2.1. «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի ֆինանսական գործունեության ընդհանուր վերլուծություն
2015 թվականին բանկը բախվել է մակրոտնտեսական դժվարին պայմանների, բայց կարողացել է երկնիշ ROE- ներ հասնել ՝ զուտ տոկոսային եկամուտների վերադարձի, ուժեղ վճարների և միջնորդավճարների եկամտի և ծախսերի խիստ վերահսկողության շնորհիվ: Ձեռնարկվել են ջանքեր գործառնական արդյունավետության բարելավման և արտադրանքի շուկային ժամանակի իջեցման համար:
Զուտ շահույթը կազմել է 222.9 միլիարդ ռուբլի: կամ 10.36 ռուբլի: մեկ ընդհանուր բաժնեմասի համար:
Արժեթղթերի վերադարձը հասել է 10,2% -ի:
Ամբողջ տարվա ընթացքում ամրապնդվել է կապիտալի համարժեքությունը, կապիտալի համարժեքության հարաբերակցությունը աճել է 30 բազային կետով `հասնելով 8,9% -ի, իսկ կապիտալի համարժեքության ընդհանուր հարաբերակցությունը հասել է 12.6% -ի, ինչը աճել է 50 բազային կետով:
Հաճախորդների ֆոնդերը 2015-ին 2014-ի համեմատ աճել են 27,2% -ով և կազմել 19,8 տրիլիոն: ռուբլի, մինչդեռ մանրածախ հաճախորդների միջոցներն աճել են 29.1% -ով, իսկ կորպորատիվները ՝ 24.4% -ով ՝ նվազեցնելով կախվածությունը կառավարության ֆինանսավորումից:
2015 թ.-ին արժեզրկումից կորուստների գծով պահուստի դիմաց վարկի ընդհանուր պորտֆելը աճել է 7.0% -ով, հիմնական շարժիչներն են եղել իրավաբանական անձանց հիպոթեկային վարկերը և առևտրային վարկերը, որոնք աճել են համապատասխանաբար 12.5% \u200b\u200bև 14.9%: Սբերբանկի մասնաբաժինը Ռուսաստանի հիպոթեկային վարկավորման շուկայում հասել է 55,6% -ի:
Վերաբերմունքը վարկի պորտֆելը իրացվելիության իրավիճակի բարելավման պայմաններում հաճախորդների հաշիվներին բաժին է ընկել 91.9%:
Եկեք քննարկենք բանկի 2015 թվականի հիմնական ֆինանսական ցուցանիշները եռամսյակային [ներդիրի] առումով: 2.1]:
| 4 քառ. 2015 թ | 3 քառ. 2015 թ | 4 քառ. 2014 թ | 4 քառ. 15/3 եռամսյակ 15 | 4 քառ. 15/4 քառ. տասնչորս | 12 Մ 2015 | 12 Մ 2014 թ | 12M15 / 12M14 | ||
| Զուտ տոկոսային եկամուտ | 297,2 | 263,4 | 274,6 | 12,8% | 8,2% | 988,0 | 1 019,7 | (3,1%) | |
| Զուտ վճար և միջնորդավճար | 95,6 | 81,9 | 80,2 | 16,7% | 19,2% | 319,0 | 259,2 | 23,1% | |
| Այլ եկամուտներ | 25,8 | 22,2 | (-3,8) | 16,2% | -- | 122,8 | 21,8 | 463,3% | |
| Ընդհանուր եկամուտ | 418,6 | 367,5 | 351,0 | 13,9% | 19,3% | 1 429,8 | 1 300,7 | 9,9% | |
| Պարտքի ֆինանսական ակտիվների արժեզրկման պահուստից զուտ ծախս | (112,7) | (130,1) | (106,0) | (13,4%) | 6,3% | (475,2) | (361,4) | 31,5% | |
| Գործառնական ծախսեր | (191,7) | (145,4) | (177,0) | 31,8% | 8,3% | (623,4) | (565,1) | 10,3% | |
| Զուտ շահույթը | 72,6 | 65,1 | 49,0 | 11,5% | 48,2% | 222,9 | 290,3 | (23,2%) | |
| Եկամուտներ մեկ ընդհանուր բաժնեմասից, ռուբլի | 3,40 | 3,04 | 2,32 | 11,8% | 46,6% | 10,36 | 13,45 | (23,0%) | |
| Համապարփակ եկամուտ այդ ժամանակահատվածի համար | 133,7 | 80,0 | 6,5 | 67,1% | 20,6 անգամ | 365,8 | 214,6 | 70,5% | |
| Գրքերի արժեքը սովորական բաժնետոմսի համար, ռուբլի | 110,0 | 103,9 | 93,6 | 5,9% | 17,5% | 110,0 | 93,6 | 17,5% | |
| Վերադարձ կապիտալին | 12,6% | 11,8% | 9,7% | 0.8 p.p. | 2.9 էջ. | 10,2% | 14,8% | (4.6 էջ.) | |
| Վերադարձ ակտիվները | 1,1% | 1,1% | 0,9% | -- | 0.2 p.p. | 0,9% | 1,4% | (0,5 հատ) | |
| Զուտ տոկոսային մարժա | 4,9% | 4,7% | 5,4% | 0.2 p.p. | (0,5 հատ) | 4,4% | 5,6% | (1.2 p.p.) | |
| Ռիսկի արժեքը | 2,3% | 2,8% | 2,4% | (0,5 հատ) | (0,1 հատ) | 2,5% | 2,3% | 0.2 p.p. | |
| Արժեք-եկամուտ հարաբերակցություն | 45,8% | 39,6% | 50,4% | 6.2 էջ. | (4.6 էջ.) | 43,6% | 43,4% | 0.2 p.p. |
Աղյուսակ 2.1 Հիմնական ֆինանսական ցուցանիշների ակնարկ
2015 թվականին զուտ տոկոսային եկամուտները կազմել են 297,2 միլիարդ ռուբլի ՝ նախորդ տարվա նույն ժամանակահատվածի համեմատ ավելացնելով 8.2%.
Տոկոսային եկամտի դինամիկան (2014-ի համեմատ 14,9% -ով հասնելով 598,9 միլիարդ ռուբլու աճ) պայմանավորված էր կորպորատիվ հատվածում պահանջարկի չափավոր վերականգնմամբ և հիփոթեքային վարկավորման աճով:
Տոկոսային ծախսերը, ներառյալ ավանդների ապահովագրության գծով ծախսերը, 2015-ին նախորդ տարվա նույն ժամանակահատվածի համեմատ աճել են 22.3% -ով ՝ կազմելով 301,7 մլրդ ռուբլի: Պարտավորությունների արժեքը 2015 թ. Նախորդ եռամսյակի համեմատ նվազել է 50 բազային կետով և կազմել 5.3%, 2015 թ. Նախորդ եռամսյակի համեմատ կորպորատիվ և մանրածախ ավանդների արժեքի անկման պատճառով, համապատասխանաբար 50 բազային կետով մինչև 5.0% և 40 հիմնական կետով համապատասխանաբար 6.7%: Սբերբանկը շարունակեց կրճատել Ռուսաստանի բանկի կողմից հավաքագրված միջոցների ծավալը ՝ բացառելով Ռուսաստանի Բանկի ենթակայության պարտքը ՝ 2015 թ.-ին կրճատելով փոխառությունների գումարը 73,4% -ով և կազմել 269.8 միլիարդ ռուբլի: Իրացվելիության բարելավված իրավիճակը թույլ է տալիս Բանկին ավելի ճկուն լինել ֆինանսավորման ծախսերի կառավարման հարցում:
Զուտ տուրքի և միջնորդավճարների եկամուտը կազմել է 95,6 միլիարդ ռուբլի ՝ 2014 թվականի համեմատ աճելով 19,2 տոկոսով: Հաշվարկային և կանխիկ ծառայությունների դիմաց հաճախորդներին եկամուտների մասնաբաժինը (87.0 միլիարդ ռուբլի) միջնորդավճարում կազմել է 75,7%: Գործարքից եկամուտ բանկային քարտեր 2015-ի Q4- ով աճել է 48,6% -ով, նախորդ տարվա Q4- ի համեմատ, մեկ տարի առաջ:
Վարկի արժեզրկման համար կանխավճար ստեղծելու զուտ ծախսերը կազմել են 112.3 միլիարդ ռուբլի: համեմատ ՝ 103,4 միլիարդ ռուբլի: 2014 թվականի նույն ժամանակահատվածի համար, ինչը համապատասխանում է արժեքին վարկային ռիսկ 230 բազային միավորի դիմաց մեկ տարվա վաղեմության 240 բազային կետերի դիմաց:
Խմբի տարվա գործունեության ծախսերը կազմել են 191,7 միլիարդ ռուբլի ՝ 2014 թվականի նույն ժամանակահատվածի համեմատ ավելացնելով 8,3 տոկոս, մինչդեռ նույն ժամանակահատվածի համար գնաճի միջին տեմպը կազմել է 14.5%:
| Միլիարդ ռուբլով, եթե այլ բան նշված չէ | 31/12/15 | 30/09/15 | 31/12/14 | 12M-9M 2015 | 12M15-12M14 | |||||
| Ընդհանուր վարկեր, զուտ | 18 727,8 | 17 948,7 | 17 756,6 | 4,3% | 5,5% | |||||
| Վարկեր, ընդհանուր (նախքան արժեզրկումից կորուստների ապահովումը) | 19 924,3 | 19 092,9 | 18 626,1 | 4,4% | 7,0% | |||||
| Վարկեր իրավաբանական անձանց (մինչև արժեզրկումից կորուստների գծով հատուցում) հանելը | 14 958,7 | 14 204,7 | 13 778,8 | 5,3% | 8,6% | |||||
| Վարկեր ֆիզիկական անձանց համար (արժեզրկումից կորուստների համախառն նպաստ) | 4 965,5 | 4 888,2 | 4 847,3 | 1,6% | 2,4% | |||||
| Վերակառուցված պարտքը նախքան կանխատեսումները | 3 423,8 | 3 296,7 | 2 452,5 | 3,9% | 39,6% | |||||
| Արժեթղթերի պորտֆոլիո | 2 906,0 | 2 329,1 | 2 231,9 | 24,8% | 30,2% | |||||
| Ընդհանուր ակտիվները | 27 334,7 | 25 934,4 | 25 200,8 | 5,4% | 8,5% | |||||
| Հաճախորդի միջոցներ | 19 798,3 | 18 286,5 | 15 562,9 | 8,3% | 27,2% | |||||
| Հարմարություններ անհատներ | 12 043,7 | 10 893,1 | 9 328,4 | 10,6% | 29,1% | |||||
| Կորպորատիվ հաճախորդների միջոցներ | 7 754,6 | 7 393,4 | 6 234,5 | 4,9% | 24,4% | |||||
| Հիմնական ֆինանսական գործակիցները | ||||||||||
| Վարկային պորտֆելի հարաբերակցությունը հաճախորդների ֆոնդերին | 91,9% | 95,3% | 110,8% | (3.4 էջ. Էջ) | (18.9 էջ.) | |||||
| Չաշխատող վարկերի մասնաբաժինը վարկի պորտֆելի մեջ | 5,0% | 5,4% | 3,2% | (0.4 p.p.) | 1.8 էջ. | |||||
| Վարկի վարկային պորտֆելի արժեզրկում չաշխատող վարկերին | 1.2X | 1.1X | 1.4X | |||||||
| Վերակառուցված վարկերի մասնաբաժինը վարկի ընդհանուր պորտֆելի մեջ | 17,2% | 17,3% | 13,2% | (0,1 հատ) | 4.0 p.p. | |||||
Աղյուսակ 2.2 Ֆինանսական վիճակի մասին հաշվետվության հիմնական ցուցանիշները
Վարկային պորտֆոլիոն, չհաշված պահուստները, 2015 թվականի 4-րդ եռամսյակի համեմատ, աճել է 4,3% -ով և կազմել 18,727,8 մլրդ ռուբլի 2015-ի 4-րդ եռամսյակի համեմատ: Կորպորատիվ պորտֆելի աճի հիմնական գործոնը արտարժույթի պորտֆելի վերագնահատումն էր: Հիպոթեկային վարկերի բարձրորակ պահանջարկը նպաստեց մանրածախ վարկային պորտֆելի աճին:
Հաճախորդի ավանդները ցույց են տվել ուժեղ աճ եռամսյակի կտրվածքով, նախորդ եռամսյակի համեմատ, ինչպես մանրածախ առևտրի (աճել է 10,6%), այնպես էլ կորպորատիվ (աճել է 4,9%): Նույն ժամանակահատվածում հաճախորդների ընթացիկ հաշիվների գծով միջոցներն աճել են 7,5% -ով:
Չաշխատող վարկերի մասնաբաժինը վարկային պորտֆելի մեջ 4-րդ եռամսյակում նվազել է մինչև 5.0% `2015 թվականի նախորդ եռամսյակի 5.4% -ից, հիմնականում պայմանավորված է կորպորատիվ հատվածի կողմից: Հաշվեկշռում ստեղծված պահուստները 2015 թվականի 4-րդ եռամսյակում գերազանցել են չաշխատող վարկերի ծավալը 1,2 անգամ ՝ նախորդ եռամսյակի 1,1 անգամի համեմատ:
Վերակառուցված վարկերի պորտֆելը մնացել է կայուն `ընդհանուր պորտֆելի 17% -ում 2015-ի 4-րդ եռամսյակում 2015-ի 3-րդ եռամսյակի համեմատ և կազմել է 3,4 տրիլիոն: քսում Վերակառուցված վարկերի որակի եռամսյակային դինամիկան կապված է եղել մակրոտնտեսական իրավիճակի հետ, որն արտացոլվել է վերակառուցված պորտֆելում չաշխատող վարկերի մասնաբաժնի փոքր աճով ՝ 10.3% -ից մինչև 11.0%:
| Ըստ Բազելի I bln. քսում | 31/12/15 | 30/09/15 | 31/12/14 | 12M-9M 2015 | 12M15-12M14 |
| 1-ին աստիճանի կապիտալ | 2 226,7 | 2 150,8 | 2 007,8 | 3,5% | 10,9% |
| Ընդհանուր կապիտալ | 3 151,2 | 3 046,7 | 2 835,3 | 3,4% | 11,1% |
| Ռիսկով կշռված ակտիվներ | 24 995,5 | 23 618,8 | 23 365,0 | 5,8% | 7,0% |
| Սեփական միջոցներ | 2 375,0 | 2 242,7 | 2 020,1 | 5,9% | 17,6% |
| Կապիտալի համարժեքության գործակիցը | 8,9% | 9,1% | 8,6% | (0.2 հատ) | 0.3 p.p. |
| Կապիտալի համարժեքության ընդհանուր հարաբերակցությունը | 12,6% | 12,9% | 12,1% | (0.3 հատ) | 0.5 p.p. |
Աղյուսակ 2.3. Փոփոխությունների մասին զեկույցի հիմնական ցուցանիշները
որպես սեփական միջոցների մաս
Խմբի ընդհանուր կապիտալը 2015 թվականի 4-րդ եռամսյակում նախորդ եռամսյակի համեմատ աճել է 3,4% -ով և կազմել 3,2 տրիլիոն: քսում հիմնականում պայմանավորված է 4 եռամսյակի շահույթով, ինչպես նաև այլ համապարփակ եկամուտներով:
Խմբի ռիսկով կշռված ակտիվները 2015 թ.-ի երկրորդ եռամսյակի համեմատ աճել են 5,8% -ով և կազմել 25.0 տրլն ռուբլի: քսում հիմնականում փոխարժեքի փոփոխության պատճառով: Այսպիսով, կապիտալի համարժեքության ընդհանուր հարաբերակցությունը (Բազել I) նախորդ եռամսյակի համեմատ նվազել է 30 բազային կետով `կազմելով 12.6%: Q4 2015-ին կապիտալի ադեկվատության մակարդակը նվազել է 20 բազային կետով `2015-ի 3-րդ եռամսյակի համեմատ` կազմելով 8,9%:
2.2. Ռուսաստանի Սբերբանկի վարկային պորտֆելի վերլուծություն
Վարկային միջոցների օգտագործման դիմաց վճարումները գործառնական գործունեությունից կանխիկ մուտքերի կառուցվածքում հիմնական եկամտի գիծն են:
Աղյուսակ 2.4. Վարկեր և կանխավճարներ հաճախորդներին
Առևտրային վարկավորում իրավաբանական անձինք ներկայացված վարկերով իրավաբանական անձանց, անհատ ձեռներեցների, Ռուսաստանի Դաշնության դաշնային սուբյեկտների և քաղաքային իշխանությունների վարկերով: Վարկավորումն իրականացվում է ընթացիկ նպատակներով (համալրումը) աշխատանքային կապիտալ, շարժական և անշարժ գույքի ձեռքբերում, արժեթղթերում պորտֆելի ներդրումներ, բիզնեսի ընդլայնում և համախմբում և այլն): Առևտրային վարկերի մեծ մասը տրամադրվում է մինչև 5 տարի ՝ կախված վարկառուների ռիսկի գնահատումից: Առևտրային վարկավորումը ներառում է նաև արտարժույթով արտարժութային վարկեր և արտահանում-ներմուծման գործարքների վարկավորում: Վարկի մարման աղբյուրը դա է դրամական հոսքվարկառուի ներկայիս արտադրական և ֆինանսական գործունեության արդյունքում ձևավորված:
Իրավաբանական անձանց մասնագիտացված վարկավորումը ներդրումային և շինարարական ծրագրերի ֆինանսավորումն է, ինչպես նաև զարգացման գործունեությամբ զբաղվող ընկերություններին վարկելը: Պայմանները, որոնց համար բանկը տրամադրում է այս դասի վարկեր, որպես կանոն, կապված են ներդրումների մարման ժամկետների, շինարարական ծրագրերի, պայմանագրային աշխատանքի պայմանների հետ և գերազանցում են իրավաբանական անձանց առևտրային վարկերի տրամադրման ժամկետները:
Վարկի մարման և եկամտի առաջացումը կարող է առաջանալ գործողության փուլում ներդրումային նախագիծ առաջացած դրամական միջոցների հոսքի պատճառով: Սպառողական և ֆիզիկական անձանց այլ վարկերը ներկայացված են ֆիզիկական անձանց կողմից տրամադրված վարկերով և անշարժ գույքի ձեռքբերման, շինարարության և վերակառուցման, ինչպես նաև ավտոմեքենաների վարկերի, վարկային քարտերի և օվերդրաֆտների հետ կապ չունեցող ֆիզիկական անձանց տրված վարկերով:
Անհատների բնակարանային վարկերը վարկեր են տրամադրում ֆիզիկական անձանց `անշարժ գույքի ձեռքբերման, շինարարության և վերակառուցման համար: Այս վարկերը երկարաժամկետ բնույթ ունեն և ապահովված են անշարժ գույքի գրավով:
Վարկային քարտերը և օվերդրաֆտները վարկային շրջադարձային գծեր են: Այս վարկերը հաճախորդի համար լրացուցիչ միջոցների հարմար աղբյուր են, անհրաժեշտության դեպքում ցանկացած պահի: Վարկային քարտերը հասանելի են մինչև 3 տարի:
Նման վարկերի տոկոսադրույքները ավելի բարձր են, քան սպառողական վարկերը, քանի որ դրանք ավելի մեծ ռիսկ են ներկայացնում Սբերբանկի համար: Ֆիզիկական անձանց վարկերը ներկայացված են ֆիզիկական անձանց տրված վարկերով `մեքենա կամ այլք գնելու համար փոխադրամիջոց... Ավտոմեքենաների վարկերը տրամադրվում են մինչև 5 տարի:
Ստորև աղյուսակը ներկայացնում է արժեզրկումից կորուստների վարկերի և փոխհատուցումների վերլուծություն 2015 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ.
© 2015-2019 կայք
Բոլոր իրավունքները պատկանում են նրանց հեղինակներին: Այս կայքը չի պնդում հեղինակային իրավունքի մասին, բայց ապահովում է անվճար օգտագործումը:
Էջը ստեղծվել է ՝ 2016-08-08
Վարկային պորտֆելի և դրա կառուցվածքի վերլուծությունը թույլ է տալիս հաշվի առնել բանկի վարկային պորտֆելի ձևավորման և դրա կառավարման հիմնական ուղղությունները:
Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ն Ռուսաստանի և ԱՊՀ-ի ամենամեծ բանկն է ՝ բաժանմունքների ամենալայն ցանցով, որն առաջարկում է ներդրումային բանկային ծառայությունների ամբողջ շարք:
ԻՆ ՓԲԸ կառուցվածքը Ռուսաստանի Սբերբանկը ներառում է 16 տարածաշրջանային բանկ և ավելի քան 16,4 հազար մասնաճյուղ Ռուսաստանի Դաշնության 83 բաղադրիչ սուբյեկտներում, որոնք տեղակայված են 11 ժամանակային գոտիներում: Բանկի արտասահմանյան ցանցը բաղկացած է դուստր բանկերից, մասնաճյուղերից և ներկայացուցչություններից, ԱՊՀ-ում, Կենտրոնական և Արևելյան Եվրոպայում, Թուրքիայում, Մեծ Բրիտանիայում, ԱՄՆ-ում և այլ երկրներում: Այս բոլոր կառույցները կազմում են մեկ խումբ ՝ համապատասխան Դաշնային օրենք 135 135-FZ:
Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ն բաժին է ընկնում ընդհանուր բանկային ակտիվների 28,7% -ը ՝ ընդհանուր ակտիվների մասով (2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ): Բանկը Ռուսաստանի տնտեսության հիմնական պարտատերն է և ավանդների շուկայում ամենամեծ մասնաբաժինն ունի: Այն կազմում է տնային տնտեսությունների ավանդների 46% -ը, ֆիզիկական անձանց վարկերի 38,7% -ը և իրավաբանական անձանց վարկերի 32.2% -ը:
Ռուսաստանի Սբերբանկի հիմնադիրն ու հիմնական բաժնետերը Ռուսաստանի բանկն է, որը պատկանում է կանոնադրական կապիտալի 50% -ը, գումարած մեկ քվեարկող բաժնետոմս. բաժնետոմսերի ավելի քան 40% -ը պատկանում են արտասահմանյան ընկերություններին: Բանկի սովորական և նախընտրելի բաժնետոմսերը ցուցակվել են Ռուսաստանի ֆոնդային բորսաներում 1996 թվականից ի վեր:
Բանկը գործում է գեներալի հիման վրա բանկային լիցենզիաթողարկված բանկի կողմից
Ռուսաստանը ՝ 1991 թվականից ի վեր: Բանկն ունի նաև արժեթղթերով առևտրային գործառնություններ պահելու և իրականացնելու համար պահանջվող լիցենզիաներ, ինչպես նաև արժեթղթերով այլ գործարքներ իրականացնելու համար, ներառյալ բրոկերային, դիլերային գործունեությունը և դեպոզիտարիայի գործառույթները:
Բանկի գործունեությունը կարգավորվում և վերահսկվում է Ռուսաստանի Բանկի կողմից, որը Ռուսաստանի Դաշնության բանկային, ապահովագրական և ֆինանսական շուկաների միասնական կարգավորիչ է: Խմբի բանկերն ու ընկերությունները գործում են իրենց երկրների օրենսդրության համաձայն:
Ռուսաստանի մասնավոր ավանդների շուկայի մոտ կեսը, ինչպես նաև յուրաքանչյուր երրորդ կորպորատիվ և մանրածախ վարկ Ռուսաստանում հաշվառված է Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ի կողմից:
Ըստ Ռուսաստանի Սբերբանկի, բանկի հաճախորդներն ավելի քան 100 միլիոն մարդ են Ռուսաստանում և արտերկրում ՝ շուրջ 11 միլիոն մարդ:
2015 թ.-ին «Սբերբանկ Ռուսաստան» ՓԲԸ Խմբի կողմից ՖՀՄՍ-ի ներքո զուտ շահույթ ստացավ 222.9 միլիարդ ռուբլի, ինչը հնարավորություն տվեց վերադառնալ բաժնետոմսերի երկնիշ վերադարձ `ավելի քան 10%: Չնայած տնտեսական լճացմանը, շահույթը 2014-ի համեմատ նվազել է ընդամենը 24% -ով, մինչդեռ 2015-ի առաջին եռամսյակում նախորդ ժամանակահատվածի հետաձգումը գերազանցել է 60% -ը: Իր հերթին, 2016 թ զուտ շահույթը «Սբերբանկ Ռուսաստան» ՓԲԸ խումբը կազմել է 541.9 միլիարդ ռուբլի: (կամ սովորական բաժնետոմսի դիմաց 25,00 ռուբլի), 2015-ի համեմատ աճելով 143.1% -ով և կազմել 222.9 միլիարդ ռուբլի: (կամ 10,36 ռուբլի մեկ սովորական բաժնետոմսի համար):
2015 թվականի ընթացքում Ռուսաստանի Սբերբանկը նվազեցրեց իր կախվածությունը կառավարության ֆինանսավորման աղբյուրներից. 2015-ին բանկին հաջողվեց վերադարձնել գրեթե 3 տրիլիոն ռուբլի: Ռուսաստանի Դաշնության Բանկի և Դաշնային Գանձարանի միջոցների ռուբլի ՝ նվազեցնելով բանկի պարտավորություններում դրանց մասնաբաժինը 16-ից 1% -ով և դրանով իսկ վերացնելով ֆինանսական արդյունքի ուղղակի կախվածությունը Ռուսաստանի Բանկի տոկոսադրույքների քաղաքականությունից: 2014-2015 թվականների ամբողջ ճգնաժամային ժամանակահատվածում բանկը երբեք մեկ անգամ չի դիմել Ռուսաստանի Բանկ ՝ լրացուցիչ կապիտալիզացիայի համար. Սեփական ռեսուրսները հնարավորություն են տվել արդյունավետ աշխատել նույնիսկ ճգնաժամի սուր փուլի ամենադժվար պայմաններում:
2016-ին Ռուսաստանի Սբերբանկի գործառնական եկամուտը, նախքան պարտքի ֆինանսական ակտիվների արժեզրկման համար նախատեսված կանխավճարները, կազմել է 1,697,5 միլիարդ ռուբլի ՝ ցույց տալով 18,7% -ով աճը տարեկան կտրվածքով ՝ 1,429,8 միլիարդ ռուբլի: Գործառնական ծախսերը 2015-ի համեմատ աճել են 8,7% -ով, մինչդեռ գործառնական ծախսերի հարաբերակցությունը գործառնական եկամուտներին նվազել է մինչև 39,7% ՝ 2015 թվականի 43,7% -ից: Տոկոսագումարը (տոկոսի եկամտի և ծախսի տարբերությունը, այսինքն ՝ ստացված և վճարված տոկոսների միջև) վերականգնվել է մինչև 5,7%, 2016-ին ՝ 130 բազային միավոր (բ / բ) ավելի բարձր, քան 2015-ի մակարդակը:
Կապիտալի համարժեքության հարաբերակցությունը 2016 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ կազմել է 12.3%: Բանկի բաժնետիրական կապիտալը 2016 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ կազմում է 2,268,723,2 միլիոն ռուբլի:
Հիմնական միջոցներում
- միանում է. կանոնադրական կապիտալ, բաժնեմասի պարգևավճար, պահուստային և այլ միջոցներ, ընթացիկ տարվա և նախորդ տարիների աուդիտի ենթարկված շահույթ և
- իջեցվում են գույքային ակտիվների մի մասը, բանկի սեփական բաժնետոմսերը վերադարձված, ընթացիկ տարվա վնասը և նախորդ տարիների չբացահայտված կորուստները, բանկի ներդրումները դուստր ձեռնարկությունների և կախված ընկերությունների բաժնետոմսերի կամ ռեզիդենտ վարկային հաստատությունների կանոնադրական կապիտալի:
Բանկի բաժնային կապիտալը 2016 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ կազմում է 3,124,381.4 միլիոն ռուբլի:
Կապիտալի գործակիցները և պարտադիր գործակիցները բերված են Հավելված 5-ում:
2016 թվականի արդյունքների հիման վրա Ռուսաստանի ՍԲերբանկի ՓԲԸ-ի գործունեության հիմնական արդյունքները ներկայացված են Աղյուսակ 2-ում.
աղյուսակ 2
«Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ 2015-2016 թվականների գործունեության հիմնական արդյունքները:
Indուցանիշներ 2016, միլիարդ ռուբլի 2015 թվական, միլիարդ ռուբլի Փոփոխություններ Ընդհանուր վարկեր, զուտ 19 924.3 18 727.8 -6.3% Արժեթղթերի պորտֆոլիո 2 717.5 2 906.0 -6.5% Ընդհանուր ակտիվներ 25 368.5 27 334.7 -7.2% Ֆոնդեր հաճախորդներ 18 684.8 19 798.3 -5.6% 4.1. անհատների շնորհիվ 12 449.6 12 043.7 -3.4% 4.2 կորպորատիվ հաճախորդների շնորհիվ 6 235.2 7 754.6 -19.6%
Ռուսաստանի տնտեսությունը 2016 թվականի ընթացքում ցուցաբերեց անկայուն դինամիկա: Նավթի ցածր գները և միջազգային պատժամիջոցները շարունակում էին բացասական ազդեցություն ունենալ: Տող տնտեսական ցուցանիշները 2016 թվականը ցույց է տալիս տնտեսական զարգացման հիմնական բացասական գործոնների ազդեցության նվազում: Միևնույն ժամանակ, ներդրումների կրճատման և տնային տնտեսությունների ցածր սպառման գործոնները շարունակեցին զգալի բացասական ազդեցություն ունենալ Ռուսաստանի տնտեսության աճի վրա: Այս գործոններից բացի, անկման տևողությունը և խորությունը պայմանավորված էին ապրանքային անբարենպաստ պայմաններով, մասնավորապես ՝ նավթի ցածր գներով, ինչպես նաև Ռուսաստանի նկատմամբ կիրառված միջազգային ոլորտային պատժամիջոցների ազդեցությամբ: Ռուսաստանի Սբերբանկի գործունեության ցուցանիշների ընդհանուր անկումը ուղղակիորեն կապված է Ռուսաստանի տնտեսության վիճակի հետ:
Վարկավորումը կարևոր տեղ է գրավում բանկի գործունեության մեջ: Եվ եթե Ռուսաստանի Սբերբանկի կորպորատիվ վարկային պորտֆելի աճը 2015 թ.-ի վերջին կազմել է 5.2%, նախորդ տարվա 36.3% -ի դիմաց, երբ պորտֆելի աճի վրա ազդել է նախկինում թողարկված արտարժույթի վարկերի դրական վերագնահատումը, ինչը ծագել է փոխարժեքի փոփոխության արդյունքում: Այնուհետև տնտեսական անկման պայմաններում վարկային պորտֆելի ընդհանուր ծավալը, ընդհանուր առմամբ, նվազել է 6,3% -ով:
Հաշվետու ամսաթվերի դրությամբ Ռուսաստանի Սբերբանկի վարկային պորտֆելը 2015-2016 թվականներին ներկայացված է Աղյուսակ 3-ում.
Աղյուսակ 3
«Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ վարկային պորտֆելը 2015-2016 թվականներին
հաշվետվության ժամկետների, միլիարդ ռուբլի
Ակտիվների գումար, ռուբլու մլրդ,
12/31/2015 Ud. քաշը,%
31.12.2016 թ.թ. քաշը,%
2016 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ վարկեր կորպորատիվ հաճախորդներին 14,958.7 75.08 13,633.0 73.04 ֆիզիկական անձանց վարկեր 4,965.6 24.92 5,031.7 26.96 Ընդհանուր 19,924.3 100 18 664.7 100
Կազմվել է ըստ ՝ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի պաշտոնական կայք: Սբերբանկի Խմբի ՖՀՄՍ-ի արդյունքները: 2016. [Էլեկտրոնային ռեսուրս]: URL ՝ http://www.sberbank.com/ru/
Ակտիվների և վարկերի պորտֆելի նվազման միտումը, մասնավորապես, արտացոլում է ընդհանուր իրավիճակը բանկային ոլորտում և տնտեսությունում: Այսպիսով, Ռուսաստանի բանկերի ասոցիացիայի (ARB) ղեկավար Թոսունյան Գ.Ա. «2017` կանխատեսումներ և սցենարներ» թեմայով բաց քննարկման ժամանակ նա տվեց բանկային ոլորտի հետևյալ վիճակագրությունը 2016 թվականի 11 ամիսների համար. ակտիվները նվազել են 3.2% -ով, իրավաբանական անձանց վարկերը `5.6% -ով:
2016-ին փոխվել է նաև վարկերի կառուցվածքում մասնաբաժնի հարաբերակցությունը: Այսպիսով, կորպորատիվ հաճախորդներին տրվող վարկերի մասնաբաժինը նվազել է ֆիզիկական անձանց վարկերի օգտին:
2016-ի վերջին ֆիզիկական անձանց տրամադրված վարկերի եկամտաբերությունը միջինը 14.9% էր: Իր հերթին, կորպորատիվ հաճախորդներին վարկերի միջին վերադարձը 2016 թ.-ին կազմել է 9,9%, իսկ վարկի պորտֆելի ընդհանուր վերադարձը կազմել է 11.2%:
Բանկը վարկեր է տրամադրում ներսից տարբեր տեսակներ արժույթ. Ռուբլով վարկերը գերակշռող պահանջարկ ունեն, քանի որ բանկի հաճախորդների մեծ մասը հաշիվները մարում է իրենց գործընկերների `ռուսաստանյան գործընկերների հետ:
Արտարժույթով վարկավորման կառուցվածքով վարկային պորտֆելը ներկայացված է հետևյալ կերպ (Աղյուսակ 4).
Աղյուսակ 4
2015-2016 թվականների հաշվետու ամսաթվերի համար տարադրամների համատեքստում,%
Արժույթ 2015 թ.-ի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ 2016 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ Վարկեր ռուսական ռուբլով 60.5 63.8 ԱՄՆ դոլարի վարկ 25.5 22.8 այլ վարկերով վարկ 14.0 13.4
Կազմվել է ըստ ՝ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի պաշտոնական կայք: Սբերբանկի Խմբի ՖՀՄՍ-ի արդյունքները: 2016. [Էլեկտրոնային ռեսուրս]: URL ՝ http://www.sberbank.com/ru/
2016-ի վերջին կարելի է նշել, որ վարկային պորտֆելը ավելի մեծ չափի է անցել դեպի ռուսական ռուբլով վարկեր, մինչդեռ այլ արժույթներով վարկերի տեսակարար կշիռը նվազել է: Տնտեսության ճգնաժամային երևույթները չեն նպաստում արտարժույթով վարկեր ստանալու և վարկառուների համար առավել ռիսկային դառնալուն, քանի որ դժվար է միանշանակ կանխատեսել փոխարժեքի անկայունությունը: Միևնույն ժամանակ, բանկն ինքն է ձգտում նվազեցնել դեֆոլտի ռիսկը, և, հետևաբար, հիմնականում առաջարկում է վարկեր ռուսական ռուբլով:
Հիմք ընդունելով վարկավորման առանձնահատկությունները `բանկը վարկային պորտֆելը բաժանում է որոշակի հատվածների:
«Կորպորատիվ հաճախորդներին առևտրային վարկավորում» հատվածը ներառում է իրավաբանական անձանց, անհատ ձեռներեցներին, Ռուսաստանի Դաշնության բաղկացուցիչ մասի և քաղաքային իշխանություններին տրամադրված վարկեր: Որպես կանոն, դա վարկավորում է ընթացիկ նպատակների համար (շրջանառու միջոցների համալրում, շարժական և անշարժ գույք ձեռք բերելը, արժեթղթերում պորտֆոլիոյի ներդրումներ, բիզնեսի ընդլայնում և համախմբում և այլն): Առևտրային վարկավորումը ներառում է նաև արտարժութային վարկեր և վարկեր արտահանման-ներմուծման պայմանագրերի կատարման դեմ: Նման վարկերի մարման աղբյուրը վարկառուի ներկայիս արտադրական և ֆինանսական գործունեությունից կանխիկ դրամն է:
Իր հերթին, «Մասնագիտացված վարկավորում կորպորատիվ հաճախորդներին» հատվածը ներկայացնում է ներդրումային և շինարարական ծրագրերի ֆինանսավորում, պայմանագրերի վարկավորում, ինչպես նաև վարկեր տրամադրել անշարժ գույքի ոլորտում գործող ընկերություններին: Հատուկ կշիռներով վարկի պորտֆելի հատվածների հատվածների վերլուծությունը ցույց է տալիս նաև տնտեսության ընդհանուր վիճակի ազդեցությունը և բանկում ռիսկերի հավասարակշռված մոտեցումը: Այսպիսով, 2016-ի վերջին 2016-ի վերջին 2015-ի համեմատ պորտֆելի կառուցվածքում առևտրի վարկավորման ծավալն աճել է 2.93% -ով, իսկ մասնագիտացված վարկավորման ծավալը 2015-ի նույն ժամանակահատվածում նվազել է 3,43% -ով:
Հաշվետվության ամսաթվերի դրությամբ 2015-2016թթ հատվածայինորեն, բանկի վարկային պորտֆելը ուներ հետևյալ կառուցվածքը (Աղյուսակ 5).
Աղյուսակ 5
«Սբերբանկ» ՓԲԸ վարկային պորտֆելի կառուցվածքը
հաճախորդի հատվածների համատեքստում 2015-2016 թվականների հաշվետվության ամսաթվերի դրությամբ ՝ միլիարդ ռուբլի
Սեգմենտի գումար, ռուբլու մլրդ,
12/31/2015 Ud. քաշը,%
դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ գումարը ՝ միլիարդ ռուբլի,
31.12.2016 թ.թ. քաշը,%
2016 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ 1. Վարկեր կորպորատիվ հաճախորդներին 1.1 Առևտրային վարկավորում 10 368.0 69.31 9 916.0 72.74 1.2 Մասնագիտացված վարկավորում 4 590.7 30.69 3 717.0 27.26 Ընդհանուր 14 958.7 100 13 633.0 100 2. Վարկեր ֆիզիկական անձանց համար 2.1 Սպառողական վարկ 1.681.8 33.87 1,574.1 30.75 2.2 Վարկային քարտեր և օվերդրաֆտներ 587.2 11.83 586.9 11.66 2.3 Ավտոմեքենաների վարկեր 142.0 2, 86 119.8 2.92 2.4 Բնակարանային վարկեր 2 554.6 51.44 2 750.9 54.67 Ընդհանուր 4 965.6 100 5 031.7 100
Կազմվել է ըստ ՝ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի պաշտոնական կայք: Սբերբանկի Խմբի ՖՀՄՍ-ի արդյունքները: 2016. [Էլեկտրոնային ռեսուրս]: URL ՝ http://www.sberbank.com/ru/
Միևնույն ժամանակ, հարկ է նշել, որ ֆիզիկական անձանց վարկերի կառուցվածքում սպառողական վարկերի ծավալը նվազել է 3,12% -ով, իսկ վարկային քարտերով և օվերդրաֆտներով տրամադրված վարկերը ՝ 2016 թվականի վերջին ՝ 0,17% -ով, 2016-ի վերջին ՝ 2015-ի համեմատ: Միևնույն ժամանակ, բնակարանային վարկավորման ծավալն աճել է 3.23% -ով: Իր հերթին, մեքենայի ձեռքբերման վարկերը (մեքենայի վարկեր) աճել են աննշանորեն. 2016-ի վերջին միայն 0.06% -ով, 2015-ի համեմատ:
Նաև, բացի վարկերի տրամադրման տեխնոլոգիայի առանձնահատկություններից բաշխմանը `բանկը բոլոր կորպորատիվ վարկերը, կախված հաճախորդի հատվածից, բաժանում է հետևյալի.
Խոշորագույն բիզնես;
Խոշոր և միջին բիզնեսը.
Փոքր և միկրո բիզնեսներ;
Տարածաշրջանային պետական \u200b\u200bհատված;
Մյուսները.
Վարկի պորտֆելը, որը բաժանված է բիզնեսի մասշտաբի բաժանման չափանիշներով, ներկայացված է Աղյուսակում.
Աղյուսակ 6
«Սբերբանկ» ՓԲԸ կորպորատիվ վարկային պորտֆելի կառուցվածքը
ըստ հաճախորդների հատվածների
Indուցանիշները 31.12.2015 թ.-ի դրությամբ 31.12.2016 թ. Գումարը ՝ միլիարդ ռուբլի Ուդի քաշը,% Գումարը, միլիարդ ռուբլի Ուդի քաշը,% խոշոր բիզնեսը 9 139.8 61.1 8 711.5 63.9 Խոշոր և միջին բիզնեսը 3 949.1 26.4 3 258.3 23.9 Փոքր և միկրոբիզնես 733.0 4.9 531, 7 3.9 Մարզային պետական \u200b\u200bհատված 972.3 6.5 981.6 7.2 ՈՒրիշ 164.5 1.1 149.9 1.1 Ընդհանուր 14 958.7 100 13 633.0 100
Կազմվել է ըստ ՝ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի պաշտոնական կայք: [Էլեկտրոնային ռեսուրս] URL ՝ http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/
Բաժանելով կորպորատիվ հաճախորդներին ըստ բիզնեսի ծավալների, բանկը առանձնացնում է «խոշոր և միջին բիզնես» անվանակարգը:
Համաձայն թիվ 209-FZ դաշնային օրենքի ՝ «խոշոր ձեռնարկություններ» կատեգորիայի մեջ ներառված են բոլոր մյուսները, որոնք չեն բավարարում փոքր և միջին բիզնեսի չափանիշներին, մասնավորապես. Աշխատողների միջին թիվը 250-ից բարձր է, իսկ ապրանքների (ծառայությունների) վաճառքից ստացված հասույթը 2-ից բարձր է: միլիարդ ռուբլի:
Իր հերթին, «միջին բիզնես» անվանակարգում ընդգրկված են մի շարք աշխատողներ ունեցող ձեռնարկություններ `101-ից 250 հոգի և հասնում են ապրանքների (ծառայությունների) վաճառքից մինչև 2 միլիարդ ռուբլի: Բանկը նման ձեռնարկությունները միավորում է մեկ խոշոր հատվածի ՝ «խոշոր և միջին բիզնես»:
«Փոքր» ձեռնարկությունների կարգը, համաձայն թիվ 209-FZ դաշնային օրենքի, ներառում է միջին թվով աշխատող ունեցող ձեռնարկություններ `մինչև 100 մարդ և ապրանքների 80000 ռուբլի վաճառքից ստացված հասույթը (ծառայությունները) մինչև 800 միլիոն ռուբլի, որից միկրո ձեռնարկությունները առանձնանում են միջին թվով աշխատողներով: - մինչև 15 հոգի և հասույթով ապրանքների (ծառայությունների) վաճառքից մինչև 120 միլիոն ռուբլի:
«Ամենախոշոր բիզնեսի» հայեցակարգը իրավաբանորեն սահմանված չէ, և այս դեպքում բանկը, բաժանող վարկառուներ - իրավաբանական անձինք, այդպիսով, սահմանված չափանիշներով կիրառում է իր սեփական մեթոդաբանությունը:
Իրավաբանական անձանց բանկի վարկային պորտֆելի կառուցվածքում ամենամեծ բաժինը բաժին է ընկնում այն \u200b\u200bձեռնարկություններին և կազմակերպություններին, որոնք դասակարգվել են որպես «ամենամեծ բիզնես»: Բանկում նման կազմակերպություններին տրված վարկերի ծավալը կազմում է մոտ 8,711,5 միլիարդ ռուբլի, կամ իրավաբանական անձանց ամբողջ վարկային պորտֆելի 63,9% -ը, 2016 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ, կարելի է նաև նշել, որ այն աճել է 2015-ի համեմատ:
Ընդհակառակը, «խոշոր և միջին բիզնես» հատվածում վարկավորման դինամիկան նվազել է 2016 թ. Այսպիսով, եթե 2015 թվականին այս հատվածին տրված միջոցների ընդհանուր գումարը կազմել է 3,949,1 միլիարդ ռուբլի, ապա 2016-ին այն արդեն 3,258,3 միլիարդ ռուբլի էր: Նման վարկերի մասնաբաժինը բանկի կորպորատիվ վարկավորման պորտֆելում նույնպես նվազել է:
2016-ին փոքր և միկրո բիզնեսին վարկավորման ծավալները նույնպես նվազել են 201,30 միլիարդ ռուբլով:
Կարևոր է նշել, որ տնտեսական ճգնաժամի պայմաններում փոքր և միջին ձեռնարկությունների համար դժվար է գոյատևել շուկայական պայմաններում. Եկամուտները նվազում են, գործընկերների կողմից վճարումները հետաձգվում են, իսկ բիզնեսի շահութաբերությունը նվազում է: Եվ, չնայած վարկային ռեսուրսներ ձեռք բերելու անհրաժեշտությանը, բիզնեսի այս հատվածը հաճախ չի բավարարում վարկունակության խիստ չափանիշներին: Միևնույն ժամանակ, 2014-2015 թվականների ընթացքում: վարկավորման տոկոսադրույքները աճել են: Ըստ այդմ, այս պայմաններում վտանգ կա, որ վարկառուն չի կարողանա ժամանակին մարել վարկը:
Հետևաբար, կարող ենք եզրակացնել, որ այս հատվածում վարկերի նվազումը ոչ այնքան պայմանավորված էր հավանական վարկառուների կողմից պահանջարկի անկմամբ, այլ պայմանավորված է բանկի կողմից վարկային պահանջների խստացման, տնտեսական ճգնաժամի պայմաններում պահպանողական քաղաքականության իրականացմամբ:
2016-ի վերջին մարզային հանրային հատվածի հատվածում վարկերի ընդհանուր գումարը կազմել է 981.6 միլիարդ ռուբլի: Այս հատվածը ներառում է Ֆեդերացիայի սուբյեկտներին տրամադրված վարկեր և քաղաքապետարաններ... Միևնույն ժամանակ, այս հատվածի հաճախորդների չմարված վարկերի մնացորդը 2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ կազմել է 972.3 միլիարդ ռուբլի: Նման հաճախորդների վարկավորումը իրականացվում է բանկի կողմից `հաշվի առնելով դաշնային բյուջեից սուբսիդիաների առանձնահատկությունները և դրանց վերաբաշխումը: Միևնույն ժամանակ, Ռուսաստանի Դաշնության Բանկի տվյալների համաձայն, Սբերբանկի մասնաբաժինը 2016 թվականի հունվարի 01-ի դրությամբ Ռուսաստանի Դաշնության բաղկացուցիչ մարմինների և տեղական ինքնակառավարման մարմինների մարզային կառավարման մարմիններին վարկեր տրամադրելու շուկայում կազմել է 74.9%:
Բանկի պայմանների համաձայն `իրավաբանական անձանց վարկեր` Ռուսաստանի Դաշնության ռեզիդենտներ և անհատ ձեռներեցներ, վարկեր են տրամադրվում `հաշվի առնելով այն փաստը, որ պետական \u200b\u200bգրանցման պահից առնվազն 1 տարի պետք է անցնի, և բանկի և այլ պարտատերերի նկատմամբ չկան մարման պարտավորություններ:
Վարկերը տրամադրվում են մինչև 1,5 տարի ժամկետով (համար ընտրված կարգեր բանկի ներքին կանոնակարգով սահմանված հաճախորդներ `առավելագույնը 3 տարի) ռուբլով և արտարժույթով կանխիկ և մուրհակագրերում` բանկի կողմից սահմանված գրավի տեսակների համաձայն: Գրավի տրամադրման անհրաժեշտության հարցը, դրա կառուցվածքը և ծավալը որոշվում է անհատական \u200b\u200bհիմունքներով ՝ կախված հաճախորդի ՝ բանկի ներքին կարգավորող փաստաթղթերով սահմանված պարամետրերից:
Տոկոսադրույքը որոշվում է `ելնելով ֆինանսական շուկայի պայմաններից և անհատական \u200b\u200bպայմաններ վարկավորումը և վարկառուի վճարունակությունը: Հանձնաժողովների վճարումների չափը և կազմը որոշվում են հաշվի առնելով վարկավորման ռեժիմը, փոխառության գործարքի բնութագրերը և այլ գործոններ: Վարկի մարման աղբյուրը վարկառուի ներկայիս արտադրական և ֆինանսական գործունեությունից դրամական միջոցների հոսքն է:
Որպես կորպորատիվ վարկավորման նպատակներ, բանկը սահմանել է միջոցներ տրամադրելու հետևյալ նպատակները.
շրջանառու միջոցների համալրումը (բիզնես գործելու, հարկեր վճարելու, վարձակալության վճարելու, աշխատավարձ և այլն);
գույքի (շարժական / անշարժ), ոչ նյութական ակտիվների ձեռքբերում.
կապիտալի վերազինման, տեխնիկական վերազինման (արդիականացում) ծախսերը ծածկելը.
հետազոտությունների և մշակումների, նախնական ձևավորման և նախագծման աշխատանքներ իրականացնելը.
բիզնեսի ընդլայնում և համախմբում:
Բացի այդ, բանկն առաջարկում է որոշակի տեսակներ կորպորատիվ վարկավորում.
Օվերդրաֆտի վարկ: Ապահովված է շրջանառության ժամանակավոր բացը ծածկելու համար Փող հաճախորդներ, որոնք տեղակայված են հաշվարկային և կանխիկ ծառայություններ առնվազն 3 ամիս բանկում ունենալով բանկային հաշիվների կայուն շրջանառություն և կայուն ֆինանսական դիրք ՝ պայմանով, որ բյուջե ժամկետանց պարտքեր չկան: Օվերդրաֆտ վարկը տրամադրվում է մինչև 30 օրացուցային օրվա ընթացքում: Օվերդրաֆտի վարկավորման սահմանաչափը սահմանվում է.
վարկերի գծով Ռուսական ռուբլի - վերջին 3 ամիսների ընթացքում Բանկում հաճախորդի հաշվարկային և ընթացիկ արտարժութային հաշիվների միջին ամսական ստացման մինչև 40% -ի չափով.
արտարժույթով վարկերի դեպքում `վերջին 3 ամսվա ընթացքում հաճախորդի հաճախորդի արտարժութային հաշիվներին ստացված հասույթի միջին ամսական ստացման մինչև 25% -ի չափով:
Օվերդրաֆտի վարկերը կարող են տրամադրվել առանց գրավ:
Վարկային նամակով ծածկույթի ձևավորման վարկ Վարկը նախատեսված է գործարքների ձևավորման համար առևտրի ֆինանսավորում արտաքին և ներքին շուկաներում `օգտագործելով բանկի կողմից թողարկված վավերագրական հավաստագրեր: Վարկավորման պայմանները համաժամեցվում են ֆինանսավորվող պայմանագրերով համաձայն հաշվարկների կատարման ժամկետների հետ: Բացահայտված հավատարմագրային նամակի բացման կարգը նման է վարկի տրամադրման կարգին: Բացված հավատարմագրային նամակի բացման դեպքում չհայտնաբերված հավատարմագրային նամակի համար գանձվում է վճարման հաստատման վճար: Վճարի չափը տարբերակվում է `կախված դիմումատուի ֆինանսական վիճակից և որոշվում է հաստատված սակագների համաձայն:
Վարկեր երրորդ անձանց ընթացիկ պարտքերը մարելու համար, ներառյալ վարկեր երրորդ կողմի բանկերից: Այս դեպքում միայն վարկի հիմնական գումարը կարող է մարվել վարկի հաշվին: Վարկի դիմաց կուտակված տոկոսները և այլ վճարումները պետք է մարվեն վարկառուի սեփական միջոցներից:
Վարկավորման նախապայման է վերաֆինանսավորված վարկի համար ժամկետանց պարտքի բացակայությունը:
Լիզինգի գործառնությունների վարկավորում: Ապահովված է երրորդ կողմի հետագա վարձակալության համար գույք ձեռք բերելու նպատակով: Վարձավճարները վարկի մարման աղբյուր են: Վարկի մարման ժամանակացույցը համաժամեցվում է վարձակալության վճարների ժամանակացույցի հետ: Լիզինգի գործառնությունները ֆինանսավորելիս պարտադիր է վարձակալության պայմանագրով ձեռք բերված գույքի գրավադրումը և գույքային իրավունքները:
Վարկերը կարող են տրամադրվել ձևաչափով.
միջոցների միանգամյա ստացում.
վարկային գիծ (պտտվող կամ չվերադարձող);
պտտվող վարկի գիծը տարբերակված տեմպերով.
առանձին վարկային պայմանագրերով վարկերի տրամադրման շրջանակային վարկային գիծ:
Առանձին-առանձին, բանկը մշակել է շինարարության ոլորտում ձեռնարկություններին վարկ տրամադրելու ծրագիր:
Արդյունաբերության կառուցվածքում առանձնահատուկ տեղ է գրավում շինարարական արդյունաբերությունը: Ռուսաստանում հիմնական միջոցների ներդրումների 2/3-ը շինարարության ոլորտում է: Միևնույն ժամանակ, այդ ներդրումները մեծանում են ճգնաժամային ժամանակահատվածում: Այսպիսով, միայն 2015 թվականին շինարարության մեջ ներդրվել է 5,945,5 միլիարդ ռուբլի, ինչը կազմել է հիմնական ժամանակահատվածում հիմնական ակտիվների բոլոր ներդրումների 40.8% -ը:
Կանխատեսվում է, որ մինչև 2017 թվականի կեսը շինարարության ոլորտում ներդրումները դրական թափ կստանան: Մեծապես, այս լավատեսական ակնկալիքները կապված են բնակարանաշինության հետ:
Այս ֆոնին, բանկն ակտիվորեն առաջարկում է հատուկ վարկային ապրանքներ շինարարության կազմակերպությունների և այս արդյունաբերության հետ կապված կազմակերպությունների համար: Բանկը դասակարգվել է որպես հատուկ վարկային ապրանքներ շինարարական կազմակերպությունների համար.
Կապալառուներին տրամադրվող պայմանագրերի վարկավորում:
Վարկը տրամադրվում է պայմանագրերի իրականացման ծախսերը ֆինանսավորելու / վերաֆինանսավորելու համար, ներառյալ: ներկայացված այլ բանկերից վարկերի վերաֆինանսավորումը `պայմանագրերի ծախսերը ֆինանսավորելու համար: Հնարավոր վարկառուներ այնտեղ կարող են լինել իրավաբանական անձինք `կապալառուներ, SRO մասնակիցներ, առնվազն 2 ներդրված SPV պայմանագրերի փորձ ունենալով, որոնք ստեղծվել են իշխանությունների կամ խմբին դիմող ընկերությունների խմբի կողմից: Միևնույն ժամանակ, որոշ դեպքերում այս վարկը միակ երաշխավորությամբ ստանալու հնարավորությունը պայմանագրով ստացված հասույթների գրավադրման իրավունքի գրավադրման ձևով կամ պայմանագրով ստացված հասույթների գրավադրման իրավունքի գրավը դիտարկվում է և դիտարկվում է այլ անվտանգության 50%: Վարկը պետք է մարվի վարկառուի հասույթից, որը փոխանցվում է բանկային հաշվին: Այս դեպքում վարկառուները կարող են լինել կամ հաճախորդներ: Եթե \u200b\u200bնրանք ծրագրավորողներ չեն, ապա նրանք պետք է հանդես գան որպես պետական \u200b\u200bհաճախորդներ ՝ հաշվի առնելով այն փաստը, որ պայմանագրի ծախսերը ներառված են բյուջեում: Կամ վարկառուները կարող են լինել ընկերություններ, որոնք ունեն միջազգային դասակարգում և ուժեղ ֆինանսական դիրք: Եթե \u200b\u200bմշակող ընկերությունը դիմում է այս տեսակի վարկի համար, ապա դրա մատչելիությունը նպատակային ֆինանսավորում... Բացի այդ, բանկը պայմանագրեր ուժի մեջ մտնելու պահանջներ է առաջադրում `նախքան վարկային ֆոնդերի տրամադրումը և պայմանագրով նախատեսված հետագա հոսքերի դրական շահութաբերության, մնացորդային արժեքի և դրական մնացորդի առկայությունը:
Վարկ տրամադրել ընթացիկ գործունեությունը ֆինանսավորելու համար: Այս վարկը կարող է օգտագործվել նաև պայմանագրերի ծախսերը ֆինանսավորելու համար ներկայացված այլ բանկերից վարկեր վերաֆինանսավորելու համար: Հնարավոր վարկառուները կարող են լինել իրավաբանական անձինք `կապալառուներ, SRO մասնակիցներ, առնվազն 3 տարի աշխատանքային փորձ ունենալով, պայմանագրային աշխատանքի կատարումից ստացված հասույթը` ընդհանուրի առնվազն 80% -ը ստացված է գործունեության դրական շահութաբերությունից: Լրացուցիչ պահանջներն են. Պայմանագրերի մնացորդային արժեքի առնվազն 100% -ը `արտաքին հաճախորդներից ստացվող մուտքերը և պայմանագրով ստացվող ստացվող աղբյուրների աղբյուրների հաստատումը, ինչպես նաև պարտքերի բեռի ցուցիչների բավարարումը (Պարտք / EBITDA, Fcash / պարտավորություններ): Պայմանագրով նախատեսված կարգավորումները պետք է կատարվեն վարկառուի բանկային հաշիվներում: Բացի այդ, բանկը առաջ է բերում պահանջներ վավեր պայմանագրերի առկայության մասին, մինչև վարկային միջոցների տրամադրումը առնվազն 10 պայմանագրով `դրական մնացորդային արժեքով:
Վարկային ընտրանքներ շինարարական կազմակերպություններ բանկերը ներկայացված են Աղյուսակ 7-ում.
Աղյուսակ 7
«Սբերբանկ» ՓԲԸ շինարարական կազմակերպություններին վարկերի պարամետրեր
Վարկի տեսակը Վարկի գումարը Վարկի ժամկետը Անվտանգության պայմանագրով վարկի տրամադրումը Պայմանագրային արժեքը Պայմանագրային արժեքը մինչև 5 տարի Պայմանագրով և այլ ապահովագրությամբ ստացվող պահանջների նկատմամբ իրավունքների գրավ `գրավադրած արժեքով ≥ վարկի գումարի և% 6 ամսվա ընթացքում
7-րդ աղյուսակի շարունակությունը
Ընթացիկ գործողությունների ֆինանսավորման համար վարկ ՝ ոչ ավելի, քան դիմումի քննարկման պահին պայմանագրերի մնացորդային արժեքը ՝ իջեցված այլ վարկերի համար գոյություն ունեցող պարտավորությունների չափով Մինչև 3 տարի գրավի արժեք `վարկի գումարը և տոկոսադրույքը` 6 ամիս:
Կազմվել է ըստ ՝ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի պաշտոնական կայք: [Էլեկտրոնային ռեսուրս] URL ՝ http://www.sberbank.com/ru
Ընդհանուր առմամբ, կորպորատիվ հաճախորդներին տրվող վարկերը կազմում են վարկային պորտֆելի 73% -ը:
Վարկային պորտֆելի ամենամեծ բաժինը բաժին է ընկնում մետալուրգիական ձեռնարկություններին վարկավորմանը (8,3%): Մետալուրգիան նավթի և գազից հետո Ռուսաստանի արդյունաբերության երկրորդ կարևոր ճյուղն է: Ռուսաստանի արդյունաբերության և առևտրի նախարարության տվյալներով ՝ 2015 թվականին մետալուրգիական արդյունաբերության մասնաբաժինը Հայաստանում Երկրի ՀՆԱ-ն կազմել է 4,7%, արդյունաբերական արտադրանքի մեջ `12%, արտահանման մեջ` 14%, բյուջեների բոլոր մակարդակներում հարկային վճարումների գծով `ավելի քան 5%: Չնայած սպառողական ներուժի թուլացմանը, Ռուսաստանի մետալուրգիական արդյունաբերության հավասարակշռված ֆինանսական արդյունքը 2015-ին 2014-ի համեմատ աճել է 3.2 անգամ ՝ հասնելով 572,4 միլիարդ ռուբլու: (ըստ «Ռոսստատի» տվյալների): Առաջին հերթին, Ռուսաստանի մետալուրգիական արտադրանքի մրցունակության աճը բացատրվում է ռուբլու արժեզրկմամբ, ինչն էլ իր հերթին հանգեցրեց արտահանման կտրուկ աճին: Արժեզրկումը թույլ տվեց մետալուրգիական ընկերություններին փոխհատուցել ֆինանսական կորուստները համաշխարհային շուկաներում գների անկումից: Օրինակ ՝ Ռուսաստանի խոշոր մետալուրգիական ընկերությունների մեծ մասը տարին ավարտեց շահույթով, իսկ դոլարային առումով:
Արդյունաբերության ձեռնարկությունների գործունեության արդյունքներով բանկը հնարավորություն տվեց ավելացնել վարկերի ծավալը:
Կորպորատիվ հաճախորդների ուղղակի մասնաճյուղային բաժանումը կարող է ներկայացվել Աղյուսակ 8-ի ձևով.
Աղյուսակ 8
Արդյունաբերության կողմից կորպորատիվ հաճախորդներին վարկերի կառուցվածքը 31.12.2016 թ.-ի դրությամբ,%
Արդյունաբերություն 2016 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ մետալուրգիա 8.3 Անշարժ գույքի գործառնություններ 8.1 նավթագազային արդյունաբերություն 7.8 առևտուր 7 Սննդի արդյունաբերություն և Գյուղատնտեսություն 5.8 Էներգետիկա 4.8 Մեքենաշինական 4.7 Պետական \u200b\u200bհատված 4.3 Շինարարություն 4.0 Հեռահաղորդակցություն 3.9 Ծառայություններ 3.8 Տրանսպորտ, ավիացիոն և տիեզերական արդյունաբերություն 3.0 Քիմիական արդյունաբերություն 3.0 Փայտամշակման արդյունաբերություն 0.5 այլ 4 , 0 Ընդհանուր 73%
Կազմվել է ըստ ՝ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի պաշտոնական կայք: Սբերբանկի Խմբի ՖՀՄՍ-ի արդյունքները: 2016. [Էլեկտրոնային ռեսուրս]: URL ՝ http://www.sberbank.com/ru/
Մանրածախ վարկերը 31.01.2015 թ.-ի դրությամբ կազմում էին բանկի վարկային պորտֆելի 25% -ը: Վարկային պարտքի բացասական անկման միտումը, որը նշվել է 2015 թվականի առաջին եռամսյակում, հակադարձվել է 2015-ի ամռանը: Արդյունքում, 2015-ին մասնավոր հաճախորդներին տրվել է վարկեր ավելի քան 1,2 տրիլիոն դոլար: ռուբլի, իսկ մասնավոր հաճախորդներին վարկերի պորտֆելը 2015-ին աճել է 1,6% -ով ՝ 2014-ի համեմատ: Եվ 2016-ի արդյունքներով, 2016 թվականի դեկտեմբերի 31-ի դրությամբ, մանրածախ վարկավորման ծավալն արդեն 27% էր:
2016-ի վերջին «Սբերբանկ» -ի մասնաբաժինը մանրածախ վարկավորման շուկայում աճել է 2.8 տոկոսով և կազմել 38,7% (Աղյուսակ 9):
Աղյուսակ 9
Սբերբանկի մասնաբաժինը մանրածախ վարկավորման շուկայում,%
Indուցանիշները 01.01.2015 թ.-ի դրությամբ 01.01.2016 թ.-ի դրությամբ ՝ մանրածախ վարկավորման շուկա 35.9 38.7 Հիպոթեկային վարկերի շուկա 52.9 55.0 Վարկային քարտերի շուկա 29.9 33.4 Սպառողական վարկերի շուկա 32.6 33.2 Աղյուսակ 9-ի շարունակությունը
Ավտոմեքենաների վարկի շուկա 15.1 14.3 Բնակարանային վարկերի շուկա 52.9 55.0
Կազմել է ՝ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի պաշտոնական կայք: Ըստ Frank Research- ի ՝ Ռուսաստանի Սբերբանկը: Տարեկան հաշվետվություն 2015. [Էլեկտրոնային ռեսուրս]: URL ՝ http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/
2015-ի վերջին տնային վարկավորման աճը շարունակվեց, իսկ սպառողական վարկավորումը դանդաղեց: 2015-ին բանկը նաև ավելացրեց վարկերի քարտերի գծով չմարված վարկերի ծավալը և ամրապնդեց իր դիրքերը Ռուսաստանի այս շուկայի առաջատարի դիրքում. Վարկային քարտերի շուկայի մասնաբաժինը աճել է 29.9% -ից մինչև 33.4%:
2015-ին Սբերբանկը մասնակցեց Հիպոթեկային վարկանիշային գործակալությանը հետ պետական \u200b\u200bաջակցություն”, Որը տարածվում էր առաջնային շուկայում ավարտված և կառուցվող տների վրա: Բացի այդ, ակցիաներ իրականացվել են «Ավարտված բնակարանների գնում» ծրագրի շրջանակներում, վերսկսվել է ծայրամասային անշարժ գույքի և բնակելի շենքի կառուցման համար վարկերի տրամադրումը, արտադրանքը »: Անտեղի վարկ ապահովված անշարժ գույքով »:
Արտարժույթով հիփոթեքային վարկերով վարկառուներին օգնելու համար բանկն առաջարկեց անհատապես սահմանել վարկի փոխարկման տոկոսադրույքը ռուբլով և ռուբլու տոկոսադրույքով `արտարժույթի վարկի պայմանների փոփոխությունից հետո:
2016 թվականի ապրիլին բանկը ներդրեց գործող վարկային քարտերի վարկային սահմանափակումները նվազեցնելու ժամանակավոր ընթացակարգ: Ընթացակարգը ազդել է այն հաճախորդների վրա, ովքեր ուշացել են վճարումներից: Նոր սահմանները հաշվարկվում են վաստակման մոդելի հիման վրա:
Բանկը թողարկում է կրեդիտ քարտեր առանց PIN ծրարի. Հաճախորդը ստանալու ժամանակ ինքնուրույն նշանակում է PIN կոդ իր քարտին: 2015 թվականի սեպտեմբերից հաճախորդները կարող են պատվիրել ԿՐԵԴԻՏ քարտ հաստատված սահմանաչափով 50 հազար բանկոմատ, որտեղ տեղադրված է Sirius պլատֆորմը:
Վերլուծություն վարկային արտադրանք բանկի կայքում ներկայացված ֆիզիկական անձանց թույլ տվեց ձևավորել սպառողական վարկերի պարամետրերը (Աղյուսակ 10).
Աղյուսակ 10
«Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի սպառողական վարկերի պարամետրերը
Վարկի տեսակ Վարկի գումարը, հազար ռուբլի տոկոսադրույքով վարկի ժամկետով գրավ Գրավի նվազագույն առավելագույն նվազագույն առավելագույն առավելագույն Սպառողական վարկ առանց գրավի 45 3,000 15.9 20.9 Մինչև 5 տարի Անհրաժեշտ չէ ֆիզիկական անձանց կողմից երաշխավորված սպառողական վարկեր 15 5,000 12.9 17.9 Մինչև 5 տարի Անհատների երաշխավորություն `քաղաքացիներ ՌԴ (2) Անշարժ գույքով ապահովված ոչ նպատակային վարկ 500 10,000 14.75 16.?% Մինչև 20 տարի Անշարժ գույքի գրավադրումը Սպառողական վարկեր զինծառայողների համար - ԱԱԾ մասնակիցներ 15,000 15.5 16.5 Մինչև 5 տարի Անհատների ապահովագրություններ Վարկեր ֆիզիկական անձանց համար մասնավոր դուստր ձեռնարկություն վարելը - 1,500 20 20 Մինչև 5 տարի ֆիզիկական անձանց ապահովագրությունը Վարկը վերաֆինանսավորվող վարկերի համար 15 3,000 19.9 23.9 Մինչև 5 տարի պարտադիր չէ
Միևնույն ժամանակ, հիփոթեքային վարկավորումը հանդիսանում է երկրում մանրածախ վարկավորման շարժիչը և ակտիվորեն զարգանում է ոչ միայն Մոսկվայում և Սանկտ Պետերբուրգում, որտեղ բնակարանների գինը և վարկի չափը ավելի բարձր են, այլև Ռուսաստանի Դաշնությունում, որպես ամբողջություն: Համաձայն 4000 պարտատերերի, որոնք տեղեկատվություն են ներկայացնում Ազգային բյուրո վարկային պատմություններ (NBKI), հիպոթեկային վարկի միջին ժամկետը 01.03.2017 թ. Դրությամբ կազմել է 14.8 տարի:
Իր հերթին, հիփոթեքային վարկավորումը շարունակում է մնալ առաջնային արդյունք նաև բանկի համար: Հիփոթեքային պորտֆելի ծավալը մինչև 2016 թվականի վերջը կազմել է 2.750.9 միլիոն ռուբլի: Հիփոթեքային վարկերի առավելագույն ժամկետը սահմանվում է մինչև 30 տարի ժամկետով:
«Սբերբանկ» ՓԲԸ հիփոթեքային վարկերի պարամետրերը ներկայացված են Աղյուսակ 11-ում.
Աղյուսակ 11
«Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի հիփոթեքային վարկերի պարամետրերը
Վարկի տեսակ Վարկի գումարը, հազար ռուբլի տոկոսադրույքով վարկի ժամկետը Նախնական վճարում Նվազագույն առավելագույն նվազագույն նվազագույն առավելագույնը Նոր շենքում բնակարան գնելու համար 300 8.9 10.9 Մինչև 30 տարի օբյեկտի արժեքի 15% արժեքը օբյեկտի ավարտված բնակարանների ձեռքբերում 300 15,000 10.75 14.75 Մինչև 30 տարի օբյեկտի արժեքի 20% Բնակելի շենքի կառուցում գրավի արժեքի 300 75% 12.5 14.75 Մինչև 30 տարի օբյեկտի արժեքի 25% -ը ծայրամասային անշարժ գույքի ձեռքբերում 300 գրավի արժեքի 75 75% 11.75 14.25 Մինչև 30 տարի օբյեկտի արժեքի 25% Ռազմական վարկ Գրավի արժեքի 300 80%, բայց ոչ ավելի, քան 2,200 11.25 14.75 Մինչև 20 տարի -
Կազմվել է ըստ ՝ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի պաշտոնական կայք: [Էլեկտրոնային ռեսուրս] URL ՝ http://www.sberbank.com
Հիփոթեքային վարկերի խթանման գործում կարևոր դեր է խաղում գործընկեր ալիքների զարգացումը `բանկում կառուցված ուղղահայաց կառույցը, որն իր մեջ ներառում է բիզնեսի մի քանի ոլորտներ. Հիպոթեկային վարկերի լուծման հաստատված հաճախորդներին ուղեկցել նախքան հատուկ հիփոթեքային վարկավորման կենտրոններում վարկ տալը. առցանց ծառայություններ հիփոթեքային հաճախորդների և բանկի գործընկերների համար:
Նաև 2015-ին բանկը վերսկսեց մասնավոր դուստր ձեռնարկություն վարող մասնավոր հաճախորդներին վարկի դիմումներ ընդունելը:
Բացի այդ, պահանջարկը խթանելու համար բանկը 2016 թվականի ընթացքում իջեցրել է մի շարք ապրանքատեսակների տոկոսադրույքները: Արդյունքում, միայն 2016-ի դեկտեմբերին բանկը հաճախորդներին վարկեր տրամադրեց 1,43 տրլն դոլարով: ռուբլի, վարկերի տարեկան ծավալը գերազանցել է 10,6 տրիլիոն: ռուբլի, ինչը 2015 թ.-ի մեկ երրորդից ավելին է:
Ընդհանուր առմամբ վարկավորման պայմաններով վարկի պորտֆելի կառուցվածքը կարող է ներկայացվել հետևյալ կերպ (Աղյուսակ 12).
Աղյուսակ 12
«Սբերբանկ» ՓԲԸ վարկային պորտֆելի կառուցվածքը
ըստ 2015 թվականների հաշվետվության ամսաթվերի,%
Ժամկետը 31.12.2015 թ., 31.12.2016 թ.-ի դրությամբ Վարկեր 3 տարից ավելի ժամկետով 40.1 45.1 Վարկեր 1-ից 3 տարի ժամկետով 32.7 29.6 Վարկեր 6-ից 12-ը ժամկետով և ամիսներ 12.6 11.4 Վարկեր 6 ամսից պակաս ժամկետով 14.6 13.9
Կազմվել է ըստ ՝ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի պաշտոնական կայք: Սբերբանկի Խմբի ՖՀՄՍ-ի արդյունքները: 2016. [Էլեկտրոնային ռեսուրս]: URL ՝ http://www.sberbank.com/ru/
Ելնելով վերոհիշյալ աղյուսակ 12-ից `կարելի է եզրակացություններ անել վարկերի պայմանների արտոնյալ աճի վերաբերյալ:
Վարկը համարվում է ժամկետանց, եթե հաշվետվության ամսաթվի դրությամբ հաստատված վարկի ցանկացած ժամկետանց ժամկետանց է: Այս դեպքում վարկի պայմանագրին համապատասխան վճարման ենթակա վճարների ամբողջ գումարը, ներառյալ հաշվեգրված տոկոսները և հանձնաժողովները, համարվում է ժամկետանց: Բանկում վարկային ռիսկը գնահատելու համար վարկը համարվում է «չաշխատող», եթե դրա վրա պարտքի գումարի և (կամ) տոկոսների վճարումը ժամկետանց է ավելի քան 90 օրվա ընթացքում: Այս վարկերը հաճախ անվանում են «թունավոր ակտիվներ», այսինքն `ակտիվներ, որոնք չեն բավարարում վարկի բնօրինակ պայմանագրի պայմանները:
Սովորաբար, եկամտաբերություն ստացող վարկերը ճշգրիտ գնահատելու համար նման վարկերը գնահատվում են որպես վարկային պորտֆելի մաս:
Բանկում չաշխատող վարկերի մասնաբաժինը նվազել է 2016 թվականին և կազմել վարկային պորտֆելի 4,4% -ը, այսինքն ՝ 821,25 միլիարդ ռուբլի: Նման վարկերի մասնաբաժինը բանկի պորտֆելում կարող է ներկայացվել հետևյալ տվյալներով (Աղյուսակ 13).
Աղյուսակ 13
Սբերբանկի վարկային պորտֆելում ժամկետանց վարկեր
հաշվետու ամսաթվերի համար 2015-2016,%
Indուցանիշներ 31.12.2015 թ.-ի դրությամբ 31.12.2016 թ.-ի դրությամբ չաշխատող վարկերի մասնաբաժինը վարկային պորտֆելում 5.0 4.4 Վարկի վարկային պորտֆելի չաշխատող վարկերի արժեզրկում 157 121
Կազմվել է ըստ ՝ «Ռուսաստանի Սբերբանկ» ՓԲԸ-ի պաշտոնական կայք: Սբերբանկի Խմբի ՖՀՄՍ-ի արդյունքները: 2016. [Էլեկտրոնային ռեսուրս]: URL ՝ http://www.sberbank.com/ru/
Վարկային պորտֆելի մեջ նման վարկերի մասնաբաժինը նվազեցնելու համար բանկը միջոցներ է ձեռնարկում վարկային ռիսկը նվազագույնի հասցնելու համար:
Գլուխ 1. Առևտրային բանկի վարկային պորտֆելի վերլուծության տեսական կողմերը
Գլուխ 2. Առևտրային բանկի վարկային պորտֆելի վերլուծություն Ռուսաստանի Սբերբանկի օրինակով
2.1 Խաղարկային վարկավորման գործողությունները Ռուսաստանի Սբերբանկ
2.2 Ռուսաստանի Սբերբանկի վարկային պորտֆելի վերլուծություն
Գլուխ 3. Ռուսաստանի առևտրային բանկերի վարկային պորտֆելի որակի բարելավմանն ուղղված միջոցառումներ
3.1 Ռուսաստանում առևտրային բանկերի վարկային պորտֆելների դիվերսիֆիկացման խնդիրները
3.2. Վարկային պորտֆելի որակի կառավարման խնդիրները բանկային ոլորտը Ռուսաստանի տնտեսությունը և դրանց լուծման ուղիները
Եզրակացություն
ԲԻԲԼԻՈԳՐԱՖԻԱ
Գլուխ 1. Առևտրային բանկի վարկային պորտֆելի վերլուծության տեսական կողմերը
1.1 Առևտրային բանկի վարկային պորտֆելի էությունն ու հայեցակարգը
ԻՆ ժամանակակից աշխարհը վարկը հանդիսանում է ակտիվ և շատ կարևոր արդյունավետ «մասնակից» ազգային տնտեսական գործընթացներում: Ոչ պետությունները, ձեռնարկությունները, կազմակերպությունները և բնակչությունը, ոչ սոցիալական արտադրանքի արտադրությունն ու շրջանառությունը չեն կարող անել առանց դրա: Վարկերի օգնությամբ թափվում են ռեսուրսներն ու կապիտալը, ստեղծվում է նոր արժեք:
Վարկային գործունեությունն այն ամենակարևոր հատկանիշներից է, որը կազմում է բանկի հայեցակարգը: Վարկային գործընթացի կազմակերպման մակարդակը թերևս լավագույն ցուցանիշն է բանկի ընդհանուր աշխատանքի և դրա կառավարման որակի մասին:
Վարկերի տրամադրումը սկսելուց առաջ, բանկը պետք է ձևակերպի իր վարկային քաղաքականությունը (գործունեության հետ կապված բոլոր այլ ոլորտների հետ միասին և դրան համապատասխան `ավանդի, տոկոսների, սակագնի, տեխնիկապես անձնակազմի, հաճախորդի հետ կապված, մրցակիցների հետ և այլն): , ինչպես նաև ապահովել դրա իրականացման եղանակներն ու միջոցները իրական պրակտիկայում:
Բանկի քաղաքականության (քաղաքականության) ձևակերպումը նրա գործունեության պլանավորման փուլերից մեկն է: Ձեր վարկային քաղաքականությունը սահմանել և հաստատել ՝ նշանակում է ձևավորել և համախմբել բանկի կառավարման դիրքը անհրաժեշտ ներքին փաստաթղթերում:
Որպեսզի բանկը տեղեկացված որոշումներ կայացնի թողարկված հարցերի վերաբերյալ էական ունեն հստակ և հավասարակշռված ձևակերպում առաջիկա ժամանակահատվածի բանկի գործունեության ընդհանուր նպատակների վերաբերյալ (այսինքն `ընդհանուր առմամբ լավ պլանավորում), վարկային շուկայի համարժեք վերլուծություն (այսինքն ՝ մարկետինգային ծառայության լավ աշխատանք), բանկի ռեսուրսային բազայի զարգացման հեռանկարների հստակություն, վարկի որակի ճիշտ գնահատում պորտֆոլիո ՝ հաշվի առնելով անձնակազմի որակավորման մակարդակի դինամիկան և այլ գործոններ:
Վարկային քաղաքականության բոլոր դրույթները ուղղված են բանկի վարկային գործունեության առավելագույն հնարավոր որակին:
Բանկի վարկային գործունեության որակը (բանկի կողմից իր վարկային գործունեության կազմակերպման որակը) կարելի է գնահատել մի շարք չափանիշներով (առանձնահատկություններով), ներառյալ.
Վարկային գործառնությունների շահութաբերությունը (դինամիկայով);
Յուրաքանչյուր հատուկ ժամանակահատվածի համար հստակ ձևակերպված վարկային քաղաքականության առկայությունը ՝ համարժեք ինքնին բանկի հնարավորություններին և հաճախորդների հետաքրքրություններին, ինչպես նաև հստակ սահմանված մեխանիզմներով (ներառյալ կազմակերպչական և տեղեկատվական և վերլուծական աջակցություն) և նման քաղաքականության իրականացման ընթացակարգերը (կանոնակարգեր վարկային գործողության բոլոր փուլերի համար).
· Համապատասխանություն Ռուսաստանի բանկի օրենսդրությանը և կանոնակարգերին, կապված վարկային գործընթացին.
· Վարկի պորտֆելի վիճակ
· Վարկային ռիսկերի կառավարման աշխատանքային մեխանիզմի առկայություն:
Վարկի պորտֆոլիո - վարկերի գծով բանկային պահանջների մի շարք, որոնք դասակարգվում են ըստ վարկային ռիսկի տարբեր գործոնների կամ դրանից պաշտպանության մեթոդների հետ կապված չափանիշների:
Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգերը, որոնք կարգավորում են վարկային պորտֆելի կառավարման որոշակի ասպեկտները, սահմանում են դրա կառուցվածքը, որից հետևում է, որ այն ներառում է ոչ միայն վարկային հատվածը, այլև բանկի վարկային այլ այլ պահանջներ. Տեղադրված ավանդներ, միջբանկային վարկեր, ստացման պահանջներ (մարման) ) պարտքի արժեթղթերը, բաժնետոմսերը և փոխանակման հաշիվները, զեղչված պարտատոմսերը, ֆակտորինգը, գործարքի արդյունքում ձեռք բերված իրավունքների մասին պահանջները, երկրորդային շուկայում ձեռք բերված հիփոթեքային վարկերը, հետաձգված վճարմամբ (առաքմամբ) ակտիվների վաճառքի (գնման) գործարքների վերաբերյալ, հետաձգված վճարմամբ (առաքմամբ), վճարված վարկային նամակներով, ֆինանսական վարձակալության գործարքների վերաբերյալ (լիզինգ), միջոցների վերադարձման համար, եթե գնված արժեթղթերը և այլ ֆինանսական ակտիվներ անգիր են կամ չեն շրջանառվում կազմակերպված շուկա.
Վարկի պորտֆոլիո ձևավորող տարրերի համախառն այս ընդլայնված բովանդակությունը բացատրվում է նրանով, որ կատեգորիաները, ինչպիսիք են ավանդը, միջբանկային վարկերը, ֆակտորինգը, երաշխիքները, լիզինգը, արժեթղթերը ունեն նման էական բնութագրեր, որոնք կապված են արժեքի վերադարձելի շարժման և սեփականության փոփոխության բացակայության հետ: Տարբերությունները կայանում են հարաբերությունների օբյեկտի բովանդակության և արժեքի շարժման ձևի մեջ:
Բանկի վարկային պորտֆելի վերլուծությունը պարբերաբար իրականացվում է և կազմում է դրա կառավարման հիմքը, որը նպատակ ունի նվազեցնել համախառն վարկային ռիսկը ՝ դիվերսիֆիկացնելով վարկային ներդրումները և նույնացնել վարկային շուկայի առավել ռիսկային հատվածները: Վերլուծության հիմնական փուլերը. Վարկերի որակի գնահատման չափորոշիչների ընտրություն, այս գնահատման մեթոդի որոշումը (համարակալված կամ միավորների համակարգ, վարկերի դասակարգում ըստ ռիսկային խմբերի, յուրաքանչյուր խմբի համար ռիսկի տոկոսի որոշում, յուրաքանչյուր ռիսկի բացարձակ արժեքի հաշվարկ յուրաքանչյուր խմբի համատեքստում և, ընդհանուր առմամբ, վարկային պորտֆելի համար, որոշում պահուստի հնարավոր կորուստները ծածկելու համար պահուստի աղբյուրների չափը, համակարգի հիման վրա վարկային պորտֆելի որակի գնահատումը ֆինանսական գործակիցները, ինչպես նաև դրա սեգմենտացիայի միջոցով `կառուցվածքային վերլուծություն):
«Վարկի պորտֆոլիո» ձևավորելիս անհրաժեշտ է հաշվի առնել հետևյալ ռիսկերը ՝ վարկ, իրացվելիություն և տոկոսներ:
Վարկային ռիսկի գործոնները դրա դասակարգման հիմնական չափանիշներն են: Ներքին և արտաքին վարկային ռիսկերը առանձնանում են կախված գործոնների շրջանակից. գործոնների կապը աստիճանի վերաբերյալ բանկի գործունեության հետ. վարկային ռիսկկախված է կամ կախված չէ բանկի գործունեությունից: Վարկային ռիսկերը, կախված բանկի գործունեությունից, հաշվի առնելով դրա մասշտաբները, բաժանված են հիմնական (դրանց հետ կապված `ակտիվ և պասիվ գործառնությունների կառավարման մեջ ներգրավված ղեկավարների կողմից որոշումների կայացման հետ); առևտրային (Կենտրոնական դաշնային շրջանի գործունեության ոլորտի հետ կապված); անհատական \u200b\u200bև համախառն (վարկային պորտֆելի ռիսկը, վարկային գործարքների համախառն ռիսկը):
Հիմնական վարկային ռիսկերը ներառում են գրավի մարժայի ստանդարտների հետ կապված ռիսկեր, բանկի ստանդարտներին չհամապատասխանող վարկառուն վարկեր տրամադրելու վերաբերյալ որոշումներ կայացնելը, ինչպես նաև հետաքրքրությունից բխող և արժութային ռիսկ բանկ և այլն
Առևտրային ռիսկերը կապված են վարկային քաղաքականություն փոքր բիզնեսի, խոշոր և միջին բիզնեսի հաճախորդների հետ կապված `իրավաբանական և ֆիզիկական անձինք, բանկի վարկային գործունեության որոշակի ոլորտներով:
Անհատական \u200b\u200bվարկային ռիսկերը ներառում են վարկի արտադրանքի, ծառայության, գործողության (գործարքի), ինչպես նաև վարկառուի կամ այլ գործընկերոջ ռիսկը:
Իրացվելիության ռիսկի համար փաստական \u200b\u200bկողմը կայանում է նրանում, որ անհրաժեշտ աղբյուրների բացակայության պատճառով ավանդատուների և պարտատերերի նկատմամբ պարտավորությունները չկատարելու կամ նրանց համար կորուստը կատարելու հնարավորությունն է:
Սովորական է անդրադառնալ իրացվելիության ռիսկի ներքին գործոններին. Ակտիվների և պարտավորությունների որակը, ակտիվների և պարտավորությունների անհավասարակշռության աստիճանը `ժամկետների, գումարների և առանձին արժույթների համատեքստում, բանկի կառավարման մակարդակի, բանկի իմիջի առումով:
Ակտիվների որակը արտացոլվում է ցածր իրացվելիության մեջ, ինչը թույլ չի տալիս ժամանակին ապահովել դրամական միջոցների հոսքը:
Պարտավորությունների որակը որոշում է ավանդների և ավանդների չնախատեսված, վաղ արտահոսքի հնարավորությունը, ինչը ցանկացած պահի մեծացնում է բանկի նկատմամբ պահանջների ծավալը:
Ակտիվների և պարտավորությունների անհավասարակշռությունը `ժամկետների, գումարների և առանձին արժույթների համատեքստում, բոլոր դեպքերում չի սպառնում իրացվելիության համար: Եթե \u200b\u200bայս անհավասարակշռության մակարդակը չի անցնում կրիտիկական կետերից, և եթե հետագա ժամանակահատվածներում կա շեղումների բազմազան ուղղություն, ապա իրացվելիության ռիսկը նվազագույն է:
Տոկոսադրույքների ռիսկը վերաբերում է այն ռիսկերի այն տեսակներին, որոնք բանկը չի կարող խուսափել իր գործունեության մեջ: Ավելին, այն չափելու, վերլուծելու և ղեկավարելու պատասխանատվությունը ամբողջովին կրում է վարկային հաստատության ղեկավարումը: Վերստուգողները հիմնականում սահմանափակվում են առևտրային բանկում ստեղծված ռիսկերի կառավարման համակարգի արդյունավետության գնահատմամբ:
Տոկոսադրույքների ռիսկի գործոնները կարելի է բաժանել ներքին և արտաքին: ԻՆ Ռուսաստանի տնտեսությունը ի տարբերություն զարգացած երկրների, ռիսկի մակարդակը մեծանում է հիմնականում արտաքին գործոններով:
Դրանք ներառում են.
Շուկայական անկայունությունը տոկոսադրույքների ռիսկի առումով.
Իրավական կարգավորում տոկոսադրույքների ռիսկ;
Քաղաքական պայմաններ;
Երկրում տնտեսական իրավիճակը;
Մրցակցություն բանկային շուկայում;
Հարաբերություններ գործընկերների և հաճախորդների հետ;
Միջազգային իրադարձություններ:
Տոկոսադրույքների ռիսկի ներքին գործոնները ներառում են.
Բանկի հստակ ռազմավարության բացակայություն տոկոսադրույքների ռիսկերի կառավարման ոլորտում.
Կառավարման մեջ սխալ հաշվարկներ բանկային գործառնություններհանգեցնելով ռիսկային դիրքերի ստեղծմանը (ակտիվների և պարտավորությունների կառուցվածքի և հասունության անհավասարակշռության առաջացում, եկամտի կորստի փոփոխությունների սխալ կանխատեսումներ և այլն);
Մշակված տոկոսադրույքների ռիսկի հեջավորման ծրագրի բացակայություն.
Բանկի զարգացման պլանավորման և կանխատեսման թերությունները.
Գործողությունների ընթացքում կադրերի սխալները:
Բանկի վարկային պորտֆելի էությունը կարող է դիտարկվել ըստ կատեգորիկ և կիրառական մակարդակներում: Առաջին առումով վարկային պորտֆելը բանկի և նրա գործընկերների միջև փոխհարաբերություններն են արժեքի վերադարձելի շարժի հետ կապված, որոնք կրում են վարկային պահանջների ձև: Երկրորդ առումով վարկային պորտֆելը բանկային ակտիվների մի շարք է `վարկերի, զեղչված գովազդային գրքերի, միջբանկային վարկերի, ավանդների և այլ վարկային պահանջների տեսքով, որոնք դասակարգվում են որակի խմբերի` որոշակի չափանիշների հիման վրա:
1.2 Վարկային պորտֆելի որակի հայեցակարգ
Վարկային գործընթացի կազմակերպման մակարդակի ամենակարևոր ցուցանիշը վարկային պորտֆելի որակն է:
Վարկային պորտֆելի որակի բովանդակությունը բացահայտելու համար եկեք դիմենք «որակ» տերմինի մեկնաբանությանը:
Որակը հետևյալն է.
1. սեփականություն կամ պատկանելություն, այն ամենը, ինչը կազմում է անձի կամ բանի էությունը.
2. հիմնական նշանների, հատկությունների, առանձնահատկությունների մի շարք, որոնք տարբերակում են առարկան կամ երևույթը մյուսներից և տալիս են դրան որոշակիություն.
3. այս կամ այն \u200b\u200bունեցվածքը ՝ նշան, որը որոշում է որևէ բանի արժանապատվությունը:
Հետևաբար, երևույթի որակը պետք է ցույց տա իր տարբերությունը մյուս երևույթներից և որոշի դրա արժանիքները:
Վարկային պորտֆելի և առևտրային բանկի այլ պորտֆելների միջև որակական տարբերությունը կայանում է նրանում, որ վարկի և էական վարկային բնույթի կատեգորիաների էական էական նշանակությունն է `հարաբերությունների մեջ մասնակիցների միջև արժեքի վերադարձի շարժը, ինչպես նաև հարաբերությունների օբյեկտի դրամական բնույթը:
Դրամական շուկայի գործարքների և օգտագործված գործիքների տեսակների շարքը ՝ վարկային պորտֆոլի ձևավորելով, ունի առանձնահատկություններ, որոնք որոշված \u200b\u200bեն ֆինանսական շուկայում բանկի գործունեության բնույթով և նպատակներով: Հայտնի է, որ վարկավորման և վարկային այլ գործարքները բնութագրվում են բարձր ռիսկով: Միևնույն ժամանակ, նրանք պետք է բավարարեն բանկի գործունեության նպատակները `առավելագույն շահույթ ստանալ իրացվելիության ընդունելի մակարդակով: Սա ենթադրում է վարկային պորտֆելի այնպիսի հատկություններ, ինչպիսիք են վարկային ռիսկը, եկամտաբերությունը և իրացվելիությունը:
Վարկային պորտֆելի որակը կարելի է հասկանալ որպես իր կառուցվածքի այնպիսի սեփականություն, որը հնարավորություն ունի ապահովելու առավելագույն շահութաբերությունը վարկային ռիսկի և հաշվեկշռի իրացվելիության ընդունելի մակարդակում:
Եկեք քննարկենք վարկային պորտֆելի որակի գնահատման անհատական \u200b\u200bչափորոշիչների պարունակությունը:
Վարկային ռիսկի մակարդակ: Վարկային պորտֆելի հետ կապված վարկային ռիսկը վարկատուի կամ գործընկերոջ կողմից կանխավճարից ստացվող վնասի կուտակային ռիսկն է: Վարկի պորտֆոլիոն, ինչպես արդեն նշվեց, ունի հատվածներ. Վարկեր իրավաբանական, ֆիզիկական, ֆինանսական հաստատություններ; ֆակտորինգային պարտք; տրված երաշխիքներ, զեղչված օրինագծեր և այլն:
Վարկային պորտֆելի ռիսկի գնահատումն ունի հետևյալ հատկանիշները. Նախ, կուտակային ռիսկը կախված է հետևյալից.
Պորտֆելի առանձին հատվածների վարկային ռիսկի աստիճանի վերաբերյալ, որի գնահատման մեթոդներն են ընդհանուր առանձնահատկություններինչպես նաև հատվածի առանձնահատկությունների հետ կապված առանձնահատկությունները.
Վարկային պորտֆելի կառուցվածքի և դրա առանձին հատվածների կառուցվածքի դիվերսիֆիկացում:
Երկրորդ, վարկային ռիսկի աստիճանը գնահատելու համար պետք է կիրառվի գնահատական \u200b\u200bքարտ ՝ հաշվի առնելով բազմաթիվ ասպեկտներ, որոնք պետք է հաշվի առնել:
Վարկի վարկային պորտֆելի վերադարձի մակարդակը: Քանի որ բանկի գործունեության նպատակը ռիսկերի ընդունելի մակարդակով առավելագույն շահույթ ստանալն է, վարկի պորտֆելի շահութաբերությունը նրա որակի գնահատման չափանիշներից մեկն է: Վարկային պորտֆելի տարրերը կարելի է բաժանել երկու խմբի ՝ եկամտաբերող և ոչ եկամտաբերող ակտիվներ: Վերջին խումբը ներառում է տոկոսադրույքից ազատ վարկեր, սառեցված տոկոսներով վարկեր և երկարաժամկետ տոկոսագումարներով: Արտասահմանյան պրակտիկայում երկար ժամկետանց տոկոսադրույքով պարտքերի դեպքում գործնականում հրաժարվում է տոկոսագումարից հրաժարվել, քանի որ գլխավորը հիմնական պարտքի վերադարձումն է: Ռուսական պրակտիկայում կարգավորվում է տոկոսադրույքների պարտադիր հաշիվը: Վարկային պորտֆելի վերադարձի մակարդակը որոշվում է ոչ միայն տրված վարկերի տոկոսադրույքների մակարդակով, այլև տոկոսների վճարման ժամանակին և հիմնական պարտքի չափով:
Վարկային պորտֆելի վերադարձը ունի ավելի ցածր և վերին սահման: Ստորին սահմանը որոշվում է վարկային գործառնությունների իրականացման համար (կադրերի ծախսեր, վարկային հաշիվներ պահելու և այլն) գումարով, գումարած տոկոսագումարները, որոնք վճարվում են այս պորտֆելի մեջ ներդրված ռեսուրսների համար: Վերին սահմանը բավարար լուսանցքի մակարդակն է:
Վարկային պորտֆելի իրացվելիության մակարդակը: Քանի որ բանկի իրացվելիության մակարդակը որոշվում է նրա ակտիվների որակի և, նախևառաջ, վարկային պորտֆելի որակով, շատ կարևոր է, որ բանկի կողմից տրամադրված վարկերը վերադարձվեն համաձայնագրերով սահմանված ժամկետներում, կամ բանկը հնարավորություն ունենա վաճառել վարկեր կամ դրանց մի մասը ՝ իրենց որակով և եկամտաբերությամբ: Որքան բարձր է դասակարգված վարկերի մասնաբաժինը լավագույն խմբերում, այնքան բարձր է բանկի իրացվելիությունը:
Վարկային պորտֆելի որակի գնահատման համար առաջարկվող չափորոշիչները (վարկային ռիսկի աստիճանը, եկամտաբերության և իրացվելիության մակարդակը) օգտագործելու օգտին կարող են արվել հետևյալ փաստարկները: Վարկային պորտֆելի տարրերի ցածր ռիսկը չի նշանակում դրա բարձր որակ. Առաջին որակի կարգի վարկերը, որոնք տրամադրվում են առաջին կարգի վարկառուներին ցածր տոկոսադրույքով, չեն կարող բարձր եկամուտ բերել: Բարձր իրացվելիությունը, որը բնորոշ է կարճաժամկետ վարկային ակտիվներին, բերում է նաև ցածր տոկոսային եկամուտների:
Այսպիսով, վարկային ռիսկը չի կարող լինել վարկային պորտֆելի որակի միակ չափանիշը, քանի որ վարկային պորտֆելի որակի հայեցակարգը շատ ավելի լայն է և կապված է իրացվելիության և եկամտաբերության կորստի ռիսկերի հետ: Այնուամենայնիվ, նշված չափանիշների նշանակությունը տարբեր կլինի `կախված բանկի պայմաններից, գործունեության վայրից և դրա ռազմավարությունից:
1.3 Վարկային պորտֆելի որակի կառավարում
Վարկային պորտֆելի կառավարումն իրականացնելիս շատ կարևոր է փոխել ակտիվների և պարտավորությունների մարման ժամկետը ղեկավարելու համակարգը և, հետևաբար, տոկոսադրույքների և, ի վերջո, շահութաբերության տարբերությունը: Ռեսուրսների յուրաքանչյուր աղբյուր ունի իր ուրույն բնութագրերը, փոփոխականության և պահուստային պահանջները: Մոտեցում դրանց կառավարմանը `փոխակերպման մեթոդ ֆինանսական ռեսուրսներ, որն անհատական \u200b\u200bէ համարում միջոցների յուրաքանչյուր աղբյուր:
Վարկի պորտֆոլիոյի կառավարումն ունի մի քանի փուլ.
1. վարկերի հիմնական դասակարգման խմբերի և նրանց վերագրվող ռիսկերի գործակիցների որոշումը.
2. յուրաքանչյուր թողարկված վարկի հանձնումը նշված խմբերից մեկին.
3. պորտֆելի կառուցվածքի հստակեցում (տարբեր խմբերի բաժնետոմսերը իրենց ընդհանուր քանակով).
4. որպես ամբողջություն պորտֆելի որակի գնահատումը.
5. պորտֆելի կառուցվածքը (որակը) փոխող գործոնների նույնականացում և վերլուծություն.
6. պահուստների այն քանակի որոշում, որը պետք է ստեղծվի յուրաքանչյուր տրված վարկի համար (բացառությամբ վարկերի, որոնց համար կարող է ստեղծվել մեկ պահուստ).
7. պաշարների ընդհանուր ռիսկին համարժեք պահուստների ընդհանուր քանակի որոշում.
8. պորտֆոլիոյի որակի բարելավմանն ուղղված միջոցառումների մշակում:
Կարեւոր կետ բանկի վարկային պորտֆելի կառավարման մեջ հանդիսանում է յուրաքանչյուր վարկի և դրանց ամբողջ փաթեթի որակը գնահատելու չափանիշի (չափանիշների) ընտրություն:
Արգելոցի ձևավորումը պայմանավորված է բանկերի գործունեության մեջ վարկային ռիսկերով: Բանկը ստեղծում է վարկ `վարկի (վարկի) հնարավոր արժեզրկման համար, այսինքն. վարկի (ամբողջությամբ կամ մասնակի) վարկի արժեքի հնարավոր կորստի համար `կապված այս վարկի հետ կապված իրականացված վարկային ռիսկի հետ: Նման արժեզրկման չափը որոշվում է որպես վարկի հաշվեկշռային արժեքի տարբերություն (վարկի մնացորդը բանկի հաշվում իր չափման պահին) և չափման պահին դրա այսպես կոչված իրական արժեքը (վարկի ներկայիս շուկայական արժեքը): Այնուամենայնիվ, վարկի իրական արժեքը պետք է գնահատվի շարունակական հիմունքներով `վարկի տրամադրման պահից:
Պահուստը ձևավորելով ՝ բանկը, ելնելով վարկի կատեգորիկից, որոշում է այսպես կոչված գնահատված պահուստի չափը, այսինքն. պահուստ, որը արտացոլում է իր հնարավոր ֆինանսական կորուստների չափը վարկի վրա, որը որպես այդպիսին կճանաչվի Կանոնակարգով նախատեսված վարկային ռիսկի գործոնների գնահատման կարգին, բայց առանց հաշվի առնելու վարկի գրավի մատչելիությունն ու որակը:
Վարկային ռիսկի գործոնների ակնկալվող ազդեցության հետ կապված գնահատված պահուստի չափը որոշելու համար վարկերը (բացառությամբ միատարր պորտֆելներում խմբավորված վարկերի) դասակարգվում են 5 որակի դասակարգումներից մեկը.
Վարկառուի հետ կապված ռիսկերի մասին տեղեկատվության աղբյուրները, Կենտրոնական բանկը քննարկում է վարկառուի վերնագրի փաստաթղթերը, դրա հաշվապահական հաշվառման, հարկային, վիճակագրական և այլ հաշվետվությունները, դրա կողմից տրամադրված լրացուցիչ տեղեկությունները, ինչպես նաև լրատվամիջոցները և այլ աղբյուրներ, որոնք բանկը ինքնուրույն որոշում է: Այսինքն ՝ բանկն օրինականորեն պարտավոր է դուրս բերել առավելագույնը տարբեր աղբյուրներ անհրաժեշտ և բավարար տեղեկատվություն `գնահատված պահուստի գումարի վերաբերյալ մասնագիտական \u200b\u200bդատավճիռ կայացնելու համար: Միևնույն ժամանակ, նա նաև պարտավոր է յուրաքանչյուր վարկառուի վերաբերյալ բոլոր այդպիսի տեղեկատվությունը գրանցել հատուկ փաստաթղթով, և այդ փաստաթղթերը պետք է հասանելի լինեն կառավարման մարմիններին, բանկի ներքին հսկողության ծառայության, աուդիտորների և վերահսկիչների:
Վարկային ռիսկի տեսքի (փոփոխության) և (կամ) վարկի գրավի որակի վերաբերյալ տեղեկատվության ստացման պահին Բանկը ձևավորում է (կարգավորում) պահուստ: Երբ այն փոխվում է ֆինանսական իրավիճակը վարկառուն, վարկի սպասարկման որակի փոփոխությունները, ինչպես նաև, եթե վարկառուի ռիսկերի վերաբերյալ այլ տեղեկություններ կան, բանկը պարտավոր է վերադասակարգել վարկը և, եթե պատճառ կա, պարզաբանել պահուստի գումարը:
Կենտրոնական բանկի փաստաթղթում ասվում է, որ վարկառուի ֆինանսական դրությունը գնահատվում է.
Որքան լավ է, եթե բարդ վերլուծություն վարկառուի արտադրական և ֆինանսական և տնտեսական գործունեությունը և նրա մասին մնացած բոլոր տեղեկությունները վկայում են արտադրության կայունության, զուտ ակտիվների դրական արժեքի, եկամտաբերության և վճարունակության մասին, և չկան այնպիսի երևույթներ (միտումներ), որոնք կարող են բացասաբար ազդել հետագայում վարկառուի ֆինանսական կայունության վրա (աճի տեմպի էական անկում արտադրության ծավալները, եկամտաբերության ցուցանիշները, պարտատիրոջ և (կամ) զգալի աճը դեբիտորական և այլն);
Որպես միջին (ոչ ավելի լավ), եթե վարկառուի գործունեության և (կամ) նրա մասին այլ տեղեկությունների վերլուծությունը ցույց է տալիս նրա ներկայիս ֆինանսական դիրքի ուղղակի սպառնալիքների բացակայությունը, այնուամենայնիվ, կան բացասական երևույթներ (միտումներ), որոնք տեսանելի ապագայում (մեկ տարի կամ ավելի) կարող են հանգեցնել ֆինանսական դժվարությունների եթե վարկառուն միջոցներ չի ձեռնարկում իրավիճակը բարելավելու համար.
Քանի որ վատ է, եթե վարկառուն ճանաչվում է սնանկ, կամ եթե նա համառորեն անվճարունակ է, ինչպես նաև եթե վարկառուի գործունեության և (կամ) նրա մասին այլ տեղեկատվության վերլուծությունը ցույց է տալիս, որ սպառնում են բացասական երևույթներ (միտումներ), որոնց հավանական արդյունքը կարող է լինել նրա սնանկությունը կամ վարկառուի համառորեն անվճարունակությունը (կորուստները): բացասական արժեք կամ զուտ ակտիվների զգալի կրճատում, արտադրության ծավալների զգալի անկում, վճարման ենթակա և (կամ դեբիտորական պարտքերի և էական պարտքերի զգալի աճ) և այլն):
Կանոնակարգ թիվ 254-ը նշում է, որ, կախված վարկառուի կողմից պարտքերի սպասարկման որակից, վարկերը պետք է դասակարգվեն երեք կատեգորիաներից մեկի ՝ լավ սպասարկված. չափավոր սպասարկում; անբավարար ծառայություն:
Վարկի գծով պարտքի սպասարկումը կարող է լավ համարվել, եթե ՝
Հիմնական և տոկոսավճարները կատարվում են ժամանակին և ամբողջությամբ.
Վերջին 180 օրացուցային օրվա ընթացքում մայր գումարի և (կամ) տոկոսների վրա ժամկետանց վճարումների միայն մեկ դեպք կա, ներառյալ.
Իրավաբանական անձանց վարկերի համար `առավելագույնը 5 օրացուցային օր.
Ֆիզիկական անձանց վարկերի համար `մինչև 30 օրացուցային օր:
Պարտքի ծառայությունը պետք է համարվի անբավարար, եթե ՝
Վերջին 180 օրացուցային օրվա ընթացքում մայր գումարի և (կամ) տոկոսների վրա ժամկետանց վճարներ կան.
Իրավաբանական անձանց վարկերի համար `ավելի քան 30 օր;
Անհատներին տրամադրվում է `ավելի քան 60 օր;
Վարկը վերակառուցվել է, իսկ մայր գումարի և (կամ) տոկոսների վրա ժամկետանց վճարներ կան, և վարկառուի ֆինանսական դրությունը գնահատվում է որպես վատ:
Վարկը տրամադրվել է վարկառուն ուղղակիորեն կամ անուղղակիորեն (երրորդ անձանց միջոցով) `նախկինում ստացված վարկի դիմաց պարտքը մարելու համար, կամ բանկը ուղղակիորեն կամ անուղղակիորեն ստանձնել է կորուստների ռիսկը վարկառուին դրամ տրամադրելու կապակցությամբ, որի ֆինանսական վիճակը չի կարող գնահատվել միջինից բարձր, պայմանով, որ նախկինում տրված վարկը դասակարգվում էր որպես միջին սպասարկող վարկ պարտքի սպասարկման որակի համար, կամ եթե նոր վարկի ժամկետանց վճարներ են եղել:
Վարկառուի ֆինանսական դրության և պարտքերի սպասարկման որակի վերաբերյալ ձևակերպված մասնագիտական \u200b\u200bգնահատականները թույլ են տալիս, համատեղելով այս երկու չափանիշը, սահմանել յուրաքանչյուր հատուկ վարկի որակի կատեգորիա, ինչպես ներկայացված է Աղյուսակ 1-ում:
Վարկային ռիսկի գնահատման և միատարր պորտֆելի խմբով վարկերի համար տրամադրման չափի որոշման ընթացակարգերն ունեն իրենց առանձնահատկությունները: Նման վարկերը, բանկի հայեցողությամբ, կարող են ներառել, մասնավորապես, վարկեր ֆիզիկական անձանց, անհատ ձեռներեցների, ձեռնարկությունների և փոքր բիզնեսի համար:
Իրականում, պահուստը ձևավորվում է (բացառությամբ I կարգի որակի վարկերի), հաշվի առնելով վարկի գրավի առկայությունը և կարգը: I կամ II որակի կատեգորիայի անվտանգության առկայության դեպքում արգելոցի նվազագույն չափը որոշվում է բանաձևով.
P \u003d PP * (1 - (ki * Obi / Cp)), (1)
որտեղ P- ը պահուստի նվազագույն չափն է: Բանկի կողմից իրականում ձևավորված պահուստը չի կարող ցածր լինել այս արժեքից.
РР - գնահատված պահուստի չափը.
ki - գրավի որակի կատեգորիայի գործակից (գործակից) Ապահովել I որակի կատեգորիայի ki- ն վերցված է 1-ի հավասար, ապահովելու II որակի կատեգորիայի ki- հավասար 0.5-ին Obi - համապատասխան որակի կատեգորիայի ապահովման ծախսերը (մինուս բանկի լրացուցիչ ծախսերը, որոնք կապված են գրավի իրականացման հետ):
Ср - վարկի հիմնական պարտքի գումարը:
Եթե \u200b\u200bki * Оi ≥ Ср, ապա Р- ն վերցվում է հավասար 0-ի:
Դիտարկենք վարկի պորտֆելի վերլուծության և գնահատման մեթոդները:
Բանկի վարկային պորտֆելի վերլուծությունը մեր առաջարկած մոտեցմամբ մենք կկենտրոնանանք 3 դիրքի գնահատման վրա.
Առաջինը բանկի վարկային պորտֆելի դիվերսիֆիկացումն է.
Երկրորդը բանկի վարկային պորտֆելի որակն է.
Երրորդը բանկի վարկային պորտֆելի շահութաբերությունն է:
Բանկային վարկավորման գործառնությունների վերլուծության համար տեղեկատվության հիմնական աղբյուրները կարող են լինել.
1. f.№101 » Շրջանառության թերթիկ վարկային հաստատության հաշիվների վրա »և սինթետիկ հաշիվների խախտումներ
2. f.№102 «Շահույթի և վնասի մասին հաշվետվություն».
3.f. 6806 «հաշվեկշիռ (հրապարակված ձև)»;
4. f.№115 «Տեղեկատվություն վարկերի, վարկի և պարտքերի համարժեքության մասին».
5. f.№118 «Տվյալների մեծ վարկերի մասին».
6. Ձև թիվ 128 «Վարկային հաստատության կողմից տրամադրված վարկերի միջին կշռված տոկոսադրույքների վերաբերյալ տվյալներ».
7. զ թիվ 302 «Տեղեկատվություն տարբեր մարզերի վարկառուներին տրված վարկերի և պարտքերի մասին».
8. f.№325 «Միջբանկային վարկերի տոկոսադրույքները»;
9. զ .501 «Տեղեկատվություն միջբանկային վարկերի և ավանդների մասին»:
Պետք է նշել, որ արտաքին օգտագործողների համար բավականին դժվար է որոշել բանկի վարկավորման գործունեության առանձնահատկությունները: Հեռակառավարման վերլուծության համար հաշվետվական ձևերի կազմը բավականին քիչ է, և նման վերլուծությամբ վերլուծաբանը ստիպված է լինելու սահմանափակվել f. f101, f.№102, f.№806:
Թեկնածու տնտեսական գիտություններ, ԲԲԸ CIB «EUROALLIANCE» - ի վերլուծաբան - «Կոտինա Օ.Վ.» -ն առաջարկում է վարկային պորտֆելի վերլուծության հետևյալ մեթոդները: Վերլուծությունը կարող է իրականացվել հետևյալ փուլերով.
Նախ և առաջ մենք որոշում ենք վարկային ներդրումների ընդհանուր գումարը, դրա մասնաբաժինը գտնում ենք բանկի հաշվեկշռում ակտիվների մեջ, և մենք գնահատում ենք վերլուծված ժամանակահատվածի դինամիկան:
Երկրորդ, մենք խմբավորելու ենք վարկի պորտֆելի իրերը և վերլուծելու ենք վարկային պորտֆելի կառուցվածքի կառուցվածքը և դինամիկան դրա ձևավորման հիմնական տարրերի համատեքստում:
Թողարկված վարկերի կառուցվածքը գնահատելու համար հնարավոր է օգտագործել վարկերի տարբեր խմբեր: Վարկի պորտֆելի վերլուծությունը կատարելիս կարող են օգտագործվել հետևյալ խմբավորումները.
· Ըստ վարկային պարտքի հիմնական տեսակների.
· Ըստ վարկային ապրանքների տեսակների.
· «Համասեռություն / տարասեռություն» սկզբունքի համաձայն ձևավորված հիմնական պորտֆելների համար.
· Վարկեր կամ վարկառուներ դասակարգեր տրամադրող անձանց կողմից (տարբերվում են սեփականության ձևի և գործունեության բնագավառում).
· Թողարկված վարկերի մարման ժամկետով.
· Ըստ թողարկված վարկերի արտարժույթների.
Կարևոր է նաև գնահատել ոչ միայն կառուցվածքը, այլև վարկային պորտֆելի որակը:
Վարկային պորտֆելի որակի գնահատման համակարգը ներառում է.
· Գնահատման չափանիշների ընտրություն;
· Վարկային պորտֆելի տարրերի և հատվածների որակի գնահատման մեթոդ.
· Պորտֆոլիո տարրերի դասակարգումը դասակարգելու մեթոդների որոշում
· Ընդհանուր առմամբ վարկային պորտֆելի որակի գնահատում, հիմնվելով ֆինանսական գործակիցների համակարգի վրա.
· Վարկային պորտֆելի որակի գնահատում ՝ դրա բաժանման հիման վրա:
Տնտեսագիտության դոկտոր, պրոֆեսոր Օ.Ի.-ի կողմից առաջարկված որակի գնահատման գործակիցների համակարգը: Լավրուշինը, տրված է Աղյուսակ 2-ում:
աղյուսակ 2
Վարկի պորտֆոլիոյի որակի գնահատման գործակիցները
| Գնահատման չափանիշ | Ֆինանսական գործակիցներ |
| 1 | 2 |
| Վարկային ռիսկ | Վարկային ռիսկի աստիճանի քանակական գնահատում: I- րդ հացահատիկի i հացահատիկի x մնացած քաշի գումարը. |
Բանկի պաշտպանության մակարդակը ռիսկից |
|
| Վարկի պորտֆելի եկամտաբերությունը | |
| Վարկի պորտֆելի իրացվելիությունը | 7) Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկի 2004 թվականի հունվարի 16-ի «Բանկերի պարտադիր ստանդարտների մասին» N 110-I հրահանգը 8) Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 31.08.1998 թ. Թիվ 54-Պ կարգավիճակը `« Վարկային հաստատությունների կողմից միջոցների տրամադրման (տեղաբաշխման) և դրանց վերադարձման (մարման) կարգի մասին ». 9) Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկի 1998 թվականի հուլիսի 26-ի «39-Պ կանոնակարգը» «Բանկերի կողմից միջոցների ներգրավման և տեղաբաշխման հետ կապված գործառնությունների տոկոսների հաշվարկման կարգի մասին», 10) Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 24.09.1999 թ. Թիվ 89-Պ-ի կանոնակարգ «Վարկային հաստատությունների կողմից շուկայական ռիսկերի չափը հաշվարկելու կարգի մասին». 11) Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի 2004 թվականի մարտի 26-ի N 254-Պ կանոնակարգը «Վարկերի, վարկերի և համարժեք պարտքերի հնարավոր կորուստների համար պահուստների վարկային կազմակերպությունների կողմից ձևավորման կարգի մասին» 12) Ռուսաստանի Սբերբանկի և նրա մասնաճյուղերի կողմից իրավաբանական անձանց վարկեր տրամադրելու մասին կանոնակարգ 1997 թվականի դեկտեմբերի 8-ի N 285-ռ 13) Բելոգլազովա Գ.Ն., Կրոլիվեցկայա Լ.Պ. Բանկային -Սբ.Պիտեր, «Դասագիրք համալսարանների համար», 2004. –384: 14) Սուխովա Լ.Ֆ. Ֆինանսական վիճակի վերլուծության և վարկառուի բանկի վարկունակության գնահատման վերաբերյալ աշխատաժողով: - Մ .: Ֆինանսներ և վիճակագրություն, 2003 թ. -152-ականներ: 15) Գուրվիչ Վ., Բանկային ակտիվների վարկային որակը, բանկային գործ, 2004 թ., Թիվ 1, էջ.43 16) Սաբիրով Մ., Առևտրային բանկի դիվերսիֆիկացված վարկային պորտֆելի առանձնահատկությունները, Աուդիտոր, 2006 թ., Թիվ 10, էջ 47 17) մանրածախ վարկավորման շուկայում լավագույն բանկերը 2007 թ. |
Ռուսաստանի Սբերբանկի իրավաբանական անձանց վարկային պորտֆելի վերլուծություն
Մենք վերլուծելու ենք «Սբերբանկ Ռուսաստանի ՓԲԸ» իրավաբանական անձանց վարկային պորտֆելը ՝ Պերմի:
Այսպիսով, եկեք վերլուծենք Ռուսաստանի Սբերբանկի իրավաբանական անձանց վարկային պորտֆելը ՝ ընդհանուր առմամբ, բանկի վարկային պորտֆելի կառուցվածքում (Աղյուսակ 2.1):
Ինչպես երևում է Աղյուսակ 2.1-ից, Ռուսաստանի Սբերբանկը անցնում է իր վարկային պորտֆելի կայուն աճի գործընթաց:
2014 թ.-ին տեղի է ունեցել պարտքերի 26.41% աճ ՝ 2013-ի համեմատ, 2015-ին ՝ 27.10% -ով, 2014-ի համեմատ, ինչը ցույց է տալիս բանկի վարկավորման հաջող քաղաքականությունը, որն ուղղված է տարբեր վարկային ռեսուրսների մատակարարման ընդլայնման գործընթացին: վարկառուների կատեգորիաներ:
Աղյուսակ 2.1
2013-2015 թվականների Ռուսաստանի Սբերբանկի վարկային պորտֆելի կառուցվածքում իրավաբանական անձանց վարկային պորտֆելի վերլուծություն, որպես ամբողջություն, հազար ռուբլի:
|
Հաշվեկշռային իրեր |
||||||
|
գումարը (հազար ռուբլի) |
ծեծում է քաշը (%) |
գումարը (հազար ռուբլի) |
ծեծում է քաշը (%) |
(հազար ռուբլի): |
||
|
1. Վարկերի կարճաժամկետ պարտքը (ՍԴ) |
||||||
|
1.1. վարկեր ֆիզիկական անձանց համար Անձանց համար |
||||||
|
1.2. կորպորատիվ վարկեր Անձանց համար |
||||||
|
2. Վարկերի երկարաժամկետ պարտքը (CD) |
||||||
|
2.1. վարկեր ֆիզիկական անձանց համար Անձանց համար |
||||||
|
2.2. կորպորատիվ վարկեր Անձանց համար |
||||||
|
3. Ընդհանուր (Kk + Kd) |
Ռուսաստանի Սբերբանկի վարկային պորտֆելի մեջ հիմնական բաժինը պատկանում է իրավաբանական անձանց վարկերին: 2014-ին իրավաբանական անձանց պարտքերի ծավալը 2013-ի համեմատ աճել է 37.1% -ով, 2015-ին `19,31% -ով:
Այս ամենը թույլ է տալիս եզրակացնել, որ իրավաբանական անձանց վարկավորման գործընթացը հաճախորդների կողմից ամենից պահանջվածն է: բանկային ծառայություն, իսկ դրանից ստացված եկամուտը `բանկի շահույթի ձևավորման հիմնական աղբյուրները:
Ռուսաստանի Սբերբանկի իրավաբանական անձանց վարկային պորտֆոլիոյի ՝ որպես ընդհանուր պորտֆելի ընդհանուր գումարի տոկոսային մասի փոփոխությունները, ներկայացված են Աղյուսակ 2.2-ում:
Ինչպես երևում է Աղյուսակ 2.2-ի տվյալներից, Ռուսաստանի Սբերբանկի իրավաբանական անձանց վարկային պորտֆելի բաժինների կազմում ամենամեծ բաժինը պատկանում է հանքարդյունաբերությանը, շինարարությանը, լիզինգին և առևտրին (մեծածախ և մանրածախ): 2015-ին մանրածախ ընկերությունների մասնաբաժնի զգալի մասն աճել է Ռուսաստանի Սբերբանկի վարկային պորտֆելի մեջ (2011-ի համեմատ 1,81% -ով), իսկ լիզինգային ընկերությունների մասնաբաժինը նվազել է 2.10% -ով:
2014-ին տեղի է ունեցել նաև ներդրումային ձեռնարկությունների մասնաբաժնի զգալի անկման գործընթաց: 2015-ին իրավիճակը որոշ չափով կայունացավ:
Աղյուսակ 2.2
2013-2015 թվականների Ռուսաստանի Սբերբանկի իրավաբանական անձանց վարկային պորտֆելի ոլորտային կազմի փոփոխություններ,%
|
Վարկավորման արդյունաբերություն |
Վարկային բաժնետոմսեր պորտֆոլիո,% |
Փոխել,% |
|||
|
Հանքարդյունաբերություն (ոսկու արդյունահանում) |
|||||
|
Շինություն |
|||||
|
Լիզինգային ընկերություններ |
|||||
|
Առևտուր |
|||||
|
Ավտոմեքենաների դիլերներ |
|||||
|
Ներդրումային ընկերություններ |
|||||
|
Արդյունաբերական արտադրանք |
|||||
|
Տրանսպորտ և կապ |
|||||
|
Գյուղատնտեսություն |
|||||
Եկեք քննարկենք Ռուսաստանի Սբերբանկի կորպորատիվ հաճախորդների վարկային պորտֆելի դինամիկան ըստ վարկի որակի կատեգորիաների (Նկար 2.1):
Գծապատկեր 2.1-ը ցույց է տալիս, որ վերլուծված ժամանակահատվածում կա Ռուսաստանի Սբերբանկի կորպորատիվ հաճախորդների վարկային պորտֆելի որակյալ որակի բարելավման գործընթաց. Պորտֆելում 1-ին և 2-րդ որակի կատեգորիայի հաճախորդների մասնաբաժինն աճել է, նվազել է խնդրահարույց վարկերի քանակը (4-րդ և 5-րդ որակի կատեգորիաներ): Ամենամեծ մասնաբաժինը ամբողջ 2013-2015 թվականների համար: Բնութագրվում են չափավոր վարկային ռիսկ ունեցող որակի 2-րդ կարգի վարկեր, ինչը մեզ թույլ է տալիս խոսել կորպորատիվ հաճախորդների հետ բանկի աշխատանքի արդյունավետության մասին:
Գծապատկեր 2.5. Ռուսաստանի Սբերբանկի իրավաբանական անձանց վարկային պորտֆելի դինամիկայի վերլուծություն ըստ վարկի որակի կատեգորիաների,%
Որակի 4-րդ և 5-րդ վարկերի ամենամեծ մասնաբաժինը բանկի համար բնորոշ էր 2013 թ.-ին (համապատասխանաբար, 4.81% և 6.11%): 2015-ին խնդրի և վատ վարկերի մասնաբաժինը Ռուսաստանի Սբերբանկի ընդհանուր վարկային պորտֆելում կազմել է համապատասխանաբար 1.71% և 2.82%, ինչը վկայում է Ռուսաստանի Սբերբանկի գործունեության կայունացումը իրավաբանական անձանց սպասարկման ոլորտում:
Հաջորդը, մենք կվերականգնենք ֆիզիկական անձանց ժամկետանց պարտքերի կառուցվածքում ժամկետանց պարտքերի կառուցվածքում Ռուսաստանի Դաշնության Սբերբանկում ընդհանուր առմամբ ժամկետանց պարտքերի ցուցանիշները, որոնք բանկի վարկային պորտֆելի որակի կարևոր ցուցիչներից են (Աղյուսակ 2.3):
Աղյուսակ 2.3
Ռուսաստանի Սբերբանկի 2013-2015 թվականների պարտքերի ընդհանուր գումարի (ՍԶ) իրավաբանական անձանց ժամկետանց պարտքերի կառուցվածքի վերլուծություն ՝ հազար ռուբլի:
Աղյուսակ 2.3-ը ցույց է տալիս, որ վերլուծված ժամանակահատվածում ժամկետանց պարտքերի գումարի ցուցանիշները աճում են, իսկ 2015-ին դրանք աճել են 79.1% -ով, ինչը մեծ ցուցանիշ է, որը վատթարանում է բանկի վարկային պորտֆելի որակը: Իրավաբանական անձանց ժամկետանց պարտքերը 2015 թվականին աճել են 59,510 հազար ռուբլով:
Այս դեպքում անհրաժեշտ է պարզել ժամկետանց պարտքի աճի պատճառը, քանի որ այն կարող է առաջանալ կամ վարկային պորտֆելի ծավալների մեծացման արդյունքում կամ բանկի հաճախորդների վճարունակության մակարդակի վատթարացման արդյունքում:
Աճի աճի պատճառները պարզելու համար օգտագործվում է առաջատար գործակիցը (To), որը հաշվարկվում է որպես բանկի վարկային պորտֆելի աճի տեմպի հարաբերակցությունը ժամկետանց պարտքերի աճի տեմպին: Եթե \u200b\u200bարդյունքը 1-ից ավելի է, ապա դա ցույց է տալիս, որ ժամկետանց պարտքերի ծավալը մեծանում է վարկային պորտֆելի աճի արդյունքում, ինչը չի սպառնում բանկի ֆինանսական վիճակի համար: Եթե \u200b\u200bարդյունքը 1-ով պակաս է, ապա սա հուշում է, որ ժամկետանց պարտքերի աճը կապված է վարկառուների ֆինանսական վիճակի վատթարացման հետ, ինչը բանկին սպառնում է իրացվելիության կորստով:
Եկեք հաշվարկենք ժամանակահատվածի համար Ռուսաստանի Սբերբանկի ՓԲԸ-ի համար առաջատար գործոնը:
Առաջատար գործակիցը (2013-2015) \u003d 63.1% / 79.1% \u003d 0.792
Արդյունքը 1-ից պակաս է, ինչը վկայում է բանկի հաճախորդների վճարունակության կտրուկ անկման մասին:
Հաշվի առնելով Ռուսաստանի Սբերբանկի ժամկետանց պարտքերի կառուցվածքը վարկառուի տեսակից ՝ մենք եկանք այն եզրակացության, որ 2013-2015 թվականների համար: 2015 թ.-ի համեմատ տեղի է ունեցել ֆիզիկական անձանց ժամկետանց պարտքերի մասնաբաժինը գրեթե 2 անգամ ավելացնելու գործընթաց: Միևնույն ժամանակ, կա ժամկետանց պարտքերի և կորպորատիվ հաճախորդների ավելացման գործընթաց:
Ընդհանուր առմամբ, ժամկետանց պարտքերի գոյություն ունեցող գումարները կրիտիկական չեն, քանի որ դրանք կազմում են ոչ ավելի, քան 5%, և վկայում են Ռուսաստանի Սբերբանկի վարկային բաժինների արդյունավետ աշխատանքի մասին:
Վարկային պորտֆելի որակը գնահատող կարևոր բնութագիր է վարկի հնարավոր կորուստների համար կանխավճարների չափի ցուցանիշները:
Եկեք վերլուծենք վարկերի հնարավոր կորուստների (RLP) կանխավճարների մասի դինամիկան և RLP- ի հաշվին մարված վարկերի մասնաբաժինը Ռուսաստանի Սբերբանկի ընդհանուր վարկային պորտֆելի մեջ (Աղյուսակ 2.4):
Աղյուսակ 2.4
RVPS և մարված վարկեր `« Սբերբանկ Ռուսաստան »ՓԲԸ-ի հաշվին
|
RVPS գումարը (հազար ռուբլի): |
Գրառումներ rVPS հաշիվ * (հազար ռուբլի): |
վարկերի ծավալը (հազար ռուբլի): |
Ուդի մարված վարկերի քաշը (%) |
|
Աղյուսակ 2.4-ը ցույց է տալիս, որ ձևավորվող պահուստի գումարների աճ կա հնարավոր կորուստների համար: RVPS- ի ամենաբարձր աճի տեմպերը տեղի են ունեցել 2014 թվականին. Պահուստներն աճել են 43.91% -ով փաստացի արժեքներ 2013 թ. 2015-ին պահուստների քանակը 2014-ի համեմատ աճել է 2.20% -ով: RVPS- ի աճի գործընթացը կապված է տրված վարկերի ընդհանուր ծավալի ավելացման հետ:
Վարկային ռիսկը RVP ցուցանիշների օգտագործմամբ գնահատելու գործընթացում անհրաժեշտ է նաև հաշվարկել դրանց կանխավճարային գործակիցը (To), ինչը հնարավորություն է տալիս պարզել դրա աճի պատճառները: Այն դեպքում, երբ վարկի պորտֆելի աճի տեմպը ավելի բարձր է, քան RVP (Co) աճի տեմպը, ապա բանկի համար սպառնալիք չի առաջանում, քանի որ դա տեղադրված վարկերի աճի գործընթացն է, որը որոշում է բանկում RVP աճի գործընթացը: Երբ RVP- ի աճի տեմպը ավելի բարձր է, քան վարկային պորտֆելի (Co) աճի տեմպը, ապա մենք կարող ենք ասել, որ ֆինանսական վիճակը վարկային վարկառուները վատթարանում են, ինչը բանկին ստիպում է ստեղծել պահուստ, ապահովագրվելով իրեն հնարավոր կորուստներից, որոնք կապված են հաճախորդների անվճարունակության հետ:
Այսպիսով, Ռուսաստանի Սբերբանկի վարկային պորտֆելի աճի տեմպը 2013-2015 թվականների համար: կազմել է 63.1%, RVPS- ի աճի տեմպը `47%:
Co \u003d 63.1% / 46% \u003d 1.37
Հաշվարկները ցույց են տալիս, որ կապարի գործակիցը ավելի մեծ է, քան 1-ը, ինչը որոշում է RVPS- ի աճի պատճառները, որոնք կապված են վարկավորման ծավալների ակտիվ ընդլայնման գործընթացի հետ, այս փաստը դրական է գնահատում Ռուսաստանի Սբերբանկի գործունեությունը:
Վարկերի հավանական կորուստների ցուցանիշները որոշելու համար անհրաժեշտ է հաշվի առնել ժամկետանց պարտքի միգրացիան Ռուսաստանի ՊԲ Սբերբանկի վերջին երկու տարվա ընթացքում և հաշվարկել կորուստների հարաբերակցությունը (LR), այսինքն ՝ միատարր վարկերի խմբի համար հավանական կորուստների ցուցանիշը: KP- ն հաշվարկվում է այս խմբին հետևող միատարր վարկերի բոլոր խմբերի համար ժամկետանց պարտքերի միգրացիոն դրույքաչափերը (KM) բազմապատկելով: Միգրացիայի գործակիցը (KM) սահմանվում է որպես ժամկետանց վարկերի գումարի այն հարաբերակցությունը, որը ներառված է որոշակի ամսաթվով միատարր վարկերի որոշակի խմբում, և որի համար վարկառուները չեն կատարել վարկի պայմանագրի պայմանները `համասեռ վարկերի այս խմբի համար ընդհանուր գումարի հետ:
Բոլոր դիտարկված ժամանակահատվածների արդյունքների հիման վրա միջին տարեկան արժեքը հաշվարկվում է ենթախմբերից յուրաքանչյուրի համար: Եկեք քննարկենք միգրացիայի վիճակագրությունը Ռուսաստանի Սբերբանկ ՓԲԸ-ում ՊՊ իրավաբանական անձանց պորտֆելի համար (աղյուսակ 2.5, հավելված 3):
Ինչպես երևում է աղյուսակ 2.5-ում կատարված հաշվարկներից, իրավաբանական անձանց պորտֆելի մեջ կորուստների կորուստի առավելագույն ցուցանիշները պատկանում են հանքարդյունաբերությանը (1.01%), ամենափոքրը `վարկավորման այլ ոլորտներին (0,41%):
Միգրացիայի ամենաբարձր տեմպերը նկատվում են վարկերի գծով, որոնք ավելի քան մեկ տարի ժամկետանց են բոլոր վարկատու արդյունաբերություններում, բացառությամբ լիզինգային ընկերությունների, - այս արդյունաբերության մեջ ժամանակին վարկերի չվճարման ամենամեծ միգրացիան նկատվում է վարկերի գծով, որոնք ժամկետանց են 90-ից 180 օրվա ընթացքում `տարեկան միջին: միգրացիայի տոկոսադրույքն այս դեպքում կազմում է 80.76%, ինչը զիջում է ժամկետանց վարկերի միգրացիոն դրույքաչափին ավելի քան 1 տարի ՝ հավասար 71,61%: Ընթացիկ վարկերի շարքում ժամկետանց պարտքի նկատմամբ առավելագույն անցումը մինչև 30 օր նկատելի է այնպիսի արդյունաբերության մեջ, ինչպիսին է շինարարությունը `8.81%, ամենափոքրը` վարկավորման այլ ոլորտներում: Սա նշանակում է, որ այս ոլորտներում ընթացիկ պարտքի մինչև ժամկետանց անցում կատարելու հավանականության առկայությունը, համապատասխանաբար, ամենամեծ և փոքրն է վարկային պորտֆելի մեջ, օրինական,
Հաջորդը, մենք վերլուծելու ենք 2015 թվականի վերջին ընթացիկ վարկերի համար հավանական կորուստները (իրականում ակնկալվող վարկային ռիսկը), որոնք կարող են հաշվարկվել կորուստի հարաբերակցությունը բազմապատկելով վարկի չմարված մնացորդի թվային արժեքով: Արդյունքները ներկայացված են Աղյուսակ 2.6-ում:
Աղյուսակ 2.6
2015 թվականի վերջին հավանական կորուստների վերլուծություն Ռուսաստանի Սբերբանկի ՓԲԸ-ում իրավաբանական անձանց վարկերի / վարկերի տեսակների կողմից ՝ հազար ռուբլի:
Աղյուսակ 2.6-ը ցույց է տալիս, որ իրավաբանական անձանց պորտֆելի համար հավանական կորուստների առկայությունը 62,365,000 ռուբլի է:
Առավել նշանակալից կորուստները, այսինքն, փաստորեն, ամենամեծ վարկային ռիսկը նկատվում են հանքարդյունաբերության վարկավորման ոլորտում `35031055 ռուբլի:
Հետևաբար, իրավաբանական անձանց վարկավորման այս տեսակը առավել ռիսկային է Ռուսաստանի Սբերբանկի գործունեության մեջ:
Եվ ուսումնասիրված բանկում անհրաժեշտ է բարելավել իրավաբանական անձանց վարկավորման գործընթացը: