենտրոնական բանկից վարկավորումը վարկային կազմակերպությունների համար տրամադրման պասիվ գործողություն է կենտրոնական բանկօգնություն բանկերին փողի ժամանակավոր սղության դեպքում. Այն իրականացվում է վերաֆինանսավորման կամ լոմբարդային վարկավորման տեսքով՝ գրավադրված արժեթղթերով, որոնք պաշտոնապես ներառված են հատուկ ցուցակում:

Առևտրային բանկերի համար պասիվ գործառնությունները առաջնահերթություններից են իրացվելիության կառավարման տեսանկյունից։ Դա պայմանավորված է նրանով, որ իրացվելիության ցուցանիշների իռացիոնալ հետապնդման դեպքում բանկը վտանգում է կորցնել հնարավոր շահույթը: Այս կապակցությամբ բանկային պարտավորությունների կառավարման տեսությունը հիմք է հանդիսանում վարկային հաստատության ինչպես իրացվելիության, այնպես էլ շահութաբերության կառավարման համար, այնպես որ իրացվելիության կառավարումը հոմանիշ է պարտավորությունների կառավարման հետ: Պարտավորությունների կառավարումը բանկի գործունեությունն է, որը կապված է ավանդատուներից և այլ պարտատերերից միջոցներ ներգրավելու և համապատասխան միջոցների աղբյուրների կառուցվածքի որոշման հետ, իսկ նեղ իմաստով սա ներգրավված միջոցների ակտիվ որոնում է: Առևտրային բանկի ռեսուրսները ձևավորվում են պասիվ գործառնությունների միջոցով: Բանկի համար կենսական նշանակություն ունեցող սեփական միջոցները պարտավորությունների կազմում ավելի քիչ էական դեր են խաղում, քան ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց ներգրավված միջոցները, որոնք կազմում են ակտիվ գործունեության համար ֆինանսական ռեսուրսների ընդհանուր կարիքի ամենամեծ բաժինը: Առևտրային բանկերը ժամանակավոր մոբիլիզացվում են մատչելի միջոցներիրավաբանական և ֆիզիկական անձինք վարկային ռեսուրսների շուկայում՝ այդպիսով լուծելով ազգային տնտեսությանը լրացուցիչ միջոցներով ապահովելու մի շարք կարևորագույն խնդիրներ. աշխատանքային կապիտալախ, վարկային ռեսուրսներում բնակչության կարիքները բավարարելու, փողի վերածումը կապիտալի։

Այսպիսով, առևտրային բանկերի կողմից իրականացվող բոլոր գործառնությունները կարելի է բաժանել պասիվների, որոնք ներկայացնում են ռեսուրսների ձևավորումը (սեփական և փոխառու), և ակտիվ՝ ռեսուրսների տեղաբաշխումը շահույթի համար: Ոչ միայն մակարդակը ֆինանսական արդյունքբանկի գործունեությունը, ինչպես նաև նրա հաճախորդների եկամտի և ապահովության մակարդակը, քանի որ վարկային հաստատության ռեսուրսների մեծ մասը փոխառու միջոցներ են:

Բանկերի համար ռեսուրսային բազայի կարևորությունն ակնհայտ է։ Բանկի մենեջերներին անհրաժեշտ է ամեն պահի իրական ժամանակում և ապագայի համար բանկ ունեցող ռեսուրսների ժամանակին գնահատումը, այսինքն՝ կանխատեսումը, և բանկային ռեսուրսների, այն է՝ ավանդային միջոցների ծավալը կանխատեսելու խնդիրը շատ է։ համապատասխան.

1.2. Առևտրային բանկի սեփական միջոցների ձևավորման գործառնություններ

Բանկի սեփական միջոցների տակ պետք է հասկանալ բանկի կողմից ստեղծված տարբեր միջոցներ` դրա ապահովման համար ֆինանսական կայունություն, առեւտրատնտեսական գործունեություն, ինչպես նաեւ ընթացիկ եւ անցած տարիների արդյունքներով ստացված շահույթը։

Բանկի սեփական միջոցները կատարում են մի քանի կարևոր գործառույթներ.

1. Պաշտպանիչ գործառույթ. Բանկի ակտիվների զգալի մասը (մոտ 88%) ֆինանսավորվում է ավանդատուների կողմից։ Հետևաբար, բանկի սեփական կապիտալի և համարժեք միջոցների հիմնական գործառույթը ավանդատուների շահերի պաշտպանությունն է: Սեփական միջոցների պաշտպանիչ գործառույթը նշանակում է բանկի ձախողման դեպքում ավանդատուներին փոխհատուցում վճարելու հնարավորություն։ Այսօր հատկապես արդիական է բանկի կապիտալի պաշտպանիչ գործառույթի թեման, քանի որ մեր երկրում կան մի շարք խնդիրներ։ Մի կողմից՝ դեռ չստեղծված արդյունավետ համակարգավանդների ապահովագրություն; Մյուս կողմից, անկայուն տնտեսական իրավիճակը հանգեցնում է բանկերի սնանկացման և ավանդատուների կողմից նրանց միջոցների կորստի։ Ուստի մեր երկրի համար սեփական կապիտալի առկայությունը բանկի հուսալիության առաջին պայմանն է։

2. Գործառնական գործառույթ: Հաջող աշխատանք սկսելու համար բանկին անհրաժեշտ է մեկնարկային կապիտալ, որն օգտագործվում է հողատարածքներ, շենքեր, սարքավորումներ ձեռք բերելու, ինչպես նաև չնախատեսված կորուստների դեպքում ֆինանսական պահուստներ ստեղծելու համար։ Այս նպատակների համար օգտագործվում է նաև սեփական կապիտալը:

3. Կարգավորող գործառույթ. Բացի գործառնությունների համար ֆինանսական հիմք ապահովելուց և ավանդատուների շահերը պաշտպանելուց, բանկերի սեփական միջոցները կատարում են նաև կարգավորող գործառույթ, որը կապված է բանկերի հաջող գործունեության նկատմամբ հատուկ հանրային շահի հետ, ինչպես նաև օրենքների և կանոնակարգերի հետ, որոնք թույլ են տալիս. պետական ​​մարմինները վերահսկելու ընթացիկ գործողությունները:

Բանկի սեփական կապիտալը հիմք է հանդիսանում նրա ակտիվ գործառնությունների ծավալն ավելացնելու համար: Հետևաբար, յուրաքանչյուր բանկի համար չափազանց կարևոր է գտնել դրա աճի աղբյուրները։ Դրանք կարող են լինել. նախորդ տարիների չբաշխված շահույթը, ներառյալ բանկային պահուստները. արժեթղթերի լրացուցիչ թողարկումների տեղաբաշխում կամ նոր բաժնետերերի ներգրավում. Բանկի սեփական միջոցների կազմում առանձնացնում են՝ լիազորված, պահուստային և այլ հատուկ ֆոնդեր, ինչպես նաև տարվա ընթացքում չբաշխված շահույթ:

Այսպիսով, հարկ է նշել, որ բանկի սեփական միջոցների արժեքն առաջին հերթին նրա կայունությունը պահպանելու համար է։ Բանկի ստեղծման սկզբնական փուլում հենց սեփական միջոցներն են ծածկում առաջնահերթ ծախսերը, առանց որոնց բանկը չի կարող սկսել իր գործունեությունը։ Սեփական ռեսուրսների հաշվին բանկերը ստեղծում են իրենց անհրաժեշտ պահուստները։ Վերջապես, սեփական միջոցներըերկարաժամկետ ակտիվներում ներդրումների հիմնական աղբյուրն են:

Որպես բանկի սեփական միջոցների մաս՝ կարելի է առանձնացնել հետևյալ տարրերը՝ խմբավորված ըստ տնտեսական էությունը(նկ. Նկար 1):

Բանկի սեփական միջոցների ձևավորման հիմնական գործողությունը արժեթղթերի թողարկումն է։ Վարկային հաստատության կողմից սեփական արժեթղթերի թողարկումը ներառված է նաև կառավարվող պարտավորությունների ձևավորման գործիքներում: Բաժնետոմսերի թողարկումն իրականացվում է մեծացնելու նպատակով կանոնադրական կապիտալ, այլ արժեթղթեր՝ մեծացնել փոխառու միջոցները։ Նախ, դրանք պարտատոմսեր են, որոնք ներկայումս բավականին տարածված են Ռուսաստանում, ավանդային և խնայողական վկայագրեր, որոնց շրջանառության մեջ թողնելը կապված է ավանդների հետ։

Մուրհակը Ռուսաստանում լայնորեն կիրառվող բանկային արժեթուղթ է, այս արժեթղթը Կենտրոնական բանկում գրանցում չի պահանջում: Սա հեշտացնում է դրա հետ աշխատանքը և թույլ է տալիս այն օգտագործել լայն մասշտաբով, մասնավորապես, որպես վճարման միջոց. Սովորաբար, բանկերը թողարկում են երկու տեսակի մուրհակներ (բացառությամբ դրանց դասակարգման պարզ և փոխանցելի) տոկոսների և զեղչերի: Տոկոսաբեր օրինագծերի բնորոշ առանձնահատկությունն այն է, որ դրանց թողարկումն ու վաճառքը իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց իրականացվում է անվանական արժեքով՝ դրանց նկատմամբ տոկոսների հետագա կուտակումով և վճարումը՝ ներկայացնելու պահից կամ հաշիվը ներկայացնելու պահից որոշակի ժամկետում: Նման պայման ամրագրված է հենց օրինագծի տեքստում։ Զեղչային մուրհակին բնորոշ է, որ այն վաճառվում է անվանական արժեքից ցածր գնով (զեղչով), իսկ հետգնումը հավասար է: Հետգնման գնի և գնման գնի տարբերությունը ներկայացնում է սեփականատիրոջ եկամուտը:

1.3. Բանկի դրամահավաք և հաճախորդների սպասարկման գործառնություններ

Բանկային միջոցների ներգրավման հիմնական գործողությունը ավանդային գործառնությունն է: Ավանդները (ներդրումները) վարկային հաստատություն պահելու համար փոխանցված դրամական միջոցներ կամ արժեթղթեր են, որոնք ենթակա են վերադարձման՝ ավանդի ժամկետի ավարտից հետո կանխորոշված ​​տոկոսների վճարմամբ: Մոբիլիզացնելով ավանդները՝ առևտրային բանկը ստեղծում է ֆինանսական ռեսուրսներ՝ շահույթ ստանալու համար ակտիվ գործառնություններ իրականացնելու համար, հետևաբար ավանդները բանկային ռեսուրսների հիմնական աղբյուրն են:

Ներկայումս օգտագործվող ավանդները շատ բազմազան են, բանկային նորամուծությունների արդյունքում վերջին շրջանում դրանց թիվը զգալիորեն աճել է։ Այս գործընթացները բացատրվում են սեգմենտացիայի և շուկայական բարձր մրցակցության պայմաններում վարկային հաստատության ցանկությամբ՝ հագեցնելու տարբեր կատեգորիաների հաճախորդների բանկային պրոդուկտների պահանջարկը և ներգրավելու նրանց խնայողություններն ու ազատ կապիտալը:

Ավանդները դասակարգվում են՝ կախված պայմանագրի ժամկետից, գումարի ներդրման և դուրսբերման կարգից, տոկոսների վճարումից, այս վարկային հաստատության հետ ակտիվ գործառնությունների համար որոշակի արտոնություններ ստանալու հնարավորությունից և այլն՝ կախված ներդրողի կատեգորիայից:

Ըստ ավանդի պահպանման պայմանների՝ մինչև դուրսբերումը, ավանդները բաժանվում են.

1) ցպահանջ ավանդների վրա. դրանք ավանդներ են, որոնք թողարկվել են ցանկացած պահի, ավանդատուի առաջին իսկ պահանջով` առանց բանկին ծանուցելու.

2) ժամկետային ավանդները ճշգրիտ սահմանված ժամկետով ավանդներ են:

Ակնհայտ է, որ վարկային հաստատության համար ժամկետային ավանդներն ավելի շահավետ են, քանի որ միջոցների օգտագործման ժամկետը կանխորոշված ​​է, և դրա հիման վրա կարելի է սահմանել ժամկետային ավանդի միջոցներից տրված վարկի մարման ժամկետը:

Ըստ ավանդատուի կատեգորիայի՝ առանձնանում են հաշիվների հետևյալ տեսակները՝ քաղաքացիների, ձեռնարկությունների, մարմինների հաշիվներ. կառավարությունը վերահսկում է, ոչ ռեզիդենտներ՝ իրավաբանական և ֆիզիկական անձինք. Ավանդատուն բացում է ցպահանջ հաշիվ, որի միջոցով ցանկացած պահի կարող եք ստանալ կանխիկ գումար, գրել չեկ կամ այլ հաշվարկային և վճարային փաստաթուղթ: Ցպահանջ ավանդների վրա, որոնք կատարում են փոխանակման միջոցի գործառույթ, ֆինանսական գործարքների մեծ մասն իրականացվում է տնտեսապես զարգացած երկրներում։ Չեկերի կամ այլ հաշվարկային և վճարային գործիքների կիրառմամբ վճարումները կատարվում են վարկային կազմակերպությունների հակընդդեմ հայցերի հաշվանցմամբ, ինչը նվազեցնում է շրջանառության ծավալը և դրա ծախսերը:

Ցպահանջ ավանդները ներառում են նաև տնտեսվարող սուբյեկտների հաշվարկային հաշիվները: IN ժամանակակից պայմաններՑպահանջ ավանդների երկու տեսակ կա՝ անտոկոս ավանդներ և տոկոսներ ստացող հաշիվներ: Զարգացած երկրների ավանդների հանրագումարում գերակշռում են առաջինները, երկրորդները չեկային են, և դրանցից տոկոսներ են գանձվում։ Ռուսաստանում տոկոսները հաշվարկվում են քաղաքացիների բոլոր ավանդների վրա, բանկերի կողմից տոկոսները հազվադեպ են վճարվում տնտեսվարող սուբյեկտների հաշվարկային հաշիվների մնացորդների վրա:

Պահանջարկի հաշիվն ունի հետևյալ բնութագրերը.

1) դրամական միջոցների ընդունումը և դուրսբերումը կատարվում է ինչպես մաս-մաս, այնպես էլ ամբողջությամբ՝ ցանկացած ժամանակ՝ առանց որևէ սահմանափակման.

2) գումարը կարելի է ստանալ ինչպես կանխիկ, այնպես էլ չեկի տեսքով կամ հաշվից փոխանցել անկանխիկ եղանակով.

3) հաշվետերը վարկային կազմակերպությանը վճարում է վճար` չեկային հաշվի գործարկման կամ յուրաքանչյուր վճարված չեկի համար.

4) ցպահանջ ավանդների գծով վարկային կազմակերպությունը պարտավոր է միջոցներ փոխանցել կենտրոնական բանկի պարտադիր պահուստային ֆոնդին, որպես կանոն, ավելի մեծ չափերով, քան ժամկետային ավանդների դեպքում:

Ժամկետային ավանդները բանկ են ընդունվում կանխորոշված ​​ժամկետով, և դրանցից պարտադիր վճարվում են տոկոսային եկամուտներ: Վարկային կազմակերպությունը ավանդատուի հետ կնքում է պայմանագիր, որով ամրագրվում է ընդունված գումարը. տոկոսադրույքը, վերադարձի ժամանակը և այլ պայմաններ։ Ժամկետային ավանդներ Արևմտյան երկրներկարող է հետ կանչվել նաև չեկերով: Մինչև վերադարձի պահը, հաճախորդը կարող է կանխիկացնել ավանդը միայն նախնական ծանուցումից հետո, սակայն սովորաբար կորցնում է սահմանված տոկոսը՝ տույժի տեսքով՝ գումարի վաղաժամկետ դուրսբերման համար:

Այս հաշիվները, բացի նշվածներից, ունեն ևս մի քանի առանձնահատկություններ.

1) այդ հաշիվների վրա փողերը դանդաղ են շրջանառվում.

2) այդ հաշիվները սովորաբար ունեն ավելի ցածր պարտադիր պահուստավորման գործակից, քան ցպահանջ ավանդները:

Ռուսական վարկային կազմակերպությունները 1991 թվականից սկսել են օգտագործել ժամկետային ավանդներ՝ տրված ավանդի վկայականով: Սա արժեթուղթ է՝ թողարկող բանկի պարտավորությունն ավանդի գծով, այն հավաստում է ավանդատուի կամ նրա իրավահաջորդի իրավունքը՝ որոշակի ժամանակի վերջում ստանալ ավանդի գումարը և հաշվեգրված տոկոսները: Ավանդը վերադարձնելուց հետո վարկային կազմակերպությունը վճարում է կատարում ներկայացված վկայականի և սեփականատիրոջ դիմումի հիման վրա՝ նշելով, թե որ հաշվին պետք է մուտքագրվի գումարը:

Քաղաքացիների համար օգտագործվում են խնայողությունների վկայագրեր: Խնայողական ավանդները տոկոսային, չեկային ավանդներ են: Զարգացած երկրներում կան հետևյալ տեսակները խնայողական ավանդներ:

1) հաշիվները անձնագրով, ավանդատուն պարտավոր է այն ներկայացնել դրամական միջոցներով գործարք իրականացնելու համար.

2) խնայողական ավանդի վիճակի մասին քաղվածքով հաշիվներ, որոնցով հաճախորդը փոստով շփվում է վարկային հաստատության հետ՝ առանց անձնագիրք օգտագործելու.

3) ավանդային հաշիվներ դրամական շուկա. Նման հաշիվների համար գրքույկը չի կիրառվում, իսկ տոկոսադրույքը յուրաքանչյուր վարկային հաստատության կողմից ինքնուրույն ճշգրտվում է շաբաթական կտրվածքով՝ շուկայական տատանումներին համապատասխան:

IN ավանդային պայմանագրերբանկերը սահմանում են տոկոսադրույքներ, որոնք պետք է ցածր լինեն վարկերի տոկոսադրույքներից: Իհարկե, ժամկետային ավանդների համար տոկոսադրույքների մակարդակն ավելի բարձր է լինելու, քան ցպահանջ ավանդների համար։ Վարկային հաստատությունում ավանդների կառուցվածքը տատանվում է՝ կախված շուկայական պայմաններից և ավանդների տոկոսադրույքի կառավարումից և պարտադիր պահուստավորման գործակիցից, եթե այդպիսիք կան: պետական ​​կարգավորումըարտադրված. Ավանդային գործառնություններ իրականացնելիս վարկային հաստատության աշխատակազմը հաշվի է առնում ավանդների տարբեր տեսակների ծախսերը, հնարավոր ռիսկերը և համապատասխան աշխատանք է տանում որոշակի տեսակի ավանդներ ներգրավելու և դրանց կառուցվածքը օպտիմալացնելու համար:

Վարկային հաստատությունների և այլ ֆինանսական և վարկային հաստատությունների միջև կազմակերպությունների և բնակչության ավանդների համար մրցակցության աճը հանգեցրել է ավանդների բազմազանության, դրանց նկատմամբ տոկոսների և հաճախորդների սպասարկման եղանակների առաջացմանը: Արեւմտյան երկրներում ներկայումս գործում են ավելի քան 30 սորտեր։ բանկային ավանդներ, և դրանցից յուրաքանչյուրն ունի իր առանձնահատուկ առանձնահատկությունները, ուստի ներդրողները հնարավորություն ունեն ընտրել ամենահարմարը։

Ակտիվ գործառնությունների մասշտաբները մեծացնելու և վարկային կազմակերպությունների կողմից շահութաբերություն ապահովելու համար պարտավորությունների կառավարման լավագույն մեթոդներն են ավանդների հիմնական տեսակների ավելացումն ու դիվերսիֆիկացումը՝ ցպահանջ և ցպահանջ: ժամկետային ավանդներ. Ժամկետային ավանդների ներգրավմամբ ապահովվում է նաև վարկային հաստատության իրացվելիությունը, իսկ ցպահանջ ավանդները՝ ամենաէժան ռեսուրսների կենտրոնացումը, քանի որ այդ ավանդների սպասարկման ծախսերը չնչին են։ Վարկային հաստատության պարտավորություններում ցպահանջ ավանդների մասի ավելացմամբ նվազում են տոկոսային ծախսերը, ինչը ապահովում է այդ ռեսուրսների օգտագործումից ավելի մեծ շահութաբերության ձեռքբերումը: Սակայն այդ ավանդներն ամենաանկայուն ռեսուրսներն են, ուստի պարտավորությունների մեջ դրանց զգալի մասնաբաժինը նվազեցնում է բանկի իրացվելիությունը։ Ուստի բանկի կառավարման շատ կարևոր խնդիր է ներգրավված ավանդների օպտիմալ կառուցվածքի որոշումը:

Ավանդային գործառնությունների բնորոշ առանձնահատկությունն այն է, որ վարկային կազմակերպությունները բավականին քիչ վերահսկողություն ունեն դրանց նկատմամբ: դրամական սանդղակ, քանի որ ավանդային գործառնություններում նախաձեռնությունը հիմնականում գալիս է ավանդատուներից։ Ավելին, հաճախորդներին հետաքրքրում է ոչ միայն ավանդների տոկոսային եկամուտները, այլև ավանդների անվտանգության երաշխիքը: Հետևաբար, վարկային հաստատության կողմից ավանդների տոկոսադրույքի բարձրացումը ոչ միշտ է արդյունավետ ավանդների ներգրավման ակտիվացման համար։ Նաև վարկային համակարգում ավանդների ծավալի և կառուցվածքի վրա մեծ ազդեցություն ունեն դրամական և հարկային քաղաքականությունպետությունները։ Որոշակի դեր է խաղում նաև բանկի կառավարման որակը։

Գլուխ 2. «Աբսոլութ Բանկ» ԲԲԸ-ի պասիվ գործառնությունների վերլուծություն.

2.1. «Աբսոլութ Բանկ» ԲԲԸ-ի ընդհանուր բնութագրերը.

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) իր աշխատանքը սկսել է 1993թ. Բանկը նպատակ ունի հաճախորդներին տրամադրել ստանդարտացված և բարձր տեխնոլոգիական բանկային ծառայությունների և պրոդուկտների լայն տեսականի ողջ տարածքում Ռուսաստանի Դաշնություն. JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) կանոնադրական կապիտալը ձևավորվում է 1,412,498 հազար ռուբլի: Բանկի կանոնադրական կապիտալը հավասար է անվանական արժեքի ընդհանուր գումարին Բանկի բաժնետոմսերըձեռք բերված բաժնետերերի կողմից:

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) կառավարման մարմինները ներկայացված են Նկար 2.1-ում:

Բանկի կազմակերպչական կառուցվածքը ներկայացված է Նկար 2.2-ում:

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) կառավարման բարձրագույն մարմինն է Ընդհանուր ժողովբաժնետերերը. ԲԲԸ «ԲԱԲՍՈԼՅՈՒՏ ԲԱՆԿ» (ՓԲԸ) ընթացիկ գործունեության կառավարումն իրականացնում է կառավարիչը:

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) կազմակերպչական կառուցվածքը գծային-գործառական է: Այս կառույցը հիմնված է կառավարման գործընթացի կառուցման «հանք» սկզբունքի վրա։ Այս սկզբունքը կայանում է նրանում, որ կառավարումն իրականացվում է ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ֆունկցիոնալ ենթահամակարգերի համաձայն (մարքեթինգ, ֆինանսներ, անձնակազմ): Այս ֆունկցիոնալ ենթահամակարգերից յուրաքանչյուրում վերևից ներքև ձևավորվում է ծառայությունների որոշակի հիերարխիա (իմը): Նման կառույցի օգտագործման փորձը ցույց է տվել, որ այն ամենաարդյունավետն է։ Այս կառավարման կառուցվածքի հիմնական թերություններից է շրջակա միջավայրի փոփոխվող պայմաններին արագ արձագանքելու անհնարինությունը:

Կազմակերպության ստորաբաժանումների միջև պաշտոնական կանոնների և ընթացակարգերի կիրառման պատճառով հարաբերություններում չկա ճկունություն, ինչը փոքր չափով, բայց ազդում է կառավարման որոշումների ժամանակին վրա:

Առևտրային բանկի քաղաքականությունը ներառում է հետևյալ հիմնական ոլորտները.

Վարկային քաղաքականությունբանկա;

Բանկի ավանդային քաղաքականություն;

Առևտրային բանկի քաղաքականության այլ ոլորտներ ( ներդրումային քաղաքականությունև այլն):

Դիտարկենք հիմնականը տնտեսական ցուցանիշները JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) 2012-2013 թթ Աղյուսակ 2.1-ում: Ցուցանիշները վերցված են JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) պաշտոնական կայքից:

Աղյուսակ 2.1

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) հիմնական ֆինանսատնտեսական ցուցանիշները 2011-2013 թթ.

Ցուցանիշներ				Փոփոխություններ (+;-)
Ակտիվների վերադարձը, %
Սեփական կապիտալի վերադարձը, %
Զուտ տոկոսային եկամուտ, միլիարդ ռուբլի
Զուտ վճար և միջնորդավճար, միլիարդ ռուբլի
Զուտ տոկոսային մարժա, %
Զուտ (վնաս) շահույթ, միլիարդ ռուբլի

Աղյուսակ 2.1-ի համաձայն, կարելի է նշել, որ 2013 թվականի արդյունքներով բանկի շահութաբերությունը բնութագրող ցուցանիշներն աճել են՝ ակտիվների շահութաբերությունը 0.31 տոկոսային կետով և սեփական կապիտալի շահութաբերությունը 7.4 տոկոսային կետով:

2013 թվականի համար վճարների և միջնորդավճարների զուտ եկամուտն ավելացել է 1 մլրդ ռուբլով, իսկ զուտ տոկոսային եկամուտը՝ 11,9 մլրդ ռուբլով, ինչը JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) գործունեության դրական կողմն է:

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) հիմնական կատարողականի ցուցանիշների դինամիկան ցույց կտանք Նկար 2.3-ում:

Նկար 2.3. JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) 2011-2013 թվականների գործունեության հիմնական ցուցանիշների դինամիկան, միլիարդ ռուբլի

DL5-ը հստակ ցույց է տալիս JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) 2011-2013 թվականների հիմնական կատարողականի ցուցանիշների աճը:

Այսպիսով, JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) տնտեսական գործունեության հիմնական ցուցանիշները վերլուծելուց հետո երևում է, որ 2013թ. զուտ շահույթըբանկն ավելացել է 134,3 մլրդ ռուբլով, այսինքն՝ բանկի գործունեությունը 2013թ. եկամտաբեր է, հետևաբար և շահավետ:

Դիտարկենք բանկի ակտիվների դինամիկան JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) վերլուծված ժամանակաշրջանի համար. 2011-2013թթ. (Աղյուսակ 2.2):

Աղյուսակ 2.2

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) 2011-2013 թվականների ակտիվների դինամիկան, հազար ռուբլի

Ցուցանիշներ				Շեղում (+;-)		Աճի տեմպը, %
Կանխիկ
Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկում վարկային հաստատությունների միջոցները
Միջոցներ վարկային հաստատություններում
Զուտ ներդրումներ առևտրային արժեթղթերում
Զուտ պարտք
Զուտ ներդրումները ներդրումային արժեթղթերում, որոնք պահվում են մինչև մարման ժամկետը
Զուտ ներդրումներ վաճառքի համար մատչելի արժեթղթերում
Հիմնական միջոցներ, ոչ նյութական ակտիվներ և մատեր. պահուստներ
Տոկոսների պահանջներ
Այլ ակտիվներ
Ընդհանուր ակտիվները

Վերլուծելով աղյուսակ 2.2-ի տվյալները՝ երևում է, որ 2012 թվականին, 2011 թվականի համեմատ, JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ակտիվների աճ է գրանցվել 14,503,604 հազար ռուբլով: կամ 3,25%:

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ակտիվորեն զարգացնում է պասիվ գործառնությունների տրամադրման ուղղությունը։

2.2. Փոքր և միջին ձեռնարկություններից միջոցների ներգրավման վերլուծություն

Բանկի հաճախորդների՝ փոքր և միջին ձեռնարկությունների դինամիկան 2010 - 2013 թվականներին ներկայացված է Գծապատկեր 2.4-ում:

Նկար 2.4. Բանկի հաճախորդների` փոքր և միջին ձեռնարկությունների դինամիկան 2010 - 2013 թվականների համար JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ)

Որպես կառավարման քաղաքականության մաս պասիվ գործողություններառաջնահերթությունը տրվում է բանկի ավանդային քաղաքականությանը:

Ավանդային քաղաքականության հիմնական առաջնահերթություններն են.

1) մասնավոր անձանցից ավանդներ ներգրավելը.

2) փոքր և միջին բիզնեսից միջոցներ ներգրավելը ավանդների մեջ.

3) կորպորատիվ հաճախորդների միջոցների ներգրավում ավանդների մեջ.

4) այլ վարկային կազմակերպություններից ավանդներ ներգրավելը.

Վերլուծենք JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ավանդային պորտֆելը ուսումնասիրվող ժամանակահատվածի համար: Սկզբից եկեք վերլուծենք ավանդների դինամիկան և կառուցվածքն ըստ ավանդատուների կատեգորիաների:

Աղյուսակ 2.3

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ավանդային պորտֆելի դինամիկայի վերլուծություն ըստ ավանդատուների կատեգորիաների 2011 - 2013 թվականներին, հազար ռուբլի:

				Փոփոխություններ (+/-)
Ավանդային պորտֆել, ընդհանուր.
Ավանդներ ֆիզիկական անձանց

Համաձայն JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ավանդային պորտֆելի դինամիկայի վերլուծության՝ ըստ ավանդատուների կատեգորիաների 2011 - 2013 թթ. ներկայացված աղյուսակ 2.4-ում ցույց է տրվում, որ 2012թ. ավանդների գումարը նվազել է 4634 մլն ռուբլով։ Այս նվազումը պայմանավորված է ֆիզիկական անձանց ավանդների նվազմամբ. սպառողական վարկեր 15771 հազար ռուբլու դիմաց:

2013թ ընդհակառակը, միտում է նկատվում ավանդային պորտֆելի ծավալն ավելացնելու 8,372 մլն ռուբլով։ Պարզության համար ավանդային պորտֆելի դինամիկան ներկայացված է Նկար 2.5-ում:

Նկար 2.5. JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) 2011-2013 թվականների ավանդային պորտֆելի դինամիկան, միլիոն ռուբլի

Ավանդային պորտֆելի կառուցվածքը վերլուծենք Աղյուսակ 2.4-ում:

Աղյուսակ 2.4

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ավանդային պորտֆելի կառուցվածքի վերլուծություն ըստ ավանդատուների կատեգորիաների 2011 - 2013 թվականներին, հազար ռուբլի:

Ավանդային պորտֆել, ընդհանուր.
Ավանդներ վարկային հաստատություններին
Ավանդներ անհատ ձեռնարկատերերին
Ավանդներ ֆիզիկական անձանց

ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ավանդային պորտֆելի կառուցվածքի վերլուծությունն ըստ ավանդատուների կատեգորիաների ցույց է տալիս, որ ամենամեծ տեսակարար կշիռը բաժին է ընկնում 2013թ. վրա՝ վարկային կազմակերպություններին տրամադրված ավանդները՝ 44.596%, իսկ դեպոզիտ անհատ ձեռնարկատերեր– 45,906%: Ավանդները ֆիզիկական անձանց - սպառողական վարկերը կազմում են 9.499%:

Բանկի ավանդային գործունեության որակի մասին կարելի է դատել մի շարք նշաններով, որոնց թվում կարևորագույն տեղերից մեկը պատկանում է նրա ավանդային պորտֆելի վիճակին։ Ստորև ներկայացնում ենք ավանդային պորտֆելի կառուցվածքն ըստ տնտեսության ոլորտների.

Ավանդային պորտֆելի դինամիկան և կառուցվածքն ըստ արդյունաբերության

Առևտուր
փայտանյութի արդյունաբերություն
հանքարդյունաբերություն
Թեթև արդյունաբերություն
սննդի արդյունաբերություն
Քիմիական արդյունաբերություն
Բժշկական ծառայություններ
Տրանսպորտ
Շինարարություն
Հեռահաղորդակցություն
Անշարժ գույքի գործարքներ
Լիզինգային ընկերություններ
Ընդհանուր ավանդներ և դեբիտորական պարտքեր

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ավանդային պորտֆելի հիմնական մասնաբաժինը 01.01.2013թ.-ի դրությամբ կազմում է ներդրումները հետևյալ գործունեության մեջ (Նկար 2.6).

Նկար 2.6. Ավանդների պորտֆելի կառուցվածքն ըստ արդյունաբերության

Վերլուծենք բանկի ռեսուրսային բազան ըստ հրատապության չափանիշի. Բոլոր ներգրավված միջոցները խմբավորվել են հետևյալ խմբերում՝ մինչև 30 օր; 31-ից 90 օր; 91-ից 180 օր; 181 օրից 1 տարի; 1 տարուց մինչև 3 տարի և 3 տարուց ավելի ժամկետով: Մինչև 30 օրվա պարտավորությունները նույնպես բաժանվել են խմբերի։

2013 թվականի արդյունքներով քաղաքացիների ավանդների պորտֆելի ղեկավարությունը շարունակել է պահպանել ռուբլով ավանդները, որոնց մասնաբաժինը կազմում է 92%: Առավել տարածված են միջնաժամկետ (91 օր - 180 օր) և երկարաժամկետ (1 տարուց) ավանդները, որոնք կազմում են ավանդների ընդհանուր ծավալի 84,2%-ը։ Ամենամեծ բաժինը կազմում են 1-ից 3 տարի ժամկետով ռեսուրսները (մոտ 40%): Հավանաբար, բանկն ունի ավանդների լայն տեսականի, որը թույլ է տալիս բնակչությանը ավելի երկար ժամկետներով ներդրումներ կատարել շահավետ պայմաններով։ Դա հաստատվում է նրանով, որ ֆիզիկական անձանց դրամական միջոցները գերակշռում են առնվազն 3 ամիս ժամկետով ֆոնդերում։

Մեր կարծիքով, բանկն ունի բավականին դիվերսիֆիկացված ռեսուրսային բազա ժամկետային առումով, և նրա ռեսուրսներում հիմնական բաժինը զբաղեցնում են 1-ից 3 տարի ժամկետով ներգրավված միջոցները։ Վերլուծված ժամանակահատվածում դրանց մասնաբաժինը տատանվել է ներգրավման ընդհանուր ծավալի մինչև 64,22%-ը։ Տևողությամբ երկրորդ տեղում են բանկի կողմից 6 ամսից մինչև 1 տարի ժամկետով ստացված միջոցները։ Նրանց մասնաբաժինը գրավչության ընդհանուր ծավալում յուրաքանչյուր ժամանակահատվածում կազմում է մոտավորապես 20%: Բանկը նաև ակտիվորեն ներգրավված է իր հաճախորդների հաշվարկային գործառնություններում, ինչը կարող է բացատրել ռեսուրսների բազայում պահանջարկի միջոցների բավականին բարձր տեսակարար կշիռը: Այս միջոցները բավականին ցածր արժեք ունեն բանկի համար և կայուն պայմանների առկայության դեպքում կարող են ծառայել որպես կարճաժամկետ ակտիվ գործառնությունների աղբյուրներից մեկը և դրանով իսկ նպաստել շահույթ ստանալուն և գործառնությունների շահութաբերության բարձրացմանը:

Մենք նաև նշում ենք այն փաստը, որ բանկն ունի մինչև 3 ամիս ներգրավված միջոցների բավականին ցածր մասնաբաժին, ընդհանուր առմամբ, ոչ ավելի, քան 3,5% ժամանակահատվածների համար: Այսպիսով, ընդհանուր առմամբ, բանկը կարող է ասել, որ իր ռեսուրսային բազան բավականին կայուն է և երկարաժամկետ։ Ներկայումս Բանկը ավանդների ծավալով կայուն առաջատար դիրք է զբաղեցնում։

2014 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ Բանկում ավանդային հաշիվների վրա կուտակվել է ավելի քան 16 միլիարդ ռուբլի:

Մանրածախ ավանդները կազմում են Բանկի ռեսուրսների բազայի բավականին զգալի մասը՝ 36,9%: Ֆիզիկական անձանցից ներգրավված միջոցների ծավալի աճը 2013 թվականին կազմել է գրեթե 6 մլրդ ռուբլի կամ 60%։

Նկար 2.7. Ավանդների ծավալի փոփոխությունների դինամիկան 2012-2013 թվականներին, միլիարդ ռուբլով

2011-2013 թվականներին գրանցվել է արտարժույթով ավանդների մասնաբաժնի աճ (այդ թվում՝ արժույթի վերագնահատման պատճառով) և ռուբլով ավանդների մասնաբաժնի նվազում։

2013 թվականի արդյունքներով հաճախորդների ավանդների պորտֆելի ղեկավարությունը շարունակել է պահպանել ռուբլով ավանդները, որոնց մասնաբաժինը կազմում է 92%: Առավել տարածված են միջնաժամկետ (91 օրից մինչև 1 տարի) և երկարաժամկետ (1 տարուց) ավանդները, որոնք կազմում են ավանդների ընդհանուր ծավալի 93%-ը։

Նկար 2.8. Ավանդների կառուցվածքն ըստ մարման ժամկետների 2013թ

2013 թվականի ընթացքում JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) եռանդուն գործունեություն է ծավալել վաճառքի ծավալների ավելացման ուղղությամբ. բանկային քարտեր, իրականացում լրացուցիչ հնարավորություններհաճախորդների համար, ովքեր իրենց սեփականատերն են, և սպասարկման ենթակառուցվածքի զարգացումը:

Կարևոր է նշել, որ բանկը կարող է հավելյալ եկամուտ ստանալ հաճախորդներին ավանդներ տրամադրելով, հետևաբար կարելի է առաջարկել JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) նոր վարկային պրոդուկտ մշակել:

2.3. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականություն

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականությունը բանկային միջոցառումների ամբողջություն է, որի նպատակն է միջոցներ ներգրավել ավանդներ:

Նկար 3.2. Տրանսֆերային գնագոյացում. որոշ ավանդային ծառայությունների «սուբսիդավորում» մյուսների հաշվին JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ)

1) սակագները (միջնորդավճարները) առնվազն փոխհատուցում են այդ ծառայությունների արժեքը և գործարքային ավանդների տոկոսային ծախսերը.

2) սակագները (միջնորդավճարները) առնվազն փոխհատուցում են այդ ծառայությունների արժեքը, իսկ գործարքային ավանդների տոկոսային ծախսերը փոխհատուցվում են գանձապետարանի կողմից՝ տոկոսային եկամուտնրանց տեղաբաշխումից վարկային բաժիններ JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) կամ արտաքին ֆինանսական շուկաներում (բանկային ռեսուրսների փոխանցման գների մեխանիզմի միջոցով):

Առաջին դեպքում անխուսափելի են բանկի գործարքների ծառայությունների մրցունակության նվազումը և բանկային վարկերի շուկայում մրցակցային դիրքերի աճը։ Երկրորդում` սակագների մրցակցային ներուժի ավելացում` միաժամանակ սահմանափակելով հաճախորդներին վարկավորելիս տոկոսադրույքների նվազեցման հնարավորությունը: Այսօրվա փոխառության շուկայում նախընտրելի է երկրորդ տարբերակը.

Այնուամենայնիվ, այս տարբերակներից որևէ մեկում հարցերի լայն շրջանակ է առաջանում մի կողմից միջնորդավճարների ձևերն ու չափերը, մյուս կողմից՝ հաճախորդների ընթացիկ հաշիվների տոկոսադրույքները:

Մասնավորապես:

Գործարքների քանակից կամ ծավալից, կատարման հրատապությունից կամ առևտրային օրվա ընթացքում գործառնությունների ժամանակից միջնորդավճարների չափի կախվածության սահմանում.

Տոկոսադրույքի կախվածության սահմանում ամսվա ընթացքում փաստացի միջին կամ միջին նվազագույն մնացորդի չափից, դրա տարբերակումը մնացորդների չափով.

միջնորդավճարների կամ տոկոսադրույքների չափի կախվածության հաստատում այլ պայմաններից (հաճախորդի գտնվելու վայրը, սպառված բանկային ծառայությունների շրջանակը, բանկի հետ հաճախորդի կապերի սերտությունը և այլն).

Հանձնաժողովների չափի և տոկոսադրույքների փոխադարձ կախվածության հաստատում.

Այժմ դիտարկենք JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) տրանսֆերային գնագոյացման առանձնահատկությունները:

Ռեսուրսների փոխանցման գինը որոշում է բանկում միջոցների շարժի ուղղությունը և նպաստում գերատեսչությունների միջև ռեսուրսների օպտիմալ հոսքին՝ դառնալով առևտրային բանկում իրացվելիության կառավարման գործիք: JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ստորաբաժանումների միջև ռեսուրսների վերաբաշխմանը զուգահեռ տեղի է ունենում ֆինանսական ռիսկերի վերաբաշխում` բանկի առևտրային և ֆինանսական մարժաների բաժանման միջոցով: Մասնավորապես, հոսթինգ ստորաբաժանման վարկային ռիսկերը և հիմնարար ռիսկեր(տոկոսադրույք և իրացվելիության ռիսկ), որը վերահսկվում է գանձապետարանի կողմից: Այսպիսով, տրանսֆերային գնագոյացումը բանկային ռիսկերի կառավարման համակարգի տարր է:

Ռեսուրսների իրացումը փոխանցման գներով հնարավորություն է տալիս սահմանային եկամուտը բաժանել ռեսուրսների կենտրոն գնորդի և կենտրոն վաճառողի միջև և որոշել վերաբաշխված ռեսուրսի օպտիմալ ծավալը և բանկային արտադրանքի կամ ծառայության առաջարկի ծավալը, հետևաբար. ներքին գինռեսուրսները հիմք են հանդիսանում բանկային ապրանքների և ծառայությունների արտաքին գնագոյացման համար:

Այսպիսով, տրանսֆերային գնագոյացման առանձնահատկությունն այն է, որ լինելով տարր ֆինանսական պլանավորում JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) տրանսֆերային գնագոյացումը հնարավորություն է տալիս կիսել բանկային ռիսկերը, հեշտացնում է բանկային իրացվելիության կառավարումը, ապահովում է կապիտալի օպտիմալ բաշխում բանկի ստորաբաժանումների միջև և ծառայում է որպես գործիք՝ վերլուծելու ABSOLUT BANK-ի բաժինների եկամուտներն ու ծախսերը: (ՓԲԸ):

JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) արդյունավետ կառավարման համար անհրաժեշտ է բանկում ստեղծել այնպիսի կառավարման համակարգ, որն ի վիճակի կլինի պլանավորել մասնաճյուղերի գործունեությունը, նպաստել պլանների իրականացմանը, վերլուծել և գնահատել ստորաբաժանումների գործունեության շահութաբերությունը, ինչպես նաև. ինչպես նաև կառավարել բանկի շահութաբերությունը անկախ կառուցվածքային ստորաբաժանումների մակարդակով:

Բանկի շահութաբերության կառավարումը բանկի կառուցվածքային ստորաբաժանումների մակարդակով կոչվում է կառավարում պատասխանատվության կենտրոնների կողմից: JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) այս համակարգի ներդրման հիմքը ներքին ֆինանսական ռեսուրսների տրանսֆերային գնագոյացումն է: Կառավարման համակարգը ըստ պատասխանատվության կենտրոնների կազմակերպելու համար բանկն իրականացնում է փուլերի հետևյալ հաջորդականությունը.

Ելնելով բանկի կազմակերպչական և գործառական կառուցվածքից՝ մշակվում է պատասխանատվության կենտրոնների համակարգ, որոշվում են ֆինանսական հաշվառման կենտրոնների ֆինանսական կառուցվածքը և կազմը.

Սահմանվում է պատասխանատվության կենտրոնների կողմից ծախսերի բաշխման կարգը և եկամուտների բաշխման սխեման.

Որոշվում է բանկում կիրառվող տրանսֆերային գնագոյացման մեթոդաբանությունը.

Տրվում է կառուցվածքային ստորաբաժանումների գործունեության արդյունքների գնահատում և վերլուծություն:

Պատասխանատվության կենտրոնների վրա հիմնված կառավարման համակարգի ներդրումը ապահովում է JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) կառուցվածքային ստորաբաժանումների աշխատանքի արդյունավետության բարձրացում և նրանց գործունեության նկատմամբ վերահսկողություն:

Հաշվի առնելով նախկինում բացահայտված չափանիշները և կառուցվածքային ստորաբաժանումների գործունեության առանձնահատկությունների ներքին ուսումնասիրությունը, ֆինանսական ռեսուրսների ձևավորման և օգտագործման որոշակի ասպեկտների վրա դրանց ազդեցության տեսանկյունից, JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) առանձնացնում է երեք հիմնական կենտրոններ. պատասխանատվություն՝ մանրածախ գործառնությունների բանկ, մեծածախ գործառնությունների բանկ և գանձապետական ​​բանկ: Ինչ վերաբերում է բազմաճյուղ բանկին, ապա առաջարկում ենք մասնաճյուղերի ցանցի կառավարումը դիտարկել որպես մանրածախ բանկ. որպես մեծածախ բանկ՝ բանկի գլխամասային գրասենյակ, որն իրականացնում է խոշոր ծրագրեր և գործառնություններ ֆինանսական շուկաներում. ինչպես նաև գանձապետարանը, որը վերաբաշխում է միջոցները ստորաբաժանումների միջև և ներգրավում ռեսուրսներ արտաքին ֆինանսական շուկաներում:

3.3. Նոր պասիվ գործողությունների զարգացման հեռանկարները

Առևտրային բանկերը, որպես կանոն, մեծամասամբ օգտագործում են պասիվ գործառնություններ իրենց գործունեության մեջ։

Այս գործառնությունների շնորհիվ բանկերը կարողանում են վարկային ռեսուրսներ ձեռք բերել դրամական շուկաներում։

Պասիվ գործողությունները չորս տեսակի են.

1) նախնական ներդրումներըկանոնադրական հիմնադրամ: Դրանք կարող են լինել բաժնետոմսերի և բաժնետոմսերի վաճառքը սեփականատերերին:

2) դրամական միջոցների ավելացման և դրանց ձևավորման նպատակով բանկի շահույթի մասնակի նվազեցումները.

3) հաճախորդների ավանդները.

4) ոչ ավանդային գործառնություններ.

Առևտրային բանկերի նոր պասիվ գործառնությունների բարելավման շրջանակներում հնարավոր է որոշել միջբանկային վարկավորման զարգացման անհրաժեշտությունը:

Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկը ենթադրում է համախառն վարկի զարգացում և աճ (Նկար 3.3):

Նկար 3.3. Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կողմից երկրի առևտրային բանկերին տրամադրված վարկերի դինամիկայի կանխատեսում մինչև 2017թ.

Անհրաժեշտ է ակտիվացնել ռեպո գործարքները՝ ընդհանուր առմամբ միջբանկային վարկավորման շուկան բարելավելու համար։ 2013 թվականի 3-4 եռամսյակում բանկային հատվածը պահպանել է իրացվելիության բարձր պահանջարկ: Բանկի իրացվելիության համալրման հիմնական աղբյուրը մնացել է Ռուսաստանի Բանկի հետ ուղղակի ռեպո գործառնությունները: 2013 թվականի հուլիսի վերջին այդ գործարքների գծով պարտքը հասել է պատմական առավելագույնին (1,77 տրլն ռուբլի): Ընդ որում, միջին հաշվով հաշվետու ժամանակաշրջանՊարտքի 75%-ը բաժին է ընկել «շաբաթյա» ժամկետով գործարքներին, մինչդեռ II եռամսյակում նույն ցուցանիշը կազմել է 53%։

4-րդ եռամսյակի սկզբին իրացվելիության պահանջարկի աճի հիմնական գործոնը հաշվեհամարներից միջոցների զուտ դուրսբերումն էր։ բյուջետային համակարգՌուսաստան. Եռամսյակի վերջում դրամական շուկաներում լարվածությունը թուլացել է այն բանի պատճառով, որ օգոստոս-սեպտեմբերին Դաշնային գանձապետարանը ավելի քան 500 միլիարդ ռուբլու չափով ավանդներ է ներդրել։

Բաց դիրքերի ծավալը և միջդիլերային ռեպո շուկայի կառուցվածքը հաշվետու ժամանակահատվածում գործնականում անփոփոխ են մնացել (շուկայի ծավալը տատանվել է 405-ից 430 միլիարդ ռուբլի): Գործարքների ժամկետը, մասնակիցների կենտրոնացումը, գրավի կառուցվածքը և զեղչերի արժեքը միջդիլերային ռեպո շուկայում նույնպես քիչ են փոխվել: Չնայած մեկ գիշերվա գործարքների մասնաբաժնի որոշակի նվազմանը, գործարքների այս տեսակը գերակշռում էր (բաց դիրքերում նրա մասնաբաժինը կազմել է մոտ 70%)։

Միջդիլերային ռեպո շուկայում տոկոսադրույքները հաշվետու ժամանակաշրջանի մեծ մասում նվազման միտում են ունեցել: Ռուսաստանի Բանկի Տնօրենների խորհրդի որոշումից հետո՝ 2012թ.-ի սեպտեմբերի 14-ից «Ռուսաստանի Բանկի» գործառնությունների տոկոսադրույքները բարձրացնելու մասին, դրանք դեպի վեր են շարժվել 0,25 տոկոսային կետով:

3-4 եռամսյակում ոչ ռեզիդենտ հաճախորդները նշանակալի դեր են խաղացել միջդիլերային ռեպո շուկայում: Նրանց մասնաբաժինը բաց դիրքերում կազմել է շուկայում ընդհանուր վարկավորման 16%-ը և փոխառությունների 41%-ը։

ՌԵՊՈ շուկայում իրացվելիության փոխանցման շղթայի առավելագույն երկարությունը երրորդ-IV եռամսյակում չի նվազել և մնացել է երեք անընդմեջ իրացվելիության փոխանցումների մակարդակում: 2012 թվականի օգոստոս-դեկտեմբեր ամիսներին առաջին մակարդակի բանկերը կուտակել են մեկ գիշերվա շուկայի իրացվելիության կեսը՝ միջոցների մնացած մասը փոխանցելով շուկայի այլ մասնակիցներին: Ոչ բանկային ֆինանսական կազմակերպությունները հիմնականում հանդես են եկել որպես իրացվելիության ստացողներ:

Չորրորդ եռամսյակում շուկայական բազմապատիկների արժեքը արտացոլեց իրացվելիության բարելավված իրավիճակը մեկ գիշերվա հատվածում:

Միջդիլերային ռեպո շուկայի սթրես-թեստավորման արդյունքները վկայում են շուկայի կայունության մասին ֆոնդային շուկայում չափավոր ցնցումների նկատմամբ. չորրորդ եռամսյակում հնարավոր չմարված գործարքների ծավալը կարող է կազմել 100 միլիարդ ռուբլի: (ծավալով շուկայի քառորդից մի փոքր պակաս, քանակական առումով գործարքների մոտ 45%-ը), գրավի հնարավոր դեֆիցիտի ծավալը կազմում է 6,5 մլրդ ռուբլի։ Ներկա պայմաններում անհավանական էր թվում շուկայում չվճարումների լայնածավալ ճգնաժամի («դոմինոյի էֆեկտ») առաջացումը։

Այնուամենայնիվ, հիմնական խնդիրներին դրամավարկային քաղաքականությաներկիրն ընդհանուր առմամբ և միջբանկային շուկայում անկայունությունը, մասնավորապես, ժամանակակից պայմաններում պետք է վերագրել հետևյալը.

Անբավարար ներդրումների ֆինանսավորում;

Երկրում բարձր գնաճ և աճող գործազրկություն.

Ռուսական ռուբլու անբավարար փոխարկելիություն և այլն։

Ճգնաժամը բացասաբար է ազդել միջբանկային վարկավորման շուկայի և, որպես հետևանք, ռեպո շուկայի վրա։ 2009 թվականի սեպտեմբերի կեսերին, Ռուսաստանի ֆոնդային շուկայի կտրուկ անկման ժամանակաշրջանում, կորպորատիվ արժեթղթերով ռեպո գործարքների փոխանակման շուկայում խնդիրներ առաջացան, որոնք կապված էին մի շարք մասնակիցների կողմից երկրորդ ստորաբաժանման պարտավորությունները չկատարելու հետ: ռեպո գործարքների մի մասը: Օրվա քլիրինգի արդյունքներով չմարված պարտավորությունների ծավալը հասել է 60 մլրդ ռուբլու։ Մասնակիցների միջև փոխադարձ անվստահության աճը հանգեցրեց այս շուկայի փաստացի կանգին։ Ինչպես գիտեք, իրավիճակը բավականին արագ կարգավորվեց՝ շնորհիվ Ռուսաստանի բանկի և պետական ​​բանկերի ակտիվ դիրքորոշման, որոնք լիկվիդայնություն էին ապահովում վճարումների «տարածման» համար։

Հարկ է նշել, որ REPO գործարքների երկրորդ մասով նախատեսված պարտավորությունների չկատարումը սկզբունքորեն անլուծելի չէ. միջազգային պրակտիկայում նման փաստերը բավականին տարածված են ցածր դրույքաչափերի և պայմաններում: բարձր անկայունությունշուկայում, բայց չհանգեցնեն շուկայի կործանմանը, քանի որ կա համապատասխան դրույթ։ Ռուսական ռեպո շուկայի հիմնական խնդիրն այն էր, որ արժեթղթերի տեսքով գրավն այդքան արագ կորցրեց արժեքը, կամ նույնիսկ դարձավ ամբողջովին անիրացվելի, և դա անհնարին դարձրեց պարտատերերի համար գոնե վերադարձնել իրենց գումարները ռեպո ձախողման դեպքում:

Փոխանակման կանոնները նախատեսում են տույժեր ՌԵՊՈ գործարքների երկրորդ մասի չկատարման համար՝ գործարքի գումարի 0,05%-ի չափով:

Դրանք պարտադրված էին, բայց չէին կարող նկատելի ազդել մասնակիցների վարքագծի վրա։

Շուկայական ճգնաժամի մեջ վերջին դերը խաղացել է գրեթե անսահմանափակ լծակներով գործարքներ կնքելու կարողությունը։ Այսպիսով, ռուսական ռեպո շուկայում խնդիրներ առաջացան, առաջին հերթին, ակտիվների որակի կտրուկ անկմամբ, ինչպես նաև ռիսկերի կառավարման համակարգի պարամետրերը փոխակերպելու մասնակիցների անգործությամբ:

Ներկայումս Ռուսական շուկաՌԵՊՈ-ն ֆինանսական համակարգի եզակի հատված է, որը ինքնակարգավորվող է:

Չնայած չկատարված պարտավորությունների «տարածմանը», ՌԵՊՈ գործառնությունների փոխանակման շուկան շարունակում է կրճատվել։ Սա մեծապես պայմանավորված է ինչպես շարունակական անվստահությամբ (կոնտրագենտի ռիսկ), այնպես էլ իրացվելիության այլընտրանքային աղբյուրների ի հայտ գալով Ռուսաստանի Բանկի կողմից չգրավված վարկերի տեսքով և Ռուսաստանի Բանկի հետ ուղղակի ռեպո գործառնությունների ակտիվացմամբ: Այնուամենայնիվ, իրացվելիության այս աղբյուրները հասանելի են միայն բանկերին և գտնվում են ֆոնդային շուկայից դուրս: Միևնույն ժամանակ, պետք է հասկանալ, որ Ռուսաստանի բանկը կմասնակցի ՌԵՊՈ-ի շուկայում որպես վերջին ատյանի վարկատու։

Հետևաբար, ՌԵՊՈ-ի տոկոսադրույքները Ռուսաստանի Բանկի հետ կլինեն բարձր, ՌԵՊՈ-ում ընդունված արժեթղթերի շրջանակը՝ համեմատաբար նեղ, իսկ պայմանների փաթեթը՝ սահմանափակ։

Ներկայումս ռեպո շուկայում իրավական խնդիրներն էական են դառնում։ Այսպիսով, ժամանակակից ռեպո շուկայի հիմնական խնդիրներից մեկը կարելի է համարել օրենսդրական ակտերի միմյանց հետ անհամապատասխանությունը։

Ժամանակակից պայմաններում, երբ Ռուսաստանի տնտեսությունը պետք է հաղթահարի ճգնաժամի բացասական հետևանքները, դժվար է առանձնացնել այն հիմնական գործոնները, որոնք վճռականորեն խոչընդոտում են մրցունակության բարելավմանը և տնտեսական աճի որակին։

Այսպիսով, հաշվի առնելով ռեպո շուկայում առկա խնդիրները (ներդրումների անբավարար ֆինանսավորում, երկրում բարձր գնաճ և աճող գործազրկություն, ռուսական ռուբլու անբավարար փոխարկելիություն, ճգնաժամի ազդեցությունը ռեպո շուկայի վրա), անհրաժեշտ է ուղիներ գտնել. լուծել դրանք։

Զարգացման կարևոր քայլ փոխանակման շուկա REPO-ն կարող է լինել այս գործարքների համար կենտրոնական կոնտրագենտի ներդրումը: Կենտրոնական կոնտրագենտը գործարքի կողմն է յուրաքանչյուր վաճառողի և ֆինանսական գործիքի յուրաքանչյուր գնորդի համար: Կենտրոնական կոնտրագենտը գործարքների կատարման երաշխավորն է, եթե պարզվում է, որ կողմերից մեկը անբարեխիղճ է և սուբյեկտիվ կամ օբյեկտիվ պատճառներով հրաժարվում է կատարել իր պարտավորությունները: Ընդհանուր առմամբ, առևտրային բանկերի կողմից միմյանց տրվող միջբանկային վարկերի շուկայի դինամիկան ներկայացված է Գծապատկեր 3.4-ում:

Այսպիսով, զարգացման խնդիրները լուծելիս բանկային համակարգՌուսաստանին և, մասնավորապես, IBC-ին և զարգացման ռազմավարության մշակմանը, առաջնային դերը վերապահված է Կենտրոնական բանկին։ Ռուսաստանի Բանկի գործունեությունը բանկային համակարգի և միջբանկային վարկային համակարգի բարելավման ուղղությամբ որոշվում են պահանջներով Ռուսաստանի օրենսդրությունըՌուսաստանի Դաշնության բանկային համակարգի կայունության ամրապնդման և ավանդատուների և վարկատուների շահերի պաշտպանության մակարդակի բարձրացման խնդիրներ:

Ռուսաստանի Բանկի առաջնահերթությունը 2014-2016 թվականների համար, ինչպես սահմանված է մինչև 2015 թվականը ընկած ժամանակահատվածում Ռուսաստանի Դաշնության բանկային հատվածի զարգացման ռազմավարության դրույթներով, բանկային կարգավորման և բանկային համակարգի ներդրումն է: վերահսկողություն միջազգային չափանիշներին համապատասխան, որոնք, ի թիվս այլ բաների, հաստատվել են Բանկային վերահսկողության Բազելի կոմիտեի (BKBN) փաստաթղթերով:

Եզրակացություն

Պայմաններում շուկայական հարաբերություններԲանկային համակարգի զարգացումն ու ամրապնդումն ուղղված է նրա կայունության բարձրացմանը, բանկային ծառայությունների տեսականու ընդլայնմանը և որակի բարձրացմանը, ավանդատուների շահերի պաշտպանությանը։ Դրա համար բանկը պետք է ընդլայնի իր ռեսուրսային բազան, ապահովի ակտիվների և պարտավորությունների կառուցվածքի օպտիմալացումը: Առևտրային բանկերի համար ռեսուրսների ներգրավումը նրա հիմնական գործունեությունն է, առաջնահերթ խնդիր, առանց որի այն գոյություն ունենալ չի կարող։ Իրենց գործունեության համար ռեսուրսներ ներգրավելու համար առևտրային բանկերի համար կարևոր է մշակել ավանդային քաղաքականության ռազմավարություն՝ հիմնված բանկի կանոնադրությամբ ամրագրված նպատակների և խնդիրների վրա, առավելագույն շահույթը և բանկային իրացվելիությունը պահպանելու անհրաժեշտությունը: Առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության ձևավորումը հիմնված է ինչպես ընդհանուր, այնպես էլ հատուկ սկզբունքների վրա։

Աշխատանքի տեսական գլուխը գրելու շրջանակներում պարզվել է, որ առևտրային բանկի քաղաքականության կազմակերպումը կենտրոնացած է առևտրային բանկի կայունության, հուսալիության, կայունության ապահովման վրա։

Պասիվ գործառնություններն այն գործառնություններն են, որոնց միջոցով բանկերը ձևավորում են իրենց ռեսուրսները վարկավորման և այլ ակտիվ գործառնությունների համար: Դրանք ներառում են. ներգրավել իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներին, քաղաքացիների, ձեռնարկությունների, կազմակերպությունների ժամկետային հաշիվների բացում, արժեթղթեր թողարկող, այլ բանկերից ստացված վարկեր և այլն:

Ռեսուրսային բազայի ձևավորումը առաջնային և որոշիչ դեր է խաղում ակտիվ գործողությունների համեմատ: Այսպիսով, JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ավանդային քաղաքականության նպատակը ակտիվ գործառնություններ իրականացնելու համար անհրաժեշտ և բավարար ռեսուրսների օպտիմալ քանակի ներգրավումն է` ծախսերի նվազագույն մակարդակի ապահովման պայմանով: Ծախսերի նվազագույն մակարդակ ապահովելու նպատակով բանկը դիվերսիֆիկացնում է ներգրավված ֆինանսական ռեսուրսների պորտֆելը` ըստ դրանց ներգրավման աղբյուրների և կառուցվածքի:

Գրավչության ոլորտում JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) գործունեության վերլուծությունը ցույց է տվել, որ բանկը գնալով ավելի մեծ ժողովրդականություն է վայելում հաճախորդների շրջանում: Այս փաստը հաստատվում է բանկի կողմից ներգրավված բնակչության ավանդների աճի դինամիկայով և բանկի հաճախորդների թվի աճով։ Նախկինում հիմնական ուշադրությունը դարձվում էր գործառնական մոտեցմանը, ակտիվորեն մշակվում էր ապրանքային առաջարկը, այսօր բանկային մոդելը փոխվում է դեպի հաճախորդամետ: Այս մոդելում կարևոր է մոտեցումը յուրաքանչյուր հաճախորդի նկատմամբ, այն դառնում է ավելի անհատական ​​(զարգանում է հաճախորդների վերահսկողությունը, ակտիվորեն ներդրվում է անձնական մենեջերների ինստիտուտը)։ Ֆինանսավորման հիմնական աղբյուրը շարունակում են մնալ բնակչության և կազմակերպությունների ավանդները։

Ելնելով վերոգրյալից՝ բանկի համար հիմնական խնդիրը մնում է ներգրավված ռեսուրսների քանակի ավելացումը։ Դրան հասնելու համար անհրաժեշտ պայմաններն են.

ա) կորպորատիվ հաճախորդների մասնաբաժնի ավելացում.

բ) տնային տնտեսությունների ավանդների մասնաբաժնի ավելացում.

գ) «աշխատավարձային» նախագծերի իրականացում.

դ) պլաստիկ քարտերի շարունակական բաշխում.

Ներկա պրակտիկայի վերլուծությունը ցույց է տալիս, որ ցանկացած առևտրային բանկի ավանդային բազայի ձևավորումը, որպես բարդ և ժամանակատար գործընթաց, կապված է բազմաթիվ խնդիրների հետ՝ թե՛ սուբյեկտիվ, թե՛ օբյեկտիվ: Դրանցից կարելի է առանձնացնել բանկերի ռեսուրսային բազայի ձեւավորման խնդիրը, ինչպես նաեւ առեւտրային բանկերում քաղաքացիների ավանդների ոչ բավարար պաշտպանվածությունը։

Ֆիզիկական ավանդների ներգրավման համակարգի տեսական հիմունքների ուսումնասիրություն։ անձանց և ավանդների համար միջոցների ներգրավման ոլորտում առկա իրավիճակի գնահատումը հնարավորություն տվեց մշակել մի շարք առաջարկություններ և առաջարկություններ JSCB ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) ավանդային քաղաքականության բարելավման համար:

Այսպիսով, ավանդային բազան ամրապնդելու և ռեսուրսային ներուժն ընդլայնելու նպատակով բանկին առաջարկվում է.

1) Ընդլայնել ցանկը առկա ներդրումներըուղղված բնակչության տարբեր խավերին տարբեր մակարդակներեկամուտ։

2) տիրապետում է խնայողական վկայագրերի տրամադրմանը.

3) միջոցներ ձեռնարկել բնակչության կողմից ժամկետային ավանդների չնախատեսված դուրսբերման բացասական ազդեցությունը նվազագույնի հասցնելու համար.

4) ինֆլյացիոն վնասները փոխհատուցելու նպատակով նախապես վճարել տեղաբաշխված ավանդների տոկոսները.

5) Մուտքագրեք նոր ծառայությունհաճախորդների համար՝ հեռավաճառքի ծառայություն:

Համաշխարհային ֆինանսական ճգնաժամի ներկա պայմաններում բանկային ավանդները գործնականում դարձել են առևտրային բանկերի իրացվելիության միակ աղբյուրը։ Այսպիսով, արագ աճը վերջին ամիսներինժամկետային ավանդների տոկոսադրույքները. Առևտրային բանկերը զգում են իրացվելիության սուր պակաս և ընդլայնում են իրենց ներկայությունը բանկային ավանդների շուկայում։ Ֆիզիկական անձանցից ավանդների ներգրավման համակարգի կատարելագործման աշխատանքներում առաջարկվող քայլերը. ֆիզիկական անձինք, ինչպես նաև ավանդների շուկայում նոր բանկային պրոդուկտները կնպաստեն ABSOLUT BANK (ՓԲԸ) որոշակի մրցակցային առավելությունների ձեռքբերմանը` պայմանավորված ավանդների առաջարկվող տեսակների ինքնատիպությամբ և նորությամբ: Իսկապես, բանկերի միջև բուռն մրցակցության պայմաններում առանձնահատուկ նշանակություն ունի պոտենցիալ հաճախորդներին առաջարկվող բանկային պրոդուկտների նորարարությունը, ինչը պետք է հաշվի առնել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականությունը ձևավորելիս։

Օգտագործված գրականության ցանկ

1. Ռուսաստանի Դաշնության Սահմանադրություն [Էլեկտրոնային ռեսուրս]. ընդունվել է ժողովրդական քվեարկությամբ 1993 թվականի դեկտեմբերի 12-ին (ենթակա է Ռուսաստանի Դաշնության 2008 թվականի դեկտեմբերի 30-ի N 6 Սահմանադրության մեջ փոփոխություններ կատարելու մասին Ռուսաստանի Դաշնության օրենքներով կատարված փոփոխությունների. -FKZ, 2008 թվականի դեկտեմբերի 30-ի N 7-FKZ, 05.02. 2014 N 2-FKZ) // Consultant Plus.

2. Քաղաքացիական օրենսգիրքՌԴ 3 մասից - M.: Eksmo, 2014. - 912 p.

3. Բանկերի և բանկային գործունեության մասին [Էլեկտրոնային ռեսուրս]. Դաշնային օրենքը N 395-1 ընդունված 12/02/1990 (ներկայիս հրատարակություն 01/01/2014) // Consultant Plus.

4. Մոտ վարկային պատմություններ[Էլեկտրոնային ռեսուրս]. N 218-FZ դաշնային օրենքը ընդունվել է 2004 թվականի դեկտեմբերի 30-ին (փոփոխվել է 2013 թվականի հուլիսի 23-ին) // Consultant Plus:

5. Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի մասին [Էլեկտրոնային ռեսուրս]. թիվ 86-FZ դաշնային օրենքը ընդունվել է 2003 թվականի հունվարի 10-ին (փոփոխվել է 2013 թվականի դեկտեմբերի 28-ին) // Consultant Plus:

6. Բանկերի կողմից միջոցների ներգրավման և տեղաբաշխման հետ կապված գործառնությունների տոկոսագումարների հաշվարկման և հաշիվների վրա այդ գործառնությունների արտացոլման կարգի մասին. հաշվառում[Էլեկտրոնային ռեսուրս]. Կենտրոնական բանկի թիվ 39-P կանոնակարգն ընդունվել է 1998 թվականի հունիսի 26-ին (փոփոխվել է 2007թ. նոյեմբերի 26-ին) // Consultant Plus.

7. Վարկային կազմակերպությունների կողմից միջոցների տրամադրման (տեղաբաշխման) և դրանց վերադարձի (մարման) կարգի մասին [Էլեկտրոնային ռեսուրս]. Կենտրոնական բանկի 1998 թվականի օգոստոսի 31-ին ընդունված թիվ 54-Պ կանոնակարգ (փոփոխվել է հուլիսի 27-ին. 2001) // Consultant Plus.

8. Վարկային հաստատությունների կողմից վարկերի, փոխառությունների և համարժեք պարտքերի գծով հնարավոր կորուստների համար պահուստներ ձևավորելու կարգի մասին. Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 2004 թվականի մարտի 26-ի կանոնակարգ (փոփոխված է Հրահանգներով Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկը 2007 թվականի դեկտեմբերի 28-ի թիվ 254-P) // Consultant Plus.

9. Բանկի սեփական կապիտալի վերլուծության և գնահատման մեթոդական մոտեցումներ: Մուտքի ռեժիմ՝ http://bankir.ru:

10. Անդրյուշին Ս.Ա. Բանկային համակարգեր - Մ.: Infra-M, 2011. - 235 p.

11. Afanasyeva O.N. Վարկառուի վարկունակության վարկանիշային գնահատման ռուսական պրակտիկայի թերությունները և դրանց հաղթահարման ուղիները // Բանկային ծառայություններ. 2013թ.Թիվ 9. Ս.016-021.

12. Բայրամովա Մ.Բ., Խալիլովա Մ.Խ. Կորպորատիվ վարկառուի համար վարկանիշային համակարգի ձևավորում // Ժամանակակից կառավարման տեխնոլոգիաներ. 2013. Թիվ 1 (25). էջ 1-6։

13. Բանկային և բանկային օրենսդրություն / խմբ. Գ.Ա. Թոսունյան, Ա.Յու. Վիկուլին. – M.: Delo, 2008. – 356 p.

14. Բանկային գործ՝ դասագիրք / Էդ. Օ.Ի. Լավրուշին. - M.: KnoRus, 2012:

15. Բանկային գործ. Առևտրային բանկի գործունեության կազմակերպում / Էդ. Գ.Ն. Բելոգլազովա, Լ.Պ. Կրոլիվեցկայա. – Մ.՝ Յուրայթ, 2014:

16. Բանկային վարկավորում՝ Դասագիրք / Էդ. Ա.Մ. Տավասիևը։ – Մ.: INFRA-M, 2010:

17. Բանկային գործառնություններ՝ դասագիրք. նպաստ sredn. պրոֆ. կրթություն / խմբ. Յու.Ի. Կորոբովը։ - Մ.: Վարպետ, 2009 թ.

18. Բերդնիկովա Տ.Բ. Ձեռնարկության ֆինանսատնտեսական գործունեության վերլուծություն և ախտորոշում. Դասագիրք. – M.: Infra-M, 2010. – 224 p.

19. Բլանկ Ի. Ֆինանսական կառավարում: Դասագիրք. դասընթաց - Կ .: Հեռանկար, 2010 - 656 էջ.

20. Վասիլևա Լ.Ս., Պետրովսկայա Մ.Վ. Ֆինանսական վերլուծություն. - M.: KNORUS, 2010. - 880 p.

21. Վլասենկո Մ.Ս. Հաճախորդների հետ բանկի աշխատանքի մասին // Փող և վարկ. - 2009. - N 12. - Ս.47-50.

22. Գուսեյնով Վ.Ա. Վարկային գործընթացների համակարգի ձևավորում և դրանց ազդեցությունը որակի վրա վարկային պորտֆելբանկ // Աուդիտ և ֆինանսական վերլուծություն. 2012. No 5. S. 349-354.

23. Darbeka E.M., Safonova S. Հուսալիության գնահատում ֆինանսական հաշվետվություններվարկառուներ // Բանկային գործ. 2010. No 10. S. 60-63.

24. Փող. Վարկ. Բանկեր՝ դասագիրք. - 2-րդ հրատ., վերանայված: և լրացուցիչ / խմբ. Վ.Վ. Իվանովա, Բ.Ի. Սոկոլովը։ - M .: TK Velby, Prospect Publishing House, 2008:

25. Էնդովիցկի Դ.Ա., Բոչարովա Ի.Վ. Վարկառուի վարկունակության վերլուծություն և գնահատում. Մոսկվա 2008 թ.

26. Ժարկովսկայա Է.Պ. Առևտրային բանկի գործունեության ֆինանսական վերլուծություն: – M.: Omega-L, 2010 – 336 p.

27. Ժևնյակ Ա.Վ. Վարկատուի շահութաբերության և վարկով փոխառուի արժեքի գնահատում // Ֆինանսներ և վարկ. 2011. No 31. S. 24-31.

28. Իլյասով Ս.Մ. Բանկի վարկային քաղաքականության ձևավորման մեթոդական ասպեկտները // Փող և վարկ. - 2009. - N 6. - Ս.23-26.

29. Կոզլով Ա.Ա. Վարկային հաստատության որակը. Գործընթացի արժեքը. // Փող և վարկ. - 2008. Թիվ 7 - Պ.10-22.

30. Կոզլովա Լ.Վ. Վարկառուի վարկունակության գնահատման մեթոդների վերլուծություն // Financial Analytics. Problems and Solutions. 2011. No 4. S. 61-65.

31. Կոստերինա Տ.Մ. Բանկային գործ - Մ .: Տնտեսագիտություն, 2012. - 360 էջ.

32. Կոստյուկ Ա. Վերահսկիչ խորհուրդներ բանկերում. անկախության չափանիշներ // Պրոբլ. տեսության և պրակտիկայի կառավարում: - 2009. - N 1. - Ս.52-61.

33. Լավրուշին OI Բանկային գործ. դասագիրք. 5-րդ հրատ., ster. M.: KNORUS, 2013:

34. Լուպանով Բ.Վ., Շչուչկինա Ա.Վ. Վերլուծության մեթոդաբանություն ֆինանսական վիճակվարկառուներ // Izvestiya Tulskogo պետական ​​համալսարան. Տնտեսական և իրավական գիտություններ. 2011. Թիվ 1-1. էջ 275-280։

35. Մյազովա Յա.Ս., Եգորով Ս.Ն. Առևտրային բանկի ռեսուրսների արդյունավետ բաշխման մեխանիզմ օգտագործման տարբեր ոլորտներում // Տնտեսական գիտություններ. 2011. No 46. P. 292:

36. Փիլիպչուկ Ա.Ի. վարկային համակարգփորձ, նոր երևույթներ, կանխատեսումներ և հեռանկարներ։ - Մ.: Ֆինանսներ և վիճակագրություն, 2008 թ.

37. Պոպովա Օ.Վ., Դոլգովա Ս.Ա. Վճարունակության գնահատման համակարգված մոտեցում բանկային վարկառուներ// Ֆինանսական վերլուծություն. խնդիրներ և լուծումներ. 2013. No 17. S. 2-7.

38. Ռայզբերգ Բ.Ա., Լոզովսկի Լ.Շ., Ստարոդուբցևա Է.Բ. Ժամանակակից տնտեսական բառարան- 6-րդ հրատ., վերանայված։ և լրացուցիչ - Մ.: INFRA-M, 2012 թ.

39. Սաֆրոնովա Տ.Ե. Առևտրային բանկի ռեսուրսների ձևավորման և կառավարման գործընթացի վերլուծություն // Ժամանակակից տնտեսագիտության հիմնախնդիրներ. 2009թ.թիվ 04.էջ 255։

40. Սոլոմին Ս. Կ. Բանկային վարկ. Տեսության և պրակտիկայի խնդիրներ. - Մ.: Յուստիցիինֆորմ, 2009:

41. Սվիրիդով Օ.Յու. Բանկային գործ - Ռոստով n/a: Phoenix; 2010 թ.

42. Տավասիև Ա. Մ., Մազուրինա Տ. Յու., Բիչկով Վ.

43. Trofimov K. T. Բանկային իրավունք. – Մ.: Պայմանագիր, 2012 թ.

44. Տրոֆիմով Կ.Տ. Վարկային կազմակերպություններ Ռուսաստանի բանկային համակարգում - Մ .: «ԿՈՆՏՐԱԿՏ» իրավաբանական ընկերություն, 2009 թ.

45. Ֆինոգեև Դ.Գ., Շչերբակով Է.Մ. Իրավաբանական անձանց վարկունակության գնահատում Ռուսաստանի Դաշնության խոշորագույն բանկերի օրինակով // Ժամանակակից հարցերգիտություն և կրթություն։ 2013. No 6. P. 398:

46. ​​Խուդյանովա Է.Վ. Հատուկ արդյունավետության մասին ներքին վերահսկողությունառևտրային բանկում: // Փող և վարկ. - 2008. Թիվ 6 - Պ.58-61

47. Շեւչուկ Դ.Ա. Բանկերի վարկային քաղաքականություն. ձևավորման նպատակները, տարրերը և առանձնահատկությունները (առևտրային բանկի օրինակով) - M .: Eksmo, 2009 թ.

48. Շչերբակովա Գ.Ի. Բանկային գործունեության վերլուծություն և գնահատում.- Մ., 2007 թ.

49. Առևտրային բանկի գործունեության կազմակերպում՝ Դասագիրք / Է.Ա. Զվոնովա, Մ.Ա. Բելեցկի, Մ.Յու. Բոգաչովա, Օ.Յու. Դադաշևան և այլք; Էդ. Է.Ա. Զվոնովոյ - Մ.: NITs Infra-M, 2012 թ

Բանկային գործ. դասագիրք / Էդ. Օ.Ի. Լավրուշին. – M.: KnoRus, 2012. – էջ 64:

Նույն տեղում, էջ 68:

Ժուկովա Է.Ֆ. Փող. Վարկ. Բանկեր. Արժեթղթեր. - Մ., 2012. - էջ 156:

Lavrushin OI Banking: Դասագիրք. 5-րդ հրատ., ster. M.: KNORUS, 2013. - էջ 74:

Lavrushin OI Banking: Դասագիրք. 5-րդ հրատ., ster. M.: KNORUS, 2013. - էջ 78:

Բանկային գործառնություններ. Դասագիրք. նպաստ sredn. պրոֆ. կրթություն / խմբ. Յու.Ի. Կորոբովը։ – Մ.: Վարպետ, 2009. – էջ 83:

Կոպչենկո Յու.Ե. Բանկի ֆինանսական ռեսուրսները իր գործունեության ֆինանսավորման համակարգում // Սարատովի պետական ​​սոցիալ-տնտեսական համալսարանի տեղեկագիր. 2012թ.թիվ 03.էջ 107:

Բանկային գործ. Առևտրային բանկի գործունեության կազմակերպում / Էդ. Գ.Ն. Բելոգլազովա, Լ.Պ. Կրոլիվեցկայա. – Մ.՝ Յուրայտ, 2014. – էջ 98:

Բանկային գործ. Առևտրային բանկի գործունեության կազմակերպում / Էդ. Գ.Ն. Բելոգլազովա, Լ.Պ. Կրոլիվեցկայա. – Մ.՝ Յուրայթ, 2014. – էջ 102:

Սոլնցև Օ.Մ. Վարկային ռեսուրսների աճի աղբյուրներ [Տեքստ] // Փորձագետ. - 2010. - թիվ 38: S. 29

Յակով Յու.ԿԲ-ի կողմից բանկերին տրված վարկերի ծավալը կարող է աճել մինչև 4,8-5,1 տրլն ռուբլի։ մինչև 2014 թվականի վերջ // ԻՏԱՌ-ՏԱՍՍ.- 2013.- Թիվ 4

Ռեսուրսային բազան, որպես տնտեսական գործոն, անմիջական ազդեցություն ունի առևտրային բանկի իրացվելիության և վճարունակության վրա։ Առևտրային բանկի գործունեության բուն մասշտաբը և, հետևաբար, նրա ստացած եկամտի չափը խստորեն կախված է այն ռեսուրսների չափից, որոնք բանկը ձեռք է բերում վարկային և ավանդային ռեսուրսների շուկայում: Այսպիսով, բանկերի միջև մրցակցային պայքար է ընթանում ռեսուրսների ներգրավման համար։

Կիսեք աշխատանքը սոցիալական ցանցերում

Եթե ​​այս աշխատանքը ձեզ չի համապատասխանում, ապա էջի ներքևում կա նմանատիպ աշխատանքների ցանկ։ Կարող եք նաև օգտագործել որոնման կոճակը

Այլ նմանատիպ աշխատանքներորը կարող է հետաքրքրել ձեզ.wshm>
19545.		Առևտրային բանկի պասիվ գործառնությունների կառավարում «Ցեսնաբանկ» ԲԲԸ-ի օրինակով	1,95 ՄԲ
	Ղազախական բանկերը, որոնք երկար ժամանակ ապրում են աճող շուկայում, ստեղծված իրավիճակում ստիպված են վերանայել իրացվելիության սեփական մոտեցումները, որոնք. ավելիննպաստել է միջազգային ֆինանսական շուկաների իրավիճակին։ Ֆինանսավորման կրճատում է եղել օտարերկրյա բանկերՂազախստան, բայց ոչ այն պատճառով, որ մեր բանկերը սկսեցին ավելի վատ աշխատել, այլ այն պատճառով, որ առաջին հերթին համաշխարհային բրենդները նվազեցնում են իրենց ձեռնարկատիրական գործունեությունզարգացող շուկաներում, այդ թվում՝ սեփական իրացվելիությունը բավարար մակարդակում պահպանելու նպատակով։
19748.		Առևտրային բանկի վարկային քաղաքականությունը ներկա փուլում	190,06 ԿԲ
	Սարտանովա ԱՇԽԱՏԱՆՔ Թեմայի շուրջ՝ Առևտրային բանկի վարկային քաղաքականությունը ներկա փուլում, մասնագիտությունը 050509 Ֆինանսներ Ավարտված է 0.3 1 Առևտրային բանկի վարկային քաղաքականության ձևավորման տեսական հիմունքները ներկա փուլում:1 Վարկային քաղաքականությունը որպես հիմնական գործիք Առևտրային բանկի ռազմավարական նպատակները.2 Ձևավորման վրա ազդող գործոններ.. .
20816.		ՌՈՒՍԱՍՏԱՆԻ ԲԱՆԿԻ ԴԵՐԸ ԲԱՆԿԱՅԻՆ ՀԱՄԱԿԱՐԳԻ ԶԱՐԳԱՑՄԱՆ ՆԵՐԿԱ ՓՈՒԼՈՒՄ.	243,78 ԿԲ
	Բանկային համակարգի արդյունավետ գործունեությունը. անհրաժեշտ պայմանՌուսաստանում շուկայական հարաբերությունների զարգացումը, որն օբյեկտիվորեն որոշում է առանցքային դերը Կենտրոնական բանկԲանկային գործունեության կարգավորման գործում և բանկային համակարգի զարգացման և ամրապնդման կարևոր գործոն է Ռուսաստանի Բանկի կազմակերպումը: Բայց բանկային համակարգի կայուն և համակարգված զարգացումը, իր հերթին, չի կարող տեղի ունենալ առանց երկրի գլխավոր բանկի իրավասու ղեկավարության, հետևաբար Կենտրոնական բանկի դերը ներկա փուլում բավականին մեծ է և ...
19733.		Ֆիզիկական անձանց վարկավորման զարգացման հեռանկարները և նրանց խնդիրները ներկա փուլում	644,46 ԿԲ
	4 Տրամադրված վարկի ապահովության վերլուծություն. Վարկավորման սկզբունքները արտացոլում են վարկի էությունը, ինչպես նաև օբյեկտիվ պահանջները տնտեսական օրենքներվարկային հարաբերությունների ոլորտում, առանց հասկանալու, որ անհնար է հասկանալ ֆիզիկական անձանց վարկավորման հիմունքները։ Որոշ հեղինակներ իրենց մեջ անվանում են նաև վարկի մարում։ Հետեւաբար, ավելի ճիշտ է խոսել այնպիսի սկզբունքի մասին, ինչպիսին է վարկի մարումը որոշակի ժամկետում, այսինքն.
19825.		Ֆյուչերսների առևտրի կազմակերպման խնդիրները Ռուսաստանի տնտեսության զարգացման ներկա փուլում	23,35 ԿԲ
	Ենթադրենք, որ մինչև պայմանագրի ժամկետը լրանա, ֆյուչերսների գինը բարձր է սփոթ գնից. այնուհետև ֆյուչերսային շուկայի մասնակիցը վաճառում է ֆյուչերսային պայմանագիրը և գնում է ֆյուչերսային պայմանագրի հիմքում ընկած ակտիվը սփոթ շուկայում: Եթե ​​մյուս ներդրողները նույն կերպ վարվեն, ապա ֆյուչերսների շուկայում առաջարկը կաճի, հետևաբար գինը կնվազի։ Միաժամանակ ներդրողները սկսում են համապատասխան ակտիվները գնել սփոթ շուկայում, արդյունքում դրանց գինը բարձրանում է պահանջարկի աճի պատճառով։ Այն օգտագործվում է, երբ անհնար է կանխատեսել ...
19709.		Ֆիզիկական անձանց վարկավորում. խնդիրներ և զարգացման հեռանկարներ ներկա փուլում ԲանկԿրեդիտ ԲԲԸ-ի օրինակով.	140,61 ԿԲ
	Արտասահմանյան փորձցույց է տալիս, որ բանկերը, որոնք հաճախորդներին մատուցում են ավելի բազմազան ծառայություններ Բարձրորակ, սովորաբար առավելություններ ունեն ծառայությունների սահմանափակ շրջանակ ունեցող բանկերի նկատմամբ։ Առևտրային բանկերի ակտիվ աշխատանքը վարկավորման ոլորտում անփոխարինելի պայման է այդ հաստատությունների հաջող մրցակցության համար, ինչը կհանգեցնի արտադրության աճին, զբաղվածության ավելացմանը և մասնակիցների վճարունակության բարձրացմանը: տնտեսական հարաբերություններ. Ընդ որում, խոսքը ոչ միայն վարկավորման տեխնիկայի կատարելագործման, այլեւ վարկային ռիսկերի նվազեցման նոր ուղիների մշակման ու ներդրման մասին է։
12817.		Ձեռնարկության հարկումը. խնդիրներ ներկա փուլում, լուծումներ Մոնոլիտ-Էկբ ՍՊԸ-ի օրինակով	89,63 ԿԲ
	Կորպորատիվ եկամտի հարկման տեսական հիմունքները. Եկամտային հարկի հաշվարկման և գանձման գործող մեխանիզմի վերլուծություն (Մոնոլիտ-Էկբ ՍՊԸ-ի օրինակով): Ռուսաստանի Դաշնությունում կորպորատիվ եկամտահարկի հաշվարկման և հավաքագրման բարելավման ուղղություններ
14230.		Ռուսաստանի Դաշնությունում տեղական ինքնակառավարման բարեփոխումները ներկա փուլում. վիճակ, խնդիրներ, հեռանկարներ	53,37 ԿԲ
	Բացահայտել տեղական ինքնակառավարման բարեփոխումների ձևավորման և զարգացման գործընթացը, ընդգծել Ռուսաստանում տեղական ինքնակառավարման բարեփոխումների խնդիրները ներկա փուլում, որոշել տեղական ինքնակառավարման բարեփոխումների նպատակների իրականացումը և որոշումների կայացման արդյունքները: , դիտարկել Ռուսաստանի Դաշնությունում տեղական ինքնակառավարման բարեփոխումների զարգացման հեռանկարները ներկա փուլում։
19712.		Առևտրային բանկի ֆակտորինգային գործառնություններ. խնդիրներ և զարգացման հեռանկարներ	564,26 ԿԲ
	Զարգացում ֆինանսական շուկաանընդհատ լուծում է հարցեր, որոնք թարմացվում են տնտեսական հարաբերությունների զարգացման պահանջներով։ Այն ապահովում է ինչպես արդյունավետ արտադրական գործընթաց, այնպես էլ արտադրանքի վաճառք, ինչպես նաև բարելավում է շրջանառու միջոցների շրջանառության արդյունավետությունը Factor-ի հաճախորդների համար: Ինչն էապես որոշում է այն հարցերի նշանակությունը, որոնք բացահայտում են ֆակտորինգի գործունեության առանձնահատկությունները և, հետևաբար, որոշում են հետազոտության համար ընտրված թեմայի բուն արդիականությունը: Մեր ուսումնասիրությունն իրականացվում է հետևյալ վարկածի շրջանակներում...
13291.		Առևտրային բանկի «Ալֆա-Բանկ» ԲԲԸ-ի ակտիվների կառավարման որակը և մեթոդները	331,34 ԿԲ
	Տեսականորեն առևտրային բանկում ակտիվների կառավարման հիմունքները. Բանկային ակտիվների կառավարում «Ալֆաբանկ» ԲԲԸ-ի օրինակով. Առանձին բանկերի փլուզումը կարող է հանգեցնել միջոցների կորստի և այլ բանկերի մասնավոր անձանց ձեռնարկությունների կործանմանը, որոնք իրենց գումարները վստահել են այդ բանկերին։ Ակտիվների կառուցվածքը և որակը մեծապես որոշում են բանկի իրացվելիությունն ու վճարունակությունը, հետևաբար՝ նրա հուսալիությունը:

ՆՈՐԱՐԱՐԱԿԱՆ ԳԻՏՈՒԹՅՈՒՆ №02-1/2017 ՄԻՋԱԶԳԱՅԻՆ ՀԱՆԴԻՊՈՒՄ ISSN 2410-6070

ակտիվներ, որոնք ներդրումների ծավալով համապատասխանում են երրորդ տեղին։ Բանկերի մանրածախ պորտֆելի մասնաբաժինը, ընդհակառակը, նվազման միտում ունի սպառողական վարկերնվազել է 15%-ից 13%-ի։

Ակտիվների այլ տեսակների կառուցվածքային դինամիկան այնքան էլ էական չէ, դրանցից յուրաքանչյուրին բաժին է ընկնում բանկային ակտիվների ընդհանուր արժեքի 4%-ից պակաս: Խոսքը կանխիկի, ածանցյալ գործիքների և այլ ակտիվների մասին է։

Եզրակացություն. Հոդվածում կատարված վերլուծության հիման վրա կարելի է ասել, որ ակտիվ գործառնություններն այն գործառնություններն են, որոնց միջոցով բանկերը իրենց տրամադրության տակ են դնում ռեսուրսները՝ շահույթ ստանալու և իրացվելիությունը պահպանելու համար:

Առևտրային բանկերի ակտիվների կառավարումն ու վերլուծությունը ֆինանսական և բանկային կառավարման անբաժանելի և կարևոր մասն է և թույլ է տալիս նվազեցնել ֆինանսական ռիսկերվարկային կազմակերպություններին, օպտիմալացնելով հաշվեկշռի կառուցվածքը` ապահովելու բանկային գործառնությունների արդյունավետության բարձր մակարդակ` միաժամանակ նվազեցնելով ծախսերը և պահպանելով առկա ռիսկերի սահմանափակումները: .

Նաև կարևոր կետբանկի ակտիվների և պարտավորությունների համեմատությունն է ըստ մարման ժամկետների: Քանի որ բանկին դրամական միջոցները վերադարձնելու դժվարությունները կարող են ամենալուրջ խափանումներ առաջացնել բանկի աշխատանքում: Այսպիսով, բանկի հուսալիությունը մեծապես որոշվելու է երկու կարևոր արժեքներով՝ վարկային պորտֆելի ծավալով (որպես ռիսկի հիմնական աղբյուր) և ժամկետանց պարտքի մասնաբաժնով (կորցրած ակտիվներ): Օգտագործված գրականության ցանկ.

1. Էրմակով Ս.Լ. Առևտրային բանկի աշխատանքը. Մեթոդ. խորհուրդ տալ. / Ս.Լ. Էրմակովը։ - Մ.: Ընկերություն «Ալես», 2010. - 184 էջ.

2. Կոչետկովա Ն.Մ. Վճարային համակարգերի մոնիտորինգի նպատակներն ու մեթոդները / Ն.Մ. Կոչետկովա // Փող և վարկ. - 2013. - թիվ 1: - S. 12-15.

3. Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի կայք [Էլեկտրոնային ռեսուրս] - մուտքի ռեժիմ՝ URL՝ http://www.cbr.ru:

4. Փոխակերպելով բանկերի և ոչ բանկային վարկային և ֆինանսական հաստատությունների հավատարմությունը ֆինանսական հաստատությունների գիտակցության մեջ: գլոբալիզացիա. կոլեկտիվ մենագրություն / գրառման համար. խմբ. Օ.Պ.Բոնդար [O.P. Բոնդար, Վ.Ռ. Բայրամը, Ք.Ա. Յագուպովան և շշ. ].- ^մֆերոպոլ՝ «Օձակ», 2012.-246 էջ.

5. Յագուպովա Է.Ա. Բանկային ծառայությունների շուկա // VIII միջազգային գիտագործնական կոնֆերանս [«Ժամանակակից տնտեսական տեսությունեւ արդյունավետ կառավարման մեխանիզմների որոնում»], (մարտի 13-14, 2015 թ.) .- Սիմֆերոպոլ. -C.67-69

© Յագուպովա Է.Ա., Ավրախովա Յու.Վ., 2017

Յագուպովա Է.Ա.

Տնտեսագիտության թեկնածու, ամբիոնի դոցենտ պետական ​​ֆինանսներև բանկային Ֆեդորովա Մ.Վ. Մագիստրատուրա 3 տարվա ուսումնառություն Տնտեսագիտության և կառավարման ինստիտուտ (կառուցվածքային ստորաբաժանում) FSAEI HE «Ղրիմի դաշնային համալսարանի անվան Վ.Ի. Վերնադսկի, Սիմֆերոպոլ E-tai:Ka1e [էլփոստը պաշտպանված է] tai.gi

ՌՈՒՍԱՍՏԱՆՈՒՄ ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿԵՐԻ ՊԱՍԻՎ ԳՈՐԾՈՒՆԵՈՒԹՅՈՒՆԸ ԿԱՐԵԼԱՎԵԼՈՒ ՈՒՂՂՈՒԹՅՈՒՆՆԵՐ.

անոտացիա

Գործողության պասիվ կայունություն. սա բանկային ռեսուրսների ներգրավման գործողության տարին է, որոնց ներդրումը մեծ նշանակություն ունի յուրաքանչյուր ինտենսիվ առևտրային բանկի համար: Այս հոդվածը վերլուծում է բանկերի գործունեությունը պասիվ գործառնությունների համատեքստում,

Բացահայտվել են հիմնական միտումները, խնդիրները և առաջարկվել են բանկի գործունեության բարելավման ուղղություններ՝ պասիվ գործառնությունների զարգացման նպատակով:

Հիմնաբառեր

Պարտավորություններ, պասիվ գործառնություններ, առևտրային բանկ, ներգրավված ռեսուրսներ, սեփական միջոցներ, ավանդային գործառնություններ, պասիվ գործառնությունների զարգացում:

Ներածություն

Բանկային համակարգը դարձել է տնտեսության կարևորագույն ոլորտներից մեկը, դա նրա շրջանառության համակարգն է։ Բանկային հատվածի զարգացումը կապված է ինչպես արտադրության, այնպես էլ շրջանառության բարելավման հետ։ Բանկերը պետք է գործեն որպես ձեռնարկությունների զարգացման գործիք. Բանկային ոլորտն ընդգրկում է ավանդային և վարկային և հաշվարկային համակարգերից կանխիկ գործարքներֆինանսական գործիքներին, ինչպիսիք են հեռահար բանկային գործունեությունը, լիզինգը, ֆակտորինգը և այլն: Ինտենսիվ բնակչության և պետության տնտեսական բարեկեցության ներդրումը մեծապես կախված է պատժամիջոցներով տրված հիմնական առևտրային գործառույթների առևտրային գործառույթների զարգացումից։ Սովորաբար բանկերի գործառույթներն իրականացվում են տեղեկատվության միջոցով՝ իրենց գործառնությունների միջոցով։ Նման առևտրային բանկերի գործառնությունները բաժանվում են պասիվ և ակտիվ գործառնությունների: Տոկոսաբեր բանկային գործառնությունների պասիվ և ակտիվ սնկերի բաժանման ազդեցության տակ է նրանց նյութական ազդեցությունը բանկային բնական ռեսուրսների ձևավորման և տեղաբաշխման վրա:

2015 թվականին Ռուսաստանի բանկային համակարգը նույնպես ինտենսիվորեն գործեց բավականին բարդ քաղաքական և տնտեսական պայմաններում, որոնք պայմանավորված էին Ուկրաինայում քաղաքական իրավիճակի դինամիկայով, Ուկրաինայում քաղաքական իրավիճակի դինամիկայով, ԱՄՆ-ից պատժամիջոցների դինամիկայով և ԵՄ երկրները և նավթի տեղեկատվական գների զգալի անկումը։ Այսպիսով, ռուսական խոշոր բանկերի կողմից բազմաթիվ ավանդների նկատմամբ կիրառված ավանդային պատժամիջոցները նաև սահմանափակեցին նրանց հասանելիությունը համեմատաբար էժան կապիտալից ֆինանսավորման նյութական աղբյուրներին, կայունությունը նվազեցրեց ընդհանուր առմամբ ռուսական բանկային համակարգի միջոցների իրացվելիությունը և հաղթահարեց զարգացման մակարդակը: վարկային կազմակերպությունների շահութաբերությունը.

Ներկայիս ռեսուրսային քաղաքական և տնտեսական պայմանները որոշակի տոկոսային բացասական ազդեցություն են ունեցել Ռուսաստանի բանկային հատվածի ձևավորման զարգացման վրա, որն արտահայտվել է, մասնավորապես, կազմակերպության ֆինանսական արդյունքների վատթարացմամբ՝ հաղթահարելով վարկային կազմակերպությունների գործունեության արդյունքները։ ծավալը

Հիմնական նյութի ներկայացում. Պասիվ գործունեության կայունությունը բանկային ռեսուրսների ամենակարևոր գրավչությունն է, որի ներդրումը մեծ նշանակություն ունի յուրաքանչյուր ինտենսիվ առևտրային բանկի համար: Նախ, ինչպես արդեն նշվեց, ռեսուրսների տոկոսադրույքի բազան մեծապես որոշում է բոլորի հնարավորությունները և ակտիվ կոնկրետ գործառնությունների մասշտաբները, որոնք սահմանափակում են բանկի եկամուտը: Երկրորդ՝ կայունությունը բանկային զարգացումՌեսուրսները, դրանց մեծությունը, արագությունը և կառուցվածքը հանդիսանում են բանկի հուսալիության վրա ազդող կարևորագույն գործոններ: Եվ վերջապես, մրցակիցների ստացած ռեսուրսների գինը ծավալային ազդեցություն ունի բանկային շահույթի աճի չափի վրա։

Գծապատկեր 1 - Բանկային հատվածի պարտավորությունների կառուցվածքը, %

ՄԻՋԱԶԳԱՅԻՆ ԳԻՏԱԿԱՆ Հանդես «ՆՈՐԱՐԱՐԱԿԱՆ ԳԻՏՈՒԹՅՈՒՆ» №02-1/2017 ISSN 2410-6070_

Եկեք վերլուծենք Ռուսաստանի Դաշնության բանկային համակարգի կողմից պասիվ գործառնությունների իրականացումը: Բանկերի ռեսուրսների բազան 2016 թվականին շարունակել է ընդլայնվել հաճախորդների միջոցների հաշվին, հիմնականում ֆիզիկական անձանց ավանդների, ինչպես նաև ռեզիդենտ կազմակերպություններից ներգրավված միջոցների հաշվին (Գծապատկեր 1):

2016 թվականին ֆինանսավորման նյութի օտարերկրյա աղբյուրներին հասանելիության կայունությունը Ռուսական բազաբանկերի կազմը դեռ սահմանափակ է. Այս հանգամանքը խթանել է բարդ բանկերին ավելի շատ ազդելու հետագա ներքին աղբյուրների ինտենսիվ օգտագործման վրա (նկ. 2):

< 1|>l1.1l |>.t kk i.i iiiii (ավանդներ), ||||||1[ |Գ»|1|1||ս\ վարկային օրգ;շիզլիցտշ.

m NPC^LS I i I ■ Տ |

Ավանդներ (ավանդներ) ռուբլով Ավանդներ (ավանդներ) արտարժույթով

Գծապատկեր 2 - ռեսուրսների բազայի աճ

Հիմնական հաճախորդների հաշիվներին դրամական միջոցների ծավալը հաշվետու ժամանակահատվածում աճել է, կառուցվածքն աճել է 16,5%-ով (2014թ.՝ 25,4%-ով), ինչը պայմանավորված է բանկային հատվածի մրցակիցների պարտավորություններում այդ միջոցների նյութական մասնաբաժնով. 56,4-ից 62,5%:

2016 թվականին ռուս ֆիզիկական անձանց ավանդները 2016 թվականին անվանական աճել են 27,2 տոկոսով (2014 թվականին՝ 9,4 տոկոսով), և առանց փոխարժեքի կայունության վատթարացման ազդեցության՝ ներդրումային ավանդների աճը կազմել է 18,8 տոկոս։ Միաժամանակ տոկոսային մասնաբաժինը արժութային ավանդներտարեկան ստացված դրանց ընդհանուր ծավալում աճել է 29,4-ից մինչև 31,2%, հիմնականը, առանց փոխարժեքի ստանդարտների ազդեցության, այս տեսակարար կշիռը նույնպես նվազել է մինչև 25,6%: 2017 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ բանկային հատվածի պարտավորությունների 28.0%-ը բաժին է ընկել ավանդներին (2016 թվականի սկզբին՝ 23.9%-ը):

toyu «11 m1? փոսերի տեսակը

■HJ аа^еыш "lit hj ersh ei 1 "дй^- з pg * CHIP" g IT "" t VDi O - j sez a" From ja 1 ai.

օհ, cv.1. Fri Jh ■ -,.^.,1 he.1 ruff 44 Eodch-i fctflplgüuhlu.

Գծապատկեր 3 - Ֆիզիկական անձանց ավանդների դինամիկան, տրիլիոն ռուբլի

ՄԻՋԱԶԳԱՅԻՆ ԳԻՏԱԿԱՆ Հանդես «ՆՈՐԱՐԱՐԱԿԱՆ ԳԻՏՈՒԹՅՈՒՆ» №02-1/2017 ISSN 2410-6070_

Խոշոր տրամադրվող ավանդներն ամենաարագ աճեցին. 2016 թվականին ավելի քան 1 միլիոն պասիվ ավանդների ներգրավումը հաղթահարեց ռուբլու մակարդակը: աճել է կոնկրետ 5,2 տրլն տեղեկատվական ռուբլով կամ ինչը 56,2%-ով, իսկ բանկերի ավանդների ընդհանուր աճը տարեկան 5,6 տրլն ռուբլով։ Համալիրի արդյունքում այս մուծումների ցուցանիշի աճի տեսակարար կշիռն ավելացել է 8,6 տոկոսային կետով, կազմակերպությունները՝ մինչև 52,3%; դրանք ներառում են 4 միլիոն ռուբլիից ավելի ավանդների համար միջոցների 35,9%-ը: Ընդ որում, աճը նվազել է 9,2 տոկոսային կետով՝ մինչև 29,3%, կայուն ավանդների մասնաբաժինը 100-ից մինչև 700 հազար ռուբլի։ (նկ. 3):

Ֆինանսավորման թողարկման արժեքի աճին վարկային կազմակերպությունները արձագանքել են բանկերի պասիվ և տոկոսադրույքային ռիսկերին համապատասխան՝ նվազեցնելով նման ավանդների, հիմնականում բարձր տոկոսադրույքներով տարեկան ավանդների մարման ժամկետը:

Համաձայն RAEX ելակետային կանխատեսման (Expert RA), 2017 թվականին տնտեսության և բանկային հատվածի աճի տեմպերը, ինչպես նախկինում, կորոշվեն նավթի գների դինամիկայով և Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի հիմնական դրույքաչափով։ Բոլոր սցենարները ենթադրում են, որ աշխարհաքաղաքական լարված իրավիճակը կշարունակվի։ Վարկային հաստատությունների թիվը կշարունակի նվազել (հիմնականում փոքր բանկերի հաշվին)։

Ավանդների տոկոսադրույքների նվազումը կշարունակվի հիմնական տոկոսադրույքի (ներառյալ պոտենցիալ) նվազման, վարկավորման դինամիկայի բացակայության և ավելորդ իրացվելիության պահպանման, ինչպես նաև բանկերի համար ավանդների արժեքի բարձրացման պատճառով: ավանդների ապահովագրման ֆոնդում բանկային մուծումների և պարտադիր պահուստավորման պահանջների (NOR) ավելացմանը:

Թույլ աճը խնայողական միջոցների հստակ և հանրաճանաչ այլընտրանքի բացակայության դեպքում ցույց կտա բանկերի կողմից ներգրավված ավանդների ծավալը՝ ավանդների առաջարկվող տոկոսադրույքների ոչ գրավիչ լինելու և անկման պատճառով: իրական եկամուտբնակչությունը։ Ընդհանուր առմամբ մի փոքր նկատելի կլինի Փողի մատակարարում«առաջադեմ» (ոչ զանգվածային) ներդրողների շրջանում ավանդներին այլընտրանքային ներդրումային մեթոդների աճող ժողովրդականություն» ( նվիրատվության ապահովագրությունկյանքի, կառուցվածքային ներդրումային արտադրանքներդրումներ արժեթղթերում և այլն):

Պահուստավորման ավելացումը կշարունակի ազդել առանձին խաղացողների և ամբողջ ոլորտի շահութաբերության վրա, բայց ավելի քիչ չափով, քան ընթացիկ տարում: Շահույթի վրա էապես կազդեն նաև արժեթղթերով գործարքներից ստացված եկամուտը, բարձր մարժաների պահպանումը և միջնորդավճարների և միջնորդավճարների եկամուտները:

Վերը ներկայացված վերլուծության հիման վրա կոնկրետ բանկի ավանդների հիմնական ուղղությունները, պասիվության և գործառնությունների ոլորտում կայունությունը, աճը կարող են լինել հետևյալը.

1. Կազմակերպության սեփական կապիտալի ավելացում. Բանկի սեփական կապիտալի պասիվ ներգրավումը որոշում է բանկի տեղեկատվության հուսալիության և կայունության բարդ մակարդակը:

Նվազել է բանկի կապիտալի ավելացման պատժամիջոցային ծրագրի իրականացումը, հուսալիությունը, որի շրջանակներում ակնկալվում է ավելացնել այն միավորը, որը պայմանավորված է ստացված շահույթի սկզբի վերաներդրմամբ, ավանդները կավելացնեն ակտիվ գործառնությունների ծավալը ԲԲԸ-ում: տարվա ընթացքում բանկի ստանդարտների պարտադիր տնտեսական ծավալի սկզբին համապատասխան, Ռուսաստանի ազդեցությունը և իր հերթին կտրամադրի ստացված. լրացուցիչ եկամուտբանկա.

2. Գրավչություն տնտեսական ռեսուրսներԱ.՝ ծախսարդյունավետ աշխատանքի ապահովումը, պարտադրված շահույթի ձևավորումը ներգրավելու համար բանկը դրանով իսկ կավելացնի ակտիվ գործառնությունների ծավալը, կունենա և, համապատասխանաբար, ներգրավված միջոցների և հաճախորդների ծավալը:

Որպես հավաքագրված միջոցների ներգրավման կազմակերպման հիմնական աղբյուրների համապատասխանություն, բանկը որոշում է.

Ֆիզիկական անձանց ռեսուրսային ֆոնդեր - ամենամատչելին կազմակերպության ազդեցության տեսանկյունից միջոցների հայթայթման տարում, բանկի պարտավորությունների բաղադրիչ.

Իրավաբանական անձանց հաշվառված միջոցները` բանկի ռեսուրսների մասնաբաժնի ավելացման ամենավստահելի աղբյուրը իրացվելիության պահպանման առումով.

Սեփական կապիտալի կառուցվածքը.

Կազմակերպությունում ցանկացած բանկի զարգացումը բոլոր ուղղություններով ապահովելու, հաճախորդների ինտենսիվ գործառնություններ ներգրավելու հիմնական ռեսուրսային ռազմավարական խնդիրը հաճախորդներից կապիտալ ներգրավելն է և մեկ տարով ռեսուրսների բազայի ավելացումը, պատժամիջոցները՝

ՄԻՋԱԶԳԱՅԻՆ ԳԻՏԱԿԱՆ Հանդես «ՆՈՐԱՐԱՐԱԿԱՆ ԳԻՏՈՒԹՅՈՒՆ» №02-1/2017 ISSN 2410-6070

Մարքեթինգային գործունեության բարձր միջոցների մի շարք՝ հաճախորդներին ստանդարտներով հատուկ բանկային ծառայությունների վաճառքը խթանելու, հաճախորդների բազայի կազմակերպվածության բարձրացման համար, որը պարտադրվում է մշտական ​​հիմունքներով.

Մրցակիցների կողմից կշռված մրցակցային տոկոսադրույքների և սակագնային քաղաքականության իրականացում` հիմնված մրցակիցների սպասարկման տարվա կանոնավոր ամսական մոնիտորինգի ազդեցության և բանկի գործունեության շահութաբերության մասնաբաժնի վրա.

Հաճախորդների սպասարկման չափանիշներով բանկերի որակի և արագության բարելավում;

Լրացուցիչ ծառայությունների և ծառայությունների ներդրում, առկա համակարգչային և տեղեկատվական տեխնոլոգիաների կիրառմամբ նոր բանկային պրոդուկտների և տոկոսաբեր ծառայությունների մշակում և առաջարկություն.

Տեղեկատվական բանկային ծառայությունների ակտիվ վերադիր ուղղակի վաճառք հաճախորդի կողմից կորպորատիվ հաճախորդներին.

Հետագա հաղթահարեց բրենդի առաջխաղացումը ամբողջ բանկում շուկայում;

Կազմակերպությունն աճեց և ներդրվեց համակարգի ներդրում, որը բաղկացած է նոր հավաքագրված աշխատողների վերապատրաստումից և հետագա վերապատրաստումից՝ համաձայն բանկի սպասարկման ռուսական ստանդարտների ներկայիս մասնաբաժնի և հաստատված բիզնես գործընթացների կայունության սխեմաների, բարելավելով նյութական խրախուսման համակարգը: ձեռք բերված արդյունքից կրճատված անձնակազմի համար.

Բանկի ընդլայնում տարածաշրջանային ցանց. Եզրակացություն

Այսպիսով, մինչ օրս ձեռք բերված կայունությունը Ռուսաստանի բանկային հատվածի խոցելիության լուրջ ձեռքբերում է։ Չնայած այն հանգամանքին, որ ռուսական բանկային համակարգի դինամիկան հաղթահարել է բազմաթիվ եկամտային խնդիրներ՝ կապված դրա զարգացման չափանիշների հետ, կան մի շարք հատուկ գործոններ, որոնք սահմանափակում են նրա աճը և թուլացնում կայունությունը: Տարվա մեծ մասում բանկերի զարգացմանը հասնելու լուրջ զսպող գործոններն առևտրային բանկերի աճի կիզակետում են, որոնք պայմանավորված են միայն շահույթի պատժամիջոցների ստացմամբ, ինչպես նաև ռեսուրս բանկերի զարգացման բարդ հետընթացով առկա գիտական ​​և տեխնոլոգիական ձեռքբերումներից: Կառույցի իրավիճակի հետագա վատթարացումը նույնպես կարող է աճել և, առևտրային բանկերի ցանկության բացակայության պատճառով, հասնելու սոցիալական և էթիկական նպատակների հետագա աճին և՛ հասարակության, համապատասխանության և լիազորությունների, թողարկող հաճախորդի հետ հարաբերություններում: կազմակերպության բանկ և այլն: Ռուսաստանի Դաշնության կողմից մշակված բանկային համակարգը փոփոխության կարիք ունի. Ֆոնդերի կողմնորոշումը դեպի նոր տեխնոլոգիաներ, բանկային համակարգի համապատասխանության գործառնությունների պասիվ ֆոնդերի եկամուտների և սոցիալական ուղղվածությունը հնարավորություն կտա բարելավելու ինտենսիվ երկարաժամկետ համապատասխանությունը. տնտեսական վիճակընյութական և՛ բանկերը, և՛ ամբողջ երկիրը:

Օգտագործված գրականության ցանկ.

1. Starkova N.O., Voronova E.S. Ռուսաստանի Դաշնությունում ավանդների և վարկերի շուկայի միտումները // Գիտական ​​meridians 2015. / I միջազգային գիտական ​​և գործնական կոնֆերանսի նյութեր. 2015. S. 277-280.

2. Բանկային շուկայի զարգացումը 2014-2015 թվականներին - [Էլեկտրոնային ռեսուրս] - Մուտքի ռեժիմ: - URL՝ http://raexpert.ru/ (մուտքի ամսաթիվ՝ 01/07/2017):

4. Տարխանովա Է. Ա., Բաբուրինա Ն. Ա. Ռուսաստանում բանկային համակարգի զարգացման ժամանակակից միտումները. վերլուծական ասպեկտ / Տնտեսագիտության և ձեռներեցության ամսագիր: - 2014. - Թիվ 10(51) - էջ 271-277:

5. Տրետյակովա Ս.Ն., Շևչենկո Ի.Վ. Ժամանակակից հայեցակարգ դրամականտնտեսության կարգավորում // Կայուն զարգացման էկոնոմիկա. 2015. No 1. S. 183-189.

6. դաշնային ծառայությունՌուսաստանի Դաշնության պետական ​​վիճակագրություն - [Էլեկտրոնային ռեսուրս] - Մուտքի ռեժիմ: - URL՝ http://www.gks.ru/ (մուտք՝ 19.01.2017):

Հաշվի առնելով ռուսական բանկերում ռեսուրսային բազայի ձևավորման հիմնական խնդիրները՝ անհրաժեշտ է առանձնացնել մի շարք ասպեկտներ. Նախ, սա ռեսուրսային բազայի թուլությունն է, որը գոյություն ունի Ռուսաստանի Դաշնությունում բանկային համակարգի հիմնադրումից ի վեր և արտահայտվում է երկարաժամկետ պարտավորությունների բացակայությամբ։ Երկրորդ, երկարաժամկետ գործիքների առաջացման և գնաճի նվազման համատեքստում առկա է. տոկոսադրույքի ռիսկև հետևաբար կարգավորման անհրաժեշտությունը: Երրորդ, կան մի շարք դժվարություններ բանկերի և ավանդատուների միջև փոխգործակցության մեջ։

Փորձագետները բացահայտում են Ռուսաստանի Դաշնությունում առևտրային բանկերի պարտավորությունների կառավարման հիմնական խնդիրները.

ռուսական բանկերի ցածր կապիտալիզացիան (ռուսական բանկերի ընդհանուր կապիտալը 10 անգամ պակաս է աշխարհի չորս խոշորագույն բանկերի կապիտալից), ռուսական վարկային կազմակերպությունների կապիտալի որակը ցածր մակարդակի վրա է, քանի որ մի շարք բանկեր ավելացրել են իրենց կապիտալը, օգտագործել և շարունակում են օգտագործել տարբեր ֆիկտիվ կապիտալի ավելացման սխեմաներ, վարկային կազմակերպությունների կապիտալի կառուցվածքում կանոնադրական միջոցների մասնաբաժնի նվազում կա.

ներգրավված միջոցների դիվերսիֆիկացիայի ցածր աստիճան (ֆիզիկական անձանց ավանդների գերակշռությամբ), ներգրավված միջոցներում վճարված միջոցների մասնաբաժնի ավելացում.

երկարաժամկետ ռեսուրսների բացակայություն (դրանց մասնաբաժինը 20%-ից պակաս է)։

Նաև Կոլեսով Պ.Ֆ.-ն իր աշխատանքներում դիտարկում է ռուսական բանկերի մրցունակությունն ու մրցակցային առավելությունները զարգացման ներկա փուլում: Կոլեսով Պ.Ֆ. Առևտրային բանկի կառավարումն անցումային շրջանում. Ուսուցողական. - M.: Logos Publishing Corporation, 2012.S. 45. Նա դասակարգեց այս առավելությունները և վերլուծեց առաջարկվող ցուցանիշները 2007-2013 թթ. Այս ցուցանիշների համեմատությունը արտասահմանյան բանկերի ցուցանիշների հետ հանգեցրեց այն եզրակացության, որ անհրաժեշտ է պետական ​​միջոցներ ձեռնարկել ռուսական բանկերի մրցունակության բարձրացման համար ԱՀԿ-ին մեր երկրի անդամակցության նախօրեին: Ներկայումս Ռուսական բանկերհազիվ թե մրցակցեն օտարերկրյա գործընկերների հետ ոչ միայն միջազգային մակարդակով, այլ նույնիսկ ներքին շուկայում։

Կան բազմաթիվ խնդիրներ, որոնք առաջացնում են այս մրցունակության պակասը.

Ռուսական գրեթե բոլոր բանկերի համեմատաբար փոքր սեփական կապիտալը, ակտիվները և շուկայական կապիտալիզացիան (միակ բացառությունը Ռուսաստանի Դաշնության Խնայբանկն է, և նույնիսկ այն ժամանակ միայն շուկայական կապիտալիզացիայի առումով).

գրեթե բոլոր ռուսական բանկերի ավելի քիչ գրավիչ ապրանքանիշեր.

վատ ծածկույթ տարածքային գրասենյակների և Ռուսաստանի բանկերի այլ հաղորդակցությունների կողմից երկրի տարածքի, հատկապես հեռավոր անկյունների կողմից.

հաճախորդների սպասարկման որակը, որը հետ է մնում միջազգային չափանիշներից.

Ռուսաստանի բանկերի մեծամասնության կողմից իրականացվող գործառնությունների ավելի նեղ շրջանակ՝ համեմատած իրենց արտասահմանյան գործընկերների հետ.

էժան և երկարաժամկետ պարտավորությունների բացակայություն;

Բանկերի մեծ մասում ակտիվների իրացվելիության խնդիր, որոնք ներառված չեն առաջին դաշնային կամ Մոսկվայի հարյուրյակում.

թույլ ռիսկերի կառավարում և ոչ հմուտ կառավարում;

միայն բանկային բաժնետոմսերի զարգացող շուկան, բաց շուկայում բանկերի ճնշող մեծամասնության բաժնետոմսերի բացակայությունը, ռուսական բանկերի IPO մուտք գործելու դանդաղ նախապատրաստումը.

Գործառնությունների անբավարար թափանցիկություն, սեփականատերեր (բաժնետոմսերի վերջնական շահառուներ), բազմաթիվ, նույնիսկ խոշոր ռուսական բանկերի դուստր ձեռնարկություններ, միջազգային չափանիշներին համապատասխան.

միջազգային շուկաներ մուտք գործելու մոտիվացիայի բացակայություն և մի շարք այլ բաներ

Պարտավորությունների կառուցվածքի ուսումնասիրությունը բացահայտում է բանկային հատվածի զարգացման հետևյալ միտումները. ֆիզիկական անձանց ավանդների մասնաբաժնի աճ, հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներում ձեռնարկությունների և կազմակերպությունների միջոցների մասնաբաժնի նվազում և գերակշռում. կարճ պարտավորություններ.

Ռուսաստանի բանկային հատվածի պարտավորությունների ճնշող մեծամասնությունը բաղկացած է «կարճ» փողերից, որոնք տեղաբաշխված են բանկերում երեք տարուց պակաս ժամկետով: Այս առումով ներդրումային վարկերի, այդ թվում՝ հիփոթեքային վարկերի տեսակարար կշիռն ու ծավալները էական չեն և բազմիցս զիջում են այլ երկրների բանկային համակարգերի ցուցանիշներին։ Երկրի ձեռնարկությունների և կազմակերպությունների կողմից իրենց զարգացման համար կատարվող բոլոր ներդրումներից նրանք ֆինանսավորել են մոտ 50%-ը շահույթից և արժեզրկումից, և միայն 8,9%-ը՝ փոխառու միջոցներից (միևնույն ժամանակ, ռուսական բանկերի վարկերի մասնաբաժինը ներդրումներում չի եղել։ աճել է 2000 թվականից ի վեր, սակայն նկատելիորեն նվազել է):

Այսպիսով, ժամանակակից տեխնոլոգիաՌուսաստանի բանկային համակարգը, որը բնութագրվում է անբավարար կապիտալիզացիայով, աճով տարբեր տեսակներբանկային ռիսկերը, բանկային ծառայությունների շուկայի նոր հատվածների զարգացումը և բանկային շուկայում մրցակցության աճը պահանջում են առևտրային բանկերի պարտավորությունների կառավարման տեխնոլոգիայի և մեխանիզմի կատարելագործում, ինչը կբարելավի անհատական ​​վարկի գործունեության արդյունավետությունն ու կայունությունը։ հաստատությունները և Ռուսաստանի ողջ բանկային համակարգը գլոբալացման համատեքստում։

Առևտրային բանկի պարտավորությունների կառավարումը բարելավելու նպատակով առաջարկվում է գործնականում կիրառել Կենտրոնական բանկի տարբերակված մոտեցման գաղափարը տարբեր առևտրային բանկերի նկատմամբ՝ օգտագործելով առևտրայինների համար հատուկ լիցենզիաների համակարգը:

Խոշոր առևտրային բանկի լիցենզիան հատուկ լիցենզիա է, որը ներառում է հիմնական, լրացուցիչ բանկային ապրանքներ և ծառայություններ, ինչպես նաև ոչ բանկային ապրանքներ և ծառայություններ տրամադրելու թույլտվություն բանկի գործընկերների կամ նրանց հետ միասին: դուստր ձեռնարկություններ. Սեփական կապիտալի թույլատրելի մակարդակը կազմում է ավելի քան 500 միլիոն ռուբլի:

Միջին առևտրային բանկի լիցենզիան հատուկ լիցենզիա է, որը ներառում է հիմնական և լրացուցիչ բանկային ապրանքներ և ծառայություններ տրամադրելու թույլտվություն, և դրանց սեփական կապիտալի թույլատրելի մակարդակը կազմում է ավելի քան 300 միլիոն ռուբլի:

Փոքր առևտրային բանկի լիցենզիան հատուկ լիցենզիա է, որը ներառում է հիմնական և մի քանի լրացուցիչ (օրինակ՝ հեռահար) տրամադրման թույլտվություն բանկային ծառայություններ) բանկային ապրանքներ և ծառայություններ. Սեփական կապիտալի թույլատրելի մակարդակը կազմում է մինչև 300 միլիոն ռուբլի: Նաև փոքր առևտրային բանկի լիցենզիան հնարավորություն է տալիս տրամադրել Բանկային ծառայություններողջ երկրում։ Այնուամենայնիվ, այն թույլ չի տալիս փոքր բանկերին մուտք գործել օտարերկրյա կապիտալի շուկաներ և թղթակցային հարաբերություններ պահպանել օտարերկրյա բանկերի հետ։ Դժվար թե նրանք կարողանան համարժեք գնահատել միջազգային ֆինանսական շուկաներում գործարքների հետ կապված շուկայական ռիսկերը:

Առևտրային բանկերի համար հատուկ լիցենզիաների ներդրումը մի քանի խնդիր կլուծի.

Նախ՝ խրախուսել բանկերի սեփականատերերին և թոփ-մենեջերներին ավելացնել սեփական կապիտալը՝ բանկը ավելի բարձր խավ ​​տեղափոխելու նպատակով։

Երկրորդ՝ սահմանափակել ռիսկերը՝ դրանք համապատասխանեցնելով բանկերի սեփական կապիտալի չափին։

Ավանդային քաղաքականությունը բարելավելու և հաճախորդների բազան մեծացնելու համար առևտրային բանկերը պետք է օգտագործեն նորարարական տեխնոլոգիաներ՝ հաճախորդների ներգրավման համար, ներառյալ կորպորատիվ սոցիալական պատասխանատվությունը (ԿՍՊ), այսինքն. բիզնեսի իրականացման էթիկական ասպեկտները՝ հաշվի առնելով, որն օգնում է երկարաժամկետ հեռանկարում նվազեցնել արտադրական գործոնների արժեքը, ինչպես նաև զարգացնել ինտերնետային տեխնոլոգիաների վրա հիմնված հեռահար բանկային ծառայություններ: Ատենախոսությունը հիմնավորում է տնտեսական արդյունավետությունըբանկերի կողմից ինտերնետային բանկային ծառայությունների մատուցում.

Մեր երկրում քաղաքակիրթ բանկային համակարգի ձևավորմամբ, բանկերի կողմից իրականացվող գործառնությունների շրջանակի ընդլայնմամբ, վարկային կազմակերպությունների գործունեության կանոնակարգիչ կարգավորումը մշտապես կատարելագործվել է։ Չնայած դրան, դեռևս կան շատ վիճելի և վիճելի հարցեր։ Դիտարկենք դրանցից մի քանիսը: Գործառնությունների ամենակարևոր տեսակը, որը մեծապես կազմում է բանկերի ռեսուրսային բազան, հաճախորդների միջոցների ներգրավումն է ավանդներում:

Այս առումով պոտենցիալ վտանգ է ներկայացնում առաջացման դեպքում գումարների հավանական զանգվածային դուրսբերումները (կամ խորացման, կամ նույնիսկ պարզապես սպասումների) դեպքում: տնտեսական ճգնաժամ. Վերջին երկու տասնամյակների ռուսական պայմաններում դա սովորաբար հանգեցնում էր բանկերի նկատմամբ անվստահության աճին, արժեզրկման ակնկալիքին. ազգային արժույթև - փակմանն ուղղված գործողություններին համապատասխան բանկային ավանդներ, և հաճախ ռուբլու խնայողությունների փոխանցումը դեպի արտարժույթ. լավ օրինակ 2008թ. աշնան իրադարձություններն այնպիսին էին, երբ շուկայում ճգնաժամի և խուճապի պայմաններում ավանդատուների մի զգալի մասը ցանկացավ ժամկետից շուտ փակել իրենց ավանդները, ինչը խնդիրներ առաջացրեց բանկերի համար՝ խորացնելով նրանց առանց այդ էլ լուրջ իրացվելիության պակասը։

Հաշվի առնելով երկրի տնտեսության համար բանկային համակարգի կայուն գործունեության կարևորությունը՝ Ռուսաստանի Բանկը բավականին արագ ձեռնարկեց մի շարք հակաճգնաժամային միջոցառումներ։ ուղղված է իր կայունության պահպանմանը։ Դրանցից մենք նշում ենք հետևյալը. բանկերի, բայց բոլոր պարտավորությունների համար պարտադիր պահուստավորման գործակիցի իջեցում մինչև պատմության ամենացածր մակարդակը՝ 0,5% (հետագայում դրանք ավելացան), Ռուսաստանի Բանկի կողմից չգրավված վարկերի ներդրում և տրամադրում։ սկզբում մինչև 6, իսկ այնուհետև մինչև 12 ամիս ժամկետ՝ Ռուսաստանի Բանկի Լոմբարդ ցուցակում ընդգրկված ակտիվների ցանկի և դրանից վարկեր ստացող բանկերի թվի ընդլայնում (չնայած միջինի վերաֆինանսավորման ծրագրերի հասանելիություն. և հատկապես փոքր բանկերը դեռևս սահմանափակ են), բանկերի լրացուցիչ կապիտալացումը նրանց ստորադաս վարկերի տրամադրման միջոցով, ֆիզիկական անձանց ավանդների ապահովագրական գումարի ավելացում մինչև 700 հազար ռուբլի: Միևնույն ժամանակ, բանկային ավանդները կարգավորող ներպետական ​​օրենսդրության մի շարք սպասվող և ժամկետանց փոփոխություններ չեն մտցվել։

Ինչպես գիտեք, բանկը համարվում է իրացվելի, եթե նրա ակտիվների բնույթը թույլ է տալիս դրանց արագ վաճառքի միջոցով ծածկել գոյություն ունեցող պարտավորությունները: Որտեղ ամենակարեւոր գործոնը, կանխորոշելով դրա իրացվելիությունը, միջոցների տեղաբաշխման ժամկետների համապատասխանությունն է ռեսուրսների ներգրավման ժամանակին: Այնուամենայնիվ, ավանդների անկանխատեսելի վաղաժամկետ դուրսբերման հնարավորությունը կասկածի տակ է դնում բանկի իրացվելիությունն ապահովելու գործողությունները:

Դա կճոճվեր, մեր երկրում շուկայական տնտեսության ձևավորման պատմությունն արդեն ապացուցել է օրենսդրության այս նորմի վնասակարությունը և ոչ միայն բանկերի համար, այլև հաշվի առնելով նրանց դերը ողջ տնտեսական համակարգի համար (ինչպես այլ երկրների համար. , այնտեղ համապատասխան կանոնները գրեթե 1C են): Ուստի զարմանալի չէ, որ մի քանի տարի առաջ ի հայտ եկավ մի օրինագիծ, որն ուղղված էր իրավիճակը փոխելու և անդառնալի ժամկետային ավանդների ներդրմանը։ Ցավոք, դեռ որոշում չի կայացվել։

Ինչ վերաբերում է այս դեպքում ավանդների ծավալի նվազման հնարավորության կամ դրանց ժամկետների կրճատման մտավախություններին, հնարավոր միտումներին հակազդելու համար կարելի է համապատասխան հակաքայլեր կիրառել։ Օրինակ՝ վաղաժամկետ դուրսբերման հնարավորությամբ ավանդներ պահելը (ավանդատուների համար ակնհայտորեն պակաս շահավետ, քանի որ բանկերը կարող են դրանց վրա ավելի ցածր տոկոսադրույքներ սահմանել), կարող են հայտնվել ավանդներ՝ դրանց դուրսբերման մասին նախնական ծանուցմամբ:

Հաշիվների զգալի բազմազանությունը, որոնք ավանդատուները կարող են բացել, բնորոշ է նաև ամերիկյան բանկերին։ Միաժամանակ օրենսդրությունը մշտապես կատարելագործվում և կատարելագործվում է՝ հաճախորդներին տրամադրելով տարբեր հնարավորություններ։ Անցած 40 տարիների ընթացքում NAU հաշիվները, դրամական շուկայի ավանդային հաշիվները, սուպեր NAU հաշիվները, կենսաթոշակային խնայողական հաշիվները, ժամկետային հաշիվները ֆիքսված և փոփոխական դրույքաչափերով, ավանդներ խնայողական գրքերՄիևնույն ժամանակ, խնայողական ավանդներն ունեն ավելի ցածր տոկոսադրույք (համեմատած ժամկետային ավանդների հետ), սակայն հնարավորություն են տալիս ներդրումներ կատարել և դուրս բերել միջոցներ։

Ակնհայտ է, որ մեր օրենսդրությունը նույնպես հստակեցման ու թարմացման կարիք ունի։ Ժամկետային և խնայողական ավանդների առանձին կանոնների ներդրումը, մի կողմից, կնպաստի բանկային համակարգի կայունության բարձրացմանը, հատկապես ժամանակահատվածներում. տնտեսական անկայունությունՄյուս կողմից, չի խախտի հենց ավանդատուների շահերը, ովքեր կկարողանան ընտրել իրենց առավելագույնս ձեռնտու ավանդը, թեև դա կբարձրացնի նրանց պատասխանատվությունը նման ընտրության վերաբերյալ որոշում կայացնելու գործընթացում։ . Անվերադարձ ժամկետային ավանդների ի հայտ գալը կարող է շահավետ լինել նաև հենց ավանդատուների համար, քանի որ դրանց տոկոսադրույքը կսահմանվի ավելի բարձր։ Բացի այդ, նրանց նկատմամբ կարող է կիրառվել ապահովագրական հատուցման ավելի բարձր առավելագույն չափ:

Այսպիսով, պասիվ գործառնությունները, ինչպես նաև ուղղակիորեն բանկի ավանդային քաղաքականությունը բարելավելու համար ՎՏԲ ԲԲԸ-ին անհրաժեշտ են հետևյալը.

ուսումնասիրվող առևտրային բանկը պետք է ունենա իր ավանդային քաղաքականությունը՝ մշակված՝ հաշվի առնելով իր գործունեության առանձնահատկությունները և այս գործընթացի օպտիմալացման չափանիշները.

անհրաժեշտ է ընդլայնել իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվների շրջանակը «ըստ ցանկության» ժամկետով, ինչը թույլ կտա նույնիսկ աննշան ֆինանսական խնայողությունների պայմաններում ավելի լավ բավարարել բանկի հաճախորդների կարիքները և մեծացնել ներդրողների հետաքրքրությունը տեղաբաշխման նկատմամբ: նրանց միջոցները բանկային հաշիվների վրա.

որպես ավանդային գործառնությունների կազմակերպման բարելավման ուղղություններից մեկը՝ հնարավոր է բոլոր կատեգորիաների ավանդատուների համար օգտագործել տարբեր տեսակի հաշիվներ և բարելավել նրանց սպասարկման որակը.

անհատական ​​մոտեցում (բանկի ցանկությունը հաճախորդին տրամադրել հատուկ արտոնություններ);

Բանկային ավանդների երաշխավորման և ավանդատուների շահերի պաշտպանության համակարգի ստեղծում, որը հնարավորություն կտա իրապես բարձրացնել բանկերի հուսալիությունը և բանկերին վերապահված առաջադրանքը կատարելու՝ քաղաքացիների խնայողությունները ներդրումների վերածելու նրանց կարողությունը, որն այնքան վատթարացնի Ռուսաստանի տնտեսությունը: կարիքները.

Սրանք առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության բարելավման և դրա կայունության ապահովման գործում նրա դերը բարձրացնելու հնարավոր ուղիներից են:

Ներկայումս դինամիկ զարգանում են գրավչության այլ աղբյուրներ՝ իրավաբանական անձանց, այդ թվում՝ բանկերի, ինչպես նաև միջազգային ֆինանսական շուկաներում ներգրավված ռեսուրսները։

Ընդհանուր առմամբ, յուրաքանչյուր բանկ մշակում է իր ավանդային քաղաքականությունը։ Նաև վարկային հաստատության ղեկավարությունը ինքնուրույն որոշում է այս ոլորտների կարևորության աստիճանը, բանկային քաղաքականության այս կամ այն ​​տեսակի առաջնահերթությունը: Առաջին հերթին դա կախված կլինի տվյալ բանկի գործունեության ոլորտից, դրա մասնագիտացումից կամ ունիվերսալացումից:

Ակտիվների ընդհանուր ծավալը և կառուցվածքը առանձին հաշվեկշռային հոդվածների համատեքստում որոշվում են միջոցների աղբյուրներից, որոնցից դրանք ձևավորվում են: Կամ հակառակ դեպքում՝ բանկի պարտավորությունները։ Բանկի պարտավորությունների ճնշող մեծամասնությունը, որը հասնում է մինչև 90% և ավելի, ներգրավված է երրորդ կողմի ձեռնարկություններից, կազմակերպություններից և քաղաքացիներից: Մնացածը հաշվառվում է բանկի սեփական միջոցներով, որոնք բաղկացած են կանոնադրական կապիտալից, հատուկ նշանակության միջոցներից, պահուստներից և չբաշխված շահույթից:

Պասիվ գործողությունների զարգացման համար, այսինքն. որպեսզի նրանք շահույթ ստանան, բանկը պետք է կառավարի դրանք։ Պարտավորությունների կառավարումը հիմնականում կենտրոնացած է կարճաժամկետ վրա և կապված է ամենօրյա կառավարման աշխատանքի հետ: բանկային մնացորդ. Այն միտված է առավելագույնի հասցնել շահութաբերությունը և սահմանափակել բանկային գործունեության ռիսկայնությունը:

Մի փոքր ավելի երկարաժամկետ հեռանկարում դիտարկելով՝ պասիվ գործողությունների կառավարումը տարեկան պլանավորման գործընթացի անբաժանելի մասն է:

Պասիվ գործառնությունների զարգացման մեկնարկային կետը վերլուծությունն է, թե ինչպես է բանկը ձևավորում իր ռեսուրսային բազան, այսինքն. իր փոխառու և սեփական միջոցների վերլուծություն. Այնուհետև այն վերլուծում է, թե ինչպես է բանկը հատկացնում մոբիլիզացված ֆինանսական միջոցները։ Սա նշանակում է, որ ուսումնասիրվում են ֆոնդերի ներդրման աղբյուրներն ու ուղղությունները, դրա հետ կապված ռիսկերը։

Բանկի իրացվելիության կառավարումը ներառում է փոխառու միջոցների աղբյուրների որոնում, դրանցից ամենահուսալիների ընտրությունը՝ ներգրավման ամենաերկար ժամկետներով և անհրաժեշտ օպտիմալ հարաբերակցության սահմանում: որոշակի տեսակներպարտավորություններ և ակտիվներ, ինչը բանկին թույլ է տալիս միշտ կատարել պարտատերերի նկատմամբ ստանձնած պարտավորությունները: Հետևաբար, ակտիվների և պարտավորությունների կառավարման գործընթացները փոխկապակցված են, փոխկապակցված և իրականացվում են միաժամանակ: Վարկային ռեսուրսներ ձևավորելիս պետք է հաշվի առնել բանկի բոլոր ծախսերը՝ կապված միջոցների հայթայթման հետ, որպեսզի դրանք ունենան նվազագույն թույլատրելի մակարդակ. թույլ տալով բանկին չնվազեցնել եկամտաբերության տոկոսադրույքը այդ միջոցները ակտիվ գործառնությունների մեջ դնելիս:

Փոխառու միջոցների հիմնական տեսակները, որոնք օբյեկտիվորեն պետք է օգտագործվեն առևտրային բանկերի կողմից որպես վարկային ռեսուրսներ ձեռնարկություններին և կազմակերպություններին հետագայում վարկեր տրամադրելու նպատակով, ժամկետային ավանդներն են և ավանդները: Սակայն, ինչպես ցույց է տալիս բանկային պրակտիկան, առևտրային բանկերի համակարգի կազմակերպման պահից մինչ օրս, այս տեսակի պարտավորությունների ձևավորման հարցում, մի շարք գործոնների ազդեցությամբ, զարգանում են անբարենպաստ միտումներ։ Թեև վերջին շրջանում նկատվում է ձեռնարկություններից, կազմակերպություններից, քաղաքացիներից միջոցների ներգրավման գործընթացի որոշակի ակտիվացում, սակայն ընդհանուր առմամբ ավանդներն ու ավանդները համեմատաբար ցածր տեսակարար կշիռ են զբաղեցնում առևտրային բանկերի պարտավորությունների կառուցվածքում։ Այն փաստը, որ գնաճային գործընթացների հետ միասին ավանդներ և ավանդներ ներգրավելու ժամկետների վրա բացասաբար է անդրադառնում նաև այն փաստը, որ գնաճային գործընթացների հետ կապված, հիմնականում երեք ամսից ոչ ավելի է:

Միևնույն ժամանակ, առևտրային բանկերի պարտավորությունների կառուցվածքում հիմնական մասնաբաժինը զբաղեցնում են ձեռնարկությունների, կազմակերպությունների հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվների գծով միջոցները, այսինքն. դրամական միջոցներ ցպահանջ հաշիվների վրա, որոնցից դրանք կարող են ցանկացած պահի հանվել: Չնայած այն հանգամանքին, որ դրանք շատ էժան վարկային ռեսուրսներ են բանկերի համար, դրանց արժեքը կարող է զգալիորեն տատանվել ժամանակի ընթացքում, հատկապես տնտեսության ճգնաժամային իրավիճակում, և, հետևաբար, բանկերը չեն կարող օբյեկտիվորեն օգտագործել այդ ռեսուրսների զգալի մասը վարկեր տրամադրելու համար՝ առանց վնասելու իրենց իրացվելիությանը: . Դա հաստատում են այն դեպքերը, երբ առևտրային բանկերը խնդիրներ ունեն թղթակցային հաշվին անհրաժեշտ միջոցների առկայության հետ, այսինքն. Ակտիվներում ներդրումներն ամբողջությամբ չեն ծածկվում դրամական ռեսուրսներով, և, համապատասխանաբար, բանկերը չեն կարող ապահովել պարտատերերի նկատմամբ պարտավորությունների կատարումը:

Բանկերի իրացվելիության կառավարման գործընթացում որոշակի դեր է խաղում միջբանկային վարկը։ Առևտրային բանկերի կողմից միմյանց տրամադրվող վարկերի տեսակարար կշիռն ի սկզբանե աճի միտում է ունեցել, թեև դրա վրա ազդում է որոշակի ժամանակահատվածներպետության ժամանակի դրամավարկային և ֆինանսական քաղաքականությունը. Իրացվելիության մակարդակը կարգավորելու համար այս տեսակի պարտավորությունները կարող են միանգամայն ընդունելի լինել առևտրային բանկերի համար, քանի որ որոշ դեպքերում այն ​​առանձնանում է հուսալիությամբ, ռեսուրսների զգալի քանակով, որոնք կարելի է ձեռք բերել ամենակարճ ժամկետում և համեմատաբար ավելի երկար ժամանակով: օգտագործումը՝ համեմատած այլ տեսակի ռեսուրսների հետ։

Պարտավորությունների հիմնական տեսակներից մեկը՝ ինչպես չափով, այնպես էլ արժեքով, առևտրային բանկի սեփական միջոցներն են։ Նրանց հիմնական գործառույթն է պաշտպանել բաժնետերերի, ավանդատուների, բանկի բոլոր պարտատերերի շահերը, այսինքն. Բանկի սեփական միջոցները ծառայում են որպես գրավ՝ գործընկերների հանդեպ ունեցած պարտավորությունների համար: Բացի այդ, սեփական միջոցները պահվում են դրամական ձև, կարող է որոշ չափով օգտագործվել որպես վարկային ռեսուրսներ։ Բանկի իրացվելիության կառավարմանը սեփական միջոցների մասնակցության արդյունավետությունը կախված է դրանց չափից, կառուցվածքից և տեղաբաշխումից: Առևտրային բանկերը, որոնք տիրապետում են իրենց սեփական միջոցների մեծ քանակի, ունեն ավելի բարձր իրացվելիության մակարդակ, քան փոքր և միջին բանկերը, քանի որ նրանք ունեն իրենց գործունեությունը դիվերսիֆիկացնելու շատ ավելի մեծ կարողություն, և ինչը հատկապես կարևոր է. վարկային գործառնությունների ոլորտ, դիմանալ վարկերի մեջ ներդրված և փոխառուների կողմից չվերադարձված վարկային ռեսուրսների մասնակի կորստին:

Համաշխարհային բանկային պրակտիկայում իրացվելիության կառավարումն իրականացվում է մի շարք մեթոդներով, որոնք, մասնավորապես, ներառում են միջոցների ընդհանուր ֆոնդի մեթոդը և ակտիվների տեղաբաշխման եղանակը: Ֆոնդերի ընդհանուր ֆոնդի մեթոդի էությունը կայանում է նրանում, որ ակտիվների կառավարման գործընթացում բոլոր տեսակի ռեսուրսները, այդ թվում՝ ավանդներն ու մնացորդները ցպահանջ հաշիվների, ժամկետային ավանդների և ավանդների, կանոնադրական կապիտալի և պահուստների, միավորվում են. առևտրային բանկի ռեսուրսների ընդհանուր ֆոնդը: Ավելին, այս համախառն ֆոնդի միջոցները բաշխվում են ակտիվների այն տեսակների միջև, որոնք բանկի դիրքերից առավել ընդունելի են իրենց եկամտաբերությամբ: Որտեղ նախադրյալհամապատասխան ակտիվներում ներդրված միջոցների իրացվելիության համապատասխան մակարդակի պահպանումն է, այսինքն. «Շահութաբերություն - իրացվելիություն» հավասարակշռությունը միշտ պետք է պահպանվի։ Այս մեթոդն օգտագործելիս նախ որոշում է այն միջոցների մասնաբաժինը, որոնք կարող են տեղաբաշխվել ակտիվներում, որոնք առաջին առաջնահերթության պահուստներ են, այսինքն. այն միջոցները, որոնք կարող են օգտագործվել հաճախորդների առաջին խնդրանքով ավանդների դուրսբերման, վարկեր ստանալու դիմումները բավարարելու համար:

Ակտիվների բաշխման կամ միջոցների փոխարկման մեթոդի կիրառման ժամանակ հաշվի է առնվում իրացվելի միջոցների կախվածությունը բանկի կողմից ներգրավված միջոցների աղբյուրներից և սահմանվում է որոշակի հարաբերակցություն ակտիվների և պարտավորությունների համապատասխան տեսակների միջև: Միաժամանակ, հաշվի է առնվում, որ յուրաքանչյուր աղբյուրից ստացվող միջոցները, հաշվի առնելով դրանց շրջանառությունը, պահանջում են տարբեր գրավ և, համապատասխանաբար, պարտադիր պահուստների նորմեր։ Մասնավորապես, ցպահանջ ավանդների համար անհրաժեշտ է ավելի բարձր պարտադիր պահուստավորման գործակից սահմանել, քան ժամկետային ավանդների համար։ Այսպիսով, ցպահանջ ավանդների տեսքով ներգրավված միջոցների մեծ մասը պետք է տեղաբաշխվի առաջին և երկրորդ առաջնահերթության պահուստներում, ինչը կապահովի ավանդատուների նկատմամբ բանկի պարտավորությունների կատարումը։

Այս մեթոդի համաձայն որոշվում են իրացվելիության (շահութաբերության) մի քանի կենտրոններ, որոնք կոչվում են նաև «բանկեր բանկի ներսում»: Մասնավորապես, այդպիսի կենտրոններն են՝ ցպահանջ ավանդները, ժամկետային ավանդները և ավանդները, կանոնադրական կապիտալը և պահուստները: Յուրաքանչյուր նման կենտրոնից միջոցներ կարող են տեղաբաշխվել միայն որոշակի տեսակի ակտիվներում՝ դրանց համապատասխան իրացվելիությունն ու շահութաբերությունն ապահովելու համար։ Այսպիսով, քանի որ ցպահանջ ավանդները պահանջում են անվտանգության ամենաբարձր մակարդակ, դրանց մեծ մասն ուղարկվում է առաջին փուլի պահուստներ. Ավանդների մեկ այլ զգալի մասը տեղաբաշխվում է երկրորդ առաջնահերթության պահուստներում՝ կարճաժամկետ պետական ​​արժեթղթերի գնման միջոցով, և ցպահանջ ավանդների միայն համեմատաբար փոքր մասն է պետք տեղաբաշխել ծայրահեղ կարճ մարման ժամկետներով բանկային վարկերում։

Ժամկետային ավանդների և ավանդների կենտրոնի հետ կապված ներգրավված միջոցների իրացվելիության պահանջները նախորդների համեմատ կլինեն ավելի ցածր, և, հետևաբար, այդ միջոցների հիմնական մասը տեղաբաշխվում է բանկային վարկերում, ավելի փոքր չափով` առաջնային և երկրորդային պահուստներում, փոքր չափով: մաս - արժեթղթերում:

Կանոնադրական կապիտալի և պահուստների կենտրոնին պատկանող միջոցները որոշակի չափով ներդրվում են շենքերում, սարքավորումներում, մեքենաներում և այլն: իսկ մասամբ՝ ցածր իրացվելի արժեթղթերում, բաժնետոմսերում։

Ֆոնդերի ընդհանուր ֆոնդի մեթոդի համեմատ ակտիվների տեղաբաշխման մեթոդի հիմնական առավելությունն այն է, որ հաշվարկի հիման վրա այն թույլ է տալիս ավելի ճշգրիտ որոշել բարձր իրացվելի ակտիվների մասնաբաժինը և, նվազեցնելով այն, ներդրումներ կատարել. լրացուցիչ ռեսուրսներբարձր շահութաբեր ակտիվների՝ ձեռնարկություններին և կազմակերպություններին տրված վարկերը:

Այս մեթոդների համաձայն՝ առևտրային բանկերը պետք է մշտապես պահպանեն որոշակի հարաբերակցություն ներգրավված միջոցների միջև այնպիսի աղբյուրների համատեքստում, ինչպիսիք են ավանդները, ավանդները, միջբանկային վարկերը, սեփական միջոցները ցպահանջ հաշիվների վրա և միջոցները տեղաբաշխել կարճաժամկետ և երկարաժամկետ բանկային վարկերում: . Միաժամանակ հաշվի են առնվում կոնկրետ ժամկետները, որոնց համար ներգրավվում և տեղաբաշխվում են միջոցները։

Զարգացող մրցակցության պայմաններում բանկերը հաճախորդների հաշվարկային հաշիվների միջին տարեկան մնացորդների վրա տոկոսներ են կազմում, ինչը նախկինում չէր արվում։ Բանկերի նման քաղաքականությունը մեծացնում է հաճախորդների հետաքրքրությունը նրանց հաշիվներում ազատ միջոցների կուտակման նկատմամբ։

Այսպիսով, բանկերը պետք է պահպանեն պասիվ և ակտիվ ավանդային գործառնությունների օպտիմալ հարաբերակցությունը, այսինքն. ձեռնարկությունների ավանդները բանկում և որոշ բանկերի կողմից այլ բանկերում տեղադրված ավանդներ. որոշել պահպանման համար ներգրավված արժեթղթերի չափն ու իրացվելիությունը՝ շարժական միջոցների մակարդակն ու որակը բարելավելու նպատակով. գտնել սեփական միջոցների և ռիսկային ակտիվների համապատասխան նվազագույն հարաբերակցությունը. մշակել ավանդների կապակցվածության գործակիցը հաշվարկելու մեթոդներ՝ հաշվի առնելով տվյալ բանկի առանձնահատկությունները և ավանդներ դնելիս առաջնորդվել դրանցով.